Báo Cáo Tài Chính Quý II năm 2017 Văn Phòng Công ty Đăng ngày 30 tháng 07

Báo Cáo Tài Chính Quý II năm 2017 Văn Phòng Công ty Đăng ngày 30 tháng 07 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...

' '

_ " ;

QUY II - 2017CHO NAM TAl CHiNH KET THUC NGAV 31 THANG 12 NAM 2017

BAo cAo TAl CHiNH TONG HO'P•

QUY II - 2017CHO NAM TAl CHiNH K~T THUC NGAV 31 THANG 12 NAM 2017

CONG TV CO PHAN DICH vu cApTREO BA NA

1 Mye lye

2 Bao cao ciia Ban Giam dAe

3 Bang can dAi k~ toan tang hop quy 2 tai ngay 30 thang 06 nam 2017

4 Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh tang hop quy 2 eho nam tai ehinh

k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

5 Bao cao hru chuyen ti~n t~ tang hQ'p quy 2 eho nam tai ehinh k~t tlnic

ngay31thang 12nam2017

6 Ban thuy~t minh Bao cao tai ehinh quy 2 tang hop eho nam tai ehinh k~t

thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

7 Phu lye 01: Thuyet minh tai san eAdjnh

8 Phu lye 02: Giai trinh bien dQng k~t qua kinh doanh so vo; cimg ky nam

CONG TV CO PHAN DJCH VI) cAp TREO BA Nit

Ban Giam d6c Cong ty C6 phan DjchVI,ICap treo Ba Na (sau day goi t~t la"Cong ty") trinh bay bao cao ellaminh cling voi Bao cao tai chinh quy 2 t6ng hQ'Pcho nam tai chinh k@tthuc ngay 31 thang 12 nam 2017.Khai quat v~ Cong ty

Cong ty C6 phan Djch VI,ICap treo Ba Na la Cong ty c6 phan hoat d9ng thea Giiiy clurng nhan dangkYkinhdoanh va dang ky thue s6 3203001615,dang ky I~nd~u ngay 14 thang 9 nam 2007 do Sa K@hoach va D~u

nr thanh ph6 Da Nling cap,

Trong qua trlnh hoat d9ng Cong ty da duoc Sa K@hoach va D~u tu thanh ph6 Da Nling cap b6 sung 18

I~nthay d6i Giay chirng nhan dang ky kinh doanh do thay d6i v6n dil~uI~ va nganh nghe kinh doanh

Tru SO' chinh

va Bi~t thlJ nghi dUOngLang Phap, dja chi t~i Khu du lich Ba Na Hills - thon An San; xa Hoa Ninh,huy~n Hoa Yang, thanh ph6 Da N~ng

HO{lt d(ing kinh dO , anhcua Cong ty theo Giiiy chung nh(in dang ky kinh doanh ia:

Kinh doanh v~n chuy~n hanh khach bing Mth6ng cap treo va mang truQ't Kinh doanh v~n tili khachthea hQ'pd6ng Kinh doanh v~n tili khach thea tuy@nc6 dinh Kinh doanh v~n tai khach du lich Chothue xe c6 ngmJi lai d~ v~n tai hanh khach;

Kinh doanh v~n tai hang bing 0 to;

Xay dl,lngcac cong trinh dan dl,lng,cong nghi~p;

Kinh doanh b~t d9ng san va cho thue nha lam van phong;

Cho thue quang cao tren pano, trl,l thap va cabin cap treo thu9C cong ty quan Iy; djch VI,I quang caothuang m~i;

L~p d~t h~ th6ng di~n, h~ th6ng thoat nu6c, 10suai, diSu bOa khong khl;

Kinh doanh du Ijch IiI hanh n9i dja va qu6c t@;

Trang trl n9i, ngo~i th~t;

San I~p m~t bing, dichVI,In6 min;

Ban sach bao, t~p chi va ~n ph~m dinh ky;

Ho~t d9ng tu v~n quan Iy;

DjchVI,Ixong hai, massage va cac djchVI,Itangwang suc khoetuangtlJ (tru ho~t d9ng th~ thao);

DiSu hanh tour du Ijch;

Kinh doanh cac lo~i hinh vui chai giai trl va chuy~n giao cong ngh~ cac lo~i hinh vui chai giai tri DichVI,Ivui chai giai trl;

Xay dl,lTIgcac cong trinh giao thong, thllYdi~n thllYIQ'i,cong trinh di~n d@n110KV va h~ t~ng ca sa kythu~t Xay dl,lng cong trinh tho at nu6c va xu Iy nu6c thai;

Kinh doanh nha hang an u6ng;

Kinh doanh CCYsa lUlltru du lich;

T6 chu'c gi6i thi~u va xuc ti@nthuang m~i;

tIo~t d9ng clla cac ~asa th~ thao;

T6 ch(rc bi~u di€n ngh~ thu~t;

Khai thac, mua ban va ch@bi@ncac 10<;likhoang san.!

Q

2

CONG TV CO PHAN DJCH VV CAP TREO BA NA

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC (ti€p theo)

H(li d6ng quan tr] va Ban di~u hanh, quan Iy

Cac thanh vien HQi d6ng quan tri va Ban Giam d6c cua Cong ty trong nam va cho d@nthai diem I~pbao cao nay bao g6m:

H{U tl6ng qulin trj

HQvaten

Ong DangMinh Truong

Ong Manh Xuan Thuan

Ba 06 Thi Tuyet H:;tnh

Ong NguySn Vi~t San

Ong Phan Trung Hi@u

~ -CM tich B6 nhiern ngay 11 thang 3 nam 2014Thanh vien B6 nhiern ngay 20 thang 12 nam 2013Thanh vien B6 nhiem ngay 20 thang 12 nam 2013Thanh vien B6 nhiern ngay 30 thang 9 nam 2015Thanh vien B6 nhiem ngay 30 thang 9 nam 2015

Ban kiim sodt

HQvaten

Ong NguySn Ngoc San

Ong Phung Th~ Tinh

Ong Ton ThAtHung

Ba NguySn Thi KMnh Linh

Ba Trftn Thi ThUy Duang

-Tnrong ban B6 nhiem ngay 03 thang 12 narn 2016Tnrong ban MiSn nhi~m ngay 03 thang 12 nam 2016Thanh vien B6 nhi~m ngay 30 thang 9 nam 2015Thanh vien B6 nhi~m ngay 03 thang 12 nam 2016Thanh vien MiSn nhi~m ngay 03 thang 12 nam 2016

Ban Gidm ilt3c

HQva ten

Ba 06 Thi Tuy~t H:;tnh

Ong NguySn Um An

Ong NguySn Anh Vii

Ong Ph:;tmVan Hoang

Ba Phung Ph:;tmThanh Thuy

Ong Hoang Van Thi~u

Chuc V\l Ngay b6 nhi~m/tai b6 nhi~m

Giam d6c di~u hanh B6 nhi~m ngay 28 thang 02 nam 2017

PhO Giam d6c B6 nhi~m ngay 31 thang 12 nam 2014

I)~i di~n pbap lu~t

Nguai d:;tidi~n thea phap lu~t ella Cong ty trong nam va cho d@nthai diSm I~p bao cao nay la Ba 06Thi Tuy@tH:;tnh(tai b6 nhi~m ngay 08 thang 8 nam 2015)

Ba 06 Thi Tuy@tH:;tnhdll uy quy~n cho Ong NguySn Urn An - Giam d6c di~u hanh kY Rio cao taichinh quy 1 t6ng hqp cho nam tai chinh k@ttMc ngay 31 thang 12 nam 2017 thea GiAy tiy quy~n s6

27117 / GUQIBNC / OTTH-NLA ngay 02 thang 03 nam 2017.

Tnich nhi~m eua Ban Giam d6e

Ban Giam d6c chiu trach nhi~m l~p Bao cao tai chinh t6ng hqp phan anh trung thllC va hqp Iy tinh hinhtai chinh, k@tqua ho:;ttdQng kinh doanh va lUll chuySn ti~n t~ ctia Cong ty trong nam Trong vi~c I~pBao cao tai chinh t6ng hqp nay, Ban Giam d6c phai:

• ChQn lila cac chinh sach k~ toan thich hqp va ap d\lng cae ehinh sach nay mQt cach nhAtquan;

• Thllc hi~n cac xet doan va cacuactinh mQtcach hqp Iy va tMn trQng;

• Neu ra cac chufut mvc k~ toan ap d\lng cho Cong ty c6 duqc tuan thti hay khong va tAt ca cac saiI~ch trQng y~u dll duqc trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh t6ng hqp;

• Up Bab cao tai chinh t6ng hqp tren ca So' ho:;ttdQng lien t\lC tru truang hQ'pkhong thS cho ring

Cong ty se ti@ptl,Icho:;ttdQng lien tl,li2

3

CONG TV CO PHAN DJCH VI) cAp TREO BA NA

BAo cAo CVA BAN GIAM DOC (ti8p theo)

• Thi~t I~p va thuc hi~n h~ thong kiern soat nQi bQ mot each huu hieu nham han ch~ rui ro c6 sai s6ttrong y~u do gian I~n hoac nharn I~ntrong viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh t6ng hop

Ban Giarn d5e dam bao cac s6 k~ toan thich hQ'Pdiroc luu gitl day du d~ phan anh tinh hinh tai chinhcua Cong ty voi mire dQ chlnh xac hQ'Ply tai b~t ky thai diem nao va cac s6 sach k~ toan tuan thu ch~

di)k~ toan apdung, Ban Giam d5c cung chiu trach nhiern quan Iy cac tai san cua Cong ty va do d6 dathuc hien cac bien phap thich hQ'Pd€ngancMn va phat hi~n cac hanh vi gian I~nva cac vi ph~m khac

Ban Giam d5c cam k~t da tWIn thu cac yeu du neu tren trong vi~c I~pBao cao tai chinh t6ng hQ'P.

Phe duy~tBao cao Uti chinh

Ban Giam d5c phe duy~t Bao cao tai chinh quy 2 t6ng hQ'pdinh kern Bao cao tai chinh quy 2 t6ng hQ'p

da phfln anh trung th\fC va hQ'pIy tinh hinh tai chinh cua C6ng ty t~i thai di€m ngay 30 thang 06 nam

2017,ciing nhu k~t qua ho~t dQng kinh.doanh va !inh hinh lUllchuy~n !i~n t~ guy 2 chokY tai chinh k~tthuc cling ngay, phli hQ'Pv6i cac Chmin ml,fc Ke toan Vi~t Nam, Che dQ Ke toan doanh nghi~p Vi~tNam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n vi~c I~pva trinh bay Bao cao tai chinh t6ng hqp

Nguy~nLam An

Ngay 26 thang 07 nam 2017

4

CONG TV CO PHAN D,CH vu cApTREOBA NA

Dia ch i: T h e n An SO'n , x a Ho a Ninh , hu ye n H oa Y a n g, th a nh ph e,DaN~n g

Tai ngay 30 thang 06 nam 2017

Mil Thuyet

2 Tr a tnroc ch o n iroi b a n ng~ n han 132

CONG TV CO PHAN OICH VI) CAP TREO BA NA

Qu y 2 C h narn tai chinh k ~ t thuc n gay 31 th a n 12 n a m 2017

B - TAl SAN DAI H~N

' '""S,) 5 !

474.235.970.811

474 235 9 70 8 1 1.859.449.876.640

, 1 )1, ; i 268.94 1 p 1j 93 ~

CONG TV CO PHAN D~CHVI,) cAp TREO BA NA

10 Yay va no thu e ta i c hinh nga n h a n 3 0

CONG TV CO PHAN 0lCH VI) cAp TREO BA NA

Di a chi: Thon An San , xii Hoa N inh, hu y en Hoa y ang , thanh ph&Va N5n g

Qu y 2 Cho n a m tai ch i nh k~t thuc ng ay 31 than g 12 narn 2017

Bang din d8i l{~toan tang hQ'p(tiep theo)

c dphi eu ph d thong c o q uye n bi d u qu y i 411a

6 Ch e nh lech danh gia l a i t a i s a n 416

9 Qu y h6 tro s a p x ep doanh n g hi e p 419

11 L o i nhu a n sau thu€ chua ph a n ph oi 421

L NS T chua ph d ph 6 i lilykid i n c u6 ikY tr uac 421a

12 N gu 6 n v 6 n d § utu xiiy dl!ng ccyb a n 422

2 Ngu 6 n k i nh phi da:hlnh t h i mh tili s a n c 6 djnh 432

Bao c ao nay pM ; aU(1ca9c c un g va; Ba n Ihuy if l min h Ba o ca o la i c h i nh 1 n h(1p

S8 cu8i ky 2.631 710.033.628

2.631 710.033.628 2.164.000.000 000

'.' \, 2.503.985.140.404 2.164 000.00Q· 9 00

d)i ',: l 19 / }

xii

' -,~ ' , 'i :

.

'.' i!

8

CONG TV CO PHAN DlCH VI,IcApTREO BA NA

Dia c hi : T h n A n S O' n ,xiI Hil a Ni nh , hu ye n Hila Yang , ha nh p 6 Da Na n

BAo eAo TA l eHINH G I O'A NIEN DO TONG HOP

.sAo cxo KETQuAHO~T DQNG KINH DOANH GIIJ'ANIEN DQ TONG HQP

C HiTl E U

CONGTV CO PHAN 0lCH Vl,J CAPTREOBA NA

BAo cAo T Al C H INH G I UA N II ~ N DO TON GHOP

(Theo phurrng phap gian ti~p)

1 L(J'inhu{in trutr c thu€ 01

2. lJi i u c h i nh cho cae khoiin:

Kh d u h ao Ut is a n c 6 d inh v a b dt d (l n g sa n d ~ u ttl 02

L ai, 1 6c h e nh l ec htYg i a h i doa i d o d a n gia l a i

L ai, 1 6tir h ea t d (lng d~ u ttl 0

Cac k h oan di~ u chlnh kh ac 07

3. L(J'inhu ii n tit hoa: tlpng k in k doanh trll'O'cthay tl 6 i van IIl'Utlpng 08

Ti~ n c h i kh a c ch o h O<:1 d t (l n g kinh d oa nh 17

Lll'u c hu y€ n tiin thudn tit hO(lttl p ng kinh doanh 20

I T i~ n c hi d e mu a sli m , x §.y dv n g tai sa n c 6 dinh va

Lll'u c hu y€ n ti i n thuan t it hO (l ttlpng tl d u til' 30

19 4 582 340.44 0

41 85 0 8 63 (112 6 0 035) 169.86 9 4 4 71 5

524.046.892 7 66

(3 3 75.1 30 7 83) ( 47 9 751.47 9 1 2 )

CONG TV CO PHAN DJCH vv cApTREO BA NA

CONG TY CP DICH VI) cApTREO BA NA

An San - Hoa Ninh - Hoa Vang - TP Da Nang

BAo cAoTAl CHINH GIO'A NIENDOTONG HQ'P

Quy 2 eho narn tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2017

2 Llnh vl!c kinh doanh

Linh vue kinh doanh cua Cong ty la kinh doanh thuong mai, dich vu.

3 Nganh ngh~ kinh doanh

Heat d(ing kinh doanh chinh cua Cong ty la:

giai tri va ehuy€n giao eong ngM cae lo~i hinh vui ehai giai tri Dieh V\l vui ehai giai tri; Kinh doanh nha hang an i.i6ng;

4 Chu ky san xuat, kinh doanh thOng thu'(rng

5 cau truc Cong ty

Cong ty con

~ ' : _ t i

Cae s6 Ii~u tuang (rug eua nam tru6e so sanh dUQ'ev6i s6 li~u eua nam nay.

' )'

1 Nam tai chinh

tic3nte VND.

' G

12

CONG TV CP DICH VI) cAp TREO BA NA

An San - Hoa Ninh - Hoa Yang -TPflaNang

BAo cAo TAl cHfNH GIlrA NIENflOTONG HQ'P

Quy2 cho nam tai chinh ' kih thuc vao ngay 31 thang 12 narn 2017

M ~ B09 - O N

LCh~ d(lk~toan ap dung

, '

Cong ty ap dung cac Chuan mire Ke toan Vi~t Nam, Che dQ Ke toan doanh nghiep Viet Nam duoc ban hanh thea

Thong nr s6 200 / 2014 / TT-BTC ngay 22 thang 12 narn 2014 va cac thong nr huong dfrn thuc hien chuan muc ke to an

ella BQ Tai ehinh trong viec I~pvatrinh bay Bao cao tai ehinh tong hop,

2 Tuyen b6v~ vi~c tuan thu Chuan rmrc k~ toan va Ch~ d{>k~ toan ,

Ban Giam d6c dam bao da tuan thu yeu c~u cua cac Chuan mire KS toan Viet Nam , ChS dQ KS toan doanh nghiep Vi ~ t

Nam duge ban hanh thea ThOngtus6 200 / 20 14 / TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cung nhu cac thon g tu hu611g d fr n thl,fe hi~n ehuA~ ml,lc kS toan cua BQ Tai ehinh trong vi~e l~p va trinh bay Bao cao tai ehinh t6ng hqp.

1 Co ' sO'I~p bao cao tai chinh

B a o cao tai ehinh duge l~p tren co s6 kS toan d6n tfch (tm cae thong tin lien quan dSn cae lu6ng ti~n).

C ~cdon vi tfl,fCthuQc hinh thanh bQ may kS toan rieng , h~ch toan phl,l thuQe Bao cao tai chinh t6ng hqp Clla toan C o g

ty chinh duge i~p tren co s6 t6ng hqp Bao eao tai chinh Clla cac don vi tfl,fe thuQc Doanh thu va s6 du gii'i'a cae don vi trl,fCthuQe duge lo~i tm khi I~p Bao eao tai ehinh t6ng hqp.

2 Cac giao djch ogo~i t~

Cac giao dieh phM sinh b~ng ngo~i t~ duge ehuy6n d6i thea tYgia t~i ngay pMt sinh giao dich S6 du cae khoan ml,lc ti~n t~ e6 g6e ngo~i t~ t~i ngay kSt thue nam tai ehinh duge quy d6i thea tYgia t~i ngay nay

Chellh l~ehtygia phat sinh trong nam tir cae giao dieh b~ng ngo~i t~ duge ghi nh~n van doanh thu ho~t dQng tai ehinh

ho~e chi phi tai chinh Chenh l~ehtYgia do danh gia l~i cae khoan ml,le ti~n t~ e6 g6c ngot;li t~ t~i ngay kSt thue nam t a i ehinh sau khi btl trir ehenh I~eh tang va chenh l~ch giam duge ghi nh~n van doanh thu ho~t dQng tai ehinh ho~e chi phi tai ehinh.

Ty gia SLr dl,lng d6 quy d6i cae giao dieh phM sinh b~ng ngo~i t~ la ty gia giao dich thl,fe tS t~i thai di 6 m pMt sinh g i a o dieh T:Ygia g ( ao dieh thlJc tS d6i vai cae giao dieh b~ng ngo~i t~ dugc xae djnh nhu sau :

~ D6i vaihgp d6ng mua ban ngo~i t~ (hqp d6ng mua ban ngo~i t~ giao ngay, hqp d6ng kYh~n, hqp d6ng tuong l a i, hgp

~6ng quy~n chQn, hqp d6ng hoan d6i): tYgiaIcYket trong hqp d6ng mua , ban ngo~i t~ gifra Cong ty v a ngan han g.

• D6 i vai ng phai thu : tY gia mua ngot;li t~ ella ngan hang thuong m~i noi Cong ty chi dinh khach hang thanh toan t ~ i thai diSm giao dich phM sinh.

• D6 i vaing phai tra : tYgia ban ngo~i t~ eiia ngan hang thuong m~i noi Cong ty dl,f kien giao dieh tt;lith ai diSm giao

• D6i vai cae khoan ngo~i t~ giri ngan hang : tYgia mua ngot;li t~ eua ngan hang noi Cong ty m6 tai khoan ngo~i t~

• D6i vai cae khoc'mmve ti~n t~ e6 g6e ngo~i t~ duge philn lo~i la tai san khae: tYgia mua ngo~i t~ eiia Ng a n hang Cong :.3

ty thuang xuyen e6 giao dich.

• D6i vai cae khoan ml,lc ti~n t~ e6 g6e ngo~i t~ dugc phan lo~i la ng pMi tra: ty gia ban ngo~i t~ cua Ng a n han g C 6 g

ty thuang xuyen e6 giao dich.

3 Ti~n va cac kh03n tU'o'ng dU'o-og ti~n

Ti~n bao g6m ti~n m~t va ti~n gt'ri ngan hang khong kYh~n Cae khoan tuong duong ti~n la eac khoan d ~ u tll' ngin h~n e6thaih~n thu h6i khong qua 3 thang kS tir ngay d~u tu, e6 kha nang ehuy€n d6i d~ dang thanh mQt iUQ'llgti~n xa e dinh

va kh6ng e6 rui ro trong vi~c chuy€n d6i thanh ti~n tt;lithai di@mbao cao

0-13

CONG TV CP DICH VI}cApTREO BA NA

An San - Hoa Ninh - Hoa Vang - TP Da N li ng

Quy 2 cho narn tai chlnh kih thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2017

Cong ty con la doanh nghiep chiu SIJ kiem soat cua Cong ty Viec kiem soat dat duoc khi Cong ty c6 kha nang kiern

! - /,'1

Co ng ty li e n kit

Cong ty lien k~t la doanh nghi~p rna Cong ty c6 anh huang dang k~ nhung khong c6 quy6n ki~m soat d6i vai cac chinh

Gh i nh(jn ban ddu

DI,( phon g t 6 n theftcho cac kh o an d d u tu v ao cong ty can v a c o ng ty li e n kit

sa huu thlJc c6 nhan vai tYI~ g6p von cua Cong ty so vai tong so von g6p thlJC te cua cac ben t~i cong ty con , c o Ii gty

Cdc kllOiindau tll" vao eong C(I v6n eua dun vi khde

;(

1)

tu dugc mua dugc h~ch toan giam gia tri cua chinh khoan dAu tud6 C6 ruc va 1 9i nhu~n cua cac kYsau khi kh l; ><\nd §

1

t,!

.

CONG TV CP DIC" V1}CAP TREO BA NA

AnSan -Hoa Ninh - Hoa Yang - TPDaNang

Qu y 2 e ho ria m tai chinh ket thiic vao ngay 31 thang 12 nam 2017

5 Cac khoan phai thu

Cac khoan no phai thu diroc trinh bay thea gia tri gh i s6 tnr di cac khoan du phong phai thu kh6 doi

Vise phan loai cac kho a n phai thu la pha i thu khach hang va phai thu khac duoc thuc hien thea nguy e n t a e sau:

• Phai thu cua khach hang phan anh cac khoan phai thu mang tinh chAt thuong mai phat sinh tirg ia o dich e6 tinh

ch A trima - ban gitra Cong tyva nguoi mua ladon vi dQclap voi Cong ty

~Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong c6 tinh thuong mai, khong li e n quan d~n giao dich mua - ban

D\I phong phai thu kh6 doi diroc l~p cho tung khoan no phai thu kh6 doi can cu vao tu6i nqqu a h n c ll a cac kho a n nq

ho ~(; dt,rki~n muc t6n thAt c6 th€ x a y ra, C\lth € nhu sau:

, • D6i v&inqphai thu qua h~n thanh toan:

Tnai gian qua h~n Muc trich dl,fp hb n

tir tren sau thang d~n du&i mQt nam 30 %

Tir ha i nam d~n du&i ba nam 7 %

• D6i v&inqphai thu chua qua h~n thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i : can cu vao d\I ki ~ mu ctbn th ftt d

Tang , giam s6 du d\I phbng nqphai thu kh6 dbi dn phai trich I ~ p t~i ng a y k~t tMc nam tai chinh du q c g hi nh ~ n vao chi

ph i qu a n Iy doanh nghi~p.

6 H~ng t6nkho

Hang t6n kho duqc ghi nh~n thea gia thftp hon gifra gia g6c va gia tri thu~n c6 th€ th\IC hi~n duqc

Qi a g6c hang t6n kho duqc xac dinh nhu sau :

• Nguyen v~t li ~ u, hang h6a : bao g6m chi phi mua va cac chi phi lien quan tIVc ti~p khac phat sinh d € c o duqc h a ng

, • t6n kho &dia di€m va tr~ng thai hi~n t~i

• Chi phi san xuAt kinh doanh d& dang: chi bao g6m ch i phi nguyen v~t li~u chinhlbao g 6m chi phi nguyen v~ t Ii ~

ch i nh , chi phi nhan cong va cac chi phi c6 lien quan tIV c ti p kh a c.

• T hanh ph~m: bao g6m chi phi nguyen v~t Ii~u , nhan cong tr\Ic t i ~p va ch i ph i san x u§t chung c 6 l ie n qu a n tIVc ti~ p

'; dU (;y cphan b6 d\Ia tren muc dQ ho~t dQng binh thuang

Gia x u§t kho duqc tinh thea phuong phap binh quiin gia quy € n va duqc h~ch toan thea phuong ph a p ke khai th uang

xuyen.

Gia ' tri thuk co th€ th\lc hi~n duqc la gia ban u&c tinh cua hang t6n kho trong kYsan xu§t , kinh doanh b i nh thuan g tr

chi phi u&c tinh d€ hoan thanh va chi phi u&c tinh dn thi~t cho vi~c tieu th\l chUng.

, D t,'r phOng giam gia hang t6n kho duqc I~p cho tUng m~t hang t6n kho co gia g6c Ianhon gia tri thu ~ n c 6 th € t h\l c h i~ n duqc Tang, gi am s6 du d\l phOng giam gia hang t6n kho dn phai trich I~p t~i ngay k ~ t thuc nam tM ch i nh du q c g i

nh ~ n vao gi a v6n hang ban

\.

7 Chi phi tnl tnro'c

", ) Chi ph i tra tru&c bao g6m cac chi phi th\lc t ~ da phat sinh nhung co lien quan d ~ n k ~ t qua ho~t d Q n g sa n x A t ki nh doanh cua nhi€u ky k~toan o Chi ph i tra tru&c clla Cong ty bao g 6m cac chi phi sau:

Congc~, d~ng c~

Cac cong C\l , d\lng C\l da dua vao su dl,mg duqc phan b6 vao chi ph i thea phuang phap duan g th i n v & i tha i gi a n ph a n

b khong qua 03 nam

Cit; pltisua chua tit;sancli ilin"

Chi ph i sua chfra tai san pMt s h ih mQt I~n co gia tri Ian duqc phan b6 vao chi phi thea phuong phap du a n g t h i n tr o g

CONG TV CP DICH vu cAp TREO BA NA

An Son - Hoa Ninh - Hoa Yang - TPDaN 5 ng

BAa cAo TAl cHiNH GIO'A NIENDOTONG HQ'P

Qu y 2 cho nam tal chfnh ket thuc vao ngay 31 thang 12 narn 2017

B09 - D N

Chi phi biio hiim, chi phi thue van phbng

gian tra truce cua hQ'Pd6ng bao hiem, hQ'Pd6ng thue van phong

Chi phi lien quan din phot !timh trdi philu

Chi phi lien quan d~n trai phieu phat sinh sau khi trai phieu phat hanh Ia chi phi quan ly tai san dam bao.duoc phan bE>

vao chi phi thee phuong phap duoc thang voi thai gian bang thai han dao han cua trai phieu.

Tai san c6 dinh hfru hinh diroc th~ hien thee nguyen gia tnr hao man liiy k@.Nguyen gia tai san c6 dinh httu hinh bao

g6m toan bQ cac chi phi rna Cong ty phai b6 ra d~ c6 dugc tai san c6 djnh tinh d@nthai di~m dua tai san d6 vap twng

thai s&nsang su dl,lIlg.Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban dclu chi dugc ghi tang nguyen ghi tai san c6 dinh n€ll~ac

chi phi nay chic chin lam tang Igi ich kinh t@trong tuong lai dosudVng tai san d6 Cac chi phi pMt sinh khong th6a 'man diSu ki~n tren dugcghi nh~n la chi phi san xu~t, kinh doanh trong kyo

Khi tai san c6 djnh huuhinhdugcban hay thanh Iy,nguyen gia va gia tri hao man liiy k@dugc x6a s6 va I~i,16phat."

sinh do thanh Iy dugc ghi nh~n vao thu nh~p hay chi phi trong nam

Ta~ san c6 dinhhuuhinh dugc,kh~u hao thee phuong phap duangth~ng dl,fatren thai gian hfiu dVngu6'ctinh Sq.n~!n,

- Nha cua, v~t ki@ntruc

- May m6c, thi~t bi

05 - 35 nam

03 - 12 naITI ,:,'

(*)Thai gian kh~u hao Cllaphuang ti~n v~n tai, truySn d~n 1a 3 tuy@ncap treo dugcthay d6i tir 35 nam'(ap (i\lrigttl'nam2015 travS tru6'c) sang 10nam (ap dVng tir nam 2016).

(*) Thai gian kh~u hao clla mQt s6 tai san c6 djnh khac dugcthay d6i tir 10nam (ap dl,lIlgtir nam 2015 travs,tni6'c)

sang 05 nam (ap d\lng tir nam 2016).

9 Tai san c6dinh vo hlnh

Tai san c6 dinh vo hinh dugc th~ hi~n thee nguyen gia trir hao man lUyk@

Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh bao g6m toan bQ cac chi phi rna Cong ty phai b6 ra d~ c6dugctai san c6 djnh tinh

d@nthai di~m dua tai san d6 vao tr~ng thai s&nsang sud\lng Chi phi lien quan den tai san c6 djnh vo hinh'phat sinhsaukhi ghi nh~n ban dclu dugc ghi nh~n la chi phi san xu~t,kinh doanh trong kYtrir khi cac chi phi nay'g~n liSn v6'i:niQt1ai

Khi tai san c6 djnh vo hinh dugc ban hay thanh Iy,nguyen gia va gia tri hao man lCiyk€ dugc x6a s6 va lai, 16pha~sinh

Hi san c6 dinh vo hinh Clla Cong ty bao g6m:

QuyJn sit df!.ng dat

QuySn st'r dvng dM 1ato an bQ cac chi phi thl,fc t€ Cong ty d1lchi ra c6 lien quan trl,fc ti€p t6'i dfttsudl,mg,bao g6m: tiSnchi ra d~ c6 quySn sud\lng d~t, chi phi cho dSn bu, giai ph6ng m~t b~ng, san Iftp m~t b~g, I~ phi tru6'c bl;l".,quYSn Sll'dl,mg d~t kh6ng xac djnh thai h~n khong dugc tinh kh~u hao,

, :: I til il,

Chi phi lien quan den cac chuang trinh phcln mSm may tinh kh6ng phai la mQt bQ ph~n g~n ket v6'i phan ctJ;1&c:6),i~\

quan dugc v6n hoa Nguyen gia clla phcln mSm may tinh la toan bQ cac chi phi rna Cong ty d1lchi ra tinh den t?ai d~~m

CONG TYCP DICH V1)cApTREO BA NA

An San - Hoa Ninh - Hoa Vang - TP Di'lNang

BAa cAo TAl CHINH GIlrA NIENDO TONG HQ'P

Quy 2 cho n a rn tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 narn 2017

M~ B09 - O N

Rim quyJn, bang sting chi

Nguyen gia cua ban quyen tac gia, bing sang ch€ mua lai tir ben thir ba bao gom gia mua, thu€ mua hang khong diroc

hoan laivachi phi dang kyoBan quyen tac gia , bang sang ch~ diroc kh~uh a o thea phuong phap duon g th i n tr o g 0

nam Ban quySh tac gia cua Cong ty la quyen phat hanh ilia nhac, tuy nhien Cong ty chua su dung, do do chua trich

khauhao

10 Chi phi xiiy dung cooban dO'dang

Chi phi xay dung co ban do dang phan anh cac chi phi lien quan true ti€p (bao g6m ca chi phi Hii vayc6 lien quan phil

hop.voi chinh sach k€ toan cua Cong ty) d€n cac tai san dang trong qua trinh xay dung, may m6c thi€t bi dang I~p d~td€ phuc V\! cho muc dich san xuat, cho thue va quan Iy cling nhu chi phi lien quan d€n vi~c sua chua tai san c6 dinhdang th\l'c hi~n Cac tai san nay duQ'c ghi nh~n thea gia g6c va khong duQ'c tinh khAu hao

11.HQ'pd6ng hQ'ptac kinh doanh

H~{lttlPllgkin" doan" tiling ki€m sotit

Co~g tyghi nh~n tren Rio cao tai chinh t6ng hqp cac hqp d6ng hqp tac kinh doanh dum hinh thuc hO\lt dQn kinhdoanh d6ng ki€m soM cac nQi dung sau:

• Gia trj tai s~n rna Cong tyhi~nsahiiu

• Cac khofm nQ'phai tra rna Cong typhiii ganh chiu

• Doanh thu dUQ'cchiatuvi~c ban hang h6a ho~c cung cAp dich V\lcua lien doanh

• CackhoAhchi phi phai ganh chiu

12 Cac khoan nQ'pbai tra va chi phi pbai tra

Cac khoan nQ'phai tra va chi phi phai tra duQ'Cghi nh~n cho s6 ti~n phai tra trong mang lai lien quan d€n hangh6a va

dich V\ld11nh~n duQ'c, Chi phi phai tra duQ'c ghi nh~n d\l'a tren cac u6c tinh hqp Iyv s6 ti~n phai tra,

Vi~c phan 10\licac khoan phai tra la phiii tra nguai ban, chi phi phai trava phai tra khac,duQ'c th\l'c hi~n thea ng yen t~c

• Phai tra nguai ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh ch~t thuang m\li phat sinh tir giao dich mua han h6a,

dich V\l,tai san va nguai ban la dan vi dQc I~p v6i Cong ty,

cho nguai mua nhung chua chi tra do chua c6 h6a dan ho~c chua du h6 sa,tai li~u k€ t0l:1nva cac khoan phiii tra

cho nglI(Ji lao dQng v~ ti~n luang nghi phep, cac khoan chi phi san xuftt,kinh doanh phai trich tru6c

• Phait ranQi bQ phan anh cac khoan phai tra giua dan vi cAp tren va dan vi cAp du6i tr\l'c thuQckhong c6 tu cachphap nhan h\lch toan ph\! thuQc

• PMi tra khac phan anh cac khoi'm phiii tra khong c6 tinh thuang m\li, kh6ng lien quan d€n giao djch mua, ban,

cung cAphang h6a dichV\l.

~ac khoan nQ'phai tra va chi phi phai tra duQ'Cphan 10\ling~n h\ln va dai h\ln tren Bang can d6i k€toan can cuthea ky

h\lTIcon l\li t\li ngay k€t thlic nam tai chinh

13 Trai phi~u thU'('rng

Trai phi€u thuang la trai phi€u khong c6 quy~n chuy€n d6i thanh c6phi€u

Gia tri ghi s6 cua trai phi€u thuang duQ'c phan anh tren cosathuftn bing tri gia trai phiSu thea m~nhgiatru chi€t khftutraiphi€u cQng ph\! trQi tn'li phi€u

'; ! " Cong ty thea doi chi€t khAu va ph\! trQi cho tUng 10\litrai phi€u thucmg phat hanh va tinh hinh phan b6tUngkhoan chi€t

khftu,ph\! trQi khi xac dinh chi phi di vay tinh VaGchi phi ho~c v6n h6a thea tirng ky, C\!th€:

• Chi€t khftu trai phi€u dUQ'cphan b6 dftn d€ tinh VaGchi phi di vay tUng ky trong suM thai h\lll cua trai phi€u

• Ph\! trQi trai phi€u duQ'c pharr b6 dftn d€ giam tru chi phi di vay tUng ky trong su6t thai h\ln eua trai phi€

Vi.~c phan b6 khoan chi€t khftu ho~c ph\! trQi c6 the su d\mg phuang phap 111isuftt th\l'c t€ ho~e phuang phap duang

thang:

@

17

CONG TY CP DICHvu cApTREO BA NA

An San - Hoa Ninh - Hoa Yang - TP Da Nang

B o cAOTAl CHfNH GIO'A NIEN DOTONG HQ'P

Quy 2 cho nam tai chinh ket th u c v a o nga y 31 thang 12 nam 2017

M d B 09 - ON

• Th e o phuong phap liii suat thirc t ~: Kho a n chiet khau hoac phu t Q i ph a n b 6 vao m6i k y diroc tinh bang ch e nh l ec h

gi u a c hi ph i l ii i yay phai tra cho m6i k y tra liii (diroc tinh b ang gia tr i ghi s 6 d fi u ky cua trai phieu nhan voi t y I ~ l iii t huc

t ~ trenthi tnrong) voi s6 tien phai tra tung ky ,

• Theo phuong phap duong thang : Khoan chi ~ t khau ho a c phu tr Q i phan b6 d ~ u trong suet ky han cua trai phieu.

C hi ph i phat hanh trai phieu d u oc phan b e, d a n phil hop voi k y h a n tr a i ph i~ u thea phuong phap dubng th ~n g ho i;ic

phuon g ph a p l ii i su § t th\fc t ~ va g hi nh~n v a o chi phi tai chinh ho ~ c v 6n hoa

14 V8n chiiso'hfru

van gop clia chli SO' hitu

V6n g op cua chu sahuu duq c g hi nh~n thea s6 v 6 n thlJc t~ dii g op cua cac c6 dong

15 Phan p h 8i I Q ' inhu~ n

Lqi nhu ~ sa u thu ~ thu nh~p doanh nghi ~ p duqc ph a n ph6i cho ca c c6 dong sau khi d ii trich I~ p cac qu y t h oo :! E>.i~ )4 · J ~

c ua Con g ty cun g nhu cac quy dinh cua phap lu ~ t va dii duqc D~ i hQi d6ng c6 dong phe duy~t " L 1 i ( !

V i~ c ph a n ph6i Iqi nhu~n cho c a c c 6 dong duqc c a n nhic d~n cac khoan m\lc ph i ti~n t~ n~in trong Iqi nhu~n s au thu ~

chua phan ph6 i co th~ anh huang d ~ n lu6ng ti ~ n va kha nang chi tr a c6 ruc nhu l ii i do danh gia I~ i tai san man g di gop v6n, l ii i do danh gia I~i cac khoan m\lc ti ~ n t~ , cac cong C\ltai c hinh v a cac khoan m\lc phi ti ~ n t~ khac

C 6 t I'Cduqc g hi nh~ la nq phiii tra khi dugc D ~ i hQ i d6ng c6 don g phe duy~t.

16 Ghi n h ~n d oanh thu va thu nh~p

Doanh thu b a n hang hoa, thanh ph ~ m dugc g hi nh~n khi d6ng thai t h6a miin cac di~u ki ~ n sau :

• Cong ty dii chu y ~n g iao ph fi n Ian rui ro va Igi ich gin li ~ v ai quy ~ sahuu hang bOa , san ph ~ m cho nguai mu a.

• COl1gty khong can nim gill' quy~n quan I y hang bOa, san ph~m nhu nguai sahfru hang bOa , san ph~ ho~~ q~y~ n

• Doanh thu dugc x a c dinb tuong d6i chic chin Khi hqp d6ng quy d i nh nguai mua dugc quy~n tra I~i s~n ' B h : ~m,

h a n ho a dii mua thea nhung di ~ u ki~n C\l th ~, doanh thu ch i dugc ghi nh ~ n khi nhfrng di~u ki~n C\l th€ d6 ' kh 6ng

can t 611t~i v a nguai mua khong dugc quy~n tra I~i hang ho a, s a n ph~m ( trir trubng hgp khach hang co qu y~ n tr a I ~ i han g ho a , s a n ph~m duai hinh thuc d6i I~i d ~ I§ y hang hoa , dich V\I khac)

• C o g t y dii ho ~ c se thu dugc Igi ich kinh t ~ tir giao dich ban hang ;

• X a c dinh dugc chi phi li e n quan d~n giao dich ban hang

Doanh thu cung cap dich V\I dugc ghi nh~ khi d6n g thai th6a miin cac di~u ki~n sau:

• Do a nh thu dugc xac dinh tuong d6i chic chin Khi hgp d6ng quy dinh nguai mua dugc quy~n t r a I~i di C nYM , dii

mu a thea nhung di~u ki~n C\l th ~ , doanh thu chi dugc ghi nMn khi nhung di~u ki~n C\l th~ do khong CO!l , t 9 [l - ~~ i y ~

nguai mua khong dugc quy~n tra I~i dich V\I dii cung c § p ,I v.' ;~,; "

. ; ~

• Cong t y dii ho~c se thu d u qc Igi ich kinh t ~ tir g iao dich cung cap dich V\I do ' ' o J "

• Xac djnh dugc chi phi phat sinh cho giao d i ch va chi phi d ~ hoan thanh giao dich cung cap dich V\I do : ,, " ' \ Trubng hgp dich V\I dugc th\f c hi~n trong nhi~u ky thi doanh thu duqc ghi nh~n trong kYdugc c i n cu vab k~t qu a ph fi n cong vi ~ c d ii hoan thanh vao ngay k ~ t thUc ky k ~ to a no

Tiin liii

Ti~n lii i dugc gh i nh~n tren C(Jsathai gian va liii su § t th1Jc t~ timg kY

eli tti'c va I(li nhuljn uU'(lcchia

C6 t(rc va Igi nhu~n dugc chi a dugc ghi nh~n khi Cong ty dugc quy~n nh~n c6 ruc ho~c Igi nhu~n tir vi~c gop v 6 C6

tuc dugc nh ~ n b~ng c6 phi ~ c h i dugc thea d5i s6 luqng c6 phi ~ u t a ng them , khong ghi nh ~ n gia tr j c6 Ph i ~ ~ t:~!~ ~ c Q

t·

1

'

CONGTYCP DICn vu cApTREOsA NA

B o cAo TAl CHiNH GIlrA NIENDOTONGHQ'P

Qu y 2chonarn taichinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2017

Ma u B 0 - D N

17 Chi phi di yay

Chi phi di yay bao g6m HlitiSn yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan true tiSp dSn cac khoan vay

f=t1iphidi vaydiroc ghi nhan vao chi phi khi phat sinh Truonghop chi phi di vay lien quan truetep den vie dau tu

; d ydung h'o~csan xuat tai san do dang cftnc6mot thai gian dll dai (tren 12 thang) dS c6 th~dua VaGSlr dung thea mucdid; djnhtnroc hoac ban thichi phi di yay naydiroctinh VaGgia tri cua tai san d6.£>6ivoi khoan vayrieng phucV1)

viec xay d1)11gtai san c6 dinh,b~t dQngsan d~u tu, H'iivaydiroc v6n h6a k~ca khi thai gianxayd1)11gduoi 12thang

Cac khoan thu nhap phat sinhtirviec d~u tu t~m thai cac khoan yaydugc ghi giam nguyengia tai sanc6 lien quan

D6i vai cac khoan v6n yay chung trong d6 c6 Slr d1)llgcho ml)Cdich d~u tu xay d1)11gho~c sanx ktai san da dan thl

chiphi di vay v6n h6a dugc xac djnh thea ty l~ v6n h6a d6i vai chi philUykebinh quan gia quySn phatsinh cho vi~c

d u tu xay d1)11gca ban ho~c sanxu~t tai san d6.Tyl~ v6n h6a dugc tinh thea tyl~ Hiisu~t binh quangiaquyS clla cackhoan vay chua tra trong nam,ngo~i trir cac khoan yay rieng bi~t ph1)cV1)cho m1)Cdich hinh thanh mQttaisanC1)th~

18.Cac khmlnchi phi

">

Chi phila llhUngkhoan lam giam 19i ich kinh tS dugc ghi nh~n t~i thai di~m giao dich phat sinh ho~c khi c6 khanang

wong d6i ch~c ch~n se phat sinh trong tuong lai khong phan bi~t da chi tiSn hay chua

Cac khoan chi phi va khoan doanh thu do n6 t~o ra phai dugc ghi nh~n d6ng thai thea nguyen t~c phil hqp Tron

truOnghqp nguyen t~c phUhqp xung dQtvai nguyen t~c th~ trQng,chiphi dugc ghi nh~n can cu VaGban ch~tvaquydinh clla cac chdn m\ICkS toan d~dam bao phan anh giao dich mQtcach trung th\Ic, hqplY·

19.Th u ~t hu n lt~p d oan h ng h i~ p

Chi phi thuS thunh~p doanh nghi~p bao g6m thuS thu nh~p hi~n hanh va thuS thu nh~p hoan l~i

ThuS thu nh~p hi~n hanh la khoan thuS dugc tinh d\Ia tren thu nh~p tinh thuS Thu nh~p tinh thuS chenh l~chsovai lqinhu~n kS toan la',do diSu chinh cac khoan chenh l~ch t~m thai gifrathuS va kStoan,cac chi phikho gduqctru cung

' ,nhu diSu chinh cac khoan thunh~p khong phai chiu thuS va cac khoan 16dugc chuy~

TllU! tllu n.h~p l wan [ (Ii

ThuS thu nh~p hoan l~i la khoan thuS thu nh~p doanh nghi~p se phai nQPho~c se dugc hoan l~i do chenh l~cht~m thaigifragiatri ghi s6 clla tai san va ng phai tra cho m1)cdiehl~p Bao cao tai chinh va co sa tinh thuSthunh~p.Thue thu

nh~p hoan l~i phai tra dugc ghi nh~n cho t~t ca cac khoanchenh l~ch t~m thai chiu thuS Tai san thuSthu nh~p hoanl~i

chiduqc ghi nh~n khi ch~c ch~n trong tuong lai se c6 lqi nhu~n tinh thuS d~Slr dl)ng nhUngchenh l~ch t~m thaiduqc

kh~u tm nay

Gia tri ghi s6 clla tai san thuS thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i duqc xemxet l~i VaGngay kSt thuc nam taichinhva se

duqc ghi giam dSn muc dambao ch~c ch~n c6 dll 19inhu~n tinh thue cho phep lqi ich clla mQtph~n hoi;ictoan bQtaisan thuSthu nh~p hoanl~i dugc Slr d1)ng.Cac tai san thuS thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i chua duqc ghi nh~ tru a day

duqcxem xet l~i VaGngay kSt thuc nam t i d chinh va duqc ghi nh~n khi ch~c ch~n c6 dll lqi nhu~n tinh thuS d~c6th~ su

d1)ngcac tai san thuS thu nh~p hoan l~i chua ghi nh~n nay

,.ni san thuSthu nh~p ~oan l~i va thuS thu nh~p hoan l~i phai traduqc xac djnh thea thuS su~t d\Itinhse ap dl)ng cho 1

nam tai san duqc thu hoi haynqpMi tra dugc thanh toand\Ia tren cac muc thuSsu~t c6 hi~u l\Ic t~i ngayket thUcnam

tai chinh.ThUl~thu nh~p hoan l~i duqc ghi nh~n VaGBao cao kSt quaho~t dQngkinh doanh va chighi tn,rctiSpVaGv6

chll sahfrukhi khoan thuS d6 lien quan dSn cac khoan m1)Cdugc ghi thing VaGv6n cMsahfru

Tai san thuS thu nh~p hoan l~i va ng thuS thu nh~p hoan l~i pMi tn1dugc bu tru khi:

•Cong ty c6 quySn hqp phap dUgCbu trir gifra tai san thuS thu nh~p hi~n hanh vai thuS thu nh~p hi~n hanh phai

nQP;va

•Cac tai santhuS thu nh~p hoan l~i va thuSth nh~p hoan l~i phai tra naylien quan dSn thuS thu nh~p doanh nghi~

dugc quan ly baicung mQtco quan thuS:

- £>6ivai cUngmot don vi chiu thuS . ,'hoa'f d

19

CONG TY CP DICH vu cApTREO BA NA

An San - Hoa Ninh - Hoa Yang - TP DaNling

BAo cAoTAl CHINH GIO'A NIENDOTONG HQ'P

Quy 2 cho nam tal chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2017

Mau 809 - DN

- Cong ty du dinh thanh toan thue thu nhap hien hanh phai tra va tai san thue thu nhap hien hanh tren co so thuan hoac tim h6i tai sa n d6ng thai voi viec thanh toan no phai tra trong tung ky nrong lai khi cac khoan tron g

ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat d9ng, Cac ben cling duoc xern la ben lien quan n~u cling chiu s\}'ki~m

21 Bao clio theo bi}ph~n

, / : " ,il

22.Cong cl}tai chinh

Tili san tili chinh

\ ,~ \ '; 1: ( 1n ki , I: :

toan khi va chi khi C6ng ty:

CONG TV CP PIC" VI)cApTREO BA NA

An San - Hoa Ninh - Hoa Yang - TP DaNang

BAa cAo TAl CHINH GIlrA NIENDOTONG HQ'P

Qu y 2 cho n "a mtai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2017

2 Cac khoan dftu tir tal chinh

C ac khoan d~u nr tai chinh cua Cong ty gom d~u nr VaGcong ty lien k@tva d~u nr gop v6n VaGdon vi kh a T h n t in , v e, ~ ac khoan d~u nr ta i chinh cua Cong ty nhir sau:

30 1 06 / 2017 (VND) 01 / 0112017 (VND)

(i) Trong nam Cong ty da mua 74,165 % v6n di~u I~ cua Cong ty TNHH Thanh ph6 Mat troi gi a g c 65 2 654 53 0 000 VND voi gia mua la 851.808 741.562 VND.

(ii) Theo Gi~y clnmg nhan dang ky doanh nghiep s 6 0104564681 thay d6i I~n thir II ngay 07 th a ng 9 n a m 2 01 6 do S 6'

K @ hoach va D~u nr thanh ph6 Ha NQi cap , Cong ty d~u ur VaGCong ty C6 ph~n Xay dvng D~u tu B ~ t d Q ng s a n V i ~ t Minh Hoang 73.870.000 C6 ph i @uv6i gia tft 738 700 000 000 VND, tuong duong 41 , 5 % v 6n di ~ u I ~ T ~ i n gay k @ tthuc , nam tai chinh, Cong ty da d~u tu du s6 v6n cam k@tgop

Sapa tinh Lao Cai , Cong ty da d ~ u tu VaG Cong ty Cong ty TNHH Dich Y\l Du lich Cap treo Fan s ipan Sa p a

28 000.000.000 VND, tuong duong 10,32% v6n di~u I~ Cong ty d a d~u tu du s6 v6n da cam k@t g op.

21

I

'\i

(iv) Theo Gi~y chUng nh~n dang ky doanh nghi~p s6 0107468577 n g ay 09 tMng 6 nam 2016 do S6' K @ ho ~ ch v a D ~ ill

thanh ph6 Ha NQi dp d @ th\Tc hi~n d~u tuth\Tc hi~n D\T an Nha Di ~ u hanh s a n xu ~ t , van phon g cho thu e , tru ng t a m thuon g m~i tren khu dAt co dia ch i s6 31 dUOng Lang H~, phuOng Th a nh Cong , qu~n Ba Dinh , thanh ph 6 H a N Qi , Cong

ty d~u tu VaGCong ty C6 ph ~ n M~t trai Duangslit Vi~t Nam 270.000 000.000 VND T~i nga y k @ tthU c na m t a i c h in h ,

Cong t y niim giil' 23.507 000 C6 phi@u , chi@m 15% v6n di~u I~ cua Cong ty C6 ph~n M~ttra iDu a n g sli t Vi ~ t N am V 6

di ~ u 1 ~ con phai d~u tu VaGCong ty C6 ph~n M~t trai DuOng slit Vi~t Nam la 34 930.000.000 VND

G

21