Báo cáo tài chính Quý III năm 2016 BCTC Quy III 2016

Báo cáo tài chính Quý III năm 2016 BCTC Quy III 2016 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớ...

1./ Bang can dO'ike'toan

I 2./ Ke't qua hoat d9ng san xuat kinh doanh

3.1 Bao cao luu chu y en tlen t~

4.1 Bang thuyet ~ inh bao cao tai chinh

( M a ll so BOl - DN ) ( M a ll so B02 - DN ) ( M a ll so B03 - DN ) ( M a ll so B09 - DN )

***

Quy III Niim 2016

£)cm vi bao cao: cty CP ThL!Cph§m HO'u N gh !

£)!a chi: 122 £)inh ca l ng • Hoang Mai • Ha N(>i

Ma so thue: 010210 91239

Mall srI B 01 - DN Ban hanh thea IT s6 ' 200120 1 4ITT - BTCnga» 22/]2120 1 4 ella B¢ tai chinh

Quy III Nom 2016

Tfli ngay 30 thang 09 ndm 2016

t.T i en 1li 15 152 1 64 510 10 336 717 229 2.Cac khoan ~ 112 322.751.856 820 217 671.579.000

1 36 139

140

141 86 889.03 1 429 149

221 1 36.725 951 393 62.99 1 563.926

222 324.736 573.084 235.523 1 89.70 1

2 23 188.0 1 0.621.691

224 15 386 108 575

225 45 86 1 097.462

230 14.465.455 7 1 08 1 242.183

260 43.713.574.961 45.700 125.212

Ke toan truong

( K y, ho ten)

43.7 1 57 4 96 1 4 5.700 125.212

422

430

431 432

14 p , ng a » 28 thang 10 nd m 2 01 6

Dctn vi bao cao: Cty CP

Mii so thue: 0102109239

ph§m HCtuNghi

Ba n han l i t h ea QD s dTh ong t u s6'20012 01 7rIT -JJT C nga»

22 1 21 2 14 c tu: B 9trua n B 9 tai c h in lt

VI.25 411.791.552.606 372.338.519.094 1.052.813.477.917 952.469 095.889

02 VI.26 32.425.601 359 24.282 721.884 65 022.001.260 57.682.707 033

10 VI.27 379.365.951.247 348.055.797 210 987.791.476.657 894.786.388.856 4.Gia von hang ban 11 VI.28 265.918.245.468 265.154.991 042 754.425.887.206 708.376.047.440

20 113.447.705.779 82.900.806.168 233.365.589.451 186.410.341.416 6.Doanh thu ho~t d9n9 tai 21 VI.29 41.068.280 5 293 590.488 1.502.650.807 13.327 320.457 7.Chi phi tai chinh 22 VI.30 2.006.234.660 2.256.886.448 8.886.471.107 10.023 327 263

Trang do : Chiphl lai yay 23 1 861 640.482 2 415.322.439 6.420.266 816 8 751.897 632

24 88 148 611 019 65.440.757.423 167.768 880.495 134 646 657 828

25 12.544.166.492 9.233.429.521 29.072 152.802 25.750.050.738

10 kinh doanh 30 10.789.761.888 11.263.323.264 29.140.735.854 29.317.626 044 11.Thu nh khac 31 99.402.670 219.421 232 886 876.330 1.443 051 634 12.Chi khac 32 220 688.957 451 082.358 868.437 928 1 601 138 509

50 10.668.475.601 11.031.662 138 29.159.174.256 29.159.539.169

51 VI.31 2.133.695.120 2.426 965 670 5 873.981.180 6.415 098 617

52 VI.32

60 8.534.780.481 8.604.696.468 23.285.193.076 22.744.440.552 70

Vii Van

( K y , ho ten)

Trinh Xuan Ti~n

£)dn vi bao cao: ety CP Th lf C ph§m HU'uNg hi Ma u s(/ B 03 - D N

BAO CAO LUUCHUYEN liEN l~ GIUA NIEN DQ

Quy III Nom 2016

Ngtroi l~p b i~u

( K y, ho t en)

f)I/

K e to an tnrong

(Ky, ho ten)

T r nh X u fi n T i ~n

, £)dnvibao cao:Cong tyc6ppan Thuc ph~m Hftu Nghi

Dia chi: 122 Dinh Cong - Hoang ~ai - Ha N¢i

Mas6thue: 0102109239

1- Dl\iedi~m hoat dQng ella doanhnghiep

1 - Hinh thirc so hftu v6n: I e 6 phdn

2 - Linhvuekinh doanh: San xudi hang tieudung va kinh doanh thuang mai

3 - Nganh nghe kinh doanhiSanxuatthuc pha'm

4 - Chu ky san xufit kinh d~anh thong thuong cua Cong ty duoc thirc hi~n trong thai gian khong qua 12 thang

5-D~e diem heat dong kinr doanh cua doanh nghiep trong ky keroanco anh huang den bao cao tai ehfnh:

II - Ky ke toan, don vi tien t~ sir dung trong ke toan:

1 - Ky ke toan nam: (bilt l ld'u tit ngay 01101 kef thuc VaGngay 31112)

2 -,DO'Ilvi tien t~ sir dung trbng ke toan: Vi¢t nam dO'ngva eae ngaqi t¢ khde

1 - Che dQke toan ap d\lng:1Thea eM dt) hi¢n hanh

2 - Tuyen b6 ve vi~e tufm tHitehuAn mJ!e ke toan va eM dQke toan: Thea quy dinh hi¢n hanh

3 - Hlnh thue ke toan apd\l h g: Hlnh thuc Nh~t ky chUngtit

IV - Cac chinh sach ke toan ~p dl;lng:

1-Nguyen tk ehuyen dOi~ao eao tai ehfnh I~p b~ng ngo~it~sang Dong Vi~t Nam: Theo quy dinh eua ehu§.nmve k~ toan Vi~t Nam

s6 10 - Anh huang eua~i~e thay d6i ty gia h6i dOliiva eh~ di}k~ tmin doanh nghi~p hi~n hanh

2- Nguyen tAexae dinh llii suat thl!e te (llii suat hi~u Il!e) dungMehiet khau dong tien

3- Nguyen tAeghi nh~ eaelkhoan tien va cae khoan tuO'IlgdUO'Ilgtien: bao g6m cae kho~mti€n m~t t~i quy, cae ti€n gui khongkYh~n,

cae khoan dAutu ng&nH~n, co kha nang thanh kho~mcaD, d~ dang ehuySn d6i thanh ti€n va it riti ro lien quan dSn vi~e biSn di}nggia trio

4- Nguyen t&ek~ toan eong ng phai thu:

Cae khoan phai thu dugJ theo d5i chi tiet thea kYh~n g6e,kYh~n can l~i t~i thai diSm bao eao, d6i tugng phai thu, lo~i nguyen t~ phai

thu va cae ySu t6 khae t~eo nhu cAuquan Iy eua Cong ty

_PhuO'Ilgphap I~p dl! Ph4ng giam gia hang ton kho: Duge trleh I~p theo quy dinh k~ toan hi~n hanh Theo do Cong tydugephep

trieh I~p dv phong giam gia hang t6n kho, hong,kern ph§.mchAttrong truOng hgp gia tri thve tS h~mgt6n kho eao hon gia tri thuAn

co thS thVe hi~n duge+thai diSm k~t thuekYk~ toano

7- Nguyenuieghi nh~n va fhau- haD TSCD, TSCD thue tai ehfnh, bat d(ing san dau tu:

_PhuO'Ilgphap khau hao TSCD (hau hinh, v{Jhinh, thue tai chfnh): tinh thea phuong phap dUOngthang dva tren thai gian su

d\mg u6e tinh tai san ph~hgp v6i khung khAuhao quy dinh t~i thong tu s6 45/2013/TI-BTC ngay 25 / 0412013 eua Bi}Tai ehfnh.

Thai gian kh§.uhaD evl hS tai san e6 dinh nhu sau:

Mdu soB 09 - DN

B an h nh t heo T ho ng tu so ' 200 1 0 4rIT - BT C ngay

22 1 12 1 201 4

cllaB¢ tru ti n B(j Iii ; chinh

BAN THUYET MINH BAD CAD Till CHiNH

QuimNAM2016

LO\li tili san

Nha eua v~t kiSn true

May moe thiet bi

Phuong ti~n v~n tai

ThiSt bi van phong

Hi san khae:

LO\li tili sanc6djnh thue tili chinh:

May moe thiSt bi

Niim 05-15 04-12 05-10 03-08 06 Niim 07-12

8- Nguyen t&ekS toan chi phi xay d\fllg co ban da dang:

Cae tai san dang trang~ua trlnh xay dVng phl,lcVl,lml,ledich san xuAt,eho thue, quan tri ho~e eho b~tkYml,ledieh nao khaeduge

ghi nh~n theo gia g6e.dhi phi nay bao g6m cae chi phi cAnthiSt dS hlnh thanh tai san bao g6m chi phi xay l&p,thi~t bi, chi phi khae

va chi phi lai vay co li~n quan phil hgp v6i ehinh saeh kS toan eua Cong ty Vi~e tinh kh§.uhao eua cae Hi san nay duge ap dl,lng

9- Nguyen tic kS toan thuS thu nh~p doanh nghi~p hoan l(li: dugc tinh tren cae khoan ehenh I~eh giiia gia tri ghi sova co sa tinh

thuS thu nh~p eua cae !boan ml,letai san ho~e eong ng tren bao cao tai ehinh vadugeghi nMn theo phuong phap bang can d6i

.ketoano Thue thu thu n1 p tra ducc ghi nhan cho t~ tca cac khoan chenh lechtarnth a i con taisan thue thu nhaphoan lai chi duoc

ghinhanch~cchancof U l o i n hu a n t i nhthue trongtuo n lai d&kh~ tnr cac kh oa n chenh l e nh t a rnthai

10- ~guyen t~c k~toan chilP,hi tratnroc: Chi phit:a tmO':bao g6mcac chi phi thuctedaphatsinh nhung colienq anden

ket qua hoat dQng sanxuat kinh doanh cua nhieuJ -yketoano

11- Nguyen tile k€ toan nobhai tra:

1 - Nguyenuieghi nhan vJyvan phai trathue tai chinh

13- Nguyen titc ghi nhan vJyvan phai trathue tai chinh

14- Nguyen tite ghi nhan eJi phiphai tra

15- Nguyen tftc ghi nhan cJc khoan du pho gphai ra

16-Nguyen titc ghi nh~n d~anh thu chua thVe hi~n

17- Nguyen titc ghi nh~n tr1i phie'u ehuyen d6i

18- Nguyen tite ghi nh~n v9n chus ahiiu:

- Nguyen t~c ghi nh~ v4n dau tu eua chi'!sahiiu,th~ng du v6n c6phan, v6n khae ci'!achi'!sa hiiu:

- Nguyen tae ghi nh~n chenh I~eh danh gia Il;litai san:

- Nguyen tite ghi nh~n eh:enh l~eh ty gia:

- Nguyen tite ghi nh~n 19i nhu~n chua phan ph6i

11- Nguyen titc va phuang ~hap ghi nh~n doanh thu:

Doanh thu duge ghi nH~nkhi kSt qua giao diehduqcxac dinh mQt each dang tin e~y va Cong ty co kha nang thu duge cae19i feh kinh

tS tu giao dieh nay I

- Doanh thu ban hangdu(i)'cghi nh~n khi d6ng thai thoa man t~t ea nam (5)di€u ki~ sau:

(a) Cong ty da ehuyen giao phan16'nrui rova 19i feh gan lienv6i quyensa huu san pham ho~e hfmg bOa eho nguai mua;

(b) Cong ty khong cOnd~mgiuquy€n quan Iyhanghoa nhunguai s a huuhang hoa ho~c quy€n ki&ri1soat hang hoa;

(c) Doanh thudugcxae dinhtuang d6i eh~c eh~n;

(d) Cong ty se thu duge Igifeh kinhtStu giao dich ban hang; va

(e) Xae dinh dugc chi prf lien quan den giao dich ban hang

_Doanh thu cua giao dich v~cung dp dichV\ldugc ghi nh~n khi kSt qua cua giao dich do dugc xac dinh mQt cach dang tin c~y Truang

.hgp giao dich v~ cungfAP dichv1,llien quan dSn nhi~u Icy doanh thu dugc ghi nh~n trang Icy theo kSt qua ph&ncong vi~c da hoan thanh

t~i ngay cua Bang can d6i kS toan cua Icy do KSt qua cua giao dich cung dp dich V1,ldugcxac dinh khi thoa man tAtca b6n (4) di~u

~

;;

, C

Chi phf di~ay bao g6m ai ti~n yayva cac chi phf khacphatsinh lien quan tn,r~tiSp dSn cac khoan yay c~a Co g ~y.Chiphi yaydugc gl \ II

nh~n vao ket qua ho~t d§ng kinh doanh trang nam khi phat sinh tru khi dugc von hoa thea quy dinh Chuan mgc ketoan Vi~t Nam vaCh0\

ki~n sau:

(a) Doanh thu dugc xac dinhtuang d6i ch~c ch~n;

(b) Co kha nangthu duQ'cIgi fehkinh tStu giao dich cungdp dichV\ldo;

(c) Xac dinh dugc Ph&i1leongvi~c daho~mthanh t~i ngay cua ~ang can d6i kS toan; va ,

-(d)Xac dinh dugc chi phi phat sinhchogiao dichva chi phi de ho~mthanh giao dichcung cap dichV\Id

- Tien m~t:

- Tien gill ngan hang:

- Cac khoan tuang duang ti~n:

02 - Cac khoi'm dau tu tiii~hinh ogao h~o:

- Chung khoan dli tungitn hl;ln:

-Dliu tu ngitn hl;lnkhac:

- DVphong giam gia dau tu ngitn hl;ln:

C(log

Cuoiky

148.303.008 963.859.384

15.003.86l.502 9.372.857.84

322.75l.856.820 _;:2.: ,17;,_.6;; ;.7 :.,l : 57.; ;.9_.0_0_0

337.904.021.330 ======2,;;;28;;;;.0;;.;;0,;;;8.~29;,;6;;;;.2;;;;2;;.,9

Cuoi k y f)tj'u niim

03 - Phai thu khach himg:

Pbai thu khach hang ngin hl}n

- Cong tyTNHH TM&D~ T6 ghgp HaiNam

- Cong ty TNHH Nh~t Llnh M6ng Cai

- Cong tyTNHH DichV~ EB

- CongtyC6ph&nNh~tNam

- DongxingFengrun Trabe Co.Ltd

Kha

819.942.34 443.740.510

3.118.972.987 876.446.463

l.098.694.732 4.088.974.793

835.185.103 870.791.583

2.341.387.40 4.59.666.142

6l.830.247.690 54.712.322.548

Phai thu khach hang dai han

04- Cac khoan phal thu kha

Ng~n han

- Thu€ GTGT tam tinh Taisan thue tai chinh

- Tam irng

- KyCUQ'C ,IcYquyng~ han

- Phaithu kha

Dai han

- KyCUQ'C ,IcYquy ng~n han

CQng

Gilltr]

4.354.245.669

1.307.490.260

2.568.878.466

353.000.000

124.876.943

2.000.000

2.000.000

D., phong Gilltr]

3.303.993.153

1.568.286.690 1.07 7 6.238

360.000.000

300.990.225

2.000.000

3.305.993.153 ========,;,,0

D.,phUng

05 - Hang ton kho:

4.356.245.669

-Nguyen lieu,v~tlieu:

- Cong cu,dung C\I:

- Chi phi'san xuat kinh ddanh da dang:

• Thanh pham:

- Hang giti di ban:

-Hang hoakho bao thue:

Cong

Gia goc

206.485.000

51.969.938.1 4

4.497.9 3.580

1.331.994.100

62.183.741.267

2.108.496.1 2

D., phong

(162.6 0.478)

28.7 8.764.560

1.425.920.155

96.190.088.906

3.252.219.418

06 Tai simdit dang da] han:

·XDCB

-SiIa chua

Cc)ng

14.465.455 71.081.2 2.183

14.465.455 ====.;,,71;,;,.0;;,;;8~1.;;,24,;;;2;;.;.1;,;;8;;;.3

07 - Tang, giam tal san co dinh huu hmh:

Khoan Nhacira,v t May moe, thiet Phu(1J1gtien van Thiet bi,dung TSCD hii'll hlnh T6ng ec)ng

Nguyen gili TSCD h.hlnh

So dl1 dau nam 5 403.786.287

Mua trong nam

_ Dau tu XDCB hoan th 4 7 41 757.481

235.52 189.701

5.066.989.000 86.454.3 7.889

So dl1 cuoi nam 122.820.543.76 179.436.515.785 21.702.12 682 618.313.099 159.077.750 324.736.573.084

161.675.77 883 21.702.122.6 2 582.424.099

35.889.000

159.077.750

5.031.100.000

15.037.590.408

Gia tr~ hao mon luy ke I

S6du dau nam 29.753.814.704 129.566.231.7 2 12.570.524.520 501.861.733 139.193.026 172.531.625,775

Khau hao trong nam 31336.666.374 11.92 807.395 2.0 8.947.06 49.604.903 1 884.724 17.3 9.910.456

So dl1 cuoi nam'~==~3;3.0I0.481.078 13~~~~~~~~~~~~~~==~~~9.610.124.6 7 14.599.471.580 551.466.636 159.077.750 188.010.621.691

GTCL cua TSCD h.hlnh

_T~ingay~d~a~u~n~a~m~==~2~;I~.~ 9~.9~7~1.5~8~3==~3~2~.I~®~.5~4~7.~09 1=====9~.~13~1.~59~8~.1~62~======8~0~.5~62~.3~6~6=======1~9~.8~84~.7~2~4==========~62~.9~9~1.~56~3~.9~26

- T~i ngay euoi nam 8 .730.06 .690 3 .826.391.138 7.1 2.651.102 66.846.46 o 136.725.951.393

08 «T ang , g idm tai sanco ' d, f nh t hue tal c hinh:

May moethi~t

bi

Phuong ti~n v~n tili truy~n

"

Tang cgng

NG TSCD thue TC

S6 dudllu nam

- Thue taichfnh trong nam

- Mua laiTSCD thueTC(D/C)

-Tan khac I

- Tni lai TSCD thueTC(D r C )

- Giam khac-iChuyen ve l'SCD

Sodu cuoinam

Gill tr] hao mon luy ke

-Tang khac I

- Tra lai TSCD thueTC(D/C)

-Giam khac+Chuyen ve TSCD

So du cuoi nam I

GTCL cua TSCD thue TF

- Tal ngay dau nam

0

tra no

0

Cuai kY D§u Dam

Cuai ky D§u nam

Trong Dam DAu nam Tang Giam Gili tri Kh3 nangtra no

- Tal ngay cuoi nam

9 Chi phi trd truce

a- Ngan han

-Chi phi tra tnroc vethue heat do gTSCD

- COng cu, dung cu xuat dung

- Chi phi divay

- Cac khoan khac

C(lng

b-Dal han

-Chi phithanh lap doanh nghi¢

- Chi phimua bao hi~m

- cac khoan khac

CQng

10 Ya y va n(1 thue

Cuai nam Kh3 Dan a- Yay ng[n h,!-n

b-Yay va ng dai h'iln

171.~ 2.358.213

8.i763.924.653

17 1 622 35 8 213

8 76 3 924 6 3

Nani nay( thO!di~m30/09/2016) Nam truac (ThO!di~m30/09/2015)

ThO!h~n T6hg khoan Tra ti~n liii T6ng khoan

thanh toan ti~n thue Tra nqg6c thanh toan ti~ Tra ti~n IAi thue Tra nqg6c

TItn 1nam d€ 5nam r3 476.:91 1.136.584.048 3.996.8 2.74 6.035.341.245

-c- cae khoan ncrthue tai chinh

11 Thu t va cae khodn phdi n q N ha nu a c

DAuky Phai nl}ptrong Sath"c nl}p sa cuai ky

a- phdi n (J p: I

ky trong kY

I - Thue 3.965.031.490 15.326.453.511 12.592.848.111

6.698.636.890

1.Thut!GTGT hang banND 1.415.603.43 10.704.957.789 8.394.080.896

3.726.480.331

2.Thut!GTGT hang NK 1 4.853.020 174.853.02

S Thut! thunh~p DN 2.1 5.715.527 2.133.695.12 2.221.844.55

2.057.5 6.095

,6.Thu trenv6n

7.Thue dthu

8.Thue thu nhap ca nhan

9 Ti~n thue d~t

10 Cac loai thue khac

II-Cae khoan phai n(lp khad

1 Cac khoan phu thu

2.Cac khoan phi, le phi

3 cae khoan khac

TBngCQng

269.838.939

133.873.586

3.965.031.490

12 Chi phi phdi t r d:

a- Ngan han:

-Trich tnroc chi phi tien luang trong thoi gian nghi phep

- Chi phi trong thai gian n~irng kinh doanh

- Chi phi trich tnroc tam tihh gia v6n

-Cac khoan trich trucekhk

b- Dal han

- Uii yay

- Cac khoan khac

Cgg

13 Phdi trd khac

a-Ngan han:

- Tai san thira cho giai qutyet

- Kinh phi cong doan

-Bao hiem xii h¢i

- Bao hiem yt€

- Bao hiem tMt nghiep

-Phai tra ve e6 phan hoa

- Nh~nkyquy, kycircengan han

- CO nrc, lqi nhu~n phai ta

-cackhoan phai tra, phai n¢p khae

b- Dili h n:

-Nh~ kyq y, ky euqedai hl;ifl

CQn

14.vaneM SO' hihl

200.000.000.000

Von dllutileua ehuS(1hihI

So d u da u nam trU<1e

- Tang v6n trong nam truDe

-Liii trong nam truac

-Trieh cae quy

- Chia e6 tue

S o du e u oi nam trucJc, d i Udau nam nay

- Tang v6n trong nam nay

-Liii trong nam nay

-Tang khae

-Giam v6n trong nam nalY

- 1.6trong nam nay

-Giam khae

So d u euoi nam nay

200.000.000.000

200.000.000.000

Chi tiet von dau tu eua ehu sa hfi'u:

- un gop eua a nuOc:

-V6n gop eua cae d6i thqng khae:

_ V6n gop mua cO Pha~eua cae e6 dong:

_Th~ng du v6n cOpMn do ban e6 phieu cho ca c6 dong:

892.320.094 1.419.817.488

810.000

15.326.453.511

937.751.393

729.904.664 134.413,586

224.407.640 689.912.824 270.000

12.592.848.111 ====,.;6;;,;,.6;;,;;9,;;;8.;;;,63;;,;6;.;,;.8;,;;9,;;.0

30.535.529.201 7.713.848.061

.30.535.529.201 7.713.848.061

30.535.529.201 7.713.848.061

29.027.486.308 5.978.049.563

841.213.526

25.643.341.067

2.379.366.446 2.422.112.017 9.727.829.524

9.727.829.524

15.705.879.087

"_:) '

_,

272.488.131.156 lAI

: ) H ,

~ G

~

'" \.

~

272.488.131.156

23.285.193.076

3.847.422.506

9.703.978.025

9.703.978.025 38.731.464.333

ph lit tri~n philn ph6i

45.772.893.134 26.715.238.022

45.772.893.134

3.847.422.506

49.620.315.640

26.715.238.022

23.285.193.076

25.629.896.675 24.370.534.423

25.629.896.675 273.990.850.063

200.000.000.000 200.000.000.000