Báo cáo tài chính quý IV - 2012 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh...
Trang 1CễNG TY CỔ PHẦN
CƠ KHÍ LẮP MÁY LILAMA
Số: 39/TCKT-EMC
(Vv giải trỡnh chờnh lệch số liệu đầu kỳ
ngày 30/9/2012 sau kiểm tra thuế)
CỘNG HềA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phỳc
_
Ninh Bỡnh, ngày 20 thỏng 01 năm 2013
Kớnh gửi: - UỶ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC
- SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI
Căn cứ Thụng tư 52/2012/TT-BTC ngày 05/04/2012 của Bộ Tài chớnh hướng dẫn cụng bố thụng tin trờn thị trường chứng khoỏn; Căn cứ Bỏo cỏo tài chớnh quý 4 năm 2012 của Cụng ty cổ phần Cơ khớ lắp mỏy Lilama (Mó chứng khoỏn L35) lập ngày 20/01/2013.
Cụng ty cổ phần Cơ khớ lắp mỏy Lilama xin giải trỡnh chờnh lệch số liệu đầu kỳ (30/09/2012) sau biờn bản kiểm tra thuế ngày 13/11/2012 của Cục thuế tỉnh Ninh Bỡnh Cụ thể như sau:
1 Biến động tài sản:
Tài sản Số liệu trớc kiểm tra Số liệu sau kiểm tra Chênh lệch
A Tài sản ngắn hạn 138.29 4.508.947 138.294. 508.947 -
B Tài sản dài hạn 17.77 2.670.693 17.774. 319.036 1.648.343
II Tài sản cố định 13.39 4.510.303 13.396. 158.646 1.648.343
1 Tài sản cố định hữu hình
12.287
338.751
12.288.9
87.094 1.648.343
- Nguyên giá
47.216
121.038
47.217.7
69.381 1.648.343
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
(34.928
782.287)
(34.928.7
2 Tài sản thuê tài chính 1.086.748.953 1.086.748.953 -
3 Tài sản cố định vô hình 853.125
4
Chi phí xây dựng cơ bản dở
dang
19 569.474
19.5
III
V Tài sản dài hạn khác 4.37 8.160.390 4.378. 160.390 -
Tổng cộng tài sản 156.06 7.179.640 156.068. 827.983
1.648.343
Trang 2- Tổng tài sản tăng 1.648.343 đồng do: Tăng nguyên giá tài sản cố định hữu hình
(phát sinh thêm lệ phí trước bạ đối với công trình XDCB hoàn thành).
2 Biến động về tổng nguồn vốn:
kiÓm tra Sè liÖu sau kiÓm tra Chªnh lÖch
A
Nî ph¶i tr¶
111.909.
740.747
111.544.3
71.034
( 365.369.71
3)
I Nî ng¾n h¹n 98.924. 746.652 98.559.3 76.939
( 365.369.71
3)
1 Vay vµ nî ng¾n h¹n
32.585.9
06.431
32.585.90
2 Ph¶i tr¶ ngêi b¸n
10.337.8
89.654
10.337.88
3 Ngêi mua tr¶ tiÒn tríc 15.702.306.347 15.702.306.347 -
4 ThuÕ vµ c¸c kho¶n ph¶i nép Nhµ níc 9.625.576.463 9.796.984.813 171.408.350
5 Ph¶i tr¶ c«ng nh©n viªn
4.504.1
09.759
4.504.10
6 Chi phÝ ph¶i tr¶ 16.265.850.181 15.731.560.118 (534.290.063)
7 C¸c kho¶n ph¶i tr¶, ph¶i nép kh¸c 9.755.091.648 9.752.603.648 (2.488.000)
8 Quü khen thëng, phóc lîi
148.0
16.169
148.01
II
Nî dµi h¹n
12.984.
994.095
12.984.9
B
Vèn chñ së h÷u 44.157. 438.893 44.524.4 56.949
367.018.05
6
I Vèn chñ së h÷u
44.142.
923.873
44.509.9
41.929
367.018.05
6
1 Vèn ®Çu t cña chñ së h÷u 32.651.550.000 32.651.550.000 -
2 ThÆng d vèn cæ phÇn
3.102.7
23.500
3.102.72
3 Vèn kh¸c cña chñ së h÷u
277.0
99.272
277.09
4 Quü ®Çu t ph¸t triÓn 5.535.968.770 5.535.968.770 -
5 Quü dù phßng tµi chÝnh
503.8
57.190
503.85
6
Quü kh¸c thuéc vèn chñ së
h÷u
200.4
30.970
200.43
7 Lîi nhuËn sau thuÕ cha ph©n phèi 1.871.294.171 2.238.312.227 367.018.056
II
Nguån kinh phÝ vµ quü kh¸c 14. 515.020 14. 515.020 -
1 Nguån kinh phÝ
14.5
15.020
14.51
Tæng céng nguån vèn 156.067 156.068.8
Trang 3179.640 27.983 1.648.343
Tổng nguồn vốn sau kiểm tra thuế tăng thêm 1.648.343 nguyên do:
+ Nợ phải trả giảm 365.369.713 đồng, trong đó:
- Thuế và các khoản phải nộp NSNN sau kiểm tra tăng thêm 171.408.350 đồng
- Chi phí phải trả giảm 534.290.063 đồng do giảm chi phí trích trước công trình
- Các khoản phải trả phải nộp khác giảm 2.488.000 đồng
+ Vốn chủ sở hữu tăng 367.018.056 đồng, trong đó:
- Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối tăng 367.018.056 đồng
Trên đây là giải trình về chênh lệch số liệu đầu kỳ (30/09/2012) trong Báo cáo tài chính Quý 4/2012 của Công ty cổ phần Cơ khí lắp máy Lilama về một số chỉ tiêu tài sản và nguồn vốn sau biên bản kiểm tra thuế ngày 13/11/2012 của Cục thuế tỉnh Ninh Bình.
Trân trọng báo cáo!
CÔNG TY CP CƠ KHÍ LẮP MÁY LILAMA
Nơi nhận:
- Như trên
- CBTT
- Lưu HĐQT