BCTC HOP NHAT QUY 2 2011 CTY CP DV BEN THANH

BCTC HOP NHAT QUY 2 2011 CTY CP DV BEN THANH tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất...

CONG TV CO PHA OICH VI) BE THA H

4 /4 Ngu ~n Thai HQc,P.Cftu Ong Lanh, Ql

Bao cao tai chinh ho'p nhilt cho k k toan

Qui 2 nam 2011

M~u s6B0 -ON

BANG CAN DOl KE ToAN H< JP NH A T

T~i ngay 30 thang 06 nam 201

DVT- VND

Ma

I

I

110 I. Ti~n va cac khoan turmg duong ti~n 4.137.584.817 2.637.7 9.082

1 2 2 Cac kh an urong duo g ti@n

120 II Cac khoan dftu tu Uli chinh ng~n han 5.900.000.000 5.000.000.000

1 9 2 OIlpho g giam gia chung k oan d§u tu ngan han (53.740.891)

130 III. Cac khoan phai thu ng~n han 1.730.630.6 4 2.497.554.15

1 8 .).. Cac kh an p ai thu ngan han khac 5.4 830.682.1 6 2.044.439.197

1 9 4 Du ph n c c khoan phai thu khod i (*) (48 751.529) (480.751.529)

142 2 Du phon giarn gia han t5 k o (*)

150 V Tai san ng~n han khac 2.132.835.205 1.172.970.62

152 2 Thu€ gia trigia tan duoc kh u tnr 135.501.352 1 8.956.606

154 3 ThU€ vacac kh an khac phai thuNha mroc

2 9 2 O~ phon phai th dai han k o d i

221 I Hi san c6dinh htru hlnh 5.7 2.95 710.899 3.450.9 0.879

230 3 Chi p i xay dung coban d dan 5.9 1 531.441.633 14.249.277.997

240 Ill B~t ai}ng san aftu tu 5.10 2.489.593.796 2.540.445.680

250 IV Cac khoan aftu ttr tai chinh dai han 5.11 6.149.590.388 6.261.7 0.235

CONG TVcoPHAN OJCH vuBE THANH

4 /4 Nguy~n Thai HQc,P.C~u Ong Lanh, Ql

Bao cao tai chinh hop nhiit cho k k~ toan

QUl2 nam 2011

251 I. f~u to' vao co g ty con

-2 2 2 E>~uto'vao cong ty lien ket, lien doanh 2.583.840.388 596.010.235

258 3 f~ to'dai han khac 3.827.000.000 5.927.000.000

259 4 DI! phong giam gia chung khoan d~u to'dai han (*) (261.250.000) (2 1.250.000)

261 1. Chi phi tra truce dai han 5.1 1.3 8.206.778 1.829.835.301

262 2 Hi san thue thu nhap hoan lai

minh

3 3 3 NgO'6i mua tra tien tnroc 5.1 581.2 3.182 378.217.8 1

3 4 4 Thu~ vacac khoan phai nQP Nha ruroc 5.15 997.304.108 444.179.697

3 9 7 Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac 5.16 873.042.745 1.036.671.395

-323 9 Q u k en thuo g, phuc IQ"i 195.212.766 836.728

-333 3 Phai tra dai han khac 5.17 3.000.706.100 2.948.79 1 0

400 B- NGUON YON CHi! SO HO"U 35.387.612.211 34.114.660.381

4 8 4 Quy du phon tai chinh 3 3.027.326 2 8.249.7 0

4 9 5 Quy khac thuoc v6n chu s a hilu

4 0 6 LQ'inhuan sau thue chua phan ph6i 4.854.3 0.569 3.658.017.194

430 II gu6n kinh phi va quy khac

CO G TY coPHA DICH v uBE THANH

45 / 4 Nguy~n T h a i H(} c ,P C~ u Ong Lanh, Q l

Bao cao tai chinh hop nhftt cho k k toan

Qui 2 nam 2011

Mhs6 B02- O

o v i tin o )! i¢t a m

30/0612011 30/0612010 01

I Doanh thu ban hang va cung cfp

1 2 4.369.796 18.053.820.455

VI.25

0 2.Cac khoan giam tnr doanh thu

1

3 Doanh thu thuan v~ban han va

17.204.369.796 18.053.820.455 39.9 0.502.251

-11 4 Cia v6n hang ban V I.27 12.510.269.582 1 454.946.057 23.633.490.228 28.1 5.357.488

-2

5 LQ'inhu~ gi)p ban hang va cung

4.694.100.214 5.598.874.398 9.302.622.2 7 1 735.144.763

cftp djch V I} (20 =10 -11)

2 6.Doanh thu hoat do g tai chinh VI.2 369.301.680 3 4.242.6 0 494.897.794 844.02 9 8

22 7.Chi phi taichinh VI.2 1 808.924 286.832.578 67.389.204 787.590.678

24 8.Chi phi ban han 856.885.301 2.709.658.488 1.993.737.098 5.116.630.4 3

25 9.Chi phi quan Iydoanh nghiep 2.533.929.219 2.4 2.7 0.344 4.4 9.859.654 5.208.1 1.823

30 10.LQ'inhuan thuh 1Ir heat oin 1.654.778.450 513.905.608 3.306.534.055 1.466.847.807 I

kinh doanh 130=20+(21 - 22) - (24

+25)1

-3 1 Chi phi khac 788.500.299 540.338.1 1 1.448.500.640 1.235.763.546

4 13.LQi nhuan khac (40 =3 -3 ) (387.476.572) 870.553.266 (657.721.728) 1.497.982.83

50

14 Lai ho~c 16 trong cong ty Lien

doanh, lien k~t

60

15.Tang IQ'inhuan k~ toan trurrc thu~

1.336.045.802 1.384.458.8 4 2.7 7.556.251 2.964.830.644 (50=30+40)

-6 16.Chi phi thue TNDN hien hanh VI.30 320.725.464 3 4.160.584 666.103.080 7 9.725.932

-6 1 .Chi phi thu~ TNDN h5an lai VI.30

18 LQ'inhuan sau thu~ thu nh~p

1.015.320.338 1.040.298.290 2.051.453.1 1 2.235.104.712

7 doanh nghi~p (60 =50-51 - 52)

CONG T V C O PH AN D! C vuB EN TH AN H

45/4 g y ~n Thai HQc,P C§u Ong Lanh, Ql

Bao cao tai chinh hop nhat cho k k toan

Qui 2narn 20 11

1 1 L9 'i nhud n c u c 6do n thi du s6 54 4 1 9 6 1 28 33 8 6 8

1 2 L 9' i nhudn sau thu d c ua c 6don g

c Lia co ng t y m e 9 60 .909.4 J 2 1 . 9 3 . J f . .- I 9

Tp H 6 Chi Minh, ngay 30 thon g 06 nom 2011

L~p bi ~ u K~ toan trU ' O ' ng

CO G TVc oPHAN DJCH v uBEN THA H

45 / 4 Ng y~n T h ai HQc,P C~ u On g Lanh, Q l

Bao cao tai chinh ho'p nhlt cho k k~ toan

Qui 2 narn 2011

Miiu s6 B 03- ON

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T : ¢ HQ ' P NHAT

r o n ay 0 / 0 / 20 11 dSnn ay 30 1 06 / 2 11

Ml

CHi TIEU Thuyet

Liiy k~ tir Liiy k tir

so minh 0 10112011 d~n 01/0 1 010 d~

30 / 0 1 011 30/0612010

I Luu chuyen ti~n tir hoat dong kinh doanh

-I Ti~ thu ban hang, cun c p dich V l ,I vadoanh thu kha 1 .330.249.385 2 806.1 6.9 3 I

2 2 Ti~ chi tra cho n u i cu g d phan h6a, dich vu (18.475.470.614) (1.5 5.6 2.797

3 3.Tien chita ch n iroi lao don (4.576.568.8 6) (4.112.01 437)

5 5 Ti~ chi nQpthuS Thu nhap doanh nghiep (2 3.796.192) (302.381.480)

6 6.Ti~n thu k ac ti hoat dQn kinh doanh 25.82 494.1 2 75.168.456.2 7

7 7 Ti~n chi khac tu hoat d n kinh doanh (19.788.893.264) (92.318.211.597)

20 LU'u chuyen ti~n thuh tir hoat dong kin doanh 2.082.014.561 (2.543.8 9.462)

II Luu chuyen ti~n tu hoat dong dilu tu

I.Ti~n chi d~mua sarn, xay dun TSCD va cac taisan

2 Ti~n thu nr thanh Iy,nhuon ban TSCD vac c taisan

23 3 Ti~ chi cho vay, mua c c co g cu nocua don vi khac 0

4.Ti~ thu h6icho vay, ban lai cac cong cu no cuacac

25 5.Ti~n chidiu tu g p v n vao d n vi kha (11.453.740.891 (2 500.000.000)

2 6.Ti~n thu h6i diu tu g6p v6n vao don vi khac

2 7.Ti~n thu li cho vay, c6tire valei nhuan duoc chia 3 9.609.258 391.449.100

3 Luu chuven ti~n thuiln tir hoat dong dilu tu (769.295.269) 14.891.449.100

III Lu'u chuyen ti~n tir hoat dong tal chinh

I.Ti~n thu tu phat hanh c6 phieu, nhan v6 g6p cua chu

-CO GTY CO PHAN D!CH v u BEN THANH

45/4 Ngu ~n Thai HQc,P C§u Ong Lanh, Ql

Bao cao tai chinh h p nhat cho ky k~ toan

Qui 2nam 2011

2 Ti~ chi tra v6n g p cho cac chu 50'hO'U,mua lai c6

3 5 Ti~n chi tra n thue tai chfnh

6 Anh hua g thay o6i cu tygia n o i t~

CO G TV CO PHAN DICH VI) BEN THANH

45/4 Nguy~n Thai HQc,P.Cftu Ong Lanh, Ql

Bao cao tai chinh hop nh~t cho k k toan

Qui 2 nam 2011

Mfiu s 6B 09 - DN (Ba n h a nh t h eo QD 56 J S / 2006 / QD-BT C

n gay 20 / 03 / 2006 c 8 tn n BTC)

Qu i 2 N i im 2 1

Hinh thirc so' hiru v6n :

s6 26 I NQ-HDQT ngay 23 / 05 / 2 006 cua Hoi d6ng Quan tri T6ng Cong ty B~n Thanh.

c hira

1.342.000

3.000.000

100%

Cong ty co cac DO ' n vi tru'c thuQc, cong ty con, cong ty lien k~t sau :

1 DO'n vi tru'c thuQc

Chi nhanh tai Binh Duong

504 Nguyen T~t Thanh , Quan 4

50 1 12 B~n Chuo g Duon g, Quan 1 Khu can h(>cho thue Tan Don g Hiep

2 Cong ty con : Con ty C6 phan xe may B~n Thanh

3 Cac Cdng ty lien k~t : Con ty C6 phan Giao nhan B~n Than

Con ty C6 phan dfru ttr & Phat tri~n du an B~n Thanh Viet

II CO'so ' I~p bao cao tai chinh va nam tai chinh

CONG TV COPHAND!CHVI) B THANH

45/4 g y ~ n T h a i HQ e ,p C~ u On g Lanh, Q l

Bao cao tai chinh hop nhilt cho k k~toan

CO ' S O ' I ~p bao cao tai ehinh

Bao cao t ai chi ~ k ern th e duoc tr i nh ba y b a n , d6n g Vi e t am (VN D ) , th en nguyen tac gia g6c va p h ~ h? ' P voi cac Gti u n m i re Ke toan Viet a m , M th o g K e t oan Vie t a m va cac q u i dinh hien hanh khac v e

ke toan t ai Vi~ t a m

CO ' so ' hop nh§t bao cao tai ehinh

Bao cao ta i ch in h h Q' Pnh a t la b ao ca o hQ'Pnhat cac B a o ca o tai c h inh cua C on g t y va B ao cao tai c h i nh c u a cac co n t y d o co n t y ki e m s cat ( cac co n ty con ) d i roc l ? p cho d ~ n n gay 3 1 th a n 1 h a n n am Viec

k i e m so at n ay dat du o c khi C on g t y co k h a nan g k i e rn soat cac c h inh sach tai chinh va hoat do n g c u a cac

co n t y nh a n d ~ u ti r nh ar n thu du o c 1 9i ich tir ho a t dong c u a cac con g t y n ay T~ t ca cac n hi ep V 1 va s6

du g ifr a cac c o g t y tron g cun g h ~ thon g duoc 1 0< ; 1 bo k i h i hQ'P n hat ba o c ao t a i c hinh

Lo i ic h c u a C6 d n thi ~ u s6 tr o g tai san t h uan cua con g t y con hop nh ~ t d oc xac d inh l a mot c h i t ie u

r e n bi e t t a ch khoi phan v6n chu S o ' h t u c u a c 6 dong con g ty me L o i ich cu a c6 d ong t h ie u s6 b ao g orn

g ia tri cac 1 i i c h cu a c 6 d n thi e u s6 tai n g a y h p nh ~ t kinh do a nh.

N arn tai e h inh

am ta i c h i nh c u a Co n t y b i t d ~ u ti r n a y 0 th a n 0 va k ~ t thuc va n n gay 3 1 1 2 d u n li c h h a n g narn

A p D U G cAc CHu A MUC V A C H E DO KE T o AN

Co n t y a p dun g c a C hu ~ n mv~ K ~ t oan Vi ~ t nam co l e n quan va Ch ~ d Q K~ toa n D oanh nghie p b a n hanh then q u yet d in h 1 / 2006 /QD-B TC n gay 2 0 th a n 0 n a rn 2 006 cua B Q tr uong BQ Tai chinh.

I II C ac ehinh s ach k~ toan ap dun g

~u y en t~~ ghi ,nh~ n cac ~ o a n ti n v a ~ ae kh oa n tu rr n g d ir o g t i~ n

Tien bao gor n t ien tai qu y , ti e n d a n chu y en , cac khoan k y go i khon g k y han

Phuong p h ap c hu yen d 6i cac d6 n g ti~ n kh a c ra don g ti e n s t dun g tr o g k ~ toan : ngoai t~

chuyen d6i ra d6 n g Vi~ t Na m t h en t y g i a li e n N ga n h a n

Ng u ye n t ~ e g i nha n han g t An kho :

Ng u ye n t i c ghi nhan h a n t6n kho : t h en phu ong p h ap g ia g6c

P hu o g phap tinh g i a tri h a n t6n k h : t h en g i a dic h d a nh

P hu o g p a p h ac h t oa n h a n ton kho : t h e n ph i ron g p a p ke k h ai t hi ron g x u ye n

D V p o g g i a m g i a h a n t 6 n kh o: d u c l ? p va n th a i di e m cu6i nam l a s 6 ch e nh I ec h g ii ra gia g 6c cua h a n t6 n k o 1 ' nh o g i a t ri thu ~ n co th ~ thirc hi e n du o c cu a c hun g.

N gu y en t~e ghi nhan va kh§u hao TSCD va b t d c} n g san d~ u t r :

g yen ti c g hi nh a n TSC D ( hiru h i nh , vo hinh , thu e t a i c hinh ): t h en n u yen g i a

Phuon g phap khau h ao TSCD (hiru hinh, vo hinh , thu e t a i c h i nh ): D uong than g

gu ye n t~e ghi nh~n va kh§u hao b §t dc} n g sa n d ~ u n r

g ye n t ic g hi nh an b ~ t don g san d ~ u tu : th e n n g ye n g ia

P hu o g ph a p kh ~ u h a o b ~ t d o g sa n d ~ u tir : Duon g th a n g

Ng u ye n t~ e g hi nh ~ n c a c khoa n d~ u tir tai ehinh :

Cac 1 00a n d~u ti r van c o g t y c o , con g t y l e n k e t , v6 n g op va n co So ' kinh d oa nh dong k i ~m soat : then

gia goc.

CO G TV COPHANDIC v u B THANH

45/4 Ng y~n T h a i HQe,p C~ u On g La n h, Q l

Cac k h oa n d ~ u tu c hi mg kh oa n n ga n h a n: th e g ia g6 c

Cac khoan d u nr n gan h an , d a i h a n k hac : th eo g i a g6 c

P hu o g ph a p l ~ du ph ong g i ar n g i a d u tu n ga n han , dai h a n : tr e n co sa t 6 th 1t d don vi nhan v6n g6p

N g y en t~e ghi nh~n va v c 3n hoa cac khoan chi p h i di vay :

g ye n t ~ c g hi nhan chi phi di yay: duoc g i nhan v ao chi phi s an xu 1 t kinh d oa nh t ro n g ky phat si n h

Ty l ~ v6 n h 6a du oc s t r dun g d ~ xa c dinh chi phi di y a y diroc v on h6a tron g k y: k h n g co

Ng u ye n t~e g hi nh~n va v c 3 n ho a c c khoan chi phi khac :

C hi phi tra tnroc: G6m cac khoan cong cu , sua chfra nho d i roc xac dinh th e o g i a tri ban d ~ tn r g i a t ri

ph a n b 6 lii y k ~

Phuon g phap phan b 6 chi phi tra truce : P an b6 t6i da 2 nam k ~ nr luc n g hi e p v u ph a t s inh

P hu o g p hap va thai g ian phan b loi th~ thuon g mai : Phan b6 t 6 i d a 3 nam k~ t i r lu c ng hi ep v p at sin h

gu y en t~e ghi nhan ch i phi phai tra : chi phi thu e d 1 t uoc tinh chir a c hi , c hi p i thue n ha th i rc t~ ch i ra chi.

Ng u yen t~e va phuong p ap ghi nh~ n c c khoan d" phong phai tra : kh 6 g c6

g ye n t~ e g i nh ~ n v c 3 n chu sir hi r u :

g ye n t~c g hi nh a n v on d ~ u tu cua chu sa hfru , thang du v6n c 6 ph a n , v6 n k ac cua c hu sa hi r u heo s6

vo n t huc g6 p cu a c hu sa hiru

g ye n t ~ c g hi nh a n c h e nh l e ch da nh g i a lai tai s an : Kh6n g c 6

g ye n tac g h i nhan che nh l e ch ty g ia : D a nh g i a l a i c uoi ky c u a ca c k h oan r n uc ti~n t~ c6 g6c ngoai t~

guyen t ~c g hi nh a n l o i nhu a n chi ra phan ph o i : LQ' i nhu a n sa u thu ~ c hir a p an phoi phan anh tren Bang CDKT la l o i nhu an nr hoat dong c u a c 6 g t y sa u k hi tnr thu ~ TN D N n am nay va cac khoan tarn trich quj ' , tar n c h ia c6 t i re

Ng u yen t~e va p h urr n g p h ap ghi nha n do a nh thu :

Do a nh thu b a n h a n g: tuan thu th eo Chu~n mire k~ toan s6 14

Doanh thu cung cap dich vu : tu a n thu theo Chu~ mire k ~ toan s6 14

D oa nh thu hoat d o g tai chinh : tu a n thu theo Chuan mire k ~ toan s6 14

Doanh thu hop d 6 g x a dun g: Khon g co

g yen t~ e va phu rr n p ap ghi nh ~ n chi phi tai eh i nh : La ton g c hi ph i p h at si n h t r ong k y (khon g bu

t n r vo i d oa nh thu h oa t d<) n g ta i chi nh ).

g yen t ~c va phu o g p ap g hi nh a n chi phi thu ~ thu nh a p do a nh n g hi e p hi en h a n , chi phi thu~ th u nh a p doa nh ng hi e p h oa n lai X a dinh t r e n co sa thu nhap chiu thu ~ v a thu e x u a t TND trong narn hien hanh.

g yen tac g hi nh a n ph a n l o i nhu a n hoac 1 tron g con g t y li e n do a nh , li e n k~t

P ~ n l oi n u an h oac 1 t r o g cong t y li e n k ~ t diroc g hi nhan nr o g i r n g vo i ph ~ n l oi ic h t r ong I oi nh u an

sa u thu ~ thu nhap doanh n g hi e p cu a c6ng ty lien k ~ t lien doanh sau khi ph a n b 6 l o i th ~ thi ro n rn a i

Cac nguyen t ~e va p hu rr n ph ap k toan khac.

CONG TV CO PHAN DJ C VI) BEN THANH

45 / 4 Ngu ~n Thai HQc,p.cAu Ong Lanh, Ql

Bao cao tai chinh hop nhiit cho k k~ toan

Qui 2 nam 2011

IV Thong tin b6 sung cho cac khoan muc trlnh bay trong Bang can d6i k~toan

OI.Ti~n

Ti6n m?t

Ti6 g i ngiin han

Tien dan ch yen

(Dan vi tinh: d6 g)

T:;ti ngay 30 / 06 1 0 1 T:; ngay 01 / 01 / 2011

225.726.481 221,999,591

3.91 1.8 8.336 2,4 5,739,491

4.137.584.8 7 2,637,739,082 02.Cac khoan dftu tu tai chinh ng~n han

Ch ng khoan d§.utu ngan han

D§.u tu ngan han khac : ien g in in han co k hC;lI1

0 ) 'phong giam gia d unr ng n hC;lI1

T:tin ay 30 / 0 6/20 11

453.740.8 1

5.500.000.000 (53.740.891)

T:; ngay OIl011201

5.000.000.000

5.900.000.000 5.000.000.000 03.Cac khoan phai thu ng~n han khac T:;ti ngay 30 / 06 / 2011 T:;i ngay 011 1 201

Ph ithu v c6 phan hoa

Phai thu v6 c6 t eva loi nhuan duoc chia

Ph i thu ngiroi lao d n

830.682.136

2.044.439.1 7

2.044.439.197

04 Hang t6n k o T:;ti ngay 30 / 0 61 20] 1 T tingay 01 / 01 1 20 1

Nguyen lieu, v~t lieu

C6 g cu, dung cu

Chi p i SX, K d dan

Thanh pharn

Han hoa

Han hoa bit do g sn

0 ) ' phong giarn gia han t6n kho

Cong gia g6c hang t6n kho

3.0 8.342.968 2.457.065.072

3.078.342.968 2,457.065.0 2

* Gia tri ghi s6 cua han t6n kh d n d~th~ chap, earn c6

dam bao cac khoan no phai tra :k 6 g co

* Gia tri hoan n ap du pho g giam gia han t6 kho tro g narn :k 6 g co

05.Thu~ vacac khoan phai thu Nha nurrc T:;ti ngay 30 / 06 / 2011 T ti ngay 0 / 0 1 20 11

Thu~ thu nhap doanh n hie n P thira

Th ~ GTGT duc k au trir

Ca khoan khac p ai thu Nha mroc:

Co g

135.5 1.352 148.956.606

135.501.352 148.956.606

06 Phai thu dai han nQi bQ

Cho yay dai hC;I1oi b9

Phai thu dai hC;1I1i b9 kha

0 Phai thu dai han khac T:ti ngay 30 / 06 / 2011 T:;ti ngay 0 10112011