Báo cáo tài chính BC TC quy II 2010

Báo cáo tài chính BC TC quy II 2010 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các l...

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

"Báo cáo ài chính

‘ho hy ké toán từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/06/2010 đã được soát xết

‘CONG TV TNHH DICH VY TƯ VẤN TÀI CHÍNH KẾ TOÁN VÀ KIỂM TOÁN

AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTANCY SERVICE COMPANY LIMITED AASC)

StU Phong HON VN, Siiii@nglanEeThờg? —— C2 Ó®AggltinOL eteamz tt ‘aja Tin inh -TR AC ugh

Fox ta) TW: taajsuasse swears Tes) 354

zeae me rau fuse tri hoi

‘CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

675A, Tein Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiễn, Thành phổ Hà Nội

NỘI DUNG

Ta 2/08

BAO CAO TÀI CHỈNH ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT 052

"BẢO CÁO KẾT QUA HOAT DONG KINH DOAN 0

“CÔNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT 575A, Tras Hoàn Kiến, hình phổ Hà Nội

BAO CAO CUA BAN GIAM DOC

‘Ban Gldm dle Cong ty Cb ph Chứng khoản An Phá (au đây gợitứ là "Công ạ”) tinh By Báo cáo cb mình và

Bo clot cínhcủa Công cho kỹ kỆ oán ngày 0012010 nghy 30062010, i cone Ty

“Công ty CÔ phần Chững koắn An Phá tình ập và hoạ động eo ily php ảnh lịp và hoại địng Lệnh doanh:

“Chứng khoác 6/UBCK-OP do Uj tan Chg Kho Nhà nước cỉy ngà 15/207,

“Trụ sỡ ính của Công y i SỐ 5A, TÌn Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiến, Thành phố Hà Nội

HỘI ĐỒNG QUAN TR], BAN GIAM DOC VA BAN KIÊM SOÁT `

Các hành iêncla HẠ đồng Quần tị rong năm vài ng ập báo co này ao ga:

BS Tela Kim Pham cases

Ông NgyễnCưng Pho chai

ng Le Qute Hing Uy sien

(Ong Teh Tign Ha yên

(Ong, Trinh Trung Chih Oyviga

‘Cae thn vgn cba Ban Giim de 4 dtu han Cog ty trong năm và tp hy Up bo cho này ao ầm

(Ong Tein Tita Ha “Tổng Gián đắc

bog Ten Vit Thing Phổ Tôn Gián dc

‘Che thành iên côn Bạn Kim soát bá gồm

Bì NgôTh)Ngh “Trường bạn

LÔng Phạm Nguyện Hoing yên

Ông Trấn Văn Tuần yên

KIỂM TOÁN VIÊN

CCôn ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Ti hính KẾ cần và Kiễn tín (AASC) đi thực hận km tán các Báo cp nh ho Cine

“CÔNG BỘ TRÁCH NHIỆM CỦA BẠN GIÁM ĐỐC ĐÔI VỚI BẢO CẢO TÀI CHÍNH

Ben Gián độ Công ty chịu ích shiện vi lập Bo cot chi phn nh rang tực, hợp ý nh nh ho động,

‘hint Ban Gi Be Cg ty ear i un hee yu eu sa: x

= Lyon ee ein shh ế toán Đí<h hợp vàáp đụng cc chính ích này mộicích dt qu;

= Nur ele chun mục kế toán được áp đụng cổ được tân tú hạ không, có những áp dụng s lệch tụng yêu (fae phi gb vg heh wong Bo co coh hay Kn: 1 1 Lập vinh bày ức B4 co chính tin sơ sỡ trận các hiến mục kế tán chế Koa vee quy inh bln quo iện hi;

= Up ee Bo cot chsh dy tet co sử oy ng kh dan is tp, tr tag hop kg thé ho ring Cog ‘sb tye hog ng in doa,

‘CONG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN AN PHÁT

SH 7SA, Te Hung Doo, Quin Hota Kiễm, Thành phổ HàNộ

"Ban Gián đố Cg yi bo rng cc sb Kos dược uu gi pn dah ih in di chín) củ Công, mee tug thy, hp I it iden mo vi dm Bo rng Bao lot ehh a h cá gy định Mận hình của [Nin nude bag thie rch hiện ương vie blo dim an tain si của Công t và hye hse bien php ich

‘ng gin eh, pit i ec hi gi lận và cv khác

Ban Git te Cong ty cam kt ring Bo cot chink dtp oh rung thực và hp nh hinh i chinh ela Công ty

‘witht dm ngy 30 thing 06 mi 200, kt qu hot eg Kah dou vin i oa chupé in cho KH od tử ngày 0U012010 đến nghy 301672010, php wi cha me, ch td Vit Nam vn thie uy in

'CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VẤN TÀI CHÍNH KẾ TOAN VA KIEM TOAN

“AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTANCY SERVICE COMPANY LTD (ASC)

THANH VIEN INPACT QUGC TE

Sé-B32010BCKTTC-AASCRTE

BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET

‘VE Bo cho ein cho 4K toi ney 010172010 ngày 31962010 ‘in ing ty Cb phn Ching ho An

Kiah gett Quy Cb ang, 91 đồng Quản tịvà Ban Giảm đắc “Côn ty Cổ phần Chứng khoán An Phát

Cù (07 nim 2010, gồm: Bảng căn đỗ ệ toán it st ho chi a ing 8 pa Chn lien Aa to lpn 2 06 nt 2010, Báo cío k gut hot ig Kh dan, Bo lot chp ys Bn ty lt co ch coy KE ed oy 00012010 de py SOND

‘age enh by trang Sn rang 22 kim he

Vig Hp vii bly Bio clo chính này uộc tich bi cn Ban iin le Cg ty Tech ahi ea hinge 18 dab ceo co ny ean i tak quả so xế của chôn li

gn vst xét

(Ching đã thực iện công tá soái xe Báo cáp tế đính he chun mực kiên rán Việt Nam v8 cng the sod

‘Chin mye ny ye clu ng te sit xế hả lập kế hoạch vì hực Mận đ cổ sự dim bo vp rng cc Blo cio tải dính không còn chữa dg cS astro Eu, Cng te sot xt bao gm ch ua vig ta i vi ain của Công ty và áp dụng các ye phn ch tên những hông ta chinks; do 46 cg ác sat x ny cog lp mt

fn in hon cng ifn Kd to, Chg ng i cng finn gg

“Miững sắn đinh hưởng đến ÿ Kế tễm oán êm

“Tah eit 10062010, gimứng vo de in à 21040170 ng ĐỂ vệ cư dd arse pia cna tm Cg chm Công chưa thực Mện tich lập b sung ự phông slim gi ching Kboin nity the gid

‘hye hi vig ich bp dy png o thông c cox dah gi vị trường và Ban Gián đốc Cng tị đính gi các ota mad pias pi in 3002010, KỈthận soát sét “Trên cơ sở cộng tức sot xế côa chủng ti, ngoại tử ắn đ nêu rên và ảnh hướng của chủng, Báo co Hi đính đã

‘hin nh tung thực và hợp l rên các Nà cịnhmợng vo nh họh enh ca Cag ty Cd phn Chg Khon An Phú bị ngày 10 báng 06 năm 20I0 cũng như kết qu Kish dean vce rỗng lưu chyÊn lên cho Ky Kad t

‘gly 010172010 fn hgày 3006/2016, hà hợp với chin nực, chế độ on Việt Nam hiện hình vàcc uy inh Tháp ý cô lên gu

“TNH Dịch vụ Tự vấn Tàichính

Nguyễn Thanh Tùng hô Tôn gián đốc

Chứng chi Kiên toinviê sỗ:Đ9063/KTV Chứng chí Kiểm oániênsố:070/KTV .Hồ Nội xgày 39 bảng 07 nam 2010,

‘CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHÁT 678A ida Hung Deo, Qua Hata Kim, ThiohpASHANGi _ co ky on 4 01012010 30082010, Bo ch chia

BANG CAN DOI KE TOAN “Tiny 30 thing 06 năm 200

CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN AN PHÁT ‘S675A Trin Hung Boo, Qui Hotn Kiln, Tish hổ Hà Nội sto bot tr 010172010 dn 30062010 Bi

BANG CAN DOI KE TOAN,

“Ti ngủy30 thing 06 wa 2010 ‘lp theo)

oa sý NGUỘN VỐN “Thuyết ‘minh -39062010 VND 0012016 VND

400 _B, NGUON VON cH SỜ HỮU 1H1590783⁄9M — LA05129LE77

4111 Vin dla yess ch how ¥3s000.000.000 —138.000.00n000 Kesh

CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN AN PHAT a ein 675A, Tein Hung Byo, Quận Hoàn Kid, Thinh ghd HANG toby bod 010172010 in 30062010 CAC CHI TIEU NGOÀI BẢNG CÂN ĐÓI KE TOAN

12 6a Sing thotn en gigs eh 35130500000

14 ~ Chứng khán tơm ngừng gio dịch của Đúc) tượng mộc 3130300800

037 65,Chững khoán chanh toán 41251000 4 Ö8 Ching oán chờ honh tod cia tha vie 300000000 = (39 ~ Chống khoán chờ Honh trán củo Hứch hông tong nước 4403100006

050 7, Chứng khoản k công đại chôn dưa niên Ee ¬- -

“051 7.1.ChingHhodn pao dich 2 sais72n000

053 Ching Hon a0 dch ca Mách hàng tong ie = 319720000 (08 9 Ching hod cara hr ký của công ty chứng khoán 7507.000.000 7401800006

TT

Ki oán tưởng Tổng Gián đốc

Lap Ngày 12 thing 07 nốm 2010

CONG TY CÔ PHAN CHONG KHOAN AN PHAT ‘Bio eo chính 'Sb7SA.Trin Hang Dg, Quin Hola Kid, Tah ghẳ Hà Nội ho ky od 01012010 6 30062010, BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH cho ÿ KỆ oán ừ 01912010 đa 30062010

số TA NtBOMe Tem

4 x.emiengenk

103 Dl — M4 cpio eo a 5

5213 Chip tht th ap oan nghifp ho bị +

7015 Laieu bin én c pits

1/p,sy l2 idng 07 nam 2010

CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN AN PHÁT ‘Bh eb tàichính

‘675A, Tela Hang Dyo, Quin Hola Kid, Tish ghd HANS choy on 1 010172010 30062010

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

II Lưu chuyển tiền từ hoạt đị

0 “Lư chuyển tiễn thuẫn từ hoạt động du tr 48,593.463.916

„ - Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

33 3 Tiên vay ngắn hạn, đài hạn nhận được 804412.000/000

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHÁT

BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH ‘ho kj Ké ton e0V0172010 én 30062010

1 THONG TIN CHUNG

Hình tức sở kêu vận

“Công ty C8 pin Ching khoán An Phí hàn lp và hoạt động heo Giấy php dành lập và hoi động kỉ,

‘anh Ching khoán ổ 61⁄UBCK-GP do ý bạ Chứng khoán Nhà nước cp ngy 11/2000

“Tụ sở chính của Công SỐ15A, Trần Hưng ạo, Quận Hoàn Kiến, Thánh phế ta Nội, Vấn iu ệcủa Công g lề 135000000000 VND (Một êm ba nưi lăn đìng) Tương đương 15 500400 cũ phủn,nậnhgámột cô phÌn là 10080 VND,

ng ty có các đơn ị trực thuậc xu

tính Thành Ph Hồ ChÍMinh $613 CaoTing HCM, Quin 3,P Mk ti ching hot

Ngành nghề ính doanh

Hay động chính của Công lkc

+ Mii gi ching Kon;

+ Toon chứng khuẩn:

“Tarvdn du ching kha;

Lau chứng Kha,

2 CHEDO VA CHÍNH SÁCH KẼ TOÁN ÁP ĐỤNG TẠI CÔNG TY

“Kỳ kẾ toán, đơn vị tân tệ s

.KỷkẾ on năm của Công bắt dẫnừ ngày 0D và hộ vào ngây 312 ảng năm

Đơn tần dung wong ahi chép kỆ oán là đng Việt Nan (VNĐ)

“CHuẪn mực à Chế độ kế oán áp dạng

Chế tin cng

“Công ty áp ng Chỗ độ KỆ on doanh ngiệ ban hình đeo Quyt nhs 15720061Q0-87C nay 202006 -#đượ sửa đối bổ sung eo quyđịh ại Thông tự 2442009/TT-BTC ng 31/2209 của Bộ tướng Bộ Tả pdịng đố với công chứng khoán

rong oán

T”yên lv vậc ôn tủ Chuẩn mực l oán và Chí 4 tin

“Công a dye ce Chon mye tn Vit Nam vi cle van bên hướng dẫn Choỗn mực do Nhà nước đi bạc inh Các béo lot nh đượ pv win bythe ding mal quy ih ca ting chun ms, tông tr hướng dân thực iệ choẫn nực và Ch A on ig hành ang fp dong

“CÔNG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT Bo coi dính 875A, Tein Hung Dgo, Quin Hata Kid, Th phd HANG cho kb oi 01012010 a 30067010 cit on dp dag

(Cog 6 dy inh hk to rên dy la

“Tika vc kha tượng đương tần

‘Tila v.ceHhoin tương dong in bao gh ia mf au, ing npn Ming, ce ôokn đu ngẫn bạ

‘hoi gan ổn ắc đạh và không cổ nhiề ri mreo duyn đổi chin di họ không gus 3 thing, {nh hnh khen co cổ khả năng chuyển id ding ti ke lượng CCác khoản phốitha

CC bắn ph tu được nh by rên Báo co Hi cính theo gi tị gội các khin phải hu Ke hing va phi hu Kh tụ kh tr đi cc hoản dự phủng đượclịp ch ức khoản nợ phi tu thỏ đồi

“hi sân cổ ịnh và kho hao tài ân

‘alsin cb nh hu nh, di sản cổ đạh vôịnh đưc hihi theo gi gb Tong qu tinh sé ding, sản độn hữu inh, sinc inh v8 hich ue gi bf theo npn gi, ho mn a kv gir

lu na được tích he phương pháp đường thing Ti ian hd hao due we nh ns:

"Máy móc tiấtbị Phuong ia vn 03.07 atm 08 năm

~_ THthịvăn hông + Ph mbm gun 69208 năm 0S am CChứng khoán đầu tr

,Chững khoán dầu t được hi nha he gi ic, CỔ tứ và ái tức nhn được rong kỹ toán được gị nhịn

ft Ik eng mac ecg ns ta dh et to oe đới Công ty áp đẹng phương pháp bình quản la qu hig doh giiv cổ hiểu bán ra va phương pháp đích ảnh đinh gi vẫn Ái pin án

'Chứng khoán nua bán theo hyp ding ma! bin Il hyp đồng repo")

‘Ce io dich ching kos gn quan Ae vie mua in eing Khon! cho hich ing vi bin I bo gh ‘chin xo KhSch hing 8 vo mf ey eh wong tong la với gh yt ge pW te hap ding repo: Kh

‘hcl gla dich cạo, Căng hi ain vo sb sich at Kho si ag pl tt Bg vigil bn im ‘to mf nly opt tong tương PhÌ chánh lệch gia giá nn mua I vi 5 mua’ in ẽ ợc gi nhận

hm hod gpa mà (Soa th gn trate) sh (ei phi chờ kh chy ) v8 được phán bộ theo plveng pho đường thẳng vào báo cáo kết qu hot địng ki doanh nh mt ot than chỉ hí tro thời hn của hợp đồng ep,

CCác khoản đền tr chính

(Ce ont chin tạ đời điền áo cáo, nu:

= CO oi hạn ñu hồ hoc đáo hạn không qui 3 táng kề từ ngây mua oÀn đủ ạ đỡ được coi

“đương tắn;

= Chi gn th vba do 1 nm hog rong ch Lý kính đonh được phn loại di ân ng bn;

= oh han th vb tne hob hom 1 hủ kỳ ônhđhạnh được phn loys i a,

“CÔNG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

Dy ping elm gi dha tng bg, dt hn

"Dự phòng giảm gã đu tự đợc lập vào i điền cỗ ký là sốchệnh Hh ta gi gb cs ec hon we được học oán rên toán lớn hơn i{vị bị ưng của chúng lì đới đm lập đự phòng, CChiphfđivay

(Chip vay due hi a vo ci phi st x, in deanh rạng kỹ kh phá nh, tr chỉ ph đa lên qua,

ho Ki ob i cde iu kn guy deh rong Cun mục K on Vi Nơn số 16 "Chì hi đi va”:

(Cle kn chi phi thy chưa há nh nhưng được tích ước vo chi phí in xuấ, kinh đoạnh tong kỹ đ âm bảo ủi chỉ ghí phát inh töực lễ không gy dật in cho chỉ phí sản xuấ nh den trên cơ sỡ đâm bo nguyên ph hyp gDa danh tu ei pk Ki cS tí đ phế ih, nêu có chênh lịch với đã ch, toát ida Ranh at Bd sung hoc gi lei pi wong ng pin chin ch

Vin cha shew

‘Vind ca chi sth due hi ha theo vb hg gốp của chủ sở hô, gi nhoện Su th chu ph phổi là s lợi nhuận cc hog og eta doar nghiệp sau i () fe han chink op dng hw thay i chia sich ế toán và iu chín db sai ột rụng yêu cs các nm rước

‘gi shu sau th chum phn hl Đổ được chữ ha cíc nh đ dm rê lệ gấp ấn su khi được Hội dẳng qua vị ghế đuyệt và an lÀi đi tích ip ee gud pg heo Dib ệ Công vce yin a pp Thật Vệ Nam,

“Cả ức phải tả ho ciccổ đông được gỉ nhịn là khoản phải 0ã trọng Băng Củ đổi k tắn của Công t su kh

sử bông bio chia bt của Hội dng Quân tị Côn

“Các nghập vụ bằng so

“Có nghiệp vụ phức nh bỉng ức đơnvị dẫn of Ke wi om vi iW kd ton cba Công y (VNDVUSD) được Ich tan the i go dich vo nghy phá nh nghiệp vụ Chính lịch t giá hự ý phát nh wong ni doe

gi nhịn vào doa chu ope chỉ phi cính của năm di chính, Tự nủy ết hd Kk ton năm, các hod, Trục ÊnỆ cỗ gÌe ngại ệ được đính gỹáhị Đe tỷ gánh quản is nga hing đo Ngân ng Nhi nước ông bồi Đớiđễn ny Cha ich giá do dh gi ll du cul nam acc Khoa mye co và cộng nợ HẦn +4 ngắn hạn có gắc ngogi fue hin ảnh ởlhoản mục *Chônh lệch giá" ương Phần Vấn chủ ở hô ên ‘Bing clin bik ton vs ue hi gi rong ăn tp eo chánh ch giá do dính gi 3 cỗ năm

ia ee kon mye cng ng tin tf i yn 6 ge ngop tệ được hạch tất tảo bío ío ế ut ost dg Kak doanh của năm ủi nh Tưy hiên, trường hợp gì nh cha ch i do dh i ib du cabin in

‘de Khon mye ing ng tit ihn och pi in nk quả nh doanh của công y bị lỗ nộtphẫn cành ich i bth dae hận bồ vào các nim sau đ cũng không ị lỗ nhưng mức gi nhện vâo chỉ ph ong

ln nhủ phổ bằng chen Hh gi của đ no tệ đ hạt phối tong năm đ, Sổ chênh lệch ý giácăm wis due theo div tip ty phn Bd vo ch ph tong vg$ nm ip heo,

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN FRAT S454, Tea ong Doo, Qua Hola Kiln, Tish HANG eho daw 01012010 in 30062010, Báo cải

“nhận đeanh tu

Doan cng ep ch vu

Death th cing cl dc oe oi i gl ci Uo dish bug ea mf ch dng tin cy “Tes rp iệ cơn cl ih wy Hn gun ist doa age Bs tone eo kế tá hân

«gv in nh do ay ip Bing cla dK ton ia 8, Kc gu cla gn eh cane cp keh

‘gee dh i bỏ tn ee ii sc:

+ Doar hu dee se inh ong ai ee cin:

+ CORA tng deo eh ih io dich cong el seh v

+ Xtedinh dug phÌn bn vie hon hah vo nly Hp Blng Cin án,

‘le di đợc hỉ ph pt si cho a deh chi ph tn hn in ch cag ce

Phin ing vige cag ep dich wy dd hn think due xe dah eo phương hip ink ging việc hon think Doar v vốn linh doan, ee wt mun age hia

‘Tu hp phi sinh ừ tin ge hi far Bo lo Kt qu ksh doan ra co 3 dn ch

Cit, to tt ue chi age gh nb Hi Căng được quyn nhận cổ ức hoje được quyn nhận lợi nhện hiệc gÉp tốn