Công ty CPCK An Phát công bố thông tin báo cáo tỷ lệ ATTC đã được kiểm toán 2015

Công ty CPCK An Phát công bố thông tin báo cáo tỷ lệ ATTC đã được kiểm toán 2015 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn...

BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH

CONG TY CỔ PHẦN CHỮNG KHOÁN AN PHAT Tithời điểm ngày 31 tháng 12 năm 201 (đã được kiểm toén)

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

“Ting 5, Tea nha Grand Building,

SẺ Hộa Mã Quận Hi Bà Tương, Hà Nội

NỘI DUNG

"Báo cáo cia Ban Giám đốc

"Báo cáo kiểm tân độc lập

"Báo cáo 18 anton ti chính đã được kiểm toãn

Trang 02.03 04.08

ct

EOD

“CÔNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

“Ting 5, Tea nba Grand Building, $632 Hoa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

BẢO CÁO CỦA BẠN GIÁM ĐÓC

"Ban Giém đốc Công ty Cổ phần Chứng khoẩn An Phát (sau đấy gọi là “Công g”) trình bảy Báo cáo của mệnh và Bản sắn ý lệan toàn ải chính của Cổng ti ời điễm nghy 31 tháng l2 năm 2015

CÔNGTY

Ccang ty Cổ phần Chứng khoản An Phát (hình lập và hoạt động theo Giấy phép Thành lập và hoạt động kính doanh (Ching khoản sỹ I0UBCK-OBITPKD đo Uỷ bạn Chống khoản Nhà nước cấp ngày 0] tháng 01 năm 2010, Gity phép điều chính số 358'UBCK-GP ngủy I0 thang 10 nim 2010

Trụ số của Công ty ại: Tầng 5, Tần nhà Grand Building, SỐ 32 Hoa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

HỘI ĐỒNG QUẦN TRỊ, BAN GIAM DOC VA BAN KIEM SOÁT

‘Cac thành viên cöa Hội đồng Quản trị trọng năm vi gi ngày ập bảo câo này bảo gồm:

Cc thánh viên của Bạn Giám đốc đ điều hành Công ly ưong năm và ely lip bdo edo my bao gm:

“Các thành viện của Bạn Kiểm suất bao gầm)

'KIẾM TOÁN VIÊN,

Công ty TNHH Hăng Kiếm toán AASC đã thực hiện kiểm toán Báo ảo ý ệ an lo tài chính cho Công 0

CONG TY CO PHẢN CHỮNG KHOẮN AN PHÁT

“Tầng 5, Tòa ahd Grand Building,

SỐ 32 Hòa Mã, Quận Hai Bà Trng, Hà Nội

CONG BO TRACI NEEM CUA BAN GIÁM ĐỘC BOT VOT BAO CAO TY LEAN TOAN TÀI CHÍNH

Ban Gin đốc Công ty chịu ích hiệm về vie fp Bảo cáo lệ sn toàn chinh phân ánh tung đực, hợp lệ an

‘cn chin cba Cg yt Bi đim ngdy31 tăng 12 năm 201%, Trong ‘Ban Gin dc Cling cm kế đã tuân th các yêu cu i Thăng tí 2262010/TT-BTC quê nh lập Báo co 1 n tote chnh, ngày 51 ẩn l2 nêm 2010 đã dye sin 8,08 sung theo Thong tr 165/2012°TT-BTC agiy 09 thing 10 sâm 2012 cba Bồ Tải chính vẻ is uy đph,

fe hi an on hiv iện php i348 vt ed bce Kish oan hig Khon King, dp tng ch tn

to i chin

"Bạn Giám độc Công y cam kết rằng Báo cáo ý ệ toàn ti chính đã phản íh ung thực và hợp lý lệ an ton di chỉnh ca Công tại thời diễm ngày 31 hăng I2 năm 2015, phù hợp với các uy định ti Thông tư 226/2010/TT-BTC

‘iy 21 thing 12 nam 2010 di ge sta đội, bổ song theo Thông tr 165/2012/TT-BTC ngây 09 thân 10 sặm 2012 của

"Bộ Tài chính về việc quy địthcác chí iêu an loa ti chính vã biện pháp xử ý đôi với các t chức kinh doanh chứng Ron King pig chi tu an oan ein

“Cam hết khác

Ban Gidm abe cam két ring Công ty không vị phạm nghĩa vụ công b thống tin theo quỷ đnh tí Thông te số 1842015TT-BTC ngày 06 tháng l0 năm 2015 của Bộ Tài cính hướng dẫn về việc công bổ thông tn trên thi mong chứng khoẩn

“Tổng Gim đốc

“Hà NộL ngày 19 thẳng 0T năm 2016

j

|

Slaasc

BAO CÁO KIÊM TOÁN ĐỘC LẬP

Kính gửi: — Quý CỔ đông, Hội đồng Quân và Ban Giám độc

“Công ty Cổ phần Chứng khoản An Phát 'Chủng tôi đã kiêm trán Báo cê t lệ an toà i chín oth im ngày 3 tháng 12 năm 2015 kêm the của Công

ly Cổ phần Chứng khoản An Phat (sau đây gợi tắt "ông 9”) được lập ngây L9 thẳng 01 nắm 2016 từ rang 06 đến trang 14, đã được Bạn Giảm dc của Công ty Cổ phần Chững khoản An Phát lận theo các quy địt vỆ lập ví trinh by báo cá tại Thông tr số 220/2010/TT-BTC ngây 3Ì thing 12 nny 2010 0ã được sửa đội, bỗ song theo Thông tự 1653012/TT:-BTC hgy 09 tháng 10 nam 2012 của Bộ Tải chính về vibe quy nh các Chỉ iu an en sinh và ign php xi ly đội với cá lỗ chúc kính đoanh shững khoản không đâp ứng chí tiêu ă tản Hi chữ

“Trách nhiệm của Bạn Giám dốc Bạt Giám đắc Công y chịu trách nhiệm về vic ập và tình bày Báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính của Công eo

‘ic quy dịnh phậ lý vẻ lập và tình bảy báo cáo ti Thông tự số 23620107LT-DTC ngày 3I iáng 13 nản 2010 đã được sửa đội, ỗ sung theo Thông lơ I€S2013/TT-BTC ngày 09 tháng 10 năm 2012 của Bộ Tải chữ về việc quý ịỊNh sắc liều an toa ti chính và biện pháp xử lý đổi với các tổ che kính đoanh chững khoản không đập ưng

‘hi Uv anton ti chính và chị trìch nhiệm vỀ kiếm soit nội bộ mà Dạn Giám dc xắc định l cn tid để đảm

"ảo cho việ lập và inh bảy Bo ee anton cính không có ai sốt trọng yêu de gia lận hoặc tồn lần

“Trách nhiệm của Kiễm toán viên TrÁch nhiệm của chúng tối đưa ÿ kiến về sw eto i Han oàn tài chính dựa rên kết quả của cuộc kễm toàn, Chúng ôi đã i hin Kim tag theo Chun mục kiêm toàn Việt Na số 80 ‹ “Lưu ÿ dú kim tin bio ef ti chính được lập heo khuôn khỗ v lập và trình bây bá cáo ti chính cho mục dich de Bi” vi te Chun rae kiến toất Việ Nam khắc cổ iên quan Các chuẩn mực nảy yêu cầu chứng tải run th chuẩn mực xà các quy định về dạo đức nghề nghiỆp, lập KỆ hoạsh và thực hiện cuộc kiểm loin để đại được sự đảm bảo hợp lý về việc hệ: Bảo cáo t ian on chính của Công cổ sôn sa st tong yêu hạ không

Cũng việc kiễm toán bao gốm thực hiện cá thủ tục nhằm thụ thập các bằng chứng kiểm toần về các s iệu và

"huyệt mình rên Đảo cáo lỆ an Ioàn II chính, Các thổ tục kiếm toán được lựi chọn đự trêu xế đoận c kiểm

"gân vin, ban gm dn gi rir cos sl trờng yêu trọn Bảo co tỷ lệ an toàn ải chính da gia fn hoe an lổn Khi thực hiện đảnh gi các rủ rami, kim tan viền đã xem xế kiểm suất nội bộ của Công ty itm quan dn việc lặp và trình bảy Bảo cá tỷ ệ an toàn ei shỉnh rang thy, bgp lý nhằm thể kế các th tục kiễn toán phì hợp với tính hình thực tệ, tuy hiền khủng nhầm mục đích đưa ra Ý kiên VỀ hiệu qua ca kiém soar noi bp cửa ông ly

“Cảng việc kiêm tn cũng bao pôm dinh ii tính tích hợp củ các chính ch kể tận được áp dụng và ính hơn lý của Các óc nh kẾ tuân ca Ban Giếm độc cũng như din wid vig tia bây tổng thể Báo cán tỷ lẽ an toàn ti canh

(Chang tin mg rng ete bằng chứng kiỂN toần mã chúng tối đã du thập được là đẫy đã và địch bựp làn cư sử cho y kin kiếm toán của chúng tới

TNÀNG KIỂM TOÁN AASC

` kiến củn Kiến toán viên Theo ÿ kiến của chúng ôi, Báo cá tý lệ an oận tà cMnh của Công ty Cổ phhn Chứng khoán An Phái ti ii điểm gầy ÃI tháng T2 năm 2015 đã được lập, tến các hía cạnh rọng yêu, tu th theo các quy định về lp và tình Diy bio ct ta Thông tư sô 22892010'TT.BTC ngây 31 tháng 12 năm 2010 đã dược sửa di, ỗ sung theo Thông

tr I6$2012/TT-ETC ngày 09 tháng 10 năm 2012 sIa Bộ Tải chính về việc quy định các củ iu am làn ti chính

Xà biện phấ xử ý đổi với ác chức nh danh chứng khoản không đập ứng chỉ tiền an tân tài chính,

“Chính sách kế loần

‘ving phi nn ÿ kiến nêu trên, chúng lõi lư ý người đạc rắng bảo cáo tỷ lệ a ton ti cính nây được ấp để siip Công ty Cả phần Chứng khoăn An Phât đập ứng cc yêu cu của cư quan quân lý Nhà nước, Vi th, Bán cto

ý Ệ an lojnài chính này cô thể King ph hep str dye cho re dich Kh Vin a kine

“Công ly Cổ phần Chứng khoản Án Phát đã lập một bộ Báo cá ti chính chủ năm ti chính k thúc ay 31 te Te nd 2015 Iieo Chuẩn mục kế Loạn, Chế độ kế toán don nghiệp Việt Nam và các quy địt pháp lý cô liên quan

đu việc lập và ình bậy báo cáo tạ chính và chúng ti đầ phát hình bảo cán kiểm toàn iệng v bán cân ti chính

dỗ eho Cong ty Cổ phần Chứng hoán An Phat ào ngày 1603/2016,

Giấy chứng nhận dạng ký hành nghề kiềm tản “Giấy chứng thận đăng ký hình aghễ kiểm toán

aN nghy 16 thing 3 nm 2016

“CÔNG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN ANPHÁT CONG HOA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM “Độc lập Tự do - Mạnh phác

sẽ `

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

BAO CAO TY LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH lời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2015

(Ching ti cam đoan ằng:

(1) Bo cto cage xy dmg rt co ah igu duge cp nha ie ngày lập bo cáo to ing gu és tại Thông Số 2262010/TT-BTC ngly 31 thăng 12 năm 2010 của Bộ Tải chính quy định hỉêu a toàn ti chnh va bm pip x

Sÿ đi với các (Ổ đức kính doanh chững khoán không đấp ứng các chỉ tiêu an tàn tả chính và Thông tự số 1662012/TT-BTC ngày 8 thông [0 nfm 2012 ata di, BS sung mt sb dda cin Thong tsb 2262010°T-BTC gay 31 thing 12 năm 2010 của Bộ Tài chính quy nh về chỉ Gi an toàn ti chính và biện pp x lý đối với các

chốc nh doanh chứng Khoản không đạp mg các chỉ tÊU m toàn ti chí;

(Ø) Đội với những vẫn để ó thế ệh hưởng đến ình hình ti chính của Công phát sinh sau ngày lập bảo cáo nầy, chứng tôi s cập nhật rong kỹ báo cáo ếp theo; (G) Chũng ôi xithoàn trên chịu trách nhiệm ne phầp luật về Íính chính xắc va trung thực cba ni dung bio eo,

in ung Trường bộ hân Kiến soit hb Tg Giim abe

Ha Neh, ng 19 théng 04 nd 2016

om

eS

al

CONG TY ©6 PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Toa nha Grand Building,

SỐ 32 Hàa ME Quận Hai Bá Trứng Hà Nói Tại thời điểm ngày 31 tháng l2 năm 2015 "áo cáo ệ an toàn tài chính,

BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH

Tạitôi dẫn ngày 31 dáng 13 năm 2015

1.BẢNG TÍNH VỐN KHẢ DỤNG

Isrr|Nr Dunc ‘Van nhà dụn “Khoản giảm trị "Khoản tăng thêm, VON KHA DING

1 [Vấn đầu của chủ hôn không bao gồm có

prin wu dt hota l (nếu có) 135.289.000.000 [Thing du vin cb phn, ồn khác không bạo gồm

ls pd ui hod bi rêu cổ [cf phitu ug

[Quy dự trữ bỗ sung vốn ai nba

[Quy khác Đhuộc vốn chủ sở hô

[Løi muận ly xế và lợ nhuận chưa phân phối [rước kh tịch lập các khoản dự phòng theo quy

[> [Chénh ch dink gid Wi sn (Soe Ung em Inoge 100% am di

h0 [Chế eek gia nb dost

1 [Loi ich la cổ đồng hiển sẽ

12 [oie Koon ng có thể chuyện đổi

[nai sin ngân hạn

|L— ÙHiền và các khoản tượng đượng tên

|H_— [Các khoản đầu tự ài chính ngấn hạn

[Pio agin han

[Chim khosn sim Emr ro ti ving theo Guy sinh ii Koda 2 Điệu 8

[chimg Khodn bi gidm 0t khối vốn khả dụng Do guy nh khoản $ Ditu

[2 [Du pring pm gt dun ngắn bạn

TH ÍCác khoản phải thu ngắn hạn, kệ cả phái thụ

| hoạt động ủy thắc

L_— |PHiithu của khách ng,

[PMlithụ ca khách hàng cổ thời hạn than Yon

[Hi thu của khách tàng có thôi hạn thanh toần len li rên S0

D— ou gi bg mio an

[pai thụ nội bộ có tồi họn tanh tan ein I rên

FC?

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

ng 5, Toa wha Grand Building,

“SỐ 32 Hòa Mã, Quận Hai Ba Trơng, Hà Nội “thời điềm ngày 3] thống 12 năm 2015 "Báo cáo ý ệ toàn tải chính

BAO CAO TỶ LỆ ÁN TOÀN TÀI CHÍNH

Tai thoi dd ngày 31 táng 12 năm 2015

BANG TÍNH VỐN KHẢ ĐỰNG

Isrr]yor pune ‘Vin Kai dyn Khoản giảm trí Khoản tăng thêm| YON KHA DUNG

Je [pn hu oat dng giao dịch chúng khoán

[Phi thụ hoạt động gin dịch chững khoán cổ tồi bạn banh oán côn lạ từ 90 my ng Phải tụ hoại động giao địch chứng khoản có thời

lbetthạnh toán cn rén 90 ng

[Cac oan ph thụ khác

[Phi tha ki eth han thank toán còn hi từ 90 Ingty sở xiên

[Phiitho Vhác có thối hạn thánh toán tồn li rên J0 ngờ:

[5 [Dy phong pi hu agin an Kn

y [Tài sân nga hạn khác

[Thuê GTGT được khẩu tr

[Tà sàn ngắn hạn khác

lv

n

A

[5 _ [thd vi ede khoản phải thụ Nhà nước

ls

is 1 [ram in

[Tạm ứng cô hồi hạn hen ứng côn h từ 90 ngày

ea xn

am ing o6 thôi hạn hoàn ứng cần tea 90

iB [c_|Tatsin aai nga

1 [te khoản lhoitđộng ủy thác phải thụ 0ãThạn, kỂ cả phải thủ từ

[Len thụ di hạn ca khách hồng

[Phi thụ đủ bạn của khách hàng có hôi hạn thank

oan con li tử 99 ngày ở xiên

[Phi tu đại hạn của khách hàng có hài hạn thánh lon còn li gên 90 ngày

[>| vin kinh Joanh 6 4m vị ục thuộc,

[5 [nau i han i

[Phi thụ đài hạn nội bộ cô thôi hạn thành toện lại 90 ngty ở xuốn

[Phi thụ đủ bạn nội bộ có tôi hạn thanh toần côn,

lại rên 90 ngờ

|1 — |mai tha dạ hạn khác

[Phi tha db hạn khác có hối hạn thìnhtoần ôn loi 39 mày ở xuôi

[Phi th đà hạn khác có thất hạn thành toán đc

lạ rên 90 nh

eo

ee

oe CÔNG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Tea nhà Granổ Building,

SỐ 32 Hòa Mã, Quân Hai bà Trưng, Hà Nội “Tei ht did TBấo cáo ý ệ an toàn tài chính,

BẢO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH

Tại hờiiễm ngày 31 tháng 12 nõm 2015

1 BẰNG TÍNH VỐN KHẢ DỤNG

31 thing 12 nim 2015,

Won ia dong] Khodn gid Khoản tăng thên|

[V_ ÌCác khoản đầu tự ài chính dài hạn

[2 [ut ching kon di ban [Chime kos tiêm ấn ôi ro thị tường theo quy

lính gi khoản 2 Điệu [Ching khoán bị giảm từ khôi vẫn khả dụng eo

uy định tạ khoản § Điệu

[s ]Dự phông gầm gia đầu ii cính dài lạ,

[Các chỉ tên tài sân coi Khoản ngoại rừ gì

Ino ci ti chính năm đã được kiêm toán nà

`

A

mm

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PAT

“Ting , Toa nha Grand Building,

13632 Hea Mã, Quận Hại Bà Tin, Hà Nội Thời did Dị "Báo cáo ệ lệ an toàn li chính

BẢO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH Tại thời điễn ngày 31 thẳng 12 năm 2015

1 BANG TINH GIA TRỊ RÙI RO

3t thăng 12 năm 2015

[a_[Rt1 Ro TH TRUONG

Hi và các khoản tương đương tiên, công cụ thị truờng tiền tệ

[Cäc khoản tượng đượng tên tên gi cõ kỹ họ, 31.300.009.000)

Giấy từ ô gi, công cụ chuyện nhượng tên thị

|zvờng tin hig chi in

[Trái phiêu Chính phủ

[Tri phiêu Chính phủ không Bí

[Tri phiêu Chi pha we Bỉ suất chống phiếu

[Chinh phô hoậc Ngăn bằng Trung ương của các [hóc thuộc khối này, Trí phi được phí hành bởi|

Cúc tổ chức quốc ý TBRD, ADB, IADB, A(DB, leu va EBRD

Er Tri phiếu cũng vinh được Chính phủ, Bộ TÀi

[ch bản lĩnh có tời gia địo hạn côn lạ dưới Ì bạn:

rai piễu công nình được Chính phủ, Bộ Tải

[binh bảo lãnh có thi gien đáo hạn ôn bi từ tới

ein io tn e i gan dic han cn 5

Tr pid itm ch im đo ane

[te pis hone tot ian bo an]