Công ty CPCK An Phát công bố thông tin BCTC đã được Soát Xét 2016

Ting 5, Téa nha Grand Boiling, $652 Toa MS, Quin Hai 84 Thing Hà Nội ‘CONG BO TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GLAM DOC B61 VOT BKO CAO TAI CHINH GIỮA NIEN BO "Ben Giảm đc Công ty chịu ách nhiệm v

BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ CÔNG TY CỔ PHẦN CHUNG KHOAN AN PHAT

tho kỹ kế toán từ ngày 01/01/2016 đến ngày 30/06/2016 (đã được soát xết)

CÔNG TY CÔ PHẪN CHÚNG KHOẮN AN PHẬT

“Tầng S, Tên nha Grand Building,

632 Hou MB, Quin Hai Ba Trung, HANGL

NỘI DUNG

‘Bio cdo cla Ban Giám độc

"Bảo cáo sot ết hông tín chính giữa niên độ

[Biv edo ti chín giữa niến độ đã được soát xết

Bo fo i in i chính giữa niên độ

‘Bo fo iu hp toàn diệp giữa niên độ

"Bán áo lưn chuyển tiên tệ giữ niên độ

"Báo cáo dnh bình hiển động vẫn chỉ sở hữu giữa mien độ

“huyệt mình Báo cáo tài shính giữa niện db

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHÁT

Ting 5, Toa nh Grand Building,

Chứng khoan số 06(GPĐC.L/BCK ng 010172013 cơa Ủy Bạn Chứng khoăn Nhà nước

Trụ sở của Cơng tạ: Tẳng S, Tân nhà Grand Building, Số 33 Hềa Mã, Quận Lai Bà Trưng, Hồ Nội

"HỘI ĐỒNG QUẦN TRỊ, BẠN GIẦM ĐỐC VẢ BẠN KIEM SOAT

Các thành vin cơ Hội đồng Quản tị ong kỳ và tại ngày lập

“Các thành viện ca Bạn Giám đc đit hình Cũng ty trong kỳ về ti này lập báo cảo này bạo gdm:

CC tình viên của Bạn Kiếm sốt an gơm!

KIỆM TỐN VIÊN

Cơng ty TNH Hang Kiểm tuân AASE đã thực biện sột xé cáa Bản cáo di chí: giữa niên độ cho Căng

CÔNG TY CÔ PHÂN CHỨNG KHOẢN AN PHÁT

Ting 5, Téa nha Grand Boiling,

$652 Toa MS, Quin Hai 84 Thing Hà Nội

‘CONG BO TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GLAM DOC B61 VOT BKO CAO TAI CHINH GIỮA NIEN BO

"Ben Giảm đc Công ty chịu ách nhiệm v việc lặp Bão áo shíh giữa niên độ phản ảnh trang te, hop if tn hi

tồi chin (hú nhập toỆn điện vã ủnh hình lưu chuyển tiên tệ của Cảng ty rong kỷ: Trong quê tình lập Báo cáo tả chính fa ri độ, Ban Gif de Cig cam kết đã tu th các yêu cu an: Xây dụng và duy ì kiễn soi si bộ mà Ban Gi đốc và Bạn quân sĩ Công ty xác đình là ân hie AB bản cho vite lp và rin bay Béo cdo clil giữ niên độ không côn ai số ong ya do gan Wn hoe do nm En, + La gn ee cinh sich ké sn hich hợp vi dp dung ce ehinhsheh ny mot eéch nt qudn;

+ Pian ee din gd va dy oan op I vi Ui tron:

+ Nbr fe chuin muc ké ton duge áp dung co được trên hũ bay không, cô những áp đụng ech trọng yêu đn “le cỉn phải công bồ và giả tích trọng Bá cán chí giữa niền độ bay Không;

= Lập về trinh bây cếc Báo cáo ti thính giữa niên độ trần cơ ở trấn th các Chuỗn mục kế oán, CHẾ độ kế toán Việt Nạn 4p đụng đổi với công ty ching khoán và ức quy nh hiện hành có lên quan fn vig lp vain bay [Bio ci ti chính git nin a;

Lip ede Béo cân ti chính giữa iên độ dựa tiền cơ sờ hoạt dộng kinh doanh liêu c, trường hợp không thể

cho ng Công Q sẽiếptục hoạt động kinh dh,

"Bản Giảm đốc Công đầm bảo rằng các sỗ kẾ tấn được lưu gỉ đểphôn ảnh nh hình ải chính của Cổng , với mức,

độ mong thực, hợp ý Hử bất cũ thời did nbo và đăm bảo rng Báo cán HÍ chính giữa niên độ tân th các quy địh phfp lý của Nhã nước, Đẳng tời có trách hiệm ong vige ảo đầm a lain ti sin ea Cag ty và le kiện các Biện

hp thích hợp để ng shân, phát hia ci han vi ga a wk vi nh khác,

BẢO CÁO SỐT XÉT THƠNG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ

Kinh gũi: Quý Cổ dơng, Hội đồng Quản trị và Han Giảm đúc

“Căng ty Cổ phần Chứng khốn An Phát Chúng ơi đ8 soặt xã Do co icính giữa nin ip Kem theo của Cổng ty C piẫn Chứng khốn An Phết được lập

"gây 25 hăng 07 năm 2016, từ ăng 05 đn rang 33, ao gốm: Báo lo nh hình ti cính ga tiến độ ti nghy 30 thắng 06 năm 3016, Báo ảo thu thập tàn diện giữa niên độ, Bảo co lơ chuyÊN tiÊ tỆ Ít iền , bảo co th

ình tiễn động vẫn chủ sở hữu iữa niên độ cho kỳ kể ton 6 thang kết thức cơng ngày v4 Dan thuyét minh bản cáo ti chính gina tiền độ,

“Trách nhiệm của Bạn Giám độc

"Bạn Giảm đức Cơng Ly chịu tách nhiện vỀ viậc lập và inh bảy rung thực tà hợp ý Háo cáo di chính gÌHa diễn

độ cửa Cơng ty theo Chuẩn mực kế tuân, Chế độ kế tồn Việt Nam áp dạng dội với cơng ty chứng khoÌu xà cúc uy dinh phân ổ iê quan đến iệ lập vã tỉnh bây Háo củu ti chính giữa ign độ và chu ch nhiệm về kiểm so hội hộ tả bạn Giảm đốc xác định I cn Huệ dệdàm bảo cho việc lập vÀ trinh bảy Bảo cáo ơi tính giữa nigh độ hơng cơ sai sot ong yeu do gia lận hoặc nhậm lâm

“Trách nhiệm của Kiểm tốn viên

‘rich thiện của chúng tơi là đưa ra k luận về Báo ảo ải chính gids viện độ dự rêu kết quá sot xết củ: shững Lõi, Chữân tối đã thực hiền cơng việ sui xế theo Chuẩn mực Việt Nạn về hop dng dick wu sot xét sb 2410

“Su xét hơng in àiỉnh gữa niến độ đa kiễn tần viền độ lặp của dơn vĩ thực hiện Cong vi suất xế thong tin ải chính giR« iến dộ bao gỗm việ thực iện các cuc phĩng vẫn, chủ sếp là những,

‘i những người chjp rách thiện về cc vẫn để ải chính kỂ tần, à thực iện thủ ue phn ích và ct lục su Ê8 khác Mặt cột su xế về cư bn cĩ phạm ví hẹp hơn tột cu kiểm toận được đụ hig theo ee hư mục KIÊN con Vig Nam và de vậy khơng cho ph chủng lõi đại duye se dm bao ring shing (6 ẽ nhận biti dave tt

gì các vấn để wong yeu c6 thE được phat hiện wong al ewe hiém ton, Theo Mo, chúng lõi khếng đưa ra ý iên kiến tán

Kế lận của Kiểm toần ví

CC cứ rên kế! quả sot xế của chúng tối, chứng tơi khơng thấy cĩ vân dễ gì khiến hứng ti ch rng Do củ tải chính giữa niên độ đinh kêm khơng phần ảnh trừng bực và hợp Lệ tên các khs cạth trọng yêu tính hinh ti shỉnh

sảa Cơng ty C phần Chứng khoản An Phi ngày 30 hơng 06 băm 2016, và tủ hn: thụ nhập tồn điện vàìủh Đính li chuyện tên tệ của Cơng ty cho kỹ Ké toển từ ngày 0I.01/Đ016 ến ngủy 3063016, phủ hợp với Chuẩn,

ge kế tốn, Chế dộ kế sộn Việt Nam áp dụng đổi với cơng ty chững khoần và le uy đặt nhấp lý c liến quan đến vi lậø vã trình bây Bán cậo ti chính giãn niến độ

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Team Grand Building "Báo cáo ài chính giữa niên độ

SỐ 32 Höy Mã, Quận Hai Bä Trứng, Hà Nội

2 C#etdisintiichfnhghinhhithôngguaiBHB — Š đŒvTm) 39423155618 19586885057

3 Tảisăntiichính sn căng đán (ATS) : 1380.090.008 1350.000.000

4 Dự phòng sự giêm giá tỉ các si cu và si hệ chấp “ (L1013/880) (1.193.858.4801)

Phả th và đự th cỗ tức tiễn cc ải sai chính 124.915.600, 90.520.000

Dy ch cỗ ức tiêu lí chưa đến ngy nhận l24915/006 97.520.00

‘Phi thu ede dich ve cng ty ching oan 7 32911308476 31067493391 sang cấp

7 Dựphông my giảm gi#ticáeKhoônghiilbu 8 (131806128) —- (1482863099)

2 - Tiến nộp Quỹ Hỗ cự hanh oán “ 1.764.945.678 161945678 TONG CONG TAI SAN

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

Sb 52 Toa Mã, Quin Hei Bà Trong, Hà Nội yk tod nghy 01912016 đn ngay 30062016

3296 Che Koda phat ph ngp nga han Khbe sa 250196801 1.969.577.665

AT

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Toa nha Grand Building, Bio cáo tải chính gia niền độ

Số 32 Hòa Mã, Quận Hai Bà Tưng, Hà Nột 9 kb toận từ ngày 0/01/2016 đến ngày 30106016

“TÀI SẢN CỦA CÔNG TY CHUNG

"KHOĂN VÀ TÀI SÂN QUAN LY THEO CAM KET

0S 1 Ta sin ti chinh nit yéetang "3i VSP của công ty chững khoán ky ito 2 990840008 990480600

nhượng O12 2, TdsõntồichíhchuslưelýĐiVSD công ey chứng khoẩn côn 2 20431380088 20440800000

KHÁCH HÀNG

Sổ lượng chứng khoản

02 1 Tai stn ti chin tại VSD etie Nb du ur ni ybidsng hy giao dich 23 161.387.360.000 187433200600

0311 Taadn sti chink gaa doh de do chy mang 160.081.860.000 18.33900000

gio dịch cũa Nhà đâu tr

0331 lao dick, đó chuyển nhượng Taf Bi chi aw tab PSD vd oh 26150400 15130000

0y THÍ sân tả chữ sờ vl oa Nh ho ne 2s 1283.000000 663.000008

Đăng Vi Nam

on 027, ‘ibn gi của Nhà đấu nev aa deh ching Tiên gửi về hoại động môi giới chứng khoán 735.677.490 T35671490 THỊ gấp 111365 968

ri theo levy Dic CICK qưản lý O31 2, Phil Nha du te v8 ta gise dich ching se khoản theo phương thúc CTCK cuân lý 735671.408 311365868

laa dich eng bind theo play thức CICK ein ý

312.22 Phe rd idl metic mgodt v8 ten gửi Tao đi chứng Rhode the plưamg thác In):

CICK quản ý

“Nguyễn Thành Nghị Nguyễn Thanh Nghị Trần Thiệp Hà

“Mã Nổ, ngày 35 thắng 07 năn 3016

“CÔNG TY CÓ PHÂN CHỨNG KHOÁN AN PHÁT

SỐ 32 Hòa Mã, Quận Hai Bì Trang, Hề Nội Ky ke tain từ ngày 0L01.20 16 đến ngày 300062016

BAO CÁO THU NHẬP TOÀN DIỆN GIỮA NIÊN ĐỘ

Of L1 Lain efe ti sin i chish gỉnhận thông a TH VEEL) 12.400.000 12,900.00

013 ©.Cd tte, rid I ph sinh ti si ti chin — 295) TVTPL 3.400.000 120000409

02 L2 Lãitz các khoản đền trnẩm giữ đổn ngày đío han (HTM) 311550 667 386848415

6 146 Doan thu nghigp vy mai get ching Khon 361715595 2.169.149.134

I.- CHIPHÍHOẠT ĐỌNG

(21 24 Chỉphídự phòng Hi sốntồi chính xế tên thất các khoẩn phải to khô đi và lỗ suy giàn 52481195) 8637300

tải sản đi chính và chi ph di vay 3P 27 Chỉnh nghiệp vụ mỗigi6 chứng Khoán 358/181495 368580 805

I DOANH THƯ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH — 3

49 32 Dounb Sông không th, dr thu cé te, Wisin i ngtn sổ định 2.658979 4908516

CÔNG TY CỔ PHÂN CHỨNG KHOẢN AN PHÁT

Tầng 8, Tou a Gens Bulg,

XL LỢINHOẬNKẾTOÁS SAU THUÊTHDN Tam

-THƯ NHẬP THUẦN TRÊN CÔ PHIẾU PHO THONG

Nguyễn Thanh Nghị "Nguyễn Thanh Nghị “Trân Thiên HÀ

(06)

“Hà Nội ngày 1ã thẳng 07 năm 2016

CONG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN AN PILAT

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ

“9 kế tin từ ngày 01/012016 đắn ngủy 300042016

(eo phương pháp gián tp)

Thuyết — ShẢmgđẩunầm —— 6 hángdìunăm

1.- Lam chuyỄN tiền từ hot động kônh doanh

đt LợÌnuận tước thuế hư nhập doanh nghiệp 68006331 (1440632408)

2 3.- Điển hỉnh cho cúc hon

07 =- 1Ailỗtybog Jen dans, len kế) ding du te (di a eng con, 658918) 124131275)

20 4 Gm ede doantk thu phi ida i

30S Thay aie san vt ng ph te hogs ding

” ie Tăng (giãm) tả sêntài chính gh nhận thông qua 154428239 1792000)

đ43 -.6 Lợi nhuận từ hogrđộng cối vấn hơi động Kinh đoanh trước up (21326137) 204440087

chính

45 = ©) Tang, () gdm ole Khon phi thy cde den a công ly Chứng khoản cũng cập 230.187 31 5361588

48 = (4) Ting (gli phi cho ngudi ban 1660080/000 (50090904600)

50 = (2) Tang, €)gitm thn va ce Khan phil nộp "Nhà nước 43286281 T89 21202

40 Lem chuyên tiền thud từ hoạt động kh doanh AL Lưự chuyN tế từ hoạt động đầu tr 4088537117) (4600834847)

61 1, TiếnhiđÊ mua sẩm, xây đụng H ân cổ nh, Dt ng sin duu va ce ti si khác (5795.000) -

62 2, Tia thu ts thanb y, ngs ban sin 8 ds, bắt động sẵn đấu và các BI sả Khác - 481818181

65 5 Tidn thu ai cho vay, 8 se v8 li un ge shia 2.658.919 930313094

101 Ý Tiên và ác khoản trong đương tin đầu kỳ 45464938645 40389150808

102.1 Ting ngân hàng cho haạt động công Ly chúng khoẩn 45361938615 40.386 150,08 13 VI Tiên và các khoản trơng đương tiền cỗ kỳ EEHEIE-EIENNETE Xr:-+-Ỷ

108.1 -Tiêngũingân hằng cho hoạl động công ychứng khoản 41265.155.482 29441216

CONG TY CO PHAN CHING KHOAN AN PHAT

“Tông 5 Tòa nba Grand Buin, SỐ 32 Ha Mã, Quận Ha Bà Tang, Hà Nội i ton sy nghy 01/01/2016 dn ngày 304062016 "Báo cáo hi chính giữa niện độ PHAN LUU CHUYEN TIỀN TỆ HOẠT ĐỌNG MÔI GIỚI, ỦY THÁC CỦA

KHACH HANG

KG AE todin tie ngay 01/01/2016 đến ngày 38/06/2016

6 thing abu nim 6 théng dv năm

01 -1.- Trần hubún chứngkhofnnÉi gi của thách hàng 1ã0883186300 60682691727

M8 5 Nid signa 8 anh ton gia dich chung oan obs keh hing 441348978) —I2s08.HLSI6

30 Ih, Tiền và cáckhoản cửa khánh làng tương đường tin Đầu kỳ 11365969 138I0Bs

un “Tiên gửi ngân bàng dầu kỷ: 711,363.969

32 khoán theo phương th 26 hứng hon Tidn gic Nha dt ev gan cick ching 21365869

tà Nội ngày 33 hông 7 năm 2018

oe

“CÔNG TY CÔ PHÂN CHỨNG KHOẢN AX PHÁT

‘Ting S, Tô nhà Grand ailing, "Bắn cáo tài chính giữ niễn độ

SỐ 32 Höa Mi, Quận Ha Bà Trưng, Hà Nội Ky i or ngày 01012016 đến nggy 3006/2016

THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ -Äÿ l toán từ ngủy 01/01/2016 đốn ngày 3/06/2016

1 THONG TIN CHUNG

1-1 - Đặc điễm hoạt động của Công ty Chứng khoán

CCang Cổ phần Chứng khofn An Phá:thành lặp và ket động theo GIẤy phép thành lập và ạt động Xinh doanh: Chững khoản số 68:UBCK-GTP ngây 15/1/2007 và giấy hp đi chinh Giấy phép tảnh tập và hoại động Công,

ty Chứng khofn số 06GPBC.UIBCK ngày 1001/3011 của Ủy băn Chúng khoản Ni nước,

(Cb piu eau Cong ty inh thie dinghy lao dich ợi Trung tầm Giau dịch Chứng khoán Hš Nội (ny là Sở Gian ich Ching khoản Hà Nội từ ngây 05 tháng 04 năm 2010 ve ms giao dich Ia APG Theo Nghị quyết số ˆ395/2016/NQ-DHDCD ngày 27 thẳng 0S ăm 2016, Đại hội đông cỗ đông (hưởng niện ram 2016 của Công ty

«da tong qua v8 việc hryỄn sản giao dịch sung Sở Gien địch Chững khuên Hỗ CHÍ MĨHD, Nghy 2 tông 06 năm, 2016, $6 Gao dich đầu của Công ty 18 CHI Minh đã sẽ thông báo số 751/18-SGDHCẠ vỀ việc nha hb so dng kj nim yt kn

12 - Ngành nghề kinh doanh

or động kin oath của Công ty gỗm: Mới gii chứng köeim; Tự đoanh chứng khoin; Tư vẫn đâu tr chống,

Khoản, Lưu kỹ chứng khoản

2 CHE DO VÀ CHÍNH SÁCH KẺ TOÁN ÁP DỤNG TẠI CÔNG TY

3⁄1 Kỹ kỂ oán, đơn vị tên tệ sử đụng trong kể ton

ăn ti chính của Công bất đầu từ ngày 01 và kết thúc vâo ngày 3/12 hàng năm,

"Đsn tiên tệ sĩ đụng rung ghỉ chép ế oến là đông Việt Nem (VND)

22, Chua mye và Chế độ kế oán áp dụng

(Chi lế án áp dụng Công y áp dụng Chế dộ kể tên số vi cng ty chíng khi ban hàn theo Thông t số 710/2014/TT-BTC ngày

30 thăng 12 năm 2014 ca Bộ tường Bộ Tài chỉnh về việc hướng đến KỸ tân áp dụng dổi với đông ty chủng hoán hay thể củo Thông tự số 952008/TT-BTC ngây 24 táng l0 năm 2008, Quyết định sổ 992000/00-f1TC

"gây lS tiảng 06 năm 2000, Thống tự số 16/2010/TT-BTC ngày 20 hàng 10 năm 201W)

Thông tự sổ 210/2014/TT-BTC ngày 39 tảng 12 năm 2014 cửa Bộ tướng Bộ Tài chính cổ hiệu lực tí hàn từ

"gây 01 thing O| p§m 2016, ng các quy ph về giá 1 đồ ực liệu bảy ại sổ iệ báo co ti chính ho năm tà chính kết thúc ợp lý có liệu lực S ngày 0 thếng 0L năm 2017 Công tạ ngày 31/1202015 heo guy enh của Thông tự 210 khi so ănh với số liệu kỷ này

Tig 5, Toa nhà Grand Building "Bầu cío ti chính giữa iên độ

SỐ 52 Hội Mã, Quận Hi Bà Trung, Hà Nội .Kỳ XÝ ton từ nghy 0012016 đến ngây 30106016

Thyên Bổ về việc ưện thí Chuẩn mực KẾ tốn vã CHẾ độ KẾ tận

Cơng y đã áp dụng các Chuễn mục k tốn Việt em và các văn bản hướng dẫn Chun mục do Nhà nước đã bọn

nh, Các báo co ải chf được lập vẻ trinh bảy heo đúng mọi hy định của từng chuẳn mực, ng tự hướng dẫn hực hiệp chiẳn mục và Chế độ kẾ tốn hiện hành đang dp dụng,

“si thác ký lấn áp đụng Cơng ty p dụng hin tht kếtoển én my vic 3⁄3 Tiên vã các khoản tương đương in

Tiền về các khộn tương dương tin bao gêm tiên rt gi quỹ tin gời oại đơng cũ cổng t chứng kok, win du cr agin bạn cổ tiệt ien đảo hạn bose tho fi khơng qui 03 thơng, cĩ nh dháh khoản ca, cổ khả căng chuyển đơi dễ đăng ảnh các lượng liền xác định và khơng sẽ nhiu ủi rõ rong chuyên dỗi thành tiên

Tiên gửi của Nhi đầu tư về tua bán chứng khuản dược rnh bày se hiên nguà báu ảo nh hình tả chính (hạng bằng)

24 Tai sin ai chính và nự phái trả ti thính

2) Chi nhan ba đấu

‘i sin ts enn

“Ti ơn ải chih cla Cơng ty bao hn ễn và các Khon tương đương tiền, cfc 1 sia i chính ghỉ nhận thơng {qu sẵn săng đ bản (AFS) (FVTPI), các khoản dẫu tư nữ giữ đến ngày đền hạt TT), cc khoản cho vay, cấctải ni chí vi các khoăn phaithu, Tại ời điềm gh sn ban div, i ơn ti chỉnh được ác nh beo giả muafchi phí hất hành cộng các]? phí gái nh khúc lên qua trc tp đến việ max, pháp hành ti si là hinh đĩ, ngoại ờ các ti sản Hi chính ghi nhận thơng dua Hỗ (PVTPL) chi dupe nie din leo gia muah

3) Mpaxin rc phan fot

Tài sàn tải chính gỉ nhận thơng qua I6V15 (FVTPL): ti sin ti chíh được phản loại theo FVTPL kh ti stn

ải chính đĩ được nắm git cho mus Ích mua vio, hx a ea thi emg cin tng qua host Ong nghi cứu

ã pin ở với kỳ vọng dính li, Các loại sini chính được phân loại nhơm) khác khi bá cần phân lai lạ vàu DVTPL,

“Cặc tài sân ải chính PVTPL l cơng cụ nợ hi đâo bạn phi được chuyỂn sang ghi nhận là các khôn phải thư và lập ự phịng như một khoản phi thú khổ đội (nêu sổ)

“Các khôn cho vs là ác tải in i nh pi phi sinh vái ắc khoản tan toận ổ dị Sojc cĩ thé xe nh và khơng được iếm vết rÉ thị trường hồn Hảo,

8

Ồ ố

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN aN PRAT

Số 32 Tiöa Mã, Quần Hai Ba Trung, HANG “Kỳ kệ toển từ ngày 01/012016 sếy g3y 301062016

3

(Ci dang eam ket cho vay được thực hiện

= Hop ding giao dich ky qu

= Hop ding ông uc ida bản chứng khoản

Sao ghi hia ban du, ede khodn cho vay được xác ịnh eo gi tị ghân bổ sử đạng phương pháp äi suất thực, ngoại từ: cc khoăn cho vey cet ân H chỉnh ghỉ nhận theo giá t hợp 1ÿ đhộng uua B9, cếc ông nọ dị

chính phit inh uy din v8 gp ye its quan cúc hợp đẳng bão linh d chính, từ việc cTuy gi mt se ải chính không đi điẪu kiện đng ghỉ nhận hệc th ph9 hợp theo

Dự phòng sợ giản giá cếc kho cho vay được ích lập Lhí sông ty phá nh ri ụ ch vay trong các nghiệp vụ cho vay teo quy định ca Liệt chng khoản do khách hông không thực hiện hoặc không cỡ khã răng thực hiện một phần hoặc loàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam XỂ: vay, Dự phòng suy giảm giá

"ảo gồm dự phòng củ thể và đự phông chang fe Kh cho vay

‘Tai sin tv chỉnh sẵn sàng để bán (ARS); à các th sin 1 chin phi phi sinh Auge xe dinh ln sing ban hoặc không được phn lost

~ _ C‡c khoản cho vay và các khoản phải thus + Che hon du tư nấm g1 đến ngây đáo hạn Chet sin ti cin gi nhận thông que ISHđỗ Tải săn

dính được Cả là đu tự nhưng không sô cục êu đẫu tr ngẫn hạn về kể cổ mục tiề đả hạn cũng: ehua xác địh được Du vật đây oa isin ti chin bạn hế được phân loại rong host dng oa Cy,

[No phi trả tải chính được ghỉ nhận thông qua l5,l: là mặt khobn nơ phài ti

[Ng phi ta ti china ge Ban Giám đốc phần lo vào nhóm năm it 8 Kin doa + Tal hd im phi hn baru, Cong xếp nợ phải ti chính vàn nhồn được gỉ nhấn thong qu aN,

Ng phải ã ti chính được xáe định theo giá trị phân bổ: là các khoản nợ hãi ả tải sính không được xếp

Toại vào nợ phi gã tải cính được ghí thận thing qua -Aghgên ắc đănh giã lạ đc tà sẵn tủy chính

"Năm 2016 Luật Ching khoán chưa cho phép áp dụng nguyễn lúc giá tị hợp lý sên Công ty Không áp dụng nguyễn tắc giá gp I ron gh nn git sn ải chổ,

“Công ty thực hiện tích ập dự phòng giảm gi§ cắc Vhoân đu tr được lặp vo thời điểm c

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PRAT

Ting $, Toa aka Grand Building, "Báo cáo tải chính gia niên độ

Số 32 Hữa Mỹ, Quận Ba B Treng, Hà Nội

25

26

29

19 to te gay 0101/2016 dé ngày 3006206

~ Tải sân cả định và Khẩu hao ải sân cổ định

Ti sân cổ địh hữu hình, ải sản cổ đã vê hrh được ghi nhận ban đều the gig sản cổ định hữu Minh, tủ sân cỗ định vơ nh được ghi nhận

“Khấu hao dược {ch eo phương pháp dưỡng thẳng: 20 nguyên giá, ho mè lnỹ kế về gi Trang qu tinh si dang, ị cơn lại

‘du ho ti sản cổ định được tr theo hương phâp đường thẳng vúi thi gian khẩu áo được vĩc tính như sau:

“Các khộn nhận kỹ quỹ, kỹ eưe ngẫn bạn, đài hạn Các khoản nhận ký quỹ, kỷ cược ngấn hạn, đãi hạn hân ảnh khon tiến nhận ký uỹ, kỹ cược bằng tổn của Cơng với sắc ỗi tượng trung hoạt động của Cơng ty ph hep vi cde quy di ei php ha cổ in quan hea bin, Các khoản tiền nhận ký uỹ, ký coợc khơng thuộc tĩ sả cũa Cảng ty, Cơng ty cuân ý ách biệt với ei sin hn, tiến của Cơng ty

Các khoản phải thu ngắn hạn, đãi bạn Phải thụ bản cá ti ân ải chính: phản ảnh on gi tị phải thụ khi n các i siti chinh hue dah mae Tải sa ủi chính của Cơng t (ing qua cae SB Gian dich Ching Kosa), kee gst do ci ce sm

chính hậc thanh tnt hin,

“hái thu và dự thu cỗ tức, In Hĩ các tải săn tài chính: phần íh tồn bộ các khoản phái tu và dự thú về cễ ‘ie, ttn I ea ee ải si ti chính thu dan me i si tein ca Cg ty,

Dy phong suy giảm giá tị các khoản phải thu: được tích lập to các khuân nợ đã quá hạn ìanh toản hoặc cắc

‘enon ng cha dfn han thas oa akg Kash ng dm vio inh trạng phá sân ho đang làm thả te gi ĐỀ, mix tích, bồ tắn, đang bị ác cơ quan pháp lắc truy tổ Xi xử hoặc dang thí nh án hoặc để chất Chỉ phí đự Ping phi sinh được sinh bảy nên chiêu "Chỉ ph guân ý cơng ty chẳng khoản" trần Bảo cáo thụ thập tồn din

chị

(Ch chi ph trả tước chỉ liên quan đến ải thí sản xuất ki ảnh được ghỉ nhận à hỉ hí tả trước ngắn hạn và đợc tíqh vo chỉ gỉ boạt động kính đoanh trong năm tỉ

(Cae chi pi ph si: ong ầm ti shnh những liên quan đến kết quả hoạt động kinh đoanh của nhiễu nin độ

Ế tần được ach tn vo chỉ phí tả trước dài sạn dễ phân bỗ đẫn vào kết quả hoại dộng kinh đoanh rừng các ign 4 ed tf tu,

Việc ính và nhân bŨ chỉ hí gả trước đi hạn ào chỉ phí ân xuất kinh doanh ding ky hich toin dupe ein et vio tfyh chất siúc độ tùng loại chỉ phi đểsho+ phương pháp và iê thúc phi bỗ Rap Chip trì rước được phân

Di din vio chi phí hoạ động kính đoarh theo phương pháp đường thẳng

- Cc khoản nợ phãi trả ngẫn hạn, di hạn C&c khoản nợ phải vì được theo di thea ky hạn phãi r, đồi trọng phải rẻ, loi nguyên tệ phải tả và các yấu tổ

Khác heo nhủ ầu quận của Cơng tr

“Các khoăn phải trả hoạt động giao địch chững khoản: phản nh th nh thanh tốn về các khoản phí hoạt động knh doanh, địch vụ chứng khoin cho Sở Giao địch Chứng khoản, Trung tơm Lư ching Khoi Viet

‘Nan (VSD), ph rtd lý phất bệnh chống khốn của Cơng

enh của tật hâm li chính hoặc một chủ kỳ khử: -