Công ty CPCK An Phát công bố thông tin BCTC năm 2016

Công ty CPCK An Phát công bố thông tin BCTC năm 2016 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớ...

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

CONG TY C6 PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT Cho năm tài chính kết thúc ngày 81/12/2016 (đã được kiểm toán)

“CÔNG TY CÔ PHAN CHIING KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Toa nha Grand Building,

19832 da MS, Quin Hai Ba Tring, H3 NOL

NỘI DUNG

Báo cáo của Bạn Giảm đốc

"Báo cáo kiến tần độc lận

Báo cáo di cính đt được kiếm toin

Bán án tính hạnh ti chin

Bio cio kb qu host do,

Báo co ưa chuyên tiên tế

"Báo co nh hình biển động vốn ch sở io

Thuyết mình Báo cáo ải chính

Trang

12.03 sos

0635 06.09 ron 1h

"

Iss

“CÔNG TY CÔ PHÂN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Toa nha Grand Building,

Sổ 3> Hòa Mũ, Quần Bị Ba Tring, HA NGL

BAO CAO CUA BAN GIAM DOC

"Bạn Giảm đốc Công ty Cổ phần Chứng khoán An Phát (St đây gọi ắt là "Công ty”) tính bày Bảo cáo của mình và

"Bo cáo ti hính củs Công Ly cho năm ải chính thúc ngủy 31 thông 12 năm 20 6

coxa TY

CCông y Cỗ phần Chứng khoản An Phit dave tha ập và hoạt động theo GIy phép thành lập và hoạt động kinh doanh

Chứng khoán số 63/UBCK-GP ngày 1511/2007 và gidy phép didu chinb Gily phép iành lập và hoại động Cong

Chứng khoán số 06/GPĐC-DBCK ngủy 10/012013 của Ủy bạn Chứng khoản Nhà nước,

Trụ sở của Công ty lạ: Tầng %, Tân nhà Giand Building, Số 52 Hòa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

HỘI ĐỒNG QUẦN TRỊ, BẠN GIÁM ĐÓC VÀ BẠN KIỂM SOÁT

(he thành viên cô Hội động Quản ị trọng năm vài ngây lập báo co nấy bo gẵm,

Các thành viên cô Bạn Giám đốc đã điễu bành Công ty rong năm và lại ngày lập báo cáo này bao gằm:

Ông TrẢn Thiên Hà “Tông Giản dốc

(Ci tinh via eda Ban Kid sot bao gem:

BA Hoing Thj Anh Neve Uy vita Mia nhiện ngày 1006016

KIÊM TOÁN VIÊN

‘Cong ty TSUN Tang Kime tin ASC di thục hiện kiễn toán các Báo co di chính cho Công ty,

CONG TY CO PHAN CIIUNG KHOAN AN PHAT

"ang 5, Toa nb Grand Building,

552 Ha Ma, Quin Ho 8 Trung Hà Nội

CONG BO TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIẦM DOC DOI VET BAO CKO TÀI CHÍNH

an Gd Adc Céng ty chịu Inch nhiện vỀ việslập Bảo cáo ti chính phản ảnh mang thực, hợp tin inh eh,

KẾ qui hoạt động và ủnh binh lưu chuyỂn Hiền t£ của Cơng ty ong năm, Trong quả tình lập Bảo co Hi chị, Ban

Giảm đốc Cơng ty sam kế đã tuân thù các yêu câu sa

~ —_ Xây dụng và uy tr kiễm sốt rộ bộ mà Ban Giảm dốc và Bạn quân vị Cơng ty xác định lĩ cẳn tiệt đỂ đầm bảo ho việc lp và tình bảy Báo cáo chính khơng cịn sai si (rụng yếu đo gian lận hoặc do nhằm lu

= —_ T8 chọn các chính sich kể ốn thính hợp và áp đụng các chỉnh ich này một ích nhấ: quản;

+ Đưa sấc đánh giá và dự độn họp lý vàn rong;

= Now các chuẫn mực kế lốn được áp dụng cơ được tuần thủ bay Khơng, cĩ những áp dụng si lệch rong Yên đến mức phải cơng bộ và giithịch trọng Báo co ải chinh hay khơng:

= fp vinh bảy cc Dáo co H chnh trên cơ sở tuần thủ các Chuẩn mực kể tuân, Chế độ k tốn Việt Na ấp, dạng đt với cơng tự chứng khoẩn và cấc quy định iện hình cĩ liên qua đến việc lập và ình bấy Báo cổ i

chink

= Lip cic Bo edo ti chiah dpa én ca 56 bog động kinh doanh liê ta trừ trrờng họp khơng th coring Cơng

y6 tấn tục hop động kính don,

"Ben Giám đắc Cơng ty đảm bào rằng ca sỗ KỸ tốn được lưu giữ để phần nh tỉnh hinh ticính của Cổng ly với mức

độ rung tự, hợp lý ti bất cứ thời iễm nào và đâm bão rằng Báo clo ti chính trần dh ee uy định pháp ý của NHÀ

thước Đẳng thời cĩ tr§ch nhiệm trừng việc bảo đản an toản sin eta Cong ly vA dhe hig ef biện phĩp thì họp để

rain cha, pt hiệ các ảnh vi gian lận và các vĩ phạm khác,

Đạt Giảm đốc Cơng ty cam kết rừng Bio co ải chỉnh đã phân ánh rung thực và hợp ý ti; hính ti chính của Cơng ty

tại thời điễm nghy 31 tháng 12 năm 2016, ính hind hat quả hoi động vành hinh lưu chuyển 0n tệ cho năm ti chính,

Kết húc ngày S1 tháng 12 năm 2016, phủ hợp với Chuẩn mực, Chế độ kế tuân Việ Nam áp dụng dối vải cơng chim

‘Koln vt thổ các quy định hiện hình cĩ iền quan đến việc lập vi rủ bày Bán eb i cin

Cam kết khác

Ban Gira de cam kết rằng Cơng ty khơng vĩ phạm nghĩa vụ cơng U6 thơng dn theo quy dị tị Thơng tr số

159915/TT-BTC ngày 06 thắng 10 năm 2015 của BG Tai chính hưởng dẫn về việc cơng hỗ thơng tin én th rtm

T

aasc

SỈ: 0743011/BC KTTC-AASC KTS

BAO CAO KIEM TOÁN ĐỌC LẬP

Quy Cổ đông, Hội đồng Quản tr và Ban Giám đốc

ng ty CỔ phẪn Chứng khoăn An Phát

Chúng ôi đã kễm toán Báo co tải chính kèm theo của Công ty Cổ phần Chứng hoẩn An Phát được lập ngờ 15

thắng 03 năm 3017, ữ rang 6 dé trang, "Báo clo kết quả hoạt động, Báo co lưu chuyỂn tê tệ, Bảo cá tnh hình biển động vn chủ sở hữu ho ầm Hi 95, bao adm: Bo eto inh hinh ti chính tại ngủy 3L thẳng L2 tân 2016,

chính kết thúc cùng ngày và Thuyết mình báo lo ti chink

“Trách nhiệm của Bạn Giảm dốc

"Bàn Giản đc Công ty chịu trách nhiệm về việc lặp và rính bày trung thự và họp lý Báo cáo đ chỉnh của Công

1y theo Chuỗn mục kế loàn, Ch độ kế oán Việt Nam áp đụng đổi với công ty chứng khoản về các quy địHh pháp

ý cổ iên quán đến việc lập và tình by Dáo cáo ti chính xà cÖj trách thiện xế kiêm soát nội bộ nử Hạn Giảm,

dc xúc định cÌn it đồ đăm bảo ho việc ập và rh bây Háu co ti chính không cổ si sốttrọng yếu đo giữ

lận hoặc nhậm lẫn

“Trách hiện của Kiến toán viên

“Trach nhiệm ca cng ti i dar Kin vb Bo co chính dựa trên kỗtguả cửa cuộc kiểm toín, Chúng tôi để

tiễn lành ki oán theo các chuỗn mục kiểm oán Việt Nam, Các chuỖn me nà yêu câu chúng tôi lun thủ thuẫn

"mực và các quy dịnh về đạo đức nghề nghiệp ập kể hoạch và tực biện cuộc kiếm soát để đt được sự dm bào hop ý về việc iệu Đảo cáo ti cính của Công S cổ côn si sốt trọng yêu hay không

Công việc hiểm tuận bao gồn thực hiện các thủ tụ nhẫm thụ thập cúc bằng chứng kiểm tản về cếc sổ iệu về

thoyết mính trên Đếo cáo li chính, Các thì se kiễm toán được lựa chọn dựt tên xế đuậ ỉa kim toán viên, bao

gu đính giá tố ro có si tượng yê rong Báo cáo tải chink do gina ln hod nhằm lần, Khi hực hiện đánh i4

‘ici roy, Kin ton viên đã xem xết hiện sui nội bộ của Công t lên quan én vig pv cin by Bao cho

tải chính trưng thực, hợp lý nhầm thết kể các thủ tục kiểm lon phù bợp với tình Hinh thực tệ, tuy nhiên không

nhằm mụ địch đưa ra kiến về hiệu quả cũa kiểm soát nội bộ của Công ty Công vige kid toán cũng bao gôm

nh giáh tíkh hợp của sức cính sách kế oán được ấp đụng và hh hợp lý cũa các ốc th bể tản của Ban

Giảm dc cũng như đánh giá việ nh bay tng thé Bi eo tc,

Chứng tõitn tưởng rÌng các bằng chống kiếm toán mã chúng õi đã thụ thập được Tà đẫy đồ và thích hợp lim cơ sử

go ý kiến iểm toán của chúng ôi

HÃNG IỂM TOÁN AASC,

¥ kiến cũn Kiếm toán viên

“Theo ý iến của chứng töi, Bảo cáo ti chính đã phân ênh tung thực và hợp lý tiên các kia cạnh Họng yêu 0t

ảnh i chính của Công ty Cô phần Chứng khoẩn An Phát ngây 31 thông 12 năm 2016, cùng như kết su hoại

động, dnh nh lưu chuyên tiễn tệ vành inh biến động vẫn chủ số Ho cho năm tải chính kế thúc cùng dghy phố

‘bgp với Chuẩn mục kế toán, Chế dộ kể toa Việt Nam áp dụng đồi với công chủng khoán và các quy định pháp ý cổ liên quan đến việc lập vinh bây bo cáo di chính

'HH Hãng Kiểm toần AASC

“Trương Thị Hoài Anh

"hổ Tông Giám đắc “Kiểm toàn viên

Giấy chứng nhận đãng ký hình ngh kiểm tân “Giấy chứng hận đăng ký hành nghề kiểm toàn

|88:0743-2013-002-1 8&:2446-2013-002-1

“Hà Ngộ ngày 29 thing 03 nom 2017

“CÔNG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘6 32 ba Ma, Quin Hai BA Tema, Bà Nội (Cho nim dị chính xế thúc ngy 31122016

BAO CAO TÌNH HÏNH TÀI CHÍNH

112) 1, Cae ei stn ti chinhghi shin thing qua TƯ (FVTPL) 5 38929301079 39555885

1163, Darphang uy gid gi cd a sin ti 6 (808.440.300) (658,302,157)

chính và ti sản thể chấp

TTL $1 Phil du bén fet sine chin 4355.000.000, ——14.125,300.600

1172 42 Phi chu vi dy thy ob te ir 1 ede sin cin 6821.441 90500006

1174 421 Dy thn ed aot chu đến ngày nhận 69724444 97500000

1196, Phaidhuce dich wy e&ng ty chúng khuẩn 7 s2902671,703 33067403397

1343, Cheb, thbchip, ky qu, KY cugegin yn 10 5.200.000 5.200.000

1364 Thué vice khoda Khe phi chu Nh aude 11 1351270075 1281270615

2132 Dyephong,suy gid isin ei chinb dt han (094.898.561) 356964)

1, Taistn 0 anh tu hin " 239448410 499634301

2, Tải sân cổ đnh v6 hia " TH0229/180 42021931

264 c3 Tiénndp Quy 8 mo tank ein „ LET0400021 16894861

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Toa nha Grand Building, 5 32 Hoa Mi, Quin Hal Ba Trung, Ha NGL “Cho băm gà chính kế thúc ngày 34/122016, Bán co tài chính

BAO CAO TINH HiNH TAI CHINH “Toi my 31 thing 12 nam 2016

441L Vén dune eda chi shou 195.289.000.000 138.288.000.000

411 LL Vin gap của eh so btw 135.289.000.000 135.288.000.000 411.12 a Côphiếughổ ông có quyềnbiễn quyết 135.289.000.000 135289000000 4M 2 Quydy uarbd sung vốn đi lệ 3060004000 306000000

415 3. Q3 đự phòngải chữ vitro nghiệp vụ 445,000,000, 445000000

440 TONG CONG NG PHAI TRA VA VON CHỦ SỞ HỮU 1E 28MI4WSEH — T352

CONG TY CO PHAN CHUNG KHIOAN AN PHAT

“ing, To Grand Builéng,

CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH

(211, Taisen nim yévding hy gan dich ‘i VSD ele Nha alu se 25

G2L1 a Tsim to chinh giao deh de do ays non

(212, Tabxén (3 chinh ha chi chap

(22.2, Tiisinaifchinn da ouky wi VSD via 26

Ko dịch của Nhà đến ar

022.1 a Tails chink aha tat VSD va hua iao ch, ro chuyên nhượng:

Gời 3, Taj sin ichiah cho v8 eta Nea dune

“CÔNG TY CÔ PHÂN CHÚNG KHOÁN AN PHÁT

“Sở 32 Hiền Mã, Quận Hai Ba Trung, 1 NOL (Cho nim i chink ke thúc uy 31/12/2016

CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BÁO CÁO TĨNH HÌNH TÀI CHÍNH

0271 Tién gi eda Nha du ur v8 giao dich ching, khoán theo phương thúc CTCK quân lý 372.502.150 711365869 t1 c2 Pha Nha din arvé én giao dich ching 29 372.502.150 711365969

kon theo phuong the CTCK quân lý 31.1 31 Phải rã Nhà đầu trong nude vé ti git cao địh chứng Ähoán heo phương thác 372303130 20L187442

CONG TY CO PHAN CITUNG KHOAN AN PHÁT

‘ing 5, To ub Grand Building,

SỐ 32 Hịa Mã, Quận Hai Bá Trưng, Hà Nội

BAO CAO KET QUA HOAT DONG

[Bio cio tai chink (Cho nim i chin kde thie ngay 31120016

OL La bin ee ti sta tl ehinh FVTPL 313) " -

0136 CBte,tém phat sinh tri sin ehh 31.8) 3.400.000 19035601

TVTPL

02 12 Lãitữefekhộndlutrsimgildểnngbyđfo ‘gn HTM) sib) 53945111 915498586

051 Lftrcae kod cho vay vi pha thu bib) 13.014349135 888465486

U5 — 16 DoanathunghifevemigiỏichingMhoản 689586760 11619636205

09 1.9 Doar hu nghip vs ky ching Kos 113318561 39271261

301.10 Doan th hoot dng te vn ein 748318.182 1006.454000

Thất Các khoản phải thụ khơ đùi và lỗ say giảm

tải sân ải hính vã chỉ ph đi vay cú các

khoản cho vậy

3T 37 Chỉphinghiệp vụmơigiớichúng khốn 120571311 1081829291

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PRAT

BAO CAO KET QUA HOAT DONG

Nam 2016

MIL ĐOANHTHU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH — 33

30 —— 1X TÔNG LỢI NHUẬN KẺ TOÁN TRƯỚC

300 - XI: LỢI NHUẬN KẾ TOÁN SAU THUẾ TNDN soe — 203063855

300 - XIH-THỦ NHẬP THUẬN TRÊN CỎ PHIẾU PHÓ THÔNG

381-131 1ã¡eơ bản gẽn cỗ phiể (Đồng cổ phiêu) 3 ° 1794

"Nguyễn Thanh Nghị Nguyễn Thành Nghị

"Nghi lip Kế án trường “Tổng Giám đắc Hà Nội, ngủy lễ thông 03 2m 2017

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

8 32 ba ME, Quan Hat Ba Trung, HA NGI (Cho nm i chia kre ngay 317122016

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

Nim 2016

(co pcs phi i)

1 Law cho in ernog ng kink doo

OL Lot nkudn trirde thud thu nigp dounh nghigp 724.003.5048 24.266.154.919

3a itu chink cho ede oan

thay dỗi vẫn lưu động

0 Lư chuyển tiễn thuằm từ hoạt động lình doanh (4.061.201.541) 4219.762.010

TL Lazu chuyỂn tiền từ hoạt động đầu tơ

đi 1 Tiễnhỉdể It dng sind x i ede ải sn khác mua sắm, xấy đụng ti sê cổ định, (37495000) :

622 Tia thie thanh If, nhuong bin TSCD, +

65S Tidntho véed tue vàloinhuận được cha tư các Khoin dầu tự ải chín đãi hạ: 3/930 6A6 126946

20 La chuyŸn idm thud từ hoạt động đầu te (8985180 761.015.827 .HH, Lo shuyỄn tiễn từ hoi động ti chính

0 —_ LraxchuyŠn tiền thun từ hoạt động tài chính - -

101 V Tiền vã các Nhộn tương đương tiền đầu năm, ÁEA68938645 —- 40388150405

103 — VI Tiền và các khoản tương đường đÊn cuỗi năm, a eS

M052 -C&ekhointươngđươngdễn 11200.000.000 31800060096

CONG TY CO PHAN CHUNG KIIOAN AN PHAT

‘Tig §, Toa nha Grand Building, "Bảo cáo Hi chính,

$632 Hos Mi, Quin Iai Ba Trung, HNO Cho nim 1 chinh kl tie ng 31/12:2016

PHAN LUU CHUYEN TIEN TE HOAT DONG MOL G10}, UY THAC CUA

của khách hùng

OL 1, Tién thu bin chimg kod mi pli eho Kish hang 210953419200 145.617.660.300

022, Titnchi mus chimg khoin mi pibicho keh hang (7744233514) - (140260858400) : O73 Nhin dn ti 8 tant ton giao dich chime hoản cơ khách bơng (3239691259 (5361220246) P

08 4, Chit thanh roan gion dich ching khodn eta (610451118) (61542409)

Khác: hàng

115 Chit phi low ky ching hốn của khách hàng (169189542) (00892889)

147 Tiếnthú của TỔ chức pháthành chứng Khoản 930.486 585 919,142.462

IS 8 Tién chit Yd che phe han chimg Khon (030486585) IB LAD

-0 — 1H Tiền và cíc khộn tương đương tiền đầu nữm 7H-365869

cỗa khách hàng

32 - Tiên gửi của Nhà đầu trờềgiaođịchchứng 711.365.9689 351105514

khoản theo phương thú cơng 9 chững khuơn

quản lý

40 TIL Tién và các khoản tương đương itn cust nim gia khách hàng aang arses 869

42 — - liềngửi của Nhà đâu vé ino dich ehimg "khốn theo phương thie Bing ry chững khofn 32.502.150 211365963

Hà Nội ngĩy lŠ hơng Đã nếm 2017

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN aN PHAT

SỐ 32 LIöa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nói Che năm ti chính kế thốc ngây 11122016

THUYET MINI BAO CAO TAI CHINIL i 2016

1 THONG TIN CHUNG

LA B§e diém hogt dng cia Cong ty Ching kode Công y Cổ phần Chúng khoán Ân Phát được tinh lập và hoạt động theo Giấy phép thành lập và ho động khôi dennh Chúng khoán sử 63/UBCK-GP ngiy 18/11/2007 và giŠy phép điều chỉnh GIẤy phép thin lặp và loại

động Công ty Chủng khoán số 06GPĐC-1/BCK ngày 1001/2013 của Ủy ban Chững khoán Nhã nước Taya cn Cling ty tạ: TẦng 5, Töa nhà Grand Building, Số 32 Hồa ME, Quận Hi Bà Trưng, Hà Nội

`Vấn điu lệ cña Công y theo đăng ký là 135.289 000.000 đồng, vẫn did ệ thực gốp đền ngy 31 thăng 12 ãi

2016 14 135.289 000.000 đồng; tượng đương 13.528.900 cổ phần, mệnh gia một củ phần l 10.000 đồng,

“Cô phiể của Công ty chính thúc đăng ký giao địch ti Sở Giao ch Chứng khoến Thẳnh phổ Hỗ Chỉ Min tí

‘gly 30 thdng 11 năm 2016 với mã go dịch à APG (ữ ngây 05 thăng 04 năm 2010 đến ngày 2 thíng 1 nẽm,

2016 ed phi của Cổng ty giao ịch ai Sở Giao ịch chứng khoán Hà Nội, -L2 Ngành nghề kinh doanh,

oat ding kinh doanh cha Công ty gmr Mỗi giới chứng khoán; Tự doanh chững khoản; Tư vấn đẫu từ chứng khoản; Lư ký chúng khoa,

„ CHẾ BO VÀ CHÍNH SÁCH KẺ TOÁN ÁP DỤNG TẠI CÔNG TY

21 KY hE tos, dom vị tin tệ sở dụng (rong kế oán

‘Nic i chin is Công y bắt đâu từ ngày DU và kế thúc vào ngày 31/12 hàng năm, -Đơm viên tý sử đụng tang ghỉ chép kế tán là động Việ Nam (VND)

32 Chuẩn mực và Chế dộ kể tán áp dụng, (Oh ap Ad tod ap cng

Cg ty dp dang ChẾ độ kế toán đổi với công ty chủng khoán bạn hành theo Thông tơ ố 210/2014/TT-ĐFC ngày 30 thẳng l2 nêm 2014 của bộ trưởng Bộ Tải chính về việc bướng dẫn kế tản áp dụng đố với sông ty chứng khoin (bay thể cho Thông tr sổ 952008TT-BTC ngày 24 tảng J0 năm 2008, Quyết định số 39/2009'QB-BTC ngủy 13 thing 06 nữm 2000, Thông tự số 162/2010/TT-1C ngày 20 thing 10 nm 2010), Thông tự số 3142016/TE-BTC nghy 2T tháng I2 năm 2016 của Bộ trường Bộ t chính, sửa đi, bỗ sung vi tay thể phụ lục 2 và 04 của Thông tự 2102014/TT-RTC

“Thong tu số 310/3014/TT-BTC ngày 30/12/2014 có hiệ lục tỉ hành ừ ngây 01 thứng D1 năm 2016 và Thông te

<8 324 2016/1 -BTC ngày 27/12/2016 có hiện lục th hành từ năm ti chính 2016, riếng các quy địh vỀ giá wt

"hợp lý cô iệ lục từ ngây 01 théng 01 ăm 2017, Công ty đã thực hiện tì: hy lại ỗ fu be cho fi chin cho

ăn i cính kế thúc tal ngây 31/12/2015 theo quy định cBs Thông tư 210 và Thông tơ 314 hi sơ sinh với số

‘CONG TY CO PHAN CHỨNG KHOÁN AN PHÁT

“Tổng Tòa aba Grand Building, 3 32 Hài MẸ Quận Hai Bà Trứng, Hà Nội ‘Cho gầm thi cính kế thúc ngây 3I/122016 "Báo cáo ti chính, Tan Bd wide tuân thú Chuẩn mực toán và Chế đ lễ âm

ing ty áp đụng các Chuẩn mục k toán Việt Nam vi ce vin bin hung dda Chua mye do Nh nước để bản

hn Ce bo ofo ti chính dược lip va wlah bey theo dng mi quy định của từng chuẩn mực, hông a hướng

ấn thụ Mộn chuến mục và Chế độ kể ton hiện hành đang ấp dụng

“Hình thúc kế tân áp mg

“Công p dạng hình thú KẾ toán tiến mấy vĩ dan

2.3, Tidn vi cc khoăn tương đương tên

“Tin vA ắc khoản tương dương tin bao gồm dên mặt tại quỹ tiên gửi hoại động củ công ry chứng khofn, sặc XĐdôn đầu ar ngắn hạn có thôi gian dạo bạn hoặc thụ ôi Không cu 03 thản, cổ th hanh khoản can, cô khả

“ingchuyỂn đội dễ đăng thành cức lượng tê xic định và không có nhiễu rũ ra trong chuyên tồi nh tin

Tiên gửi về bến chứng khoản bảo nh piát Hành là khoán in gửi thụ được dụ bán chứng khoát bế tịnh phần

"hành tại ngăn hàng thường mi chỉ định do Công y thực biện chúc năng - Tổ chức bảo Hư phát nh chững huên (ảo lãnh chính hoặc pạ) (kể cả tin thu dược từ cáe Đại ý bán chững khoán) và dẫn gửi anh tín gốc,

in ii và cổ túc của Tổ chốe phế hành,

Tiền gùi về bù từ thanh toán gian địch shững khoản là ổ ẫn sẵn cảng tham gia bồ từ và thanh oán của Công,

ty về khách bông ti ngủy T0x theo yên cu sửa Trang tâm Lưu ký chúng khoản Việt Naơ (VSD), dave sb si gân hàng i định để thanh tin mua, bản chứng khoản theo Ết guả đề bù trừ thuẫn (ed

Tiền giá của Nhà đâu tr về mua bên chứng khoản được tình hãy tạ các chí iều ngoài bầu cáo nh nt cin (p09 bảng)

114 Tài sân li chính và nợ phải trả tải cính

Ng phố rà ti chính

Nợ phii ả đi sính của Công by bao gỗm các khoản vay, các khoăn phải ã người bn và pãi trề ác, chỉ phí phải tế Ti thời điểm gỉ nhận lần dầu, các khen nợ phi ả ải cính được xác định tieo gif ph hank ‘phi pit sinh én quen trực ấp đến việc phát hành nự phải ã ti chính đỏ,

“CÔNG TY CÔ PHÂN CHỨNG KHOĂN AN PHÁT

“Tông 5, Toa nha Grand Building, "Báo cú tài chính,

SỐ 32 Hòn Mã, Quân Tái Bà Thang, Hà Nội “Che năm cính kế thúc ngây 317122016,

2) guyene phen loa

“Tài sản tài chính ghi hn thing qua M18 (EVIL i sản tài chính được phân loại theo FVTPL kh di sản

tải chính đe được nắm giữ cho mục địch mua ve, bin ca rên thị bường ti chính thông gua hoại đông nghiên

sứu và phân tích vái kỹ vọng nh lời, Các li tải sân tái chi được ph loi nhôm khác khi bn cin phân loại

Tại vio FVTPL

“Các tà sản ôi chính EVTPL là công cụ nợ khi do ben phil dugechuyéa sang gh nhận š các khoản phải thú về

lập đự phông như một khoản phi thủ khó đôi (0 cố)

“Tài sản tài chính nắm gi đến ngày đảo bạn J1TN): là các tà sintài chính phí phải sinh với các khoản thanh

ân cổ định hoặc có th xác định được, có kỷ hạn lĩ củ ị mà Công t có dự định th cục và có kh năng giữ

‘én ngây đảo hơn ngoại tờ

= ức ti sa tich hận theo giá tị thông qua Ji (ÊVTPL); phí phái sánh mã ti thời diễm ghỉ nhận an đẫu #E được Cng ty xếp loại vào nhóm gỉ

= Cée ti sin ti chính ph phái sih đã được Công ty xếp loi vào nhóm sẫ sàng để bản (AES):

Các ải sân ôi cính ph ph si dba mãn định nghĩ vềcác khoản cho vấy và các khoản hãi hu

‘Su gi an band, ede ti sân ủi chnh nắm giữ đến ngày đo hạn (HTM) dược xắc định theo cài phí phận bổ

sử động phương pháp Hs: thự

'Các khuân cho vay: là các ti săn ti chỉnh ghỉ hãi sinh với các khoản anl toán cổ định hoc cô thể sóc định 8 không dược niệm LÉctrên thị sường hoàn bảo

‘Cac dang can Kt cho vay dupe thy big

+ Hop ng giao dich hy quỹ;

op dng img tude ita bin ching Khon

Sáu gội nhân ban đền, các khoăn cho vay được Xéc định theo giá bí phần DỖ sử đựng phương pháp li sot thực,

Agog ti: ce Kod eho vay các ti ân ải chính chỉ nhận theo gi tr hợp ệ ching qua IS; ce cng ng

chinh phấ sinh từ việc chuyễn giao một t sắn Hi chính không đủ diều kiện dừng ghỉ nhận hoc khi phủ hợp)

‘hon guy ịnh và tiếp tụ ên quan các hợp dũng bảo nh ti chính,

Tự hàng suy giảm gội bì các khoản cho vay được tích lập Khf công ty phá sinh rũ rõ cho vay rong các

"nghiệp vụ cho văy heo quy định cũa Luật chống KhoẨn ds khich hàng không thọc hiện hoặc không cổ hả năng

‘hye hiện một phên hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết va, Dự phòng suy giảm giả tị ee Koda cho ‘ay bao gh đự phòng cụ hề và ir ping chung

“Tải sản tài chính sẵn săng đỂ bán (A S): l cc ii sp ài cính nhĩ phái nh được xác định là sẵn săng để bán heặc không được phân loại is

= Gdehoân chợ vay vũ các hon phải thu:

=_ˆ Cáp khoản dẫu enim gia fa gy dv hans

+ Cle ti si ti chin ei nhận thông qua Hi,

“Tai sân ải cính được Công ty đẫu tr nhưng không có mục tiÊ đu tự ngắn hạn và kỄ ẽ mục tiêu âi hạn cũng chưa xá địth được Do vậy đấy là lạ ti ânti chính bạn hổ được phản loại trong hot động của Công