Công ty CPCK An Phát công bố BCTC Bán niên năm 2017

Công ty CPCK An Phát công bố BCTC Bán niên năm 2017 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn...

“eee

eee

BAO CAO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ CONG TY C6 PHAN CHUNG KHOAN AN PHÁT (Cho ky ke todn ti ngay 01/01/2017 đến ngày 80/08/2017 (đã được soát xét)

“CÔNG TY CÔ PHẪN CHỨNG KHOÁN AN PHIÁT

‘Ting 5, Toa aha Grand Building, $3632 Ha Ms, Quin Fal Ba‘Trmg, Ha NOL

NOT DUNG

Lân ảo côi Bạn Giần độc

Bo fo ost xf thông tấn chính giữa siền độ [Bio of i chinh gta niễn độ đã được soi séc [Bo ofo at a hinh gita nin độ Bio oo kl qui host 4g gta niga độ

"Bán cáo lạ chuyển td giữa niên độ tán cáo tử hình biển động vẫn chủ sở kôu giữa iến độ huyết mình Boot chính giỏ niên độ

Trang 02.03 neo

0640 tien

rat

1640

CÔNG TY CÔ PHẪN CHỨNG KHOẢN AN PHÁT

“Tầng S, Tòa hà Giang Building,

SỐ 31 Ha Mã, Quận Hài Bà Trếng, Hà Nội

BAO CAO CUA BAN GIAM DOC

"Ban Giảm độc Công ty C8 pia Chim khosn An Phi (sau y xp i a "Cong" ih bly Ro ef eda minh va Bao

‘io ôi ghi gi niệt độ côn Công cho kỹ k toa gly 00/2017 abn ngày 10/06/2017 CÔNG TY

Công sy Cả phần Chững khoán áz Phát đu thÀnh lập và hot độngtheu GiỂy php tàu? lập và hoạt động kánh doan:

“Chúng khoja sổ 63/URCK-GP ngày 1511007 và giấy phép điễu chỉnh Giấy phép thánh lận và hot động Công sy

“Chứng kien số 06/GPDC-UIBCK ngủ 10/01/2013 sa Ủy ban Chững khoán Nh nước,

“Try sở của Công ty tại: Tầng S, Ta nha Grand Builing, Số 32 lòa Mã, Quận Tả Bà Trứng, Hà Nội HỘI ĐỒNG QUẦN TR), BẠN GIẢM ĐỐC VÀ BẠN KIỆM SOÁT

“Cảnh viên của Hội đổng Quân ị con kỹ v al ney lp on ny bao gd

“Các thành via cba Baa Gil đắc đã dibo hank Céng ty rong kỹ vài ngô lập bán cế này bao gem

(Cie think vga oi Ban Kid sodt bao afr

KIỆM TOÁN

N (Gong ty TNH Hing Kim tin ASC ds thực hig sae xe ce Bs củo ti chính giữa niên độ cho Cổng yi

CÔNG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN AN PHT

Ting 5, Toa ni Grand Building, 4.32 Nba Ma, Quin Hoi Ba Teeny, 14 NOL CONG RO TRACH NHIEM CUA BẠN GIÁM ĐỘC ĐÔI VỚI BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ

"Ben Giảm dốc Công t chị trách nhiệm việc lập Uáo cáo ải chính i82 iên độ nhân ích trung ube hop I ih Mink cải chính, kết gua hog dng i nh Tủ chuyên tên tệ và nh nh biến động vốn hủ sử hữu của Công ty trong kỳ

‘rong qu tin lập Báo cáo chính gia iến Hộ an Giầm be Cling ty am Ke trần thủ các yêu cầu sau

~ —_ Xây dựng và ủy HÌkiễn sok:nội bộ mà Hạn Giấm đốc và Banqpln sị Công t xe định H ca thiết để đăn bản ‘ho vfs Ip rink by Dáo cío thính giữa niện độ không côn sử sớt eo ấu do gian lận hoặc do nhm lu

= Ta chon ed chin sich ké oi hich hợp và áp dụng cc chính sich ny mội cách thất quần,

= Buna sic din giivà ự đoán hợp ý và thật rọng;

Nötrõ cốc chuẫn mực kế toản được áp đụng có được tun tì bạy không, có những áp dụng lệch rọng xế đồn trấc cần phải công bổ và giải thích tong Bo clo ti chính giữa nến dộ hạ không;

“Lập và tình by các Báo co ti chỉnh giữa niễn độ trên sơ sở tuân thú các Chuẩn mực kể toán CẾđộ kể ăn ‘Vit Nam áp dụng đối với sông ty chứng khoản và cóc quy ịh hiện ảnh c liên quen đến việc lặp và hai bày

"Bo cáo di ch Lip ede Dáo co ti chính giữa ni độ đựa rên cự sử hoạt động kính đoan lên sục, trừ trường hợp không ĐỀ

‘co lng Cg ty x UÊp lục hot độn kinh doanh,

"Ben Giảm đốc Công ty m bo ng các số kỄ toán được li gi pin a thủ hÌh ti chính của Công ty, với ức

độ tung tực, hợp lý tại bất cỡ thời iễm rào và đăm bảo rằng Béo cio ti chink pits alén độ tấn thủ các quy dịth

hp lý của Nhà nuớc, Đẳng thi sổ rách nhiệm Eong việc bio di anton wi sin cia Cong ty và tuc hiện fe biện

áp tính hợp để ngặn chị, hái hiện các hành vỉ gan lận vã các ví phạm khíc

"Bạn Giản đỐc Công sự cam kế rằng Báo cá tỉ chính gi niên độ đ hân ảnh trung thực vã hợp it HH tich

ia Cg ty a hỏi di ngày 30 háng 06 nền 2011, kế qu bust ding, dh Tew cay ti và nh hình hiển động vẫn chủ ử hữu cho kỹ kể lon từ nghy 0/01/2017 đến ngày 3006/2017, phú hụp với Cun mực, C độ kế lon

‘ii Nam dp dung với công ty hững khuôn và uẫn th? các quy định hiện hình cô liên quan đẫ Việ Tp và ginh

by Báo cáo di nh, Cam kết khác

aasc

Số: 192L2017/8C.KTIC-AASCKT2

BẢO CÁO SOÁT XỊ

ET THONG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ

Kioh gat Quý Cổ đồng, Hộidồng Quản tị và Ban Giám đốc

“Công ty Cổ phần Chứng khoán An Phát

Chúng tôi dã soát xét Báo fo 18 chính giữa niên độ kêm heo cñs Công ty Cổ phần Chứng khoản Án Phát được lập

nghy 20 thắng 07 nềm 2017, ữ rang 06 đến trăng 0, bao gồm: B4o cá tnh hình ti chính gi3a niên độ i ngày 30

thing 06 nin 2017, Bảo cáo kết quả hoạt động giữa niên độ, Báo cáo lưu chuyễn tên tệ giữa tiễn độ, Báo cân tỉnh

hin biển động vốn chủ sở hữu giữa niễn độ cho kỳ KỸ to 06 thang kée thức công ngày và Bản thuyết mình bảo

cản ải chinh gi niên đ

“Trách nhiện của Ban Giám độc

ăn Giản ắc Công chu trích qhiện VỆ vit ip vw bây trang Dục vẽ hợp ý Đã co chú giữa viên

nội bộ mì an Giản đắc xác Gin cn hit mo cho việc lập và inh Bay Bo eo icin ta ita di

hing 05 sas wong yu do gin ln ope ade in

Trách nhiệm cũa KiỂm toán viên

Trách nhiệm của chủng tôi đưa ra kết luận về Bán cáo ti chính giữa niên độ dựa trên kết quổ soát xết cửa ứng

tối Chúng tối đã thực biện công vic sot xe theo Chuẫn mực Việt Nam vẻ hợp đồng dịch vụ soát x sé 2410 Sode wt thong ti chính giữa niên độ do kiểm todn viên độc ập của đơn ị thực hiện

Công việ sot xét thông tỉ tả chính giữa niên độ bao gỗm việc thye ign ce cute pling vin, chi yf à phống

những người chu ch thiện v fe vin icin Ké tod, v hg hiện th te hin ich va ee te oe

et ke Mot cuge sit xét vé ou bin phan vi hep hon mgt csộc kiỂM toân được thực hiện heo các chun mực

iễm toán Việt Nơm và do vậy không cho phép chủng ôi dat de sy dm bao Fag ching t6 sẽ nhậ bit được ít

si các ấn để rạng u có thể được nhất hiện trong một cuộc kiệm loán, Theo độ chúng tôi không đưa ra kiến

km tot,

KẾ luận của kiểm toần viên

CCăn cứ rên ết quả soát xế của chúng, chúng ỗi không thấy có vấn để sỉ khiỂn chứng ôi sho rằng Báo co di

hh giữa niễn độ định kèm không phản ánh ơng thực và hp lý tên các khía cạnh tọng yếu tình hình i chin của Công ly CỔ phần Chứng khoản An PhÁ tg agty 30 thắng 06 năm 2017, kết quả loại động, th Nhh lưu chuyến ti tế và tính ính biển động vén chi sử hữu của Cũng ty cho kỳ kế toản từ ngủy 01/01/2017 dễn ngày 0/06/2017, nhà hợp với Chuẫn mực kỸ toán, CHẾ độ kế oấn Việt Nam áp dung dBi với công ty chứng khoản và cic guy định pháp ý có liên quan dda việc lập và trình bảy Báo cáo chính

“Công ty TNHH Hãng Kiếm toán AASC

Phó Tổng Giảm đức

“Giấy chứng nhận đông ký hình nghề kiểm toán

$8:0743-2013-002-1

“Hà Nội my 08 dng 08 nam 2017

|

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

Tầng 5, Tòa nha Grund Building, 'Búo cáo tài chính giữa niền độ

Số 33 Hòa Mã, Quận Hai Bà Trưng, TĨà Nội “Kỷ kể toán từ ngây 01/01/2917 đến ngây 30/06/2017

BAO CAO TINH HINT TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ

Tol ngậy20 thông 0 năm 2017

1164 Dyphdng suy etm gid i eho sini chính vài sân thề chấp 5 - (808440300)

1172 $3 Pita v ed 6 te, tit a ee 1 sn ti ein 6.810.000 89114

1ỊT4.- 52.1 Dự thụ cổtức, tn hí chưa đến ngấy nhận 368104080 68724404

1299, Dyrphingsuy idm gir ofe Rhos phil thu 8 (001357301) (40069831)

1 Clim cổ thÉghấp kế quỹ, hỳ cược 4M hệt TÚ 31310408 3318006

CÔNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PLAT

‘$632 Ta Me, Quân Hi Bà Trứng, Hà Nội ỹ oán lừ nghệ 0101/2017 đến ngày 1006/2017

BAO CAO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Toi med 30 thông t6 năm 2017

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Toa nha Grand Building, "Báo cáo tải chink gta nien độ

SỐ 33 Hàa Mã, Quin ai Bà Trứng, Hà Nội Xự kế ton từ ngấy 014012017 đốt gậy 300062017

CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH

tại VSP của công y chủng khoản

0122, Tai sinh chink hua lw ky tg VSD oi công chứng Khoán mi "" ¬

TÀI SÂN VÀ CÁC KHOẢN PIATRA

YÊ TÀI SÂN QUẦN LÝ CAM KÉT VỚI KHACH HANG

vel 1, Talsin ai chinhnigm yévding hy gin dich i VSD oa Nha ose 22 148690 530/008 129961190000 O21 a Tai sin tit chinh gia dich de do chợờn tượng 143.960.530.000 123434350080

giao dịch của Nhà đâu ar

cap ph ned chuyÊn nhượng

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PEAT

‘Ting, Toa ahi Grand Building, Số 33 Hàa Mã, Quận Hai Bà Trong À Nội Kỳ l lofn dữ ngày 01012017 đết ngày 30062017 ‘Hao edo thi chính giữa niên độ

02741 Tibe gicta Nid du tw vd glam dich ching, Khoến [eo phương thúc CTCK quia Tf 391807558 172.802.150

"¬ "khoán theo phone tte CTCK quần ý 291,867.958 372.502.150

931.1 51 Phảt mà Nhà đẫu trtrong hước VỀ tiền gửi gieo dịch chứng khoản hoe pag te 391.867 158 372303150

CICK quản lý

oft 1 be

Hà Nội ngủy 20 hông U7 năm 2017

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

“Ving $, Tha tht Grand Building, Lugo co ti chính giữa niên độ

6.32 Hoa Mi, Quin ai Ba Trang, Hi NGL jd to dingy 01012017 dba ped 3063017

BẢO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG GIỮA NIÊN ĐỘ

_Xỳ kế toán từ ngày 01401/2017 đắn ngày 30/06/2017

1 DOANH THU HOgT DONG

OL 1 Lite ti sine eink hi nn cheng gua aul VIEL) 941m 134004008

09 1.5 Doanb thu aghifp ve hr ky chime Khon 33490 593 44379159

AL CHPHY HOAT DONG

2L 21 LB ce i sta ei china ghỉnhật thông qua 2.628.191.500 118699216

a8 (FTL)

312 b Ch [gc glm dnb git Ile sin ai cành FVIPL Se) 2.628 793.500 -

24°22 Chi phi dy ping thất các khoán hải thụ khô đi và lỗ uy iãm, sin ti chi, xi tha (1.484.166.980) (2528317)

tải ni chính và chỉ phí vy cts ef Kan

cho vay

DOANI THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 30

42 AL Doanb the, dy dod ts, nbs gi gn bing Kha cb dh sage 2.658979

CONG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN ANPTIAT

‘Ting 5, Tbanhi Grand Building, 5.32 Hoa MS, Quia Hai 84 Trang, 2 NOL “Kỳ kế trận ngày DL01/2017 Bio cto tài chính giữa niên độ đấn ty 300060011

BẢO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG GIỮA NIÊN ĐỘ

"^^ -

SS CHIẾU Toit _ gauga0IT — dg3ĐBEÖMS m ND YNP

YHILTHU NHẬP KHẮC VÀ CHI PH KHÁC

0) XIL-THỦ NHẬP THUẦN TRÊN CÔ PHIẾU PHO THONG

S01 13.1 Lai sơ bảniệt cỗ phiên (Đông cổ phiêu) 4

Nguyễn Thanh Nghị Nguyễn Thành NghỊ “Trân Thiên Hà

.Hã Nội ngày 30 thông 07 nẽm 3017

"

CONG TY C6 PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

Số 32 Hoa Mã, Quan Hai Bà Trưng, Hà Nội “Kỳ k toán từ ngây 01/01/2017 dến ngày 30/06/2017

BAO CAO LUU CHUYỂN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ

1 La chuydn tiễn từ hoạt động kinh dona

nhận hếng ua TB FTL

sing chang khoản cung p

1, Law ehuyén i từ boạt động đầu ng

61 1 Tiền để muasim xây dụng Đisốn St động sân đâu vĩ ác Si khác cổ din, (37495000)

45-5 TiênHhu vỆcổtứe vẻlgi hận được chữ: ‘abo dẫu ehh ban stout 2.688979

1® ˆ- Lan chuyên in Huân từ ho! động đầu ar 24914 45286020)

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, To ob Grand Building, [Ran cdo tai chink gta niên độ

652 Ta Ma, Quin Hai Bi ‘Teeng HÀ Nội ttn nengiy OL:2017 en ngày 30/04/2017

BAO CAO LUU CIUYEN TIEN TE GIU'A NIÊN ĐỘ

Kj kế toán từ ngùy 01/11/2017 đến ngity 30/06/2017

(the phe pa aint)

més TRAHUIAMD — TEBIHI2ME

Lưu chuyển tiễn từ hoạt động tài chính

.80 Lưu chuyển tiền thuẫn (ừ hoạt động tải chính - -

90 LV, Ting (glim) titn thuần trong kỳ (1.486.274.291) (3.103.773.158)

101V Tiền và các khoản tương đương tiền đầu kỳ: 41.273.786.730 -45.368.928.64%

"Nguyễn Thanh Nghị Nguyễn Thanh Nghị “Trân Thiện Hà

Hà Nội, ngủy 20 háng H7 nếm 2017

CÔNG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN AN PAT

SẼ 32 Hàa Mã, Quân Hài Bà Tương, Hà Nội Tg Ệ tấp ừ ngủy 0U01:2017 đốn iy 300062017

20 Tangigidm tiền thudn trong kỳ: 19365208 24311421

a “Tiên gửi ngân hàng đâu ký 372402,150 711366969

aunty

“Hồ Nội ngày 30 hông 97 năm 2017

iw

CÔNG TY CÔ PHÁN CHÚNG KHOẢN AN PHÁT

‘Thag S, Tha nba Grand Dung, "Bán cáo ài chính gi0a niên độ

SẼ 32 Hoa Ma, Quin li Ba Teens, Hà Nội yd ton dr ngày 01/01/2017 đến ngấy 301062017

THONG TIN CHƯNG

„ Đặc điện hoạt động của Công ty Chứng khoản

“Công ty CỔ phẫn Chứng khoản An Phát được thành lập và oạt động theo Giấy phép hình l và bat động ki

‘oath Chứng khuẩn số 6VUBCK-GP ngây 1512007 và giẤy pháp điu chinh Ciấy phép hàn lặp và he động

‘Cong ty Chững khoán ỗ 06/GPĐC-UBCK nghy 107012015 của Ủy bán Chứng khoăn Nhã nước

“Ty sở của Công tạ: Tắng 5, Tòa nha Grand Building, $632 Hae MA, Quio [Hi Bà Trưng, Hệ Nội

‘Von đi lệ của Công ty theo đăng ký là 13529.000.000 đồng, vẫn điễ lệ thực góp đến ngày 3Ø tháng 06 năm,

2017A 135289 000.000 đồng: cương dương 1.508.900 cổ phìn, mệnh giá mật sỗ phần i 10,000 ng

“CỔ phiế của Công ty chính thức đăng kỹ gio dịch tại Số Gieo dịch Chống khuẩn Thành phố Hỗ CHÍ Minh tứ

"ng 30 hông 1Ì ni 2016 với tĩ gian định la APG (vr rgẫy 05 thẩng D2 săm 2010 đẾn ngày 22 tảng TI năm,

‘201608 piu cia Cng ty giao đị ti Sở Giáo địch chững khoja Tà Nộp

„ Ngành nghề kinh doanh,

Ho động kinh đoanh của Công ty gằm: Mới gi chúng kioá Tự doanh ching khoản; Tự vấn đẫn tr chứng,

‘on ars ching Kos,

“CHẾ ĐỘ VÀ CHÍNH SACH KE TOAN AP DYNG TẠI CÔNG TY

„Kỹ kế tần, dom v tba ste dung trong kf tin

"Năm đi chính củ Cong ty ht a tr ag 01/11 à Kế thúc vo gy 31072 ng nt,

boo vibe 3 ử đọng tong ahi ch etn Th ng Vige Nam (VND),

„ Chuẩn mực và Chế độ kế tần áp dụng

Chế độ XÃ ân áp ong

“Công p đụng Chế độ Bể to đội với công ỹ chống khuẩn bạt hành theo 7höng tư số 210/2014/TT-BTC ngày 30 hông L2 nản 2014 của bộ tưởng Bộ Tài chính vì việc hướng dần kể toán áp dụng đổi với công Ly china,

huấn (bay hệ củo Thông tr số 95/2008/TT-BTC ngìy 2£ hăng 1 săm 2008, Quyết định số 992000/Q0-g 1C

ngây l2 tháng 06 nim 2000, TaSng tư số Iố32010TT-ETC ngây 20 thing 10 nam 3010; Thông tr sé

5363016/1T.ETC ngày 2T thông l2 năm 2016 của Bộ trường Bộ ti chúh, sa đổi, bỗ sung và thay thé phụ lục

(12 vA 04 oa Thing te 21020147F BTC,

“Thing ne số 21012014/TT-BTC nghy 3022014 có iệu thị ảnh ừ pghy 0 túng 91 gầm 2016 x8 334016/1TABTC ngậy 270122016 cô hiu lực tỷ hành sờ nềm ti chính 2016, riêng các quy đã về it và Thống

ịp Lý số hiệu lụ từ nghy 01 thing 0Ị n 2011,

Thyền bÁ vêviệ tấn thì Chuẩn mực oán vẽ CHẾ Bsn

“Công #Eáp đụng các Chun mục kế fot ViR Nam v các vân bản hưởng dẫu Chun mặc do NHÀ nde dt ban ảnh Clc bảo so tải chu được lập và tính bày eo đúng gi quy định củi từng chuẩn mục, thông tr hướng

go thụchiệ chiễn mục và Ch độ k toản hiện hành đang ép dụng

l6

“CƠNG TY CƠ PHẪN CHỨNG KHOẢN AX PHÁT

“Ting 5, Yea nha Grand Building,

‘5432 fda Mi, Quis Hai Ba Trung, HANGS

tà

8

4

Hán cáo tài chính giữa niện độ

Kỳ l tuấp ử ngày 0019017 dẫn ngày 30062017

in he 8 ton dp ong

Cơng png in hs on bn ay so

TiỀ và các khoăn (ương đường 0n

“Tiên và ác khoản ưng đương đẫn bao gỗm tiến mệt gi gu tds gi hog gaa ing ching khofn, cổ

480 gan do han oặc Du hỗ Mơng quá 08 táng, cĩ thả anh ko cao cũ tì nh chuyển đã dễ dg

“ida giv benching shan bo lin ph hin akin én gửi thụ được đọ bán chứng Khan bio inh pit

hàn ta gang hoong msi et ai đo Cơng Đực Min chức mứg ~ TS che ho nh pt Ranh chống

‘Kon (ho Li chính ho phụ) kể tên thu được từ các Đụ lý bát chững khố) và tên gửi ha tuân ắc,

tiếp l về cổ tứ cđa Tổ chức phất hành

“in gửi về ng tử thanh ốn gian dịch chững khốn l s tên sốn sảng tham ga bồ ở về hanh tơn của Cơng ty

Và khích bảng Qỉ ngày T2 Theo yêu clu ea Trung i Lưu ký chứng khộa Việt Naạn (VSD), được mở ti

‘Nein hing chi định để thạnhtoận mua, bến chững khoản the kết quả để bã trữ thuẫn (reo)

Tảĩ sốn ti chính cð Cơng ty bao gẵm HẦn và các hon ương đương tần, các ti săn ti sính ghí nhận Đơng,

tua Hỗ (EVTED, các khoản ẫu l nắm giữ đền ngày đảo hạ: (HITS), ee Khoi cho vay ce ti sin tei

sẵn sảng đi bần(AS) và các khoản ph th Tại hờ iểm gỉ nhận bạn đẦu, sản cHnh được xĩcdịth theo

gi# hat ghí phất hà: cng các chỉ ghi gƯất sinh khác lên quan ane ip a vie mus, ght hh sn eh

chính đố ngại tử các Hi sốn ải cính gỉ hận thơng qua Uễ (PVTPL)] chỉ được xúc đình (heo gi mua cài

nhí phít hàn,

"Nợ phải di chín,

[Ne phil tr ti chính của Cơng ty bạo gb efe Kon vay các Muân phải trả người bản và phả trả khác, củi ph

hi tị Tại thơi đếm ghi nhận lần dẫu các khoản nơ phú tr i chin dược xi dị the giá chất hành cộng cắc chỉ gi thất nh Tên quan trực tiếp 8a việc hắc hành nợ hải tr hla để,

Agi pin fat

‘Tai sấn tài chính ghí nhận thơng qua lã:1ỗ (£VTPI): ti sẽn ti chính được phân loại theo EVIPL ki ti sin

‘Bi chia đĩ được nắm git cho mye dich mua veo, bin rat Ưj rường 8 chink hong qua hot động nhiên cứu và phân lich với kỳ vọng sinh li, Cá lại isin 2 eho dupe ph loại nhĩm kháe khi bản củn ph lai bí

vio FVIPL,

(Cle ti sin cính FVTPL acing cx no ki di han phi được chuyễn sang ghỉ nhận là ác khoản pai thu va

Lập dự phơng như một hân phải th khả đề (u cổ)

„

CONG TY CO PHẪN CHỨNG KHOÁN AN PHÁT

“Ting 5, Ya aa Grand Boiling,

Sổ 32 Hòa Mã, Quận Hai Trung HA NSE

ø

Báo cáo ài chính giữa niên độ

kf win ừ gghy 00/2017 đến ngủ 307062017

Tải sấn tài chính nắm glY đến ngày 0áo hạn (HTM): ce Ll sn chnh phi pha sinh với các Khoản than

tiến cô nh hoặc có hệ xc định được, cô kỳ hạ l cổ định mà Công Ly cô dự định tiết cực vì cũ khả năng giữ

da ngày đán hạn ngoi trừ

“Cae thi sn thi chin pip sinh pi hb diễm ghỉ nhận ban đẫu d3 duc Công ty xếp lại vào nhôm ghí

hận theo gi tị thông qua Lib (FTP),

= Cie ti sia ti lnk phi phi ảnh đã được Công ty ếp loại vào nhầm sẵn sing để bả (AFS):

Cie tis i chink ph ph nh thêu mi địt ngHHa về các khuân cho vay va ee khoi gi th,

Sau gh nhận ban đâu, các ti sa ti chính nắm giữ đến gây đáo hẹn (HTM) dược xic định eo chỉ ph phản bb

sử dụng phường pháp Hi su thục,

“Các khoân cho vay: là ce tsa i chin pi phái nh với e khoản hạnh tận cổ định hoặc cổ thể xắc địt à không được niềm y rên ị trường hoàn hã,

“Cc dạng cưn kế cho vay được thực hi

+ Hop dBng wise dic ky aut,

Hợp đồng ứng rude ễn bản chứng khoin,

Sau ghi nhậ bạn đầu, sấy khoẩn cho vay được xắc dịnh theo gi ị phận bỗ sử Hạng phương pháp H suất th,

"goi ức ậc khoản cho vay các ti sản tị chính phi nhận heo gi ị hợp tý hông qua HH, các công nự ải

chinh ph inh việc chuyển gio mộ ti ấn ti chí: Không đã điều kiện đừng ghỉ thận hoc khử phù hợp theo

co định về iếp ta liên quan; các bop đồng bã nh i chin,

“Tài sân chính sẵn sàng để bản (AS);l tả sản tài chính phỉ phá sinh được xi địNh là sẵn sảng để bán

"ok không được phân loại Tê

= Cac hho chủ Vay và các Khoản hŠ

~_ Các khuẩn dẫu rim git én ny do bans

(Cais chin gh nh thông qua Li

Ti sắp di cính được Công ly đu tr nhưng không củ mục tga diate nen han va KE ch me iw di hạn cũng

sưa xác dịch được D vậy đy à lu ải sẵn ti chính bự chế được phn og trung hoạt động của Công ý

Ng phải rã ti chỉnh được ghỉ nhận thông qua IRUIt là một khobt rợ phải chin thỏa mãn một ung

cúc diều Mận St

~ ˆ Nự phải rả tải chính được Ban Gián đắc ph loại vba ohm nm gt dB kink dos

= Ti thời điểm ghỉ nhận ban đầu, Công ty xế sợ phải tải cính vàn nhôm dược gỉ nhận thông qua II,

“Nự phải trả tài dính được xác định theo gội rị phân bổ: là các khuân nự phi ã tả chú không được xếp

loại vào nợ phải tr tôi cính được gội nhận thông qua

Nn tắc đănh giá lạ cức 8 chính

`Việe ảnh gái cóc ti sản chính ETVPI, và AFS eo gội tị Hường hoc gi hưp lý được thực hiện eo hương phân xế định gi tị tủ hợp với quy nh án Hhật Trong trường họp không có siihị tường ti ng

ti dick gl oh, Cong ty sie dung iế ị hợp lý để đánh giá lạ ác đi si ải chính Giá tị họp lý được xác

nh tên cơ sử tôi rọng nguyễn ác, phương phếp hoặc mã hình lý tuyết định giá di sn ti chính đ5 được quý

định tại Điệu l hoặc SỐ tay định gišcũn Công y hoc sau kh đã được Ben Gii đố chấp thuận bằng và bên,

CONG TY COPHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

Số 32 Liều Mã, Quận ái Ba Trung, HANS: Kỹ kể tắn tử ngủy 0101/20 7 đến ngây 30962017 Giá tị hợp l/glf tị thị tưởng si đi sên ti chính được xắc inh theo guy dnb ặi Thông tư số 1462014/TT- BTC như sau:

= Gig hj rung cia ching Nha viên vất trên Sẽ Giao địch Chứng khoán Hệ Nội và Sở Gia địt Chứng, Xhoẩn Thành phố HỖ Ch Minh là gi đông cửa ngày gẫ nhất có iao iEfíUh đến ngày ip Bao cdo ti canh

~ _ Bi với sốc chững khoẩn của các công ly chữa niễn YẾt rên thị tưởng chứng khoẩn nhưng đi dăng ký go dịch tế tị trường giao đit cửa các công đại chững chưa im xô (UECoa) th gi tị ị tường được

ắc tịnh là giá đồng cửa ính quân gỉ ngày gn Thất có gÌ2 địch nh đến ngày lận Bảo củo Hi chính

= DSi chim Kosa niêm chị hãy hoặc bị định chỉ gia dịch buặ bị aging glsw dich kd ử ngày gieo địch thứ su trửđi gi chững khoie hực 1 si4 vị Số ch ại ngà lập bông cân đôi kể toữn gìn nhá

= Bi vei ứng khoán chưa niêm xi và hứa đăng ý gia định rên trường giao dịch của các cổng Ly đi chủng chua niềm yét (UPCom) thi gi chứng khola Hực tẾ rên tị tường m cơ sở để đản i Ui La gi:

trin§ kh của các re gi giao dich thục vỗ heo bo gi củ ba (09) cổng Ly cứng hoán cổ go địch ti thờ diễm gần nhất với thời ide định gi những Xhăng quả một bảng tính đế ngày lập Bo cáo hic,

Cc chứng khuẩn không có gi thưn khảo từ các nguồn trên sẽ dược dinh gi khả niug và mức độ giêm giá đẹt trên việc xem xếình hình H chính vi gt Lr sh sch el ổ chức phác hành ti ngày 30 thúng 06 nấm 2017

(Chink ch tăng hoặc giảm do dệnh gi lạ FVTL được ghỉ nhện theo nguyên tắc không bù tr và dược ru bày tiến Đảo cáo kết quk hoạt động the 02 chỉ tiêu chỉ tiểu LB vi chi ph giao dich mos ede sn ti chinh, hoạt động doanh VLPL" « Chỉ it "Chin ch in về đản i các i sản ti chính ghỉ giận thông ga HIÊT (hết tịnh giá giảm) và chí tiêu "Thơ nhập" - Chỉ ii "Chứnh lệch tăng vỗ đảnh gA lại các ti si t chí ghỉ

“Chánh ch tăng hoặc giảm đo đảnh giá ại AES được gỉ nhận heu nguyên ắc hông bồ trừ được gỉ nhận trục tiếp ân vẫn chủ sử hữu của Bảo cáo nh hình ải chin a hỉ tiêu "Chen fh dnd pi In i sh ein theo sid hep

tức sa ti hinh sâm gÍ đến ngệy địo ha được xert xế nn uy alm gf ra ny cubi kỳ kế ot [Dy phiog Suge trie lập cha sốc khcân đâu tr nấy khi cú ng chứng khich quan cho Ấy cô khả năng không thú Bồi được hoặc không ch ciến thụ Ti được của khoản đâu xu pht tế một hoc nhiễu sự kiện tổn ắt xây re ảnh hướng âu lên ng tên ưng li dự ide Shag cing Kc quan la việc suy giảm git eo hd bow eben iãmị hi rươmglgi trị hợp ý (sấu cổ) cña Yhoán nợ bị suy giảm, các dẫu hiệ vẽ bên ng ote mhim ede bén ng Cang gập kh nano hin ding ke, vm ote teh ao ông đồng kỳ hạ ef Wn i hob we, Mi nâng Tô

thể hong ha được các luồng it dự kiến rông ương , cẳng hạn nhữ sự tay đối về diệu kiện sk,

"nh ôi cính sắn in với khả ng vữ nợ, Khi cỏ bằng chứng vẻ việ giảm cá ị, số dự dự phòng được ích lận dục xen tad cư sẽ sự khc it giữa ga tí thân và gi r hợp lý si hội điển đánh gi Tầng huậc giảm,

si du ti Khoi dy pug dae hỉ nhẫn vào Báo củ kết qua boo động trên Khon mus "Chi phi cy pho i sin tải chính, x It tit cc hos pl chu Ks oi, 18 suy gin csi ti chính và chỉ phi đ vay của các khoin

—

“Các khqn cho vay được xem xế khi nũng uy i gt tingly eu ktoện Dự phòng co cức Khoân cho

Xi được tíGh lập đựa trên mức tổn thất vóc nh, được th bẳng ph chẻnh lệch giữa gi tị tị trường của chưng khuẩn được đng lâm di sân đăm bảo cho khuânclo vay vã số dư cls khoân cho vay dộ, Tang hoe gn bade Khon đự phòng được gỉ nhận vào Dc cáo kết quả hot động töên khoăn rhc "Chỉ phí dự phòng sân ải

‘inh, at thất các khoản hãi tứ hổ đội, l suy giản shi chính và chỉ nhĩ đi vay của các Nhuận cho

„