CV 278 v.v bao cao hoat dong cua BKS nam 2014 va ke hoach 2015

CV 278 v.v bao cao hoat dong cua BKS nam 2014 va ke hoach 2015 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án,...

TONG CONG TY DAU VIET NAM

CONG TY CO PHAN XANG DAU

DAU KHI VUNG ANG

S6: 279 /TTr-DKVA-BKS

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự do ~ Hạnh phúc

Hà Tĩnh, ngày %{ tháng [S năm 2015

TỜ TRÌNH

V/v Báo cáo hoạt động của Ban kiểm soát năm 2014 và kế hoạch năm 2015

Kính gửi: Đại hội đồng Cổ đông Công ty CP Xăng dầu Dầu khí Vũng Áng

- Căn cứ Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/1 1/2005 của nước Cộng

hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam;

- Căn cứ Điều lệ Tổ chức và hoạt động của Công ty cổ phản Xăng dầu Dầu khí

Vũng Áng:

Ban kiểm soát kính trình Đại hội đồng cổ đông báo cáo kết quả kiểm tra, giám

sát hoạt động Công ty năm 2014 và kế hoạch hoạt động năm 2013 như sau:

I HOAT DONG VA THU LAO CUA BAN KIEM SOÁT

1 Hoạt động của Ban Kiểm soát trong năm 2014:

- Trong năm 2014, Ban Kiểm soát Công ty đã thực hiện giám sát Hội đồng Quản

trị và Ban Giám đốc trong việc triển khai thực hiện các Nghị quyết, quyết định và chỉ

thị của Tổng công ty Dầu Việt Nam

- Kiểm soát việc thực hiện Nghị quyết Đại hội đồng cô đông thường niên năm

2014 của Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc Công ty; kiểm soát tính tuân thủ các quy

định của Nhà nước; quy định, quy chế nội bộ của Công ty tại các Phòng thuộc, các

CHXD trực thuộc Công ty

- Ban Kiểm soát Công ty đã triển khai thực hiện các công việc theo đúng kế

hoạch đã trình tại Đại hội đông cô đông thường niên năm 2014

- Tham gia ý kiến với Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc Công ty về công tác

quản trị và điều hành Công ty Đề xuất, kiến nghị với Ban điều hành các giải pháp

nhằm hạn chế rủi ro trong công tác quản lý tài chính, quản lý hàng hóa

- Thảo luận với Công ty TNHH Hãng kiểm toán AASC dé thống nhất kết quả

kiểm toán báo cáo tài chính năm 2014

- Tham gia đầy đủ các cuộc họp của Hội đồng quản trị Công ty

Ngoài ra, Ban Kiểm soát Công ty còn tổ chức các đợt kiểm tra đột xuất tại các

cửa hàng xăng dầu trực thuộc Công ty và có kiến nghị kịp thời với Ban Giám đốc Công

ty để xử lý, giải quyết các vấn để còn tồn tại về công tác: bán hàng, quản lý hàng hóa,

quản lý tiền hàng,

2 Cuộc họp và các kiến nghị của Ban Kiểm soát Công |

Trong năm 2014, Ban Kiểm soát đã họp 02 lần, có sự th

thành viên Nội dung của các cuộc họp tập trung vào các nội duni

ty

am gia của đầy đủ các

5:

- Phổ biến các quy định của Nhà nước, Tập đoàn Dầu khí Việt Nam, Tổng công

ty Dầu Việt nam và các quy định, quy chế nội bộ mới của Công ty:

- Triển khai các kế hoạch hoạt động của Ban Kiểm soát

Hàng tháng, Ban Kiểm soát Công ty đã có các báo cáo K

quản trị và Ban Giám đốc Công ty, trong đó nêu các nhận định

Kiểm soát về các công tác: quản: lý cong ng ban hang, quan ly

chính kế toán, kiểm soát chỉ: phi, quản lý công tác đầu tư XDCB,

3 Thù lao của Ban Kiểm soát:

Căn cứ Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên

iém soát gửi Hội đồng

và kiến nghị của Ban

"hàng hóa, quản lý tài

nam 2014, trong năm

2014, Công ty đã thực hiện chi trả thù lao cho Ban Kiểm soát Công ty như sau:

1 Thù lao của Trưởng Ban Kiểm soát: 3 triệu đồng/tháng:

2 Thành viên Ban Kiểm soát kiêm nhiệm (1 người) được hưởng hệ số phụ cấp

1,2; và được chỉ trả trong tiền lương hàng tháng

II KET QUA GIAM SAT HOAT DONG VA TAI CHINH CUA CONG TY

1 Tinh hinh tai chinh va két qua kinh doanh nam 2014 của Công ty:

Theo báo cáo tài chính năm 2014 được kiểm toán bởi Công ty TNHH Hang

kiểm toán AASC; các chỉ tiêu tài chính như sau:

Lợi nhuận kế toán trước thuế

3 | Doanh thu bán hàng 2.802.370.605.231

4_ 1 Doanh thu hoạt động tài chính | 74.124.191

are

10 _} Thuế TNDN phải nộp 44.016.433

2 Giám sát công nợ phải thu và công tác xử lý nợ tồn đọng

a Giám sát công nợ bán hàng

- Năm 2014, Công ty có 213 khách hang, trong đó: 02 khách Tổng đại lý, 83 Đại

lý, 11 khách hàng công nghiệp ký trực tiếp với Công ty; 117 khách hàng ký hợp đồng

nhận hàng tai CHXD Trong đó:

+ Công ty không có trường hợp nào nhận cầm có, thế cấp tài sản;

+ Có 7] trường hợp bán hàng có Thư bảo lãnh Ngân hàng (có 4 khách hàng có

02 Thư bảo lãnh)

- Tổng dư nợ phải thu tại thời điểm 31/12/2014 là: 63,9 d đồng, trong đó nợ có

bảo lãnh thanh toán hoặc có văn bản đảm bảo là: 62,6 tý đồng, bằng 98% sô dư nợ phải

Như vậy, năm 2014 công ty vẫn tiếp tục duy trì ổn định hệ thống khách hàng: và

cơ bản kiểm soát tốt công nợ bán hàng Tất cả các khách hàng mua hàng sản lượng và

giá trị nợ lớn đều có bảo lãnh thanh toán của Ngân hàng, đảm bảo an toàn về vốn Tuy

nhiên, Ban Kiểm soát đề nghị Ban Giám đốc Công ty lưu ý, chị đạo sớm thu hồi tiền

bán hàng cho Tổng công, ty khoáng sản và xây dựng dầu khí Nghệ An (số dư đến

31/3/2015 là: 56 triệu), đến hết tháng 3/2015, khách hàng này ụ 4 tháng không mua

hàng và thanh toán khoản nợ nói trên

b Công tác xử lý nợ tôn đọng:

- Số dư nợ tồn đọng, khó đòi đầu năm 2014: 109,9 triệu đồng

- Số đã thu hồi được trong năm 2014: 109,9 triệu đồng |

- Số dư nợ tồn đọng, khó đòi tại ngày 31/12/2014: 0 đồng

Như vậy, đến hết năm 2014, Công ty không còn nợ tồn đọng, khó đòi

3 Giám sát hoạt động, hiệu quả kinh doanh của các Cửa hàng xăng dầu

Đến ngày 31/12/2014, Công ty có 17 CHXD đang hoạt động kinh doanh xăng

dầu (chưa kê CHXD Hà linh đang sửa chữa, đến tháng 2/2015 mới chính thức kinh

doanh) Nhìn chung, các CHXD của Công ty hoạt động có hiệu quả, nhiều CHXD đạt

và vượt mức khoán sản lượng của Công ty; tong sản lượng xăng dầu tiêu thụ qua các

CHXD của Công ty cả năm đạt 15.672 mẺ, bằng 116% kế hoạch năm, lãi gộp cả năm

đạt 18,716 tỷ đồng: trong đó:

- Nhiều CHXD có sản lượng tiêu thụ cao, bình quân trên 80 m3/thang la: CHXD

Hoanh Son (xap xi 3.100 m’/naim); CHXD Ky Van (xap xi 2 000 m /năm); CHXD

Quang Tùng (xấp xi 1.350 m*); CHXD Quynh Tam, CHXD Núi Hồng (xấp xỉ 1.000

m 3/năm)

So

- Có 02 CHXD kinh doanh chưa có lãi là CHXD Thành Sen và CHXD Tùng

Anh do mới đi vào hoạt động nên sản lượng chưa cao, lãi gộp chưa đủ bù đắp các chỉ

phí hoạt động và tiền thuê CHXD Đến tháng 2/2015, các CHXD này đã bắt đầu có lãi

4 Giám sát công tác đầu tư XDCB và phát triển hệ thống CHXD

4.1 Đánh giá công tác quản lý đầu tư năm 2014

_ lrong năm 2014, Phòng Đầu tư và phát triển mạng lưới đã tiếp tục tích cực tìm

kiêm được nhiêu cơ hội đầu tư, tham mưu kịp thời cho Ban điều hành Công ty để có

quyết định đâu tư đúng đắn, hiệu quả 2

- Công tác đầu tư và phát triển hệ thống CHXD đã được Công ty thực hiện

nghiêm túc, đúng các quy trình, quy trình về phân cấp thâm quyền quyết định đầu tư;

trình tự thủ tục đầu tư Trong quá trình đầu tư, Công ty luôn quan tâm đến nhận dạng

- Ban Giám đốc Công ty đã chỉ đạo sát sao và quán triệt việc thực hành tiết kiệm

chống lãng phí trong công tác đầu tư; vì vậy các dự án đầu tư CHXD, mua săm, sửa

chữa và đầu tư XDCB đã được Công ty thực hiện quản lý chặt chẽ, chưa phát hiện ra

4.2 Công tác phái triển hệ thông CHXD:

- Trong năm 2014, PV OIL Vũng Áng đã đưa vào hoạt động kinh doanh thêm

05 cửa hàng xăng dầu, gồm 01 CHXD đầu tư xây dựng mới (CHXD Sông La), 04

CHXD đi thuê (CHXD Cầu Đông, CHXD Tùng Ảnh, CHXD Cầu Già, CHXD Thành

Sen); đạt 167% kế hoạch phát triển CHXD năm 2014 (năm 2014 kế hoạch phát triển 3

CHXP) Tại thời điểm 31/12/2014, Cửa hàng xăng dầu Hà Linh (đi thuê) đang sửa

chữa; và đến tháng 2/2015 đã hoàn thành và đưa vào kinh doanh Như vậy, đến thời

điểm Họp đại hội cổ đông thường niên, Công ty đã có 18 cửa hàng trực thuộc

- Các dự án CHXD đã và đang được Công ty triển khai đến thời điểm Đại hội cổ

đông thường niên năm 2015:

+ Dự án Cửa hàng xăng dầu Mai Phụ: đang trong quả trình xây dựng, dự kiến

tháng 5/2015 sẽ đưa vào kinh doanh

+ Dự án Cửa hàng xăng dầu tại Văn phòng Công ty: đã được Tông công ty Dầu

Việt Nam phê duyệt chủ trương đầu tư và đang thực hiện các bước tiếp theo đê sớm

triển khai xây dựng trong năm 2015

IH KẾT QUÁ GIÁM SÁT HỘI ĐÔNG QUẢN TRỊ VÀ BẠN GIÁM ĐÓC

1 Giám sát hoạt động của Hội đồng quản trị ị

- Trong năm 2014, Hội đồng Quản trị Công ty đã thực hiện nghiêm túc các quy

định của Nhà nước; Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty; Nghị quyết của Đại hội

đồng cổ đông; các Nghị quyết, quyết định và chỉ thị của Công ty me - Tong cong ty

Dau Việt Nam; cụ thể là: đã phối hợp chặt chẽ với Ban Giám đôc Công ty đê triên khai

Nghị quyết của Đại hội cổ đông thường niên năm 2014 (thuê đơn | vị kiêm toán độc lập

để kiểm toán báo cáo tài chính năm 2014, thực hiện vượt kê hoạch lợi nhuận sau thuê

(Kế hoạch 8,5 tý đồng, thực hiện đạt 13,47 tỷ đồng), )

- Định kỳ hàng Quý, Hội đồng quản trị đã tổ chức các cuộc họp để đánh giá kết

quả hoạt động sản xuất kinh doanh và xây dựng kế hoạch của Quý tiếp theo Tổ chức

lây ý kiên của Ban Kiểm soát, Ban Giám đốc Công ty về các quyết sách lớn của Công

ty

- Hội đồng quản trị đã phối hợp chặt chẽ với Ban Giám đốc, Ban Kiểm soát

Công ty trong điều hành các hoạt động của Công ty theo đúng Quy chế làm việc của

Hội đông quản trị và phối hợp giữa Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc Công ty

2 Giám sát hoạt động của Ban Giám đếc Công ty:

- Ban Giám đốc Công ty đã thực hiện tốt Nghị quyết Đại hội cổ đông thường

niên năm 2014; tuân thủ nhưng linh hoạt các Nghị quyết, quyết định của Hội đồng

quản trị; các Nghị quyết, quyết định, chỉ thị của Công ty mẹ - Tổng công ty Dâu Việt

nam như: chính sách bán hàng, quản lý hao hụt nhiên liệu lỏng, công tác kiểm soát và

thu hôi công nợ bán hàng nhờ đó, mặc đù năm 2014 là một năm hêt sức khó khăn

đối với nhiều doanh nghiệp kinh doanh xăng dầu nhưng Công ty vẫn giữ ôn định hệ

thông khách hàng truyền thống: các chỉ tiêu về sản lượng, doanh thu và lợi nhuận sau

- Ban Giám đốc đã phối hợp chặt chẽ với Hội đồng quản trị và Ban Kiểm soát

trong hoạt động quản lý và điều hành Công ty Trước khi ban hành hoặc triển khai thực

hiện các quyết sách lớn của Công ty, đều đã xin ý kiến của Hội đồng quản trị và Ban

Kiểm soát

IV KIÊN NGHỊ VỚI HỘI ĐỒNG QUAN TRI, BAN GIAM DOC, CO ĐÔNG

1 Kiên nghị đôi với Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc

(1) Ngày 01/7/2015, Luật Doanh nghiệp đã được Quốc Hội thông qua ngày

26/11/2014 bắt đầu có hiệu lực thi hành; thay thế Luật Doanh nghiệp năm 2005 Ban

Kiểm soát đề nghị Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc Công ty rà soát các quy định của

Luật Doanh nghiệp mới để sớm trình cấp có thâm quyền ban hành các quy định, quy

chế sửa đổi, bổ sung của Công ty để đảm bảo thực hiện đúng quy định của Nhà nước

(2) Năm 2015, Công ty mẹ - Tổng công ty Dầu Việt Nam ban hành nhiều chính

sách, quy định mới quan trọng trong công tác mua bán hàng hóa, thuê kho, vận chuyên,

quản công nợ bán hàng, định mức nợ, thanh toán tiền hang, Ban Kiém soat dé nghi

Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc lưu ý và chỉ đạo sát sao các Phòng chuyên môn thực

hiện tốt các quy định này để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động sản xuât kinh doanh của

(3) Đề nghị Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc Công ty chỉ đạo các Phòng

chuyên môn và các Cửa hàng xăng dầu trực thuộc Công ty tiếp tục quán triệt tinh thân

tiết kiệm chi phí của năm 2015 Chỉ đạo Phòng Tài chính Kê toán thường xuyên theo

dõi, phân tích các loại chi phí cố định, chi phí biến đổi/lít xăng dau; định mức chỉ phí,

BS

định mức hao hụt hàng hóa đã đăng ký với Tổng công ty Dầu Việt nam: có các biện

pháp kịp thời để kiểm soát chỉ phí của năm 2015 |

2 Kién nghị đối với Đại hội đồng cỗ đông |

- Thông qua báo cáo của Hội đồng quản trị; Báo cáo hoạt động của Ban Kiểm

soát; Báo cáo của Ban Giám đốc Công ty về kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh

năm 2014 và kê hoạch năm 2015 trình trước Đại hội; :

- Thông qua Báo cáo thẩm định Báo cáo tài chính năm 2014; phương án phân

phôi lợi nhuận năm 2014 của Công ty; phương án thù lao của Hội đông quản trị, Ban

- Thông qua Tờ trình lựa chọn đơn vị kiểm toán độc lập năm 2015 của Ban

V KE HOACH HOAT DONG CUA BAN KIEM SOAT NAM 2015 (xin xem Phụ

Kính trình Đại hội đồng cổ đông xem xét và thông qua

Trân trọng./

Nơi nhận:

- Tổng công ty (để báo cáo);

- Thành viên HĐQT, BKS;

- Các cỗ đông:

-Luu VT, BKS

—M BAN KIỂM SOÁT

TRUONG BAN

Phụ lục

KE HOACH HOAT DONG CUA BAN KIEM SOAT NAM 2015

Don vi |

TT”

- I Giám sát hoạt động của HĐỌT, Ban Giám đốc

- Giám sát HĐQT, Ban Giám đốc trong việc quản lý, điều hành Thường

- Giám sát việc tuân thủ, thực hiện các kiến nghị của: Tập đoàn, Tổng công ty; | Thường

và của các đoàn kiêm tra các cấp (nếu có) xuyên

- Giám sát việc tuân thủ các quy trình quy chế của Công ty, Tổng công ty Dầu aa , an ^ 3 Tờ GÀ GIÁ la Thường | HĐQT, ` Việt Nam và các quy định của pháp luật trong hoạt động quản lý và điều hành mapas gh - pak xuyên R

Ban GD

của Hội đông quản tri, Ban Giám đốc

- Giám sát việc chấp hành của Ban điều hành đối với các Nghị quyết, Quyết | Thường

định của Đại hội đồng cổ đông, của Hội đông quản trị xuyên

- Giám sát việc ban hành, sửa đổi bổ sung hoặc thay thế hệ thống quy chế, quy | Thường

định liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh và đầu tư xuyên

H, Giám sát hoạt động SXKD và công tác quản lý điều hành

- Giám sát việc thực hiện quy chế bán hàng: về nguồn hang và thực hiện phân |_ Xuyên QLHH

công thị trường, chính sách bán hàng: tính pháp lý của hợp đồng bán hàng: AT

công tác quản lý công nợ phải thu, phải trả; quan lý hàng hóa;

IH Giám sát hoạt động đầu tư, xây dựng cơ bản

- Giám sát việc thực hiện đâu tư phát triển hệ thông CHXD; đâu tư Kho xăng Phòng

- Giám sát công tác đâu tư xây dựng, mua sắm TTB, duy tu sửa chữa xuyên và

- Nhận định các rủi ro đôi với công tác đầu tư, đề xuất kiến nghi

- Giám sát việc huy động, quản lý và sử dụng nguồn vốn và tài sản xuyên

- Kiểm tra, giám sát việc tuân thủ thực hiện quy chế tài chính, quy chế quản lý | Các tháng

nợ của Công ty; quy chê quản lý và sử dụng hóa đơn, chứng từ kế toán; Cuồi quý

- Giám sát công tác phối hợp với đơn vị kiểm toán độc lập dé kiểm toán báo | Khi kiểm