Báo cáo tài chính quý 1-2016- Hợp nhất.

Lgi nhuan thu6n dugc chia tu c6ng ty con, c6ng ty lien kiit ph6t sinh sau ngdy ddu tu iluoc ghi nhan vdo bao c6o k€t qua ho?t dong kinh doanh.. Chi phi &A tnrdc ngin hen ld nhtng khoan

cdlc ry cd pHAN oAu ru vA

oI' uO*'ffiHN DV AN HA TANG

HAT

rdr crfi

CONG Ty cp DT & pr D/A HA Ti.NG r Bh\,n Drjd}{c M6u sd B or - DN

31/21 Kba van cin, KpJ EBC, Thd &1c (Ban hdnh theo rh6ng ru s6 2oa2or4m_

B _ n&iy 2U1A2O|4 claBTC,)

3 Phei lhu dai han n6i b6

5 Phej rhu ve cho vav dai han

6 Phai thu dei han ktic

- J : -D-.g.pl'9r'.c_p.!4!.$-' 931.8.t, d! i.(1)

n- Ta i sen cd dintr

1 Tei sdn c6'dinl hflu btnh

a Nguyen sid

b Gid rri hao m6n lui kd f*)

2 Tii srio c itri thu6 rai chinh

a Nsuven sid

b ci6 ri hao mbn lui kd t*)

3 Tii sriD c6- diDh v6 linh

a Nsuv6n sid

b cid rri hao mdn ttv kd

lrr lJal oeog sao alf,u t|J

- Nsuven si6

Gi6 r hao nbn lfiv kd (*)

IV, Tei sen dd dans dili han

l 9l,i.sl,t_L4r.lr S$_99.q4.q-d.glc.+.i]tel

1 gl'i.p.\i

r4 r.q.'r.lc_ eg.q4r.qg _+1c

.::.?1]lt{.\.3.9.99.'19.i).119_,t.1 _liqr d.9T!'

2 Diu tugdp vdn veo ddn vi khdc

3 DL/ phdng dliu ru $i chjnh dai han I + )

.L-P4.q g.l .ciq.de-.t LcaJ.gg_9.kr

418.336.09r.E89 396.387.519.144

418.336.091.E89 396.387 .5t9 .t44

6.E04.353.9535.474.658.953 5 474.658.953

45 804.891 87 4

9Et 421.455.126534.211.403.25E

45 .652.255.5t0

4.769.800.000

4.?69.800.000

VI Tei satr dAi haD kldc

?, ir.d.t glg.!t'I.tl,ep.lg.tti

2.989.589.4652.989.589.46s

4 Phei re ngudi lao d

5 Chi phi phei re nedn han

6 Phai trd n6j bo nsdn han

- 1,.{t'i i.s4.+ee.{i.1.99.\q I-.e_9!' I'gp.q,6.1c xD

Doanh rhu ch(a rhdc hi6n nedn han

9 Phai tIa n n han kh6c

I0 Vay vi nd rhuC Ai chinh ns han

11 Du phbns phei trd nqdn n

12 Quy klen thudnq, phLjc ldi

13 Quy binh ai6

4 Phei !16 n6i b6 v6 vdn kinh doant

1 .298.421.357 433

798.672.490.933 753.243.494.262296.651.365.712 315.986.592.639

21 965 382.278391.911.280

929.67 r.s96212.404.825.'tE2

5 Phei re ndi dai han

6 Doan} thu chua rhuc hiCn dai han

7 Phei ne dii han khric

8 Vay vi nd thue hi chinh dei han

32.168.852.693

151.553.119.373

2l .0s3 57 4.848

1s8.300.870.188

NG{JdI LAP

' caiPttnti

oA$ iu !i! t$N

K.S Pham D

CONG TY cP DT & PT D/A III TIIAI BTNH DUdNG

3 21 Kha Uan Cin, I{p' HBC, Tht Dtc Meu s6 B 02

I 90.90394

r.927.6',70.394

19.980.000 2.658.9A.50,1

CONG TY cP DT & PT D/A IIT TI{/{,I BINH DUdNc

3rt21 KrrA y4NcAlu Entp

^ftrcxrArfir,|E(J DaTc

Mau sdB Ol _ DN

(Ban henh rheo rh6ng ru s6 202/2014BTC- n1ty 22t12t20t4 citaBTC)

Qut I Nem 2016 Clheo phuong phdp gi6n tidp)

NGUdI t.AP BdU

Pham Ihi Lan Htdlg w

K.S Pham Dr?c

llH

CONGTY CPDT & PI DV ANHA TANC MEUSo'BOI -DN

C6ng ty C6 phan Diu tu vd ph6t trii:n Du iin Hg tdng Thrii Btnh Duong giAy c g nhan dAng

kt kinh doanh s6 0303614496 Ma s6 thu6 $fB614496

Ngenh nghd kinh doanh :

- Kinl doarl nhe

- Einh gi6 , tu v6n, m6i gioi, qu crio, d6u gir! qu6n lj b6t dQng sar .

- San giao dich bdt dQng san .

- Ddu tu dr,mg co sd h4 t6ng klu ddn cu, khu c6ng nghiQp, khu tl6 t4 .

- Xay dtrng c6c cdng tdfr giao thong, cOng ughiep, dan dune, thriy lqi, dien .

- SAn xu5t mua b6n vat [eu xay dung .

- Ddu tu x6y dpg co sd ha ting khu d6n cu khu c6ng nghiQp

- Mua b6n vat tu thi6t bl phr,rc 4r nganh giao th6ng van tai

- Thi nghi v6t liQu, ki6m tra ch6t lugng c6ng trinh

kh6ng do c6ng ty thi c6ng Gidm s6t thi

cdog xdy dFng cdng rrini giao thong 1ciu dudng bQ ) .

- 'tihii:t k.i ki6n hic c6ng trinh Thitit ki5 qui hoach chi ri6t xay drlng .

- Sta chta phuong tien xe m6y, thi6t bi thi c6ng, gia c6ng co khi

-Kinh doanh khach san, nha nghi, dlch.v1r [n u6ng fth6ng san xult vAt lieu xay du-ng, sqn

hdn, xi ma <li6n, gia c6ng co khi , kinh doadr khrich sgn,

nha nght, dn u6ng tai tru sd )

- Tr6ng lua , ng6, cay luong thuc c6 hat, rau dAu, hoA cay canh, cay dn qu6 Tr6ng hia vd chim

sdc g Khai thic 96 .

- Dai lf du lich Didu hanh tour du lich Dich 11 h6 trg li€n quan d6n quing b6 vi t6 chric tour

du lich Dai lf brin vd m6y bay .

t Dia chi sd chtnh : 3 U2 I Kha V4n Cdn , phu&ng Hi€p Binh Ctliah, euda thri dfc, Tp HCM

* Vi5n didu 1€ : 482.906.290.000 d @6n trnm t6m muoi hai ti, chin hem 16 seu trieu, hai trdm

chinmuoi ngdn d6ng ) V6n thuc g6p tl6n thoi di6rn 31l3/20l6ld 482.906.290.000 d .

rrl Ki KE ro,iN , Dcrt{ vI TrtN TE sr} DUNG rRoNG Kf To{N

2.1 Ky k6 todD : tu ngdy 01/01 vd k6t thric vdo ngdy 3ll12 ndm duong lich

2.2 Don vi tidtr te sft dgtrg trong ghi ch6p kd to6n li : ddng Vie,

""_ <U*l

3.r ch6 dO k6 ro{n 6p d}ng

c6ng ry 6p dung ch6 eO k6 to6n doanh nghi€p ban hdnh theo Th6ng tu si5 202/2Ol4leD_BTC n4iLy

22112/2014 c]!.aBQ trwingBo Tdi chinh .

3.2 Tuydn b6 vd viQc tuin thri chudn mqc k6 todn vn ch6

dO k6 todn : C6ng ty dA 6p drrng c6c

chudn myc k6 torin viet nam vd c6c vdn brin huong din chuin muc do Nhd nuoc ban harh

c6c b6oceo tdi chinl c ldp vd tdnh bdy theo drtry qui dinh qia tung chuin murc, th6ng

tu hu6ng d6n thlrc

hi€n chuAn mlrc vd ch6 dO kil torin tri€n h,lnh dang 6p dpng .

3.3 Einh thfc k6 to{n {p dgng : Chrimg tu ghi si5

4.1 Nguy0n tdc ghi nh{n cdc khoAn tidn vt cdc khoin tuong tluong tidn

' vd

cric kho

diu tu han c6 thdi

n bao gdm tidn mit tai qu!' tidn gai ngan hang' c6c khoan

de dans thanh cac ruqng tidn x6c trinhvri

t:H';:::T.:Hffi;H"#:Tchuven d6i

Nguy€n , phuong phdp chuyiin d6i cac

adng tidn khacCdc nghiQp w kinh t6 ph6t sinh bnng ngogi tp duo3 quy d6i ra ddng Vi€t Nam theo bi gi6 giao dichbinh quan li6n Ngan hang do Ngan hang nhd nu6c c6ng bd t4i tho.i diiim phat sinh nghi6p vu Tai thoidii5m cu6i nam c6c khoAn mu3 tidn tQ c6 g6c ngo4i tg qoy adi tt"o t! gid binh qu6n li€n ng6nhang do Ngdn hang nhd nu6c Vi6t Nam cdng b6 vdo ngdy ki5t

thric niCn <t0 k6 to4n

nr lech ti gi6 thrc o5 ph6t sinh trong kj' vd ch€nh l€ch rj gi6 do d,nrr gi6l3i s6 du c6c kho6n mucchinh

4,2 Nguy0n tic ghi nhin hing tdn kho

Hdng tiin kho duqc ghi nhan theo gi6 thip hon giiia gi6 v6n hi6n tai vd gi6 tri thudn c6 th6 thuc

khi d?i l6p du phdng cho hang hu hdng, ldi thdi vd chdm tu6n chuy6n C6ng ty ap dung phuong p

kC khai thudng xuyen dij hach to6n hang dn kho v6d gi6 tri x6c dinh theo phuong ph6p binh quan gia

quy6n

4.3 Nguyon tic ghi nhgn vi kh6u hao tii sen c6 dinh

Tdi san c6 c6 dinh cua c6ng ty dugc hcch todn theo nguycn gi6, kh6u nao, vd giri tri cdn lai .

Nguydn gi6 bao girm gie mua cQng chi phi vAn chuy€n, lEp ddt .

gian c tinh hiiu ich cia tii san Dhu sau :

- Nhd cria v{t kii5n nic

- Mriy ndc thi6t bi

l0 - 25 ndm

6- 12

- C6ng o,r dgng cg qudn lj, tai snn kh6c 2 _ 6

4.4 Nguy6n tic ghi nhgn vir kh6u hao b6t dQng sin ddu

tu

nhu TSCD kMc da c0ng ty

4.5 Nguy6n tic ghi nh{n cic kho6n trlu tu tAi chinh

Khoan ddu tu vdo c6ng ty con, cong ty lien k6t tluqc ghi theo gi6 g6c Lgi nhuan thu6n dugc chia

tu c6ng ty con, c6ng ty lien kiit ph6t sinh sau ngdy ddu tu iluoc ghi

nhan vdo bao c6o k€t qua ho?t dong

kinh doanh

Du phdng gr gi6 ttiu tu duorc ldp vdo thoi ditim cuiSi nam D s6 ch€nh lech gita gi6 g6c cta crc

phdog

4.6 Nguy6n tic ghi nh{n vi v6n h6a cr6c kho6n chi phi ati vay

Chi phi di vay ghi nhdn vdo chi phi ph4t sinh trorg ntrm ngoai tru cdc khoan dugc v6n h6a dov6n h6a vdo nguy€n gi6 tai san .

4.7 Nguyen tdc ghi nhgn vi phAn b6 chi phi tri trudc

Cdc khoan chi phi thuc ti5 da pMt sinh nhmg chua duqc tinl vao chi phi xujjt , kihh doanh cia kj phit sinh vd vi6c ki5t chuyiin c6c khorin chi

phi ndy vdo chi phi sin xudt, kinh doanh cia c6c kj,ki5

todn sau trcng mQt ndrn Ai ohinh hoAc m6t chu k| kinh doanh .

Chi phi &A tnrdc ngin hen ld nhtng khoan chi phi thuc t6 pMt sinl nhung c6 li€n quan toi hoat d6ngsan xu6t, kinh doanh qja nhidu k) h4ch tori,n trong mot rIEm tdi chinh ho4c mot chu k' kinh doanh nCn

ky k6 torin ti6p theo .

4.8 Nguy6n tfc ghi nhen chi phi phei tr6

C{c kho6n chi phi thua ti5 c a phit sinh nhrmg duo c tlnh tru6c vdo chi

phi trii tru6c vdo chi phi san

xuit, kinh doanh ki ndy cho c6c diii tuoag u chi phi d6 dam bno khi c6c khoan chi tra ph6t sinhthlrc t6 kh6ng gAy dgt bii5n cho chi phi sdn xujt, kinh doanh ViOc hach to4n c6c kho6n chi phi oMi

tra vao chi phi sen xu6q kinh doanh

vd chi phJ ph6t sinh trong k'

trotrg ki phai thuc hiQn theo nguv€n tic phi hqp gifta doanl thu

4.9 Nguy6n tic ghi nhgn v5n chrt sii hfru

V6n ddu tu cia chri sd htu duqc ghi nhan theo s6 v5n thyc

g6p cria chri sd hiru

Th{ng du v6n c6 phdn duo3 ghi nhfln theo s6 chCnh lQch l6n t on gitu giafiy" te phdt hanh vdL menh

giri c6 phiiiu klri ph,it h,imh c6 phi6u ldn Adu, phrit hdnh b6 sung ho4c trii ptrat Unfr c6 ptri6u quy .

Lqi nluan chua phan phi5i D s6 loi nhuar

tu cec ho?t cia doanh nghigp sau khi tru (-) chi phi

thuc rNDN ola ntrm nav vd c4c

khodn didu chinh do 6p dung rrdi rii rrrui aoi chibh s6ch kii to6n vadi6u chinh hdi t6 sai s6t trong y6u qia cac nim tru6c

4.10 Nguyan tic vir phuong phdp ghi nhAn doanh thu

Doanh thu brin hang

Doanh thu brin hriLng duqc ghi nh6n khi ddng thdi th6a man c6c didu kien saul

- Ph.ah ld'n rui ro vd loi lch vA gin lidn vd,i 6n sd htu s6Ln phAm hoAc hang h6a da dugc chuy6n giaocho ng mua;

- c6ng ty khdng cdr git quyen quan li hang hda nhu nguoi sd hrru hdng h6a hodc quyrin ki6m

soAt hdng h6a;

- Doanh thu dugc xiic dufr tuong d6i chic chin;

- C6ng ty d6 thu duop ho{c sC thu duqc

lqi ich kinh tii tu giao dich b6n hans:

- Xaa dinh chi phi li6n quan d€n giao dich b6n hane

Doanh thu cung cdp dlch v1

Doanh thu qia giao dich vd

cung cdp dich ru duoc ghi nh6n khi ki5t qu6 cua grao dich d6 dugc x6cdiDh m6t cech d6ng tin csy Truong hgrp giao dich vd cung c6p dich vu li€n quan dcn niicu kj, thi

doanh thu duo c ghi nh{n trong k} theo k6t qud phAn c6ng vi€c d6 hoar thdnl vao ngdy lep Bang cand6i k6 todn cna k' d6 Kilt qu6 cua giao dich cung cdp

dch ur x6c dinh khi th6a man lit cA b6n(4) di6u kiQn sau :

- Doanh thu ttuqc xac tlinh tuong di5i ch6c chiin

- C6 kha ndng thu duqc loi ich kiDh tii tir

giao dich cung c6p dich 4r d6

- XAc dinh ph6n c6ng viQc tln hodn thdnh vdo ngdy l4p Blarg cen d6i k6 to6n

- X6c dinh duop chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi dii hoan thdDh giao dich

cung cAp dich ur d6 .

Doanh thu hoet alorg tdi chinh

Doanh thu ptr,it sinh trl tidn Hi, tian bdn quy6n, c6 tuc, lqi nhudn ducr c chia va c6c khoan doanl thu

hoat d6ng tai chinh khric tluo c gbi nha.n khi th6a rnAn ddng thoi hai (2) didu ki6n sau:

- Cd kha nlng thu rluqc loi lch kinh ti5 tu giao dich d6;

- Doanh thu duo c x6c dinlr tuong diii ch6c chfu.

Cii hic, lqi nhuan duqc chi4 duqc ghi nhtu ldf c6ng ry quy,in nh{n cii mc hodc duoc quy6n nlQn

lqi nhuar tu viQc g6p v6n

Thu nhap kh6c bao g6m c6c klodn

thu tr) cdc hoat dQng xdy ra kh6ng thudng xuy€n , ngoai cdc hoat

dong tgo ra doanh thu gdm :

- 'lihu vC thaoh li TSCD, nhuqng ban TSCD

- Thu ti6n phat khrich hang do phi pfum hqp ddng

- Thu tidn b6o hiiim tluqc bdi rhudne

- Thu dugc cric khoan ng phdi thu tl6 x6a s6 tinh veo chi phi lcj, tru6c

- Khoar nq phai tni ray mAt cht duqc ghi ring rhu nhap

- C6c khoan thu kh6c

4.11 Nguyetr tic vi phuong ph6p ghi nhan chi pbi tdi chinh

Chi phi tdi chinh duoc ghi nhfln ld t6ng chi phi tai chinh ph6t sinh trong k' (khOng br) tru vdi doanhthu ho4t dong rdi chinh ) .

C6c khoan chi phi duqc ghi dar vdo chi phi tdi chfnh gdm:

- Chi phi hoic cric khoan l5 [€n quan d6n c6c ho4t tlQng ddu hr tai chinh

- Chi phl cho vay vd di vay vi5n

- Chi phi gdp v6n [€n doanh , li€n k6t, 15 c n nhuong chimg khorin ngin han , dB phdng ei6m gi6

chi,ng khoan , 16 ph6t sinl khi bAn ngo?.i tC, 16 t, gi6 hiii dorii .

4.12 Nguyon tic vi phuong phdp ghi nhAD chi phl thu6 thu nh6p doanh trghiep hien hinh, chi phi thu6 thu nh6p doanh nghiQp hoin l4i

Chi phi thud rhu nhap doanh nghiep hien hAnh le sd thud thu nhap doanh nghiep phdi n6p rinll rrCn

thu nhap chiu thud tong ndm vd thud sudt thud thu nh{p doanh nghiep hiQn hinh .

Chi phi thud thu nhap doanh nghiQp hodn lai lA sd thud thu nhap

doanh nghcp se phdi n6p trong

tudng lai phdr sinh rr) vi€c ghi nhar *ud rhu Ilhap hoAn hi phei ra rorg nam, hoan nhap rAi senthud thu nlap hoan lai dd dudc ghi nhan cdc ntrm ttudc .

irse,Eg FgsE'S5;s

E\O FE

' co" "i P oip

adFfiEE !6Ec: ,= €, E:.E s

E

;$SfFE :-SAE "EEa!E€ ""R

-s=rrE>.5 rrr r-.r I( os:E l_E1E!EE_ SE

atEEr5" saEiEf €:'::X€=s,'E.:;

3:bilF i ar;e iE S;ts;"=-i9E=*H;

t

$

{

\d H

s ti s

$ ti q

= v .r!

->'>'>.>r>, p:!9010g]s0

' FEEE

s' u

(J

!adj6FR*

q 3 ts " S"Ea G" €5 E€lar5'gEc ;.s 5 FEl ::' : j F

! : E €.+€ e'E€ €'4.+€ FE€ E'$"5i'3'sqBgFi= ; i

€ E Eg"; F gfEE E: : s;ii; E € s" P € ;

E'*E Ei E"i i-{EE: -{EE

+ij: € ? =oo- +E €'E€,t

s.Ie e q ,EE"_t ;g" EE-;':r-:EE:1gi'€

E FF6g5Cg;F€g€iEE f E€ EEEE:

Y aN i ?q Y?R ;? i I ;_6i : : iX al if ?ig;t q f

,6

\os

Eo -59

vII- Th6ng tin bd sung cho cdc khoen

muc tdnh bey hong Bdo c6o k6t qud hoat tt6ng kinh doanh

1.Tdng doanh thu bda hing vi cung cdp dich vu

a) Doanh thu

- DoaDh thu bdn heng

* Doaoh rhu kinh

doanh ba't al6rlg san

* Doanh thu thi

c6ng x0y ldp

x Doanh rhu rhddng mai, khdc

- Doanh thu cung cdp dich vu

c) Doani rhu cho thuC Ai $an

2 Cdc khorin gi{m tr} doanh thu (Me s6,02)

Trong d6:

- Chidt kh{u rhrJdng mai

- Giem gi6 hnng biin

- HAng bdn bi trA lai

3 Gi6 vdn hing b6n

- ci6 vtin cta hang ho6 da b6n

* Giii v6n kinh doanh bdr d6ng sen

x Gid v(in thi cdng xAy ldp xAy ldp

* Gid vdn thudng m?i

3 ,030.025 399

86.515.796 363

86.51 5 .796.363

3 .948.849 .7 8557.926.214.096

'u.640.732.482

- Doanh thu hop ddng xay dung (D6.i vdi doanh nghiep c6 hoat d6ng xay l{p)

n trong ky;

ddc ghi ntar ddn thdi didm lAp bdo cdo tAi chlni

TX ulnjrc - 3rBDOt6 TX Inno$ - 3r3t2ot5

- Gid vdn cria thinh phdm dd b6n

Trong dd : Gid vdn trich trudc crla hang hori bdt d6ng

s6n bao g6m :

x Hang muc chi pbl trich c

* Gid tli rrich hudc vio chi phi cfa ring hang muc

x Thdi gian chi pht dd kidn phdt sinh

- Gid vdn cta dich vu dd cung c6p

- Gid tri cdn lai, chi phl nhdqng bdn, thanh ly cia BDS ET da brr

- Chi phi kinh doaoh Bdr d6ng srin ddu tu

- Gi6 tri hnng t6n kho ma'r mdr hong k'

- Giii td tung loai hdng t6n kho hao hut ngoai dinh mfc tuong k'

- Cdc khoen chi pbl vudt mt1c binh thudng kh6c dddc rin}l rrdc tidp vio gi6 vdn

- DrI phdng gi6m gid hing tdn kho

- Cdc khoin ghi gidm gi6 vdn hdng brin

- Ldi tidn g&i, tidn cho vay

- Lai bdn cdc khoen ddu td

- Cd rfc, ldi nhuan dudc chia

- LAi chenh lech tt gid

- LAi biin hAng tre cham, chidr kha-u rhanh toiin

- Doanh rhu hoat dong tai chinh khic

c0nc

5.Chi pbl tii chlnh

- Ldi tidn vay

- Chidt klfu thanh todn, tai biin hang rrd chem

- Ld do lhani ly cdc khoin ddu rtr Ldi chinh

- L6 chenh lech ti gid

- Du phdng gidm gid chdng khodn knh doanh v) tdn tha,r da.u nr

- Chi phl Di chlnh kh6c

- Cric khoin ghi gidm chi phi hi chinh

6 Thu Dhep kh6c

- Thanh ly, nhddng b6n TSCD

- Lei do ddnh gid lai rai san

- Tidn phat thu dudc

- Thug dudc giam

Ci{c khorln khdc

c0trg

7 chi phi kh6c cone

- Gid t4 cdn lai TSCD vi chi phl rhanh ly, nhudng bdn TSCD

- L6 do ddnh gid lai rei san

- Cdc khoen bi phat

- Ciic khoen khiic

8 chi phl b n haDg yA chi ptd quen tf aoanl nghi6.Cp0

a) Chi phi q itrly doatrh trghiep

- Chi phi hhan vien quen ly

- Chi phi var [Cu qudn ly

- Chiphi dd ding vEn phdng

- Chi phi kha'u hao TSCD

- Thud, phi vi 16 phi

- Chi phi du phdng

- Chi phi dich vu mua ngoai

-Chi phi khric bing tidn

t\1.665.754

7.702.550

492.830.462'146.662.046

517.195.480665.873.249

2.658.962.507