Báo cáo tài chính Công ty Hợp nhất Quý IV Năm 2014.

Báo cáo tài chính Công ty Hợp nhất Quý IV Năm 2014. tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn...

cdNG ry cd pnAN pHAr rndN n4, rAuc vA rAr oQNc sAw

IHAIsiNHoIJdNc

//\/

sAN rnAr BiNH DrtoNG va cONc rY coN

CONG TY CP PTHT & BDS THAI BINH oudNc

l:.9f_:-$_g4.l.f.lrii thu dii han

.'],_l-ilj ti, dii han cia khzich hdns

.2., Yi.l \!ltf gS.Slh d do.n-vi.trLrc thuQc

3 Phii thu dii han khdc

II- Tdi srin c6' dinh

1 Ti i sd n c6' tlinh hrTu hinh

a I\T^"',A- -;;

q I !5uJL rr 614

2 Tii srin c6- tlinh rhu6 rei chinh

, \r-,,.,A- -:;

c r!6uJ!I Br4

3 Tii sin d)i han khdc

250

0 013 .340 992

.1.Ily_q.yp_.q4" Ilg4L q!4"r :iQ.e.ry.!e rsgs 314

_ 9, _Py- p-i g-l g

tt g ."_{p m€-t vi 6c li m

7 Dd phdng phii tri dii han

4r1412

413414414415

416

.s- 9vJ- -d.{.el'.9 Le.te i s!'!4 417

cAc cni rGu NcoAr sANc cAN od

NGIJdI LAP

tl-Lap, ngey /t r f ndm 2015

€i rsi iirsi isisi\iaisiei ixieiSi€isi isi

':i i-i iQ:-: ia: :():.1 :n:rni :$:+:o.:+:6: :o\:

g\i ;q\: i-i66i :+ic.:s)t-: *:c'i : :i:r; :(.; :oi:d: :cd:

ni ini iElfli rqi!!Siil:il<i ifliqixlqif,l i-:

qi iHi iqlEi iridiniFiRi+i iEisigiEigi isi

F: ili iSloi i ir.!.\i i6:ldi ic.i:c.i ::i+: i i i

ijiiiiiiiiiiiriiiiiii

:::::!!!;::i:l:i:il::

"ri ini io l'oi i <.r i ' | 5 i -' i t- i o i io.!.ricrr tot :r-:

9)i ;\Qi :o,:\oi : $ : ca : :! : \.) : c.t : < : :-: j :F: :-: :,D:

?i i?i i-ioql ic?:.t:l\:n: oC:pa :q:ni{i :-:i iqi q.: :q: :coio: :SIao:R9:f) :\:r.i: :e:o,:-;: iF: ;Fri

3i i3r i;isi iSihi\ipiRisi iSiSiei isi :31

S: :*: :F:lri: : : 1 :\i :tt-:'di : : i : :\d: :o:

F

riliiiiiiiiiiiiiliiii

iii:tiii::i::::::::::

-i i,si i i i i i i i i i€i i i I i i i i i

=i iui i i'Si i ! i i i i€i i i i i i i i i

Ei iHi i isi I i i i i i;i i i i i i'.,i i I

!i idi i rii r r i i i iii i i i i'CiEi i i

ryi i i e.i iEi i i i.Bi€iKi i i iEiEi i,Ei E

:i;iEi i iEi i!i roi i6iEi*i i i i;i:i i;iE

s"i.;i.ii i iEi^i c'i iNi iEi'=iai i i i'3l6i i4t4

fi i €i€ i ii 5i :*i + i E i E i Si €i ii€ i *i s i, i i i6i f i ?iE i i

Ei"Ei ;i Ei Ei.Hi si ;i ;i !i €i'Ei,Ei ri ii Ei.si Fr ;i Ii

=i =

xi.ei x!si'oi r:s: !:.li tri li.?lqi3i;i=iq'::',!ioi pi ;

Xi )Ii :: i: ii: I'i E.: Ai fi :,Hr fi : fi : li -i Fi ui Ji tri Fi 9i i

-I;irir€i:i;i-i;i:i*i;i;i9i i=isijlsi!l iei:

CONG TY CP PTIIT & BDs THAI BINH DIJONG

Ban hinh theo QD sd 15/2006/QD-BTC

Quj 4 nam 2014 Qu! 4 nam 2013

- Gai)n6 ch6nh ldch r! giri hdi do6i o4

3 Ldi nhuan tt hoat d6ng kinl doanh tn/dc thay aldi vdn 12.055.247.880 10.709.671.008

- (Tdng)/giim cric khoin phii thu 09 (45.016.595.241) 1.166.56t.113

- (Tdng)/giim chi phi tri rrr6c t2 (3ss.907 204) (293.12s.610)

- lren rar vay oa tra 13 (14 869 037 .210) (9.356.5 17.62 r)

- l nue rnu nnap ooxnn ngnrep oa nop l+ (2.054.296.269) (4.590.911.139)

I 2 3 4 5

4.Tidn thu hdi cho vay, bdn lai c6c c6ng cu nd cia ddn vi

5 I ren cht ddu tU gdp von vdo don vi khdc 25

9,ItQL1'.9.19j.-a.4y-lg Cgp yq! vio ddn vi khiic LO

.- ?9!? 91?

3.417.640.142

30 (2.686.',764.87 r)

IIL Ltn chuydn ti6n tt hoat d6ng Ai chinh

1,Ii9-l-tlt.lgfl'-r-l_!l_li'_g{fl'f_Ay, lhin v6'n g6p cliq chri

sd hfru

23.451 034.7 50

J lren cnl u:r no goc vay 34 (73.418.4ss.s00) (20.670.0.s9.7s0)

4 C6 tttc,ldi nhudn dd rrri cho chi sd hfu JO

2.186.975.000(8.8s8.200.374)

L.S_:-!-"_f 9-l-tiQr_tl94tl{9!ck!(20+30+40) 50 (3.647.47r.4s3) !2V,?.??.1?9

5.428.291.623

Tidn vi trrong tlrrong ti6n ttdu k) 60 7.431.962.458

Tidn vi tddng dudng tidn cu6'i k! (50+60+61) '70 29 3.784.49I.005 10.413.631 r r 3

NGIJdI LAP BI6U

cONG Ty cp prrrr & BAr DONG sAN Mau sd B 01 _ DN

nAN ruuy6r MrNH sAo cAo rAr csiNs (Hqp NHAr)

I- Ddc tlidm hoat tl6ng cria doanh nghiOp

cdng ty c6 phan Phat tri6n Ha tAng vd BAt d6ng san Th6i Binh Duong gi6y chimg nhdn ddng

kj kinh doanh sO O:O:Ot++gO Ma s6 thu6 cr,cB614496

, i, , ,

l\ganx ngne Krnll doanh :

- Kinh doanh nhd

- Dinh gi6, tu vAn, m6i gi6i, qudng c6o, ddu gi6, quan l1i bdt dQng sdn .

- DAu tu xdy dlmg co so ha tAng khu clan cu, khu c6ng nghi6p, khu d6 thi .

- Xdy dyng c6c c6ng trinh giao th6ng, c6ng nghi6p, ddn dung, thiry lgi, cli6n .

- Thift k6 ki6n trfc c6ng trinh Thi6t kC qui hoach chi titlt x6y dpg .

- Sua chta phucmg tidn xe mriy, thi6t bi thi c6ng gia c6ng co khi

-Kinh doanh kh6ch san, nhd nghi, dich vu dn u6ng fth6ng sAn xu6t v6t li6u x6y drmg, son

s6c nmg Khai thdc 96 .

- Dai l1i du lich Ei6u hdnh tour du lich Dich vu h6 tro li6n quan dtin quang b6 vi td chuc tour

du lich Dai lli brin vd mriy bay .

* Dia chi tru sd chinh :31/2lKhaYm Cdn , Phudng HiCp Binh Chrinh, eudn Thir dric

3l/12t2014 id 2s0.490.s30.000 d .

rr/ KV Kf roAN , Eor'{ vI TrtN TE srlDUNG rRoNG KE TOAN

2.1 Ki kO todn : tir ngdy 01/01 vd k6t thric vdo ngdy 31/12 namducmg lich

III CHUAN MIJ C VA CHE Do x6 ToAN Ap nUNc

3.1 Ch6.l0 k6 to6n 6p dsng

c6ng rv 6p dung ctrc co tt! toiin doanh nghiep ban htuh theo quyet ainh s6 tslzooolqo_BTC ngdy

3.2 Tuyon bri vii viQc tu6n thri chuin mgc k6 to6n vi cr5 a6 te to:in : c6ng ty dd iry dung c6c

3.3 Hinh thri,c k5 torin 6p dgng : Chrmg tn ghi s6

rv cAc cHiNH sAcH KE roAN cHtr ytu Ap DUNG :

4.1 Nguy6n tic ghi nh$n c6c kho6n tiijn vir c:ic kloin tuong duong tidn

Tidn vd c6c khoin tuong ducrng tiAn bao g6m tidn mdt tai qu!, tiiln gui ng6n hdng ciic khodn

binh quAn li6n NgAn hang do NgSn hang nhd nu6c cdng b6 tai thcri di6m ph6t sinh nghi6p vq Tai thoi

di6m cu6i ndm ciic khodn muc tidn t6 c6 g5c ngoai t6 duoc quy ddi theo t! gi6 binh qudn liOn ng6n

hing do NgAn hdng nhd nudc ViQt Nam c6ng b6 vdo ngdy ktlt thric ni6n d6 k6 todn

tidn t6 tai thoi di6m c.,6i na- duoc k6t chuyOn vdo doanh thu hodc chi phi tdi chfnh trong ndn.r tdichinh

4.2 Nguydn tic ghi nhin hirng tdn kho

k6 khai thudng xuydn dii hach torin hdng t6n kho voi giri tri x6c rlinh theo phuong ph6p binh quAn gia

quyen

4.3 Nguy6n tic ghi nhgn vi kh6u hao tii sAn cii dinh

Tdi s6n c5 c6 dinh cria cdng ty duoc hach to6n theo nguy€n gi6, kh6u hao, vd gi6 tri cdn lai .

K-hdu hao tdi sdn c6 dtnir cria c6ng ty duoc thuc hi6n theo phuong phdp rtudng thing trong su6t thdi

4.4 Nguy6n tfc ghi nhgn vir kh6u hao b6t tlQng s6n tliu tu

nhu TSCE khiic cua c6ng ty

4.5 Nguy6n tic ghi nh{n cric kho6n tIAu tu t}ri chinh

Khoin dAu tu viio c6ng ty con, c6ng ty lian k6t duoc ghi nhAn theo gia g6c Loinhuan thudn duoc chia

kinh doanh

khoin dAu tu duoc hach to6n trdn s6 kti toan l6n hcm giri tri thi tnrdng cta chring tai thdi diCm lap du

phdng

4.6 Nguy6n tic ghi nhAn vh v6n h6a c6c kho6n chi phi rli vay

Chi phi di vay duoc ghi nhQn vdo chi phi phdt sinh trong ndm ngoai tru c6c kho6n duoc v6n hoa dochi phi di vay li6n quan truc tiiSp cl6n viOc mua sim, xdy drmg hodc hinh thdnh m6t tdi sdn cu th6 duoc

4.7 Nguy0n tic ghi nhAn vh phdn bd chi phi tri truric

ph6t sinh vd vi6c k6t chuy6n ciic khoan chi phi ndy vdo chi phi san xu6t , kinh doanh cria c6c ki k(5

toa,n sau trong m6t ndm tdi chinh hodc m6t chu kj, kinh doanh .

Chi phi tri trudc ngin h4n ld nhirng khoan chi phi thuc t6 ph6t sinh nhr.mg c6 li6n quan tdi hoat d6ng

4.8 Nguy6n tiic ghi nhf,n chi phi ph6i tri

thuc t6 khOng gdy dQt bi6n cho chi phi sdn xu6t, kinh doanh Vidc hach to6n ciic khoan chi phi phii

trri vdo chi phi san xuat, kinh doanh trong k' ph6i thuc hi6n theo nguycn tic phir ho p gita doanh thu

4.9 Nguy6n tf c ghi nhAn viin chri sfi hii,u

thuc TNDN cria ndm nay vd ciic khoan di6u chinh do rip dgng hoi t6 thay d6i chinh srich k6 to6n vd

Doanh thu b6n hang

cho ngudi mua;

- c6ng ty kh6ng cdn nim git quydn quan lf hang h6a nhu ngudi so hfiu hang h6a hodc quydn ki€m lsoiit hang h6a:

dinh m6t c6ch dang tin cdy Trudng hqp giao dich vt) cung cAp dich vu li6n quan d6n nhi6u k:j, thi

- X6c dinh duoc chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi d6 hodn thanh giao dich

Doanh thu hogt tlQng tiri chinh

- Doanh thu duoc x6c dinh tuong eOi ctric chan.

c6 tfc, loi nhu6n truoc chia, duoc ghi nh{n khi c6ng ty duoc

quydn nh6n c6 tric hodc duoc quy€n nhan

Thu nhflp kh{c bao gom cric khoan thu tir c6c hoat dQng xdy ra kh6ng thudng xuy6n , ngodi c6c hoat

cl6ng tao ra doanh thu gdm :

Chi phi tdi chinh du.c ghi nhfn ld t6ng chi phi tdi chinh phdt sinh trong k! (kh6ng bn tru v6i doanh

- chi phi g6p v6n lion doanh , liOn k6t, 16 chuy6n nhuong chring kho6n ngin han , du phdng giim gizi

phi thu6 thu nhfp doanh nghiQp hoin t4i

Chi phi thud thu nhdp doanh nghiCp hi6n hdnh 1i sd thud thu nhAp doanh nghiep phii n6p tinh tr6n

chi phi thud thu nhap doanh nghiOp hodn lai li sd thud thu nhdp doanh nghidp s6 phrii n6p trong

ttldng lai ph6t sinh til vi6c ghi nh6n thud thu nhdp hodn lai phrii trl rrong nim, hodn nh6p tdi sdn

thud thu nhdp hodn 1ai da duoc ghi nhdn tU cric ndm tnJdc ,

vI- Th6ng rin bd sung cho cr'c kho6n muc trinh bdy trong Bing can ddi kd todn

- Chfng khoiin dAu tu ngin han

03- Cdc khoin phii thu ngdn han khric 3l/72t2074 OtflOt2Ll4

- Phii thu vd cd phdn ho6

- Ph6i thu ngudi lao d6ng

52.483.604.s2i

- Hirng mua dang di dudng

|

65.666.712 i

x ciri tri ghi sd cLia hlLng tdn kho dDng cld thd chd'p, cdm cd

cldm bio ciic khodn nd phei tre: .

t6n kho rrong nim:

hoin nhAp ddphdng girim gi6 hing tdn kho:

05- Thud vd cdc khodn phdi thu Nhd nrrdc 3t/12/2O14 OttrOtZOT4

- Thud thu nhAp doanh nghidp n6p thta

- Cho vay ddi han nQi b0

- Phrii thu ddi han nQi bO khac

c0ng

01not2o14

I

O, t-r

'ii i

!a:

Ei

).l, :bo:

c:,:i :oo:

-, Et ,,E,

'::fi: E,: O, :?i

-; vL| !l \d| .l \.J

\-lcni

x Thuydt minh sd liQu va gi6i hinh khdc:

I l- Chi phi xdy drr ng co brin dd dang

- Tdng sdchi phi XDCB d6 dang:

+ C6ng trinh : Nhi xudng SX cr?a nhrra

+ CAy xanh

12- Tdng, gi6m ba-t d6ng srin rldu trr:

13- Ddu u dei han khdc

- Edu trr trdi phidu

- Edu tu tin phidu, kj, phidu

C0ng

14- Chi phi trd tnJ6c dii han

- Chi phi trii trudc dai han khric

- Nd dei han ddn han trd

c0ng

l6- Thud vd ciic kho6n ph:ii nQp Nhd nr/dc

- Thud giri tri gia tdng

- Thud ti6u rhu dic bi6r

- Thud xuAt, nh6p khdu

- Thud thu nhAp doanh nghidp

- Thud thu nhdp cri nhAn

- r nue tat nguyen

- Thud nhi ddt vd ti6n rhu6 ddt

- Ciic loai thud khdc

17.200.000.00016.800.000.000840.000.000

38.182.102.500256.816.672.945

01t10/20t4

250.582.351.945

s.740.000.00059.201.224.167139.845.121 71817.200.000.000

- Cdc khodn phi, t6 phi vd cric khodn phrli n6p khiic

c0ng

17- Chi phi phrli trd

- Trich til6c chi phi ti6n ludng rrong rhdi gian nghi ph6p

c0ng

- Kinh phi c6ng rlohn

- 86o hidm xi h6i vd y rd

- Brio tridm th6't nghi€p

c0ng

19- Ph|ii trd ddi h4n nQi bQ

- Phei re dii han ndi b6 k}dc

3.899.680.462

ot/70/2014

83.219.305.r1483.279.305.114

b- Ng ddi han rtdn han tri (38.182.102.500) (10.158.355.300)

* Ngan hing c6ng rhudng vier nam - cN Thri trfc (3.000.000.000) (3.000.000.000)

x Ngdn hdng Sacombank - cN Hr"mg clao Q5.182.102.50U (7.158.355.300)

21- Tdi s6n thud thu nh6p hoSn lai vi thud thu nhap ho6n lai phdi tre : Kh6ng ph6t sinh

5t9is

(.;: c,o i (\i

co: :+ ii

\o

\o

diF- e- a\

b- Chi tidt vdn ttdu trr cria chri s6 hilu

c0ng

x Gi6 rri tr6i phidu dd chuydn thinh cd phidu rrong ndm

+ Sd ludng cd phidu qu!

c- Ciic giao dich vd vdn vdi cdc chri sd hflu vd ph6n

phdi cd trlc, chia loi nhudn

- Vdn itdu trr cLia chfi s6 hilu

- Sd luong cd phidu ddng kyi phrit hdnh

+ M€nh gi:i cd phidu <lang luu hinh:

- Quy ddu trtphrlt tridn

- Qu! khen thudng phric ldi

3U72/2074

6.037.500.000244.453.030.000250.490.530.O00

10.000

24.069.481.70822.4t0.313.978

7.659.t67.730

l/70t20r4

6.037.500.000244.453.030.000250.490.530.000

U10t2014

250.490.530.000250.490.530.000

23- Ngu6n kinh phi

- Ngudn kinh phi duoc cd'p rrong ndm

- Chi su nghidp

- Ngudn kinh phi cdn lai cudi ndm

31n2t2014 1/10/2014

24- Tdi sin thu6 ngoii

(1) Gi6 tri tdi sin thu6 ngoii

- TSCE thue ngoai

(2) Tdng sd tidn thu€ tdi thidu ffong trldng lai cfia hop

82.',790.268.039

114.299.086.O5033.127.O51.75270.406.593.67670.117.440.682

r/10/2074

54.934.293.44454.934.293.44418.047.129.09728.934.409.985

1.952-r54.368

42.853.954.181

6.912.594.11921.921 1O5.6341.959.654.368

25- Tdng doanh thu b6n hdng vd cung cdp dich vu

- Doanh thu b5n hing

cl6ng sdn

x Doanh thu thi c6ng xdy ldp

- Doanh thu cung cfp dich vu

- Doanh thu hop ddng xdy dung (Ddi vdi doanh nghiCp c6 hoat d6ng xay ldp)

+ Tdng doanh thu lu! kd cria hop ddng xdy ddng duoc ghi nhAn ddn thdi didm hp bilo c6o rdi chinh

26- Cdc l<ho|n gi6m tril doanh thu (Me sd 02)

Trong d6:

- Chidt khdu thddng mai

- Gidm giri hing bdn

- Hing brin bi tr6 lai

- Thud GTGT ph6i n6p (phrrong phrip truc tidp)

- Thud ti€u thu ddc biet

- Thud xudt khdu

27- Doanh thu thudn vd bdn hhng vd cung c6'p dich vu

(Me sd 10)

28- Gid vdn hing bdn (Me sd 1l)

- Gi6 vdn cria h)ng ho:i dd bdn

* Giri vdn kinh doanh bdt rt6ng sin

x Giii vdn thi c6ng xdy ldp xdy ldp

+ Giii vdn thudng mai

- Giri vdn cria thinh phdm dd brin

- Gi6 vdn cria dich vu dd cung cdp

* Giii v6'n thrrong mai rc.T1.440.6g2 j.g59.654.36g

- Gid vdn cria thdnh phdm <16 b6n

- Giii vdn cria dich vu dd cung cd'p

- Giii tri cdn l4i, chi phi nhuong biin, rhanh 111 cria BDS

- Ciic khoiin chi phi vudt mfc binh thrrdng

29- Doanh thu hoar cl6ng thi chinh (Me sd 21) K! ndy Kj, trddc

Tn 1,t10/2014 - 3UtA20t4 Tn Urct2ol3 _ 3ltr2t20r3

- Lii ti6n gti, ti6n cho vay 6.841.128 22.613.052

- Lii ddu ru tU hoar at6ng hop riic kinh doanh

Tt 1/10t2014 - 3l/12t2014 'tir ltrotzol3 _ 31/12/2013

- Chidt khdu thanh toiin, ldi brin hdng tr6 chdm

- Giri vdn chrlng khorin

- Doanh thu chrlng khoiin

- Ho)n nhAp dr/ phdng ddu trl chrlng khodn

3l - chi phi b6n hing rt uLo/20r4 - 3ur2/20r4 'rt vrotzoj.3 - 31/tz/2or3

- Chi phi khdu hao TSCD

32- Chi phi qudn l1y' doanh nghi€p

- Chi phi vdt li6u quin t!

- Thud, phi vd 16 phi

- Chi phi dich vu mua ngodi

-Chi phi khric bing ti6n

c0ng

33- Thu nhdp khric

34- Chi phi khdc

35- Chi phi thud thu nhdp doanh nghiCp hi6n hdnh

- Chi phi thud rhu nhdp doanh nghidp tinh tr6n rhu nhap

chiu thud ndm hi6n hinh

* Hoat d6ng kinh doanh bdt rl6ng sdn

* Hoat cl6ng thi c6ng xAy lip vd khr{c

- Didu chinh chi phi thud thu nhAp doanh nghi€p cria cric

ndm tnldc vdo chi phi rhud thu nhdp doanh nghidp hi6n

72.322.004

683.894.9495'77.864-218

55.000

459.294.629350.184.231

- Tdng chi phi thud thu nhdp doanh nghi6p hodn 1ai

C0ng

vII- Th6ng tin bd sung cho cdc khoin muc trinh bdy trong Bdo ciio lrru chuydn ti6n t6

37- Cdc giao dich kh6ng bing ti6n rinh hrrdng <ldn b6o ciio lrru chuydn tidn t6 vd cdc khoin tidndodoanh

- Mua doanh nghidp rh6ng qua phrlt hdnh cd phidu:

- Chuydn nd rhanh vdn chri s6 hfru:

- Tdng gid tri mua hodc thanh llf ;

- sd ti6n vd ciic kho6n tudng dudng ti6n thuc c6 trong c6ng ty con hodc rlon vi kinh doanh khdc

VItr- Nhitng th6ng tin kh6c

1 Th6ng tin c6c b6n 1i6n quan

1.1 Ddu trl vio C6ng ty con :

Cdng ty Cd phdn BT Thri Thrla Binh Thdnh tdng sd vdn clAu ru la 50.000.000.000 tt, trong d6 C6ng ty g6p vdn

1.2 Edu trr vdo C6ng ty 1i6n kdt :

- c6ng tv CP Edu trr vd Phrit tridn Ha tdng Kinh Bdc, tdng sd vdn ddu ru ?.000.000.0000 d6ng, rrong 116 c6ng ty

ry da trich lap du phdng 1002o sd ti6n tr€n

cl6 c6ng ty ddu trr vdi sd vdn 9.000.000.000 d6ng , chidm t! lQ 45 vo D6n ngiy 3o/g/2014 C6ng ry di gdp

2 Giao dich cdc b6n li6n quan :

- C6ng ty Cd phdn Crlu long

VItr- Nhfing th6ng tin khdc

1- Nhflng kho6n nd tidm ring, khodn cam kdt vi nhflng rh6ng rin tii chinh kh:ic :

2- Nhfing su kiCn phdt sinh sau ngdy kdt thric kj' kd torin ndm :

4- Thong tin so siinh (nhilng thay ddi vd th6ng tin trong b6o ciio tdi chinh cria ciic ni6n d6 kd todn trrrdc )

5- Th6ng tin vd hoat d6ng li6n tuc :

6- Nhfing th6ng tin khric

'l

25.947 781.508

583.542.32310.147.014.423

K.S 6m Dfc Th'n