Báo cáo Tài chính Công ty Mẹ Quý III năm 2014.

Báo cáo Tài chính Công ty Mẹ Quý III năm 2014. tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về t...

-.^ & a' , 2 A r * ^ ?CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN H4 TANG VA BAT DQNG SAN

CONG TY CP PTHT & BDS TUAT giNH IIJdNC M6U S6 B OI - DN

31/21 Kha V?n Cdn, W5, EIBC, Thi dtc @an hinh rheo eD sd

tslzooolqo-BTC- ngiy 20t03t2006 cria BTC)

qui s NAtt 2ot4

2 ;i,s-+* ion*r sont; ;;;

-tr, 9 r.:.F:* -4.4 e s.lqi iL*1.*r+- li- .

- l, .P4.q g te{.1-t'.a.1

- ? P{ pt'."-H .ei4 p- e.i4 -{i.s-!{-ls4 I hq" ( *

)tll, 9Ls.5lglLp.lir,n".*r+* l**

1, Lf 4i ll'.,1 :y.q .q'i gl'_

-!? le ?,r:i !!!::h rg;.9i* .

3 Phei thu n6i bd ngdn han

I I

34.894.s57.195

- - - - 7 ?.1,!19,9-1.8-]-2 ! .

- - - - - - -7-,!?,L99 1 _ M_ :g _8:.t2: .

2 3 4 5

p- 1Ar sAN pAr HeN (2o0=2ro+220+240+250+260) 200 23.854.265.640 21.234.412.406

I - 9L:.tslgLLpl4.i gt'll.gLr .lr.r .

1, Phai thu ddi han cia khdch hins

2.Y6nkinh doanh 6 tlon vi tnJc thu6c

5 Du phdng phii thu dii han kh6 ddi (*) 219

13.583.313.333

1 TAi sdn c6'ttinh h8u hinh 221 v08 8.988.036.997

.9'9.1?'111.1?.3 11.q7.8 913.1l.q.

(s.264.s40.382)

b Gi6 rri hao mdn lu! kd (*) 223 (5.23s.81s.200)

2 TAi sdn c6'tlinh thue tii chinh 224 v09

b Gi6 tri hao mdn lu! kd (*) 226

3 Tei srin c6'dinh v6 hinh 227 vl0 4.769.800.000 4.769.800.000

4 Chi phi xdy dr/ ng cd bdn dd dang 230vl1

- Gid tri hao mdn lfry kd (x) 242

IV C6c khorin tldu tu tii chinh dii han 250 7.935.028.695 7.592.895.095

2 Ddu ttl vdo cOng ty liOn kdt, liOn doanh 252 9.728.522.905 9.728.522.905

4 Du phbng gi6m gi6 dAu trJ rii chinh dii han (x) 259 (3.837.97s.O74) (3.837.97s.O74)

z.Tdi sin thud thu nhAp hodn lai 261 v2r

rdNc cONG rAr sAN (270 = loo + 2oo) i',ol 869.738.199.167 746.680.470.730

GUON VON

2.Phei tri ngddi b6n

1, ll4i tr4_ tes.g i b g -d_Q te

.9,-9t'1-pliplLitt4

-7.Phai tri n6i b6

8 C6c khoin phii tri vd phii n6p ngdn han khdc

9 Qui khen thr/dng, phric loi

1, Ll4.i tr4 9e i -!e.T.$.ddi b6n

2.Phei tr6 dii han ndi bd

3 Phai tri ddi han kh6c

1'- Ylr.yL .qq -d.q i !s-1 -

-5 Thud thu nh6p hodn lai phdi tr6

8 Doanh thu chua thr/c hiCn

n v6N cnri sd uUu 1+oo=4ro+4zo)

3.899.680.462 2.462.822.975

1.083.725.55569.5s0.79r.668

22.4tO.3r3.978

I 2 3 4 5

9 Quy khi{c thuQc v6n chri sd hfru 418

10 Lgi nhu6n sau thud chrra phAn phdi 4t9 33.429.132.47r 21.708.395.237

11 Ngudn vdn dAu nTXDCB

tr Ngudn kinh phi vi qui khdc 420

3 Ngudn kinh phi di hinh rhdnh TSCD 423

2^^1

TONG CQNG NGUON VON (430=300+400) 430 869.738.199.167 746.680.470.730

cAc cHi rGu NGoAr sANc cANr Bdr

minh

CUOI KY DAU KY

1 Tdi sin thu6 ngoii

z.YAt trr, hhng h6a nhAn gifr h6, nh{n gia cdng

3 Hing h6a nhdn bdn hd, nhQn kf gti,kf ctldc

l6

O rc)

\oic-!

t?i

ooi

';:

O\i 1\:

rn o\

f-e

(n o\

qN

z

\o o\

;'

oq N

+caq

r i

t cr (n

n

(.)

co

€ +

6

x€

z

Nn

c.l t-r

\-d ti

\i'

c i

nco

f: N

-.

<6 o o

\(!

()

\d ()

ox

zi zi

Fi

roi

r:i :i r\i

\l s'Fi

o rci

.l

od

cONc ry cp prHT & BDS rHAr siNH orjdNc

3rt2rKrrAv4,N cAN, @p sh[H cnAun, trru orlc MAu sd Bol- DN

Ban hdnh theo QD s6 tstzoo'tQD-BTC

ngdy 20103/2006 cria BO tnrdng B0 TC

eAo cAo LUu cHUYfN rGN TE rcone ry me)

I Luu chuydn ti6n tt ho4t <tQng kinh doanh

2 Di6u chlnh cho cdc khoin

- GaDn6 chdnh l6ch tf gi6 hdi do6i o4

- Gei)/ 16 tX hoat cl6ng dAu tu 05 (47.900.900) (743.611.020)

3 Lgi nhu$n til ho4t ttQng kinh doanh tnrdc thay ddi 16.rs6.965.675 (287.9s9.827)

- Thud thu nhip doanh nghiQp <I5 ndp t4 (798.058.9s8 (60.000.000)

- Tidn thu khdc tt hoat il0ng kinh doanh 15

- Tidn chi kh6c cho hoat ttQng kinh doanh 16 (121.500.000 (1.000.000)

Lrn chuydn ti6n thu6'n ttho4t d|ng kinh doanh 20 (r 13.206.808.628 3&.236.407

tr Luu chuydn ti6n til hoat dOng <ldu trr

1 Tidn chi ctd mua sfm, xdy drr ng TSCD vi c6c tii s6n ddi

2 Tidn thu til thanh lj, nhuong brdn TSCD vd c6c tii s6n 22 4.472.727.509

dii han khdc

4 C6 ttc,loi nhudn dd, tr6, cho chri sd hiru 36

Lrn chuydn ti6n tt ho4t dQng tdi chinh 40 r 13.895.505.316 G.76I.485.2sO\Lrru chuydn ti6n thudn trong k) (20+30+40) 50 Qr.970.794\

- .t? 1?'L?9.1.1.0.).

5.768 926 141IiQ" "_l-lygqq qydry liQn tldu k] 60 7.442.588.123

4+ .!9.he.:t .q $lr .49L li gi4 ! i.l 9.g4 I g sy 4di ngo4 i t6 6l

ndm 2014

z / Pham Thi Lan Huong

cONG Ty cp prrrr a nAr oQNc sAN vriu sdn 01 - DN

rrrat giNH nUdNc Ban hdnh theo QD s6 tstzooetQD-BTc

C6ng ty CO phAn Ph6t triOn Ha t6ng vd Bdt dQng san ThAi Binh Ducmg gidy chimg nhQn dang

Ngdnh ngh6 tinh doanh :

- Kinh doanh nhd

- Dinh giit ,tuv6n, m6i gi6i, quing c6o, d6u girl, quan ly bdt ctQng sAn .

- San giao dich b6t dQng sin .

^t

- Xdy dr,mg c6c c6ng trinh giao th6ng, c6ng nghiQp, den dung, thtry lgi, diQn

- San xu6t mua brln vdt liQu xAy dWg .

^).

- Thi nghiQm vet lieu, ki6m tra chAt luqng cdng trinh kh6ng do c6ng ty thi c6ng Gi6m srlt thi

c6ng xdy dpg c6ng trinh giao th6ng (cAu, duong bq ) .

- fhi6t t<6 nen truc c6ng trinh Thi6t k6 qui ho4ch chi titit xdy d1mg .

- Stra chta phucrng tiQn xe m6y, thi6t bi thi cdng, gia c6ng co khi

-Kinh doanh kh6ch san, nhd nghi, dich 4r dn u6ng (kh6ng san xu6t vat fiCu xdy drmg, son

hdn, xi ma diQn, gia c6ng co khi , kinh doanh kh6ch s4n, nhd nghi, 6n u6ng t4i try s0 )

- x 1 ,1 t 1 , +^ r ^ 1

s6c nmg Khai th6c 96 .

- Dai lf du lich Di0u hanh tour du lich Dich vu h6 trg li6n quan dtin quang b6 vd t6 chric tour

du lich Dai ly b6n v6 m6y bay .

* Vt5n diAu lQ : 260.000.000.000 d (Hai tram s6u muoi fj'd6ng ) Vdn thpc g6p d6n thoi diOm

30 I 9 l20t 4 td, 250.490.53 0.000 d .

rr/ KV xn roAN , DoN vI TrEN TF stI DtrNG TRONG KE TOAN

2.1 Kj'k6 todn : tir ngdy 01/01 vd ktSt thric vho ngity 3lll2 ndm ducrng lich

2.2Danvi tidn tQ sfr dqng trong ghi ch6p kti tofn lh : d6ng ViQt nam (VND)

rrr CHUAN Muc vA cHE DQ KE TOAN Ar nqNC

3.1 Ch6 d0 k6 toin 6p duns

C6ng ty 6p dUng cn6 eE kC toan doanh nghiQp ban hdnh theo quytit dinh sO l5l2006lQD-BTC ngdy

201312006 cua BQ trucrng B0 Tdi chinh.

3.2 Tuy6n b6 v6 viQc tuin thri chuAn mqc k6 to6n vi cn6 AQ k6 to6n : Cdng ty dI 6p dsng c6cchu6n mUc k6 toan ViOt nam vd ciic vdn ban hucmg d6n chudn mgc do Nhd nudc ban hanh Circblo

crlo tdri chinh tluqc hp vd trinh bdy theo dring qui dinh cua ttmg chu6n mgc, th6ng tu hufng d6n thgc

hiQn chudn mgc vd cfre eO kti torin hi6n hanh dang6p dung .

3.3 Hinh thric k6 tofn rip drlng : Chimg tir ghi s6

ry cAc cHiNH sAcH KE roAN cHU vfu Ap DgNG :

TiOn vd c6c khoin tuong ducmg tidn bao gdm ti0n m4t t4i qu!, tiAn giri ngdn hdng, c6c kho6n

ri 3 1

' ' z 1 L1 ! r L 1 L1,- -1- t,t- - a,-

d6u tu ngdn h4n c6 thoi hqn g6c kh6ng quri ba th6ng , c6 tinh thanh khoan cao, c6 kh6 ndng chuy6n d6i

dC dang thenh crlc lugng tiiin x6c clinh vd kh6ng c6 nhi6u rui ro trong chuy6n A6i thdnh tiAn .

^ a " 1 , +X ,'X r

Nguydn tdc, phuong ph6p chuy6n d6i c6c ddng ti6n kh6c

C6c nghiQp vp kinh t6 phrit sinh b5ng ngo4i tQ dugc quy t16i ra ddng Vigt Nam theo tj' gi6 giao dich

ili6m cu6i ndm cilc khodn mgc tidn tQ c6 g6c ngo4i tQ tlugc quy d6i theo tj' gi6 binh qu6n li€n ngdnhang do Ngdn hang nhd nu6c ViQt Nam c6ng b6 vdo ngdy k6t thric ni6n dQ k6 torln

Ch6nh lpch tj'gi6 thgc t6 phrit sinh trong kj vd chdnh l6ch tj'gi6 do drffi gi6lai sd du c6c khodn muctiOn tQ t4i thoi di6m cudi n[m dugc k6t chuydn vdo doanh thu ho{c chi phi tdi chinh trong ndm tii

chinh

Hang tdn kho dugc ghi nh{n theo gi6 th6'p hon gifia gi6 v6n hiQn tai vd gi6 tri thudn c6 th€ thgc

hiQn dugc Gi6 trithudn c6 th6 thUc hiQn dugc ld gi6bdnu6c tinh tru chi phi brln hdng udc tinh vir sau

i

quyen

4.3 Nguy6n tic ghi nhfn vdr khdu hao tdri sin cii dinh

Tii san c6 cd dinh cira COng ty dugc h4ch to6n theo nguydn gi6, khdu hao, vd gia trf cdn l4i .

ri^l

Nguydn gi6 bao g6m gi6 mua cQng chi phi v4n chuy6n, l6p tl4t .

Khdru hao tdi san ct5 dinh cua c6ng ty dugc thgc hiOn theo phucrng ph6p dudng thang trong su6t thdigian udc tinh huu ich ctra tdi sin nhu sau :

- Nhd cria vflt ki6n truc

- Cdng cU dgng cu qu6n ly, tdi sankh6c 2-6ndm

n6t A6ng sdn dAu tu dugc ghi nhan theo nguy6n gi6 n6t d6ng sdn dAu tu duoc tinh, trich khAu haonhu TSCD kh6c cria c6ng ty

Khoan dAu tu vdo c6ng ty con, c6ng ty li6n k6t dugc ghi nhfn theo gi6, g6c Lqi nhuAn thudn dugc chia

tir c6ng ty con, c6ng ty li6n ki5t ph6t sinh sau ngdy dAu tu dugc ghi nhan vdo b6o c6o ktit qu6 ho4t dQng

khoan dAu tu dugc h4ch torin tr6n sO k6 toan l6n hcrn gi|tri thf trucmg cira chring tai thdi di€m lap dg

phdng

Chi phi di vay <lugc ghi nhpn vdo chi phi ph6t sinh trong nf,m ngoai tru c6c khoan dugc vdn h6a do

I r,

v6n hoa viro nguy6n gi6 tdi sin .

C6c khoan chi phi thUc tC dd ph6t sinh nhmg chua dugc tinh vdro chi phf s6n xu6t , kinh doanh cira kj,

to6n sau trong mQt ndm tdi chinh ho4c mQt chu k! kinh doanh .

Chi phf trd tru6c ng6n han ld nhirng khoan chi phi thlrc tti ph6t sinh th,mg c6 1i6n quan tdi ho4t tlQngsdn xu6t, kinh doanh cira nhidu kj, hach toiin trong mQt ndm tdi chfnh ho{c mQt chu kj'kinh doanh n6nchua thd tinh h6t vdo chi phi san *u6t, kinh doanh trong kj,ph6t sinh md dugc tinh vdo hai hay nhiAu

ky kC toan ti6p theo .

C6c khoan chi phi thr,lc t6 chua ph6t sinh nhrmg dugc tinh tru6c viro chi phi trd tru6c vdro chi phi sanxuAt, kinh doanh kj' ndy cho c6c d6i tuqng chiu chi phi dC ilAm b6o khi cdc khoan chi trd ph6t sinh

., 4,, ^

tr6 vdo chi phi sAn xu6t, kinh doanh trong kj'phAi thgc hiQn theo nguy6n tic phu hqp giira doanh thu

vd chi phi ph6t sinh trong kj, .

4.9 Nguy6n tic ghi nhfln viin chfr sO ht?u

v6n dAu tu ctra chri so hiru dugc ghi nhan theo sd v6n thuc g6p ctra chir s0 htu.

Theng du v6n c6 phAn dugc ghi nh4n theo s6 chdnh lQch lcm hcrn gifra girl thUc t€ phdthdnh vd menhgi6 cO phi6u khi phrit hdnh c6 phi6u 16n dAu, ph6t hdnh b6 sung ho4c t6i phrit hanh cd phi6u qu! .Lqi nhuan chua phAn ptrOi ta sO tqr nhuan tir c6c ho4t dQng cira doanh nghiQp sau khi tru G) chi phithu6 TNDN cria ndm nay vd c6c kho6n diOu chinh do 6p dung h6i tO thay eOi ctrintr s6ch k0 torin vddi0u chinh h6i t6 sai s6t trgng y6u cta c6c ndm tru6c

4.10 Nguy6n tic vdr phucrng ph6p ghi nhfn doanh thu

Doanh thu brln hang

Doanh thu b6n hang dugc ghi nhan khi cl6ng thcri thoa mdn c6c diAu kiQn sau:

- Phan lfu rti ro vd loi fch vd gan ten voi quydn scv hiru san phAm ho{c hdng hoa dddugc chuyi5n giao

- C6ng ty kh6ng cdn n6m git quy0n quan ly hang h6a nhu nguoi so hiru hang h6a ho4c quyOn ki6m

so6t hdng h6a;

- Doanh thu duoc x6c dinh tucrng ddi chac chan;

- C6ng ty dd thu dugc ho{c sd thu dugc lgi ich kinh t6 tu giao dich b6n h*g;

- X6c dlnh dugc chi phf liOn quan dt5n giao dich b6n hang

Doanh thu cria giao dich vd c,lng c6p dich vg dugc ghi nhan thi k0t qui ctra giao dich d6 duoc x6cdinh mOt c6ch dang tin c4y Trudmg hgp giao dich vO cung c6p dich vu li6n quan dOn nhiAu ky thi

doanh thu dugc ghi nhfln trong kj'theo ktlt qui phdn c6ng vi6c dd hoan thenh vdo ngdy lap Bdng cAn

eOi tC to6n cira kj' d6 Ktit qud cira giao dich cung c6p {ch v9 dugc x6c dinh khi thoa mdnt6tci b6n

(a) <ileu ki6n sau :

- Doanh thu dugc xric dinh tucmg dOi cnac chan

- C6 khd ndng thu duoc lqi ich kinh te tu giao dich cung c6p dich vU d6

c,mg c6p dich v9 i16

Doanh thu ph6t sinh tu ti6n ldi, ti6n ban quy6n, c6 ffic, lqi nhuAn dugc chia vd c6c khodn doanh thu

ho4t dQng tdi chinh khric ducvc ghi nhAn khi thoa mdn d6ng thoi hai (2) diAu ki6n sau:

- C6 kha ndng thu duqc lqi ich kinh tti tt giao dich d6;

- Doanh thu dugc x6c dinh tucrng eOi chac cnan.

lcr,r nhuan tir viQc g6p v6n

Thu nhfp khic bao g6m c6c kho6n thu tu c6c ho4t dQng x6y ra kh6ng thucrng xuy6n , ngodi c6c hoatdQng t4o ra doanh thu g6m :

- Thu vO thanh ly TSCD, nhugng b6n TSCD

- Thu ti6n phat kh6ch hdng do phi pham hqp d6ng

- Thu tiAn bdo hi6m dugc UOi ttrucrng

- Thu duoc c6c khoan ng phii thu d6 x6a s6 tinh vdo chi phi kj'tru6c

- Khoan nq phAi trA nay m6t chri dugc ghi tdng thu nhip

- Thu c6c khoAn thu6 dugc giirm, dugc hodn l4i

- C6c khoan thu kh6c

4.11 Nguy6n tic vir phuong phfp ghi nhin chi phi tdri chinh

Chi phi tdi chinh dugc ghi nhan h t6ng chi phi tdi chinh phrlt sinh trong kj,(khdng bir tru v6i doanhthu ho4t dQng tdi chinh ) .

C6c khoan chi phi ducr c ghi nh{n vdo chi phi tdi chinh g6m:

- Chi phi hodc ciic khoan t6 ti6n quan d6n ciic ho4t dQng ddu tu tdi chinh

- Chi phi cho vay vd di vay v6n

chimg kho6n , 16 ph6t sinh khi b6n ngoai te, 16 tj'gia h6i do6i .

thu nhQp chiu thud trong ndm vd thud sudt thudthu nhfp doanh nghiep hiQn hdnh .

Chi phi thud thu nhdp doanh nghiQp hodn 14i li sd thud thu nhdp doanh nghiep sE phdi n6p trong

VI- Th6ng tin bd sung cho cdc khoin muc ftinh biy trong Bing cin tldi kd to6n

O2- Cdc khodn dAu tu tdi chinh ngdn han 3}l9t2}l4 1t712074

- Chrlng kho6n dAu tu ngSn han

- Phai thu vd cd phdn hori

- Phei thu vd cd tfc vd lQi nhudn iluoc chia

- Phei thu ngudi lao tlQng

- Hing mua tlang cli cludng

* C6c dr/ 6n phSt tridn khu d6 thi vd cdn h6 361.688.78 4.237 400.315.48 4.522

* Gi6 tr1 ghi sd cria hdng tdn kho dnng dd thd chdp, cAm cd

d6m b6o ciic khodn nQ phii trit:

x Gi6 tri hoin nhQp dr/ phdng gi6m gi6 hdng t6n kho trong ndm:

x C6c trddng hop ho4c srr kiQn d6n ddn phii trich th6m ho4c

hodn nhflp drJ phdng gi6m girl hing tdn kho:

05- Thud v) ci{c khoin phii thu Nhi nrJdc 3Dl9l2}l4 11712014

- C5,c khoin phii thu Nhh nrrdc

- Cho vay dhi han n6i bQ

- Phei thu ddi h4n nQi bQ khdc

c0ng

- Kf qu}, ki cr-IQc ddi han

lt1t20l4

30.357.625.233

30.357.625.233

\o

\O' ct\

n

ca oq

$

\

*i

cn co od oq oo

q

\no\

N f-

o\

co

n

otrn

ti

ri

cnsv?

\o

t-oo c']

zl )4

bo (- H

z(S

-nr) X

(cd

() d.

i<

/<<!

d d

(r

J d.

(J

tQ

() L

\cg

vN

ca zd

O

(J

6d d

v.9

a!C!-qFEO

HH F= rcd )6JC)cc

! -tF -rF

,E t9 t9

!oo.l=nn\V H H

d r\ /\ v(h(h r,r,

<o c)

OE

(ttr FE

\

S

H si R

\

oo tr-

v

oo tr*

<o

(-) U)

,x

*t't\(o

t

\nq

\Or

Jl>l

* Thuydt minh sd liQu vd giriri trinh khi{c:

12-Td,ng, giim bdt tlQng sin dAu trl: Kh6ng phdt sinh

- Ddu tu cd phidu

- DAu fiI trili phidu

- Ddu trr tin phidu, k!' phidu

- Cho vay ddi han

- Ddu ttt vio cOng ty con

* Cdng ty C6 phan BT Thri thua Binh Thenh

c0ng

14- Chi phi tri tn/dc dii h4n

- Chi phi nghiOn crlu c6 gir{ tri ldn

* NgAn hdng NOng nghiQp & PNTT -CN Midn d6ng

* NgAn hdng Phucmg nam - PGD Binh triQu

- Ng dei h4n tldn h4n tri

c0ng

16- Thud vi c6c khoin phdri nQp Nhi nrldc

- Thud gi6 t4 gia ting

- Thud ti6u ths d{c biQt

- Thud nhi ddt vd ti6n thu6 d1't

2.16r.399.948

2.16r.399.948

30t9t2014250.582.351.945

5.740.000.00059.207.224.167739.845.r27.11817.200.000.00027.756.000.000840.000.00010.158.355.300

lt]t20t4

251.390.702.945

7.148.351.00059.207.224.167739.245.r27.11817.200.000.00027.756.000.000840.000.00010.158.355.300

- Trich tnrdc chi phi tidn lrrong trong thdi gian nghi ph6p

- Chi phi sfra chffa ldn TSCD

- Chi phi phdi trd khi4c

c0ng

18- Cdc khoin phdi tr6, phdi nOp ngdn han kh6c

- Thi sin thUa chd gi6i quydt

- 86o hidm x5 h6i vd y td

- C6,c khodn philitt6, ph6i nQp khric

c0ng

- Vay ddi h4n nQi b0

c0ng

2O-Yay vi nd dii h4n

* Ngdn hang EAu tu vd Phiit tri6n Long an

b- Ng dii h4n tldn h4n tri

* NgAn hdng Sacombank - CN Hrmg clao

c0ng

3.899.680.462

30t9t20r4

83.219,305.r1483.279.305.174

301912014

8t.192.733

rr3.192.189

2r.877.782.68222.072.168.20430t9t2014

30t9t20r4

86.636.107.203

3.000.000.00063.987.066.66519.649.040.538

3r.786.718.266

3r900.076.367 U7t20t4

U7t20t4

87.932.250.8873.000.000.00063.987.066.66s14.945.r84.222