09332015 073332 baocao BANKIEMSOAT 2014 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả c...
Trang 1CÔNG TY CỔ PHẦN THỂ
THAO NGÔI SAO GERU
BAN KIỂM SOÁT
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh Phúc
TP HCM, ngày 02 tháng 04 năm 2015
BÁO CÁO
HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2014 PHƯƠNG HƯỚNG CỦA BAN KIỂM SOÁT 2015
_
Kính gửi: Đại hội đồng cổ đông
Công ty cổ phần Thể thao Ngôi Sao Geru
Căn cứ Điều lệ tổ chức và hoạt động Công ty cổ phần thể thao Ngôi sao Geru đã được Đại hội đồng cổ đông lần thứ nhất thông qua ngày 10/03/2008 và sửa đổi bổ sung lần 2 ngày 24 tháng 02 năm 2011
Căn cứ Quy chế của Ban Kiểm soát Công ty cổ phần thể thao Ngôi Sao Geru ban hành kèm theo quyết định số 03/QĐ-ĐHCĐ-GS ngày 01 tháng 03 năm 2011
Thực hiện quyền hạn, nhiệm vụ của Ban kiểm soát, Tôi thay mặt Ban Kiểm soát tại Công ty cổ phần thể thao Ngôi Sao Geru báo cáo Đại hội đồng cổ đông Công ty về tình hình hoạt động của Ban Kiểm soát năm 2014 và phương hướng, nhiệm vụ của Ban Kiểm soát Công ty cổ phần thể thao Ngôi sao Geru năm 2015
PHẦN THỨ I TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2014
I Báo cáo hoạt động
1 Cơ cấu tổ chức: Ban Kiểm soát là tổ chức thay mặt cổ động để kiểm soát mọi hoạt
động kinh doanh, quản trị điều hành của Công ty cổ phần thể thao Ngôi sao Geru, chịu sự lãnh đạo trực tiếp của Đại hội đồng cổ đông
Thành viên Ban kiểm soát gồm 3 người: trong đó một trưởng ban và 2 thành viên Tháng 8/2014 trưởng ban kiểm soát: Đặng thị Ánh Tuyết xin nghĩ việc và từ nhiệm.Ban kiểm soát hiện tại chỉ còn 2 thành viên:
- Lê Thị Minh Thư
- Hoàng Anh Tuấn
Hoạt động của Ban Kiểm soát trong nhiệm kỳ được tiến hành chủ động theo quy định của pháp luật và điều lệ Công ty Các hoạt động của Ban Kiểm soát Công ty được tiến hành đều đặn hàng quý trong năm và qua điện thoại, hoặc Email
2 Các hoạt động của Ban kiểm soát
Trong năm 2014, Ban Kiểm soát đã thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát theo chức năng được quy định tại Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty cổ phần được Đại hội đồng cổ đông thông qua, cụ thể như sau:
DỰ THẢO
Trang 22.1 Giám sát các hoạt động của Hội đồng Quản trị (HĐQT) thông qua việc thực
hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông, Nghị quyết các cuộc họp của HĐQT, các Quy
chế, Quy định tổ chức hoạt động ở từng lĩnh vực cụ thể của Công ty cổ phần thể thao
Ngôi sao Geru do HĐQT ban hành
2.2 Giám sát hoạt động của giám đốc điều hành thông qua việc thực hiện các chỉ
tiêu kế hoạch điều hành phối hợp kinh doanh năm 2014 của giám đốc công ty , việc thực
hiện các Nghị quyết của HĐQT, các quy định của giám đốc công ty trong lĩnh vực thuộc
quyền hạn của giám đốc được quy định tại Điều lệ công ty và Quy chế hoạt động của
HĐQT công ty
2.3 Kiểm soát tình hình hoạt động SXKD của Công ty, kiểm soát báo cáo thực
hiện đầu tư XDCB và báo cáo tài chính năm 2014 của công ty, xem xét các báo cáo kiểm
toán của các Công ty kiểm toán độc lập
2.4 Xem xét việc ban hành hệ thống quy chế, quy định của Công ty
2.5 Giám sát việc chấp hành nghĩa vụ của doanh nghiệp theo quy định của Pháp
luật (bao gồm nghĩa vụ thuế, nghĩa vụ bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế và các nghĩa vụ tài
chính khác…)
3 Nhận xét chung về hoạt động của Ban Kiểm soát
Nhìn chung trong năm 2014 vừa qua, Ban Kiểm soát của Công ty đã cố gắng hoàn
thành nhiệm vụ mà cổ đông giao phó, góp một phần công sức trong việc hoàn thành toàn
diện các chỉ tiêu sản xuất kinh doanh của công ty năm 2014
Trong năm Ban Kiểm soát Công ty đã thường xuyên và đều đặn tổ chức các cuộc
kiểm tra, kiểm soát hàng quý về tình hình sản xuất, kinh doanh, về hoạt động đầu tư xây
dựng cơ bản, về báo cáo tài chính hàng quý của Công ty
Năm 2014 Ban Kiểm soát Công ty không nhận được bất kỳ đơn thư khiếu nại, tố
cáo nào của cổ đông và CBCNV Công ty về tình hình hoạt động, quản lý điều hành của
Hội đồng quản trị, Ban Lãnh đạo điều hành Công ty
Năm 2014 Ban Kiểm soát Công ty không có quyết định kiểm tra, kiểm soát về các
hoạt động sản xuất, kinh doanh và hoạt động quản lý của Công ty, ngoại trừ việc kiểm tra
định kỳ theo quy định
II Về thực hiện chức năng, nhiệm vụ của Ban Kiểm soát Công ty
1 Kết quả giám sát tình hình hoạt động và tài chính của công ty
Đến hết năm 2014 Ban Kiểm soát không phát hiện trường hợp bất thường nào
trong hoạt động tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh Các quy trình hoạt động đều
tuân thủ theo yêu cầu của hệ thống quản trị nội bộ của Công ty
Qua các kỳ kiểm tra định kỳ, Ban Kiểm soát đồng ý với đánh giá về tình hình hoạt
động sản xuất kinh doanh, báo cáo tài chính đã được kiểm toán của Công ty TNHH Kiểm
toán và thẩm định giá Việt Nam
1.1 / Kiểm soát báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
a/ Thực hiện đầu tư :
- Trong năm 2014 kế hoạch đầu tư của công ty là: 1.120.000.000 đồng
- Công ty chỉ thực hiện đầu tư cải tạo nhà xưởng: 266.700.000 đồng
b/ Về thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh:
- Sản lượng sản xuất đạt: 1,544,675 quả, đạt 96% so kế hoạch năm
- Sản lượng tiêu thụ đạt: 1,531,362 quả, đạt 95% so kế hoạch năm
c/ Kết quả kinh doanh
- Doanh thu: 85,479,013,623 đồng đạt 80,3% so kế hoạch năm
Trang 3- Chi phí:
+ Chi phí tài chính: 1,098,357,256 đồng
Trong đó chi phí lãi vay: 1,071,829,886 đồng bằng 119,2% so KH năm
+ Chi phí quản lý doanh nghiệp: 8,429,032,211 đồng bằng 108,3% so KHnăm
+ Chi phí bán hàng: 5,110,666,183 đồng bằng 86,83% so KH năm
- Giá vốn hàng bán: 64,324,199,858 đồng bằng 73,52% so KH năm
- Lợi nhuận sau thuế: 1,937,807,510 đồng bằng185,61% so KH năm
1.2/ Phân tích các chỉ tiêu chính
- Doanh thu: chỉ đạt 80.32% so kế hoạch năm
- Giá vốn hàng bán: giảm 26,48% so kế hoạch năm
- Chi phí:
Chi phí quản lý vượt kế hoạch năm : 8.25%
Chi phí tài chính vượt kế hoạch năm: 19.24%
- Lợi nhuận: vượt kế hoạch bằng: 185,6% so kế hoạch năm
- Tiền lương bình quân: 4,998,000 đ/người/tháng, đạt 102% so KH năm
+ Tiền lương quản lý: 21.324.000 đ/người/tháng
+ Tiền lương bộ phận chuyên môn: 6,175,000 đ/người/tháng
+ Tiền lương trực tiếp: 4,513,000 đ/người/tháng
- Tỷ suất LN trước thuế/tổng tài sản (ROA) : 0.06
- Tỷ suất LN sau thuế/ vốn chủ sở hữu (ROE) : 0.08
- Lãi trên mỗi cổ phiếu (EPS): 881
- Chỉ tiêu sinh lời : 3.43 (Cứ 100 đồng doanh thu tạo ra 3.43 đồng tiền lãi, khả năng
sinh lời cao hơn năm 2013 là 0,59)
- Cơ cấu nợ
+ Tỷ trọng nợ phái trả /tổng tài sản 46 %
+ Hệ số thanh toán (TS NH/ nợ NH): 1.81
+ Các chỉ số trên cho thấy tỷ trọng nợ phải trả chiếm tỷ lệ tương đối cao 46% so
với tổng tài sản hệ số thanh toán cho thấy khả năng thanh toán tại thời điểm này được
bảo đảm
- Về bảo toàn voán:
+ Vốn điều lệ công ty: 22 tỷ đồng, đến thời điểm 31/12/2014 là 22 tỷ đồng
+ Giá trị sổ sách mỗi cổ phiếu: 10.000 đồng
- Hiệu quả sữ dụng vốn (DT/TTS): 1,8 (Cứ 1 đồng tài sản tạo ra 1,8 đồng doanh thu
Hiệu quả sữ dụng vốn còn thấp)
-Về quản lý công nợ : Nợ phải thu khách hàng: 18,394,395,752 đồng
- Vòng quay các khoản phải thu (DT/ các khoản phải thu BQ): 4 vòng
- Kỳ thu tiền bình quân (360 ngày/ vòng quay các khoản phải thu): 90 ngày
Qua số liệu cho thấy: vòng quay các khoàn phải thu thấp, kỳ thu tiền bình quân của
Công ty lâu, công ty mất 90 ngày để thu hồi các khoản nợ nhưng thấp hơn năm
2013 (110 ngày) Công ty cần có biện pháp quản lý và thu hồi công nợ tránh để
khách hàng chiếm dụng vốn
2 Kết quả giám sát đối với thành viên Hội đồng Quản trị, thành viên Ban lãnh đạo
điều hành và cán bộ quản lý của Công ty
Ban Kiểm soát đã xem xét các Nghị quyết họp thường kỳ của HĐQT công ty, tất
cả các ủy viên HĐQT đều đã thực hiện đầy đủ các chức năng nhiệm vụ theo quy định, đề
cao trách nhiệm trước cổ đông và người lao động
Trang 4Đã tổ chức các cuộc họp có nội dung thiết thực, thông qua các Nghị quyết có nội dung thống nhất cao, theo thẩm quyển chủ động quyết định kịp thời chỉ đạo công tác quản
lý và điều hành của công ty đạt hiệu quả cao
Trong năm 2014 Hội đồng quản trị đã có sự thay đổi chủ tịch HĐQT kiêm TGĐ cũ: ông Trần Đình Mai từ nhiệm Đai hội cổ đông đã tiến hành bầu cử thành viên HĐQT thay thế ông: Đặng Quang Trung trúng cử nhiệm kỳ 2011-2015 (thay thế ông Trần Đình Mai) HĐQT cử ông Đặng Quang Trung giữ chức chủ tịch HĐQT và thống nhất ông Trần Văn Hạnh UV HĐQT giữ chức TGĐ (thay thế ông Trần Đình Mai) HĐQT cũng thống nhất bầu cử ông Dương Duy Phú giữ chức Thư ký HĐQT mới
Trong năm 2014 Hội đồng quản trị đã tổ chức họp thường kỳ HĐQT đã đề ra các chủ trương quan trọng định hướng cho kế hoạch SXKD của Công ty đồng thời thống nhất chủ trương về thực hiện nhiệm vụ SXKD năm 2014 của Công ty, phấn đấu thực hiện hoàn thành kế hoạch năm 2014
Hội đồng quản trị và Ban Lãnh đạo điều hành đã thực hiện đúng, đầy đủ nhiệm vụ
và quyền hạn theo điều lệ Công ty quy định, đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty diễn ra ổn định trong bối cảnh nền kinh tế trong nước và thế giới có nhiều biến động phức tạp
Ban giám đốc điều hành đã chủ động sáng tạo trong công việc, trong hoạt động sản xuất kinh doanh, thực hiện đúng mục tiêu tập trung vào sản xuất chính , đã góp phần hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch chủ yếu do Hội đồng Quản trị giao Năm 2014 Công ty đã có thay đổi công nghệ từ lò hơi đốt dầu sang lò hơi đốt trấu mang lại hiệu quả giảm được chi phí sản xuất góp phần hoàn thành các chỉ tiêu lợi nhuận, chỉ tiêu sản xuất kinh doanh so với kế hoạch năm được duyệt và so với năm trước, bảo toàn và phát triển được vốn, thu nhập của người lao động được đảm bảo, thực hiện tốt nghĩa vụ thu nộp đối với ngân sách nhà nước, đảm bảo an toàn về vốn và tài sản trong sản xuất kinh doanh của Công ty
Chiến lược phát triển kinh doanh của Hội đồng quản trị và Ban giám đốc điều hành xây dựng và chỉ đạo phù hợp với môi trường kinh doanh của công ty trong từng thời điểm
Ban Kiểm soát không thấy có bất kỳ điều gì bất thường trong hoạt động của Hội đồng quản trị, Ban giám đốc và cán bộ quản lý của Công ty
3 Đánh giá sự phối hợp hoạt động giữa Ban Kiểm soát, Ban giám đốc
Nhìn chung năm 2014 Ban kiểm soát đã được cung cấp đầy đủ các thông tin về các quyết định của Hội đồng quản trị, ban giám đốc Nhận được sự tạo điều kiện thuận lợi của các phòng ban trong Công ty
PHẦN THỨ II PHƯƠNG HƯỚNG, NHIỆM VỤ NĂM 2015
Thực hiện nhiệm vụ của Ban Kiểm soát Công ty theo quy định tại Điều lệ Công ty
và Quy chế tổ chức và hoạt động của Ban Kiểm soát Công ty Ban kiểm soát Công ty cổ phần thể thao Ngôi Sao Geru xây dựng phương hướng nhiệm vụ hoạt động năm 2015 như sau:
1 Thường xuyên, có kế hoạch hàng quý, hàng năm tổ chức, giám sát các hoạt động của các thành viên Hội đồng Quản trị (HĐQT) thông qua việc thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông, Nghị quyết các cuộc họp của HĐQT, các Quy chế, Quy định
tổ chức hoạt động ở từng lĩnh vực cụ thể của Công ty cổ phần thể thao Ngôi Sao Geru do HĐQT Công ty ban hành
Trang 52 Xây dựng kế hoạch hàng quý, hàng năm để tổ chức, giám sát hoạt động của giám đốc điều hành thông qua việc thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch điều hành phối hợp kinh doanh năm 2015 và việc thực hiện các Nghị quyết của HĐQT, các quy định của giám đốc công ty trong lĩnh vực thuộc quyền hạn của giám đốc được quy định tại Điều lệ công ty và Quy chế hoạt động của HĐQT công ty
3 Xây dựng kế hoạch, chương trình kiểm soát tình hình hoạt động SXKD của Công ty, kiểm soát báo cáo thực hiện đầu tư XDCB và báo cáo tài chính năm 2015 của công ty, xem xét các báo cáo kiểm toán của Công ty kiểm toán độc lập, kiểm toán tại Công ty và các báo cáo khác
4 Xem xét, kiểm soát và tư vấn cho bộ máy quản lý, điều hành Công ty khi xây dựng và ban hành hệ thống quy chế, quy định của Công ty hàng năm
5 Kiểm tra, giám sát việc chấp hành nghĩa vụ của doanh nghiệp theo quy định của Pháp luật (bao gồm nghĩa vụ thuế, nghĩa vụ bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế và các nghĩa
vụ tài chính khác…)
6 Xem xét và giám sát thực hiện quyền lợi đối với người lao động của người sử dụng lao động tại Công ty cổ phần thể thao Ngôi Sao Geru và giám sát việc thực hiện Biên bản Nghị quyết của Hội nghị người lao động hàng năm và Biên bản Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên hàng năm của Công ty
Trên đây là những nội dung chủ yếu về hoạt động kiểm tra, kiểm soát năm 2014
và phương hướng, nhiệm vụ năm 2015 của Ban kiểm soát Công ty
Ban Kiểm soát xin trân trọng báo cáo Đại hội đồng cổ đông thường niên Công ty trân trọng tiếp thu ý kiến của các cổ đông
Xin cám ơn các quý cổ đông
Kính chúc Đại hội thành công tốt đẹp
TM BAN KIỂM SOÁT
Lê thị minh thư