PIS. BCTC TONG HOP SOAT XET 6 THANG 2017 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả...
Trang 1TONG GONG TY PISICO BiNH DINH
Trang 2TONG CONG TY PISIco BiNH DINH - CONG TY cO PHAN
99 Tiy Son Phuong Gndnh Rang Thanh pl"o Quy Nhon
Tinh Binh Dinh, Viet Nam
MUC LUC
BAo CAo cUA BAN TONG GIAM oOC
BAO CAO SOAT XET THONG TIN TAI CH|NH GIL-IA NIEN DO
BAO CAo TAI CHINH oA ouoc SoAT xET
Bdng cin d6i ke to6n tai ngay 30 thang 06 nam 2017
Beo cao ket qua hoat dong kinh doanh
cho ky ke toan 06 thang kCt thUc vao ngary 30 thang 06 nam 2017
Beo ceo luu chuy6n ti6n te
cho ki, ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30 th6ng 06 nam 2017
Thuyet minh bao cao tai chinh chon loc
Trang 3TONG CONG TY PISIco BiNH DINH - CONG TY cO PHAN
Thanh Ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh Vlet Nam Cho ky ka toan 06 thang ket thuc vao ngay 3UAO:2A17
Danh sach cec thanh viOn HOi d6ng quan tri trong ki, va vao ngay lap bao cdo ndy cl]a T6ng COng ty bao
gom:
Ten
T0n
Ong Nguy6n Ouc Huyen
Ong Nguy6n TAn Bin h
ung Le I rung Hau
Ong Phung Van Nguyen
Ba DOng Thi Anh
Ong Nguyen Trong Phuoc
ung Nguyen lan Bao loan
Ba Nguy5n Thi Nhu Y
Ong Nguy6n T6n Binh
Ong Phirng Van Nguyen
Ong Phan H0u Ban
Bd NguySn Thi Ngoc Anh
TRACH NHIEM cUA BAN TONG GIAM ooc
Chuc vuTrudng ban
Thanh vienThanh vion
BAo cAo cUA BAN ToNG G|AM o6c
Ban T6ng Giam d6c Tong COng ty Pisico Binh Dinh - COng ty C6 phan (duoi day goi tet la 'T6ng COng ty")
han hanh d6 trlnh b5o cao nay cirng voi cac b6o cao tdi chlnh dinh kdm d5 duoc so6t x5t cia T6ng C6ng ty
cho ki, ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30 thang 06 ndm 2017
THANH vrEN Hor DoNG euAN TRt, BAN K|EM soAr vA BAN TONG G|AM DOc
Chuc vu
Chi tichThanh vienThanh vienThanh vion
Thanh vien
Danh sach c6c thanh vien Ban Kiem soat trong k!, va varo ngay Iap beo cao nay cda Tdng Cong ty bao gom:
Ban T6ng Giam d6c T6ng Cong ty co tr6ch nhiem lap bao c6o tai chinh hing ky phan anh mot cach trung
thLrc va hop ly tinh hinh tai chinh c0ng nhu kdt qud kinh doanh va tinh hinh luu chuydn tren te cua Tdng
Cdng ty trong ky Trong viec lap b6o ceo tai chinh niy, Ban T6ng Gi6m d6c duoc yeu ciu phdi
LLla chon cac chinh sach ke to6n thich hop va ap dung cac chinh sach do mdt c6ch nhSt qudn;
Dua ra cec xet doan va uOc tinh m6t cach hop lli va than trong;
Neu rO Chu5n muc ke toan ap dung cho Tong Cong ty c6 dLroc tuan thi hay kh6ng c6 nh0ng ep dqng
sai lech trong yi5u cin duoc cong bo va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;
Lap bao cao tai chinh tren co sd hoat dong lien trJc trrr truong hop khOng the gid dinh rdng T6ng Cong
ry se tiep tuc hoat dong lien tqc; va
Thiet k6 vd duy tri h0 thong kiem soat noi bQ mot c6ch h0u haeu cho muc dlch lap va trinh bay bao c6o
tai chinh hop lli nhem han che sai s6t va gian lan.
day du dd phdn anh mdt cach hop li tinh ninh tai chinh cua Tdng COng ty tai b5t ky thoi di6rn nao va bao
cao tai chinh dL/oc lap ruan thu cec Chuin muc k6 toa- Vr6t Nam va Ch6 do k6 toan doanl' rghiep Viet
Nam c0ng nhu cac quy dinh hien hanh khac vd ke toan rar Vret Nam Ban Tdng Grdm d6c Tong Cdng ty
c0ng chiu trech nhiem ddm b3o an toan tai sdn c0a Tong Cong ty va thuc hien nhOng bien phap thich hop
de ngen chen va phat hien cac hanh vi gian lin va vi pham khdc
Ban Tong Giam d6c xac nhan rang Tong Cong ty da tuan thi cac yeu ciL, ^er tren khi lap beo ceo tai chinh
Trang 4TONG CONG TY PISICO BiNH DINH - CONG TY CO PHAN
99 Tay Son Phuong Gh6nh Rang BAo cAO cUA BAN TONG G|AM Doc
Thenh Pho Quy Nhon, Tinh Binh Dinh, Viet Nam Cho ki ka toan 06 theno ket thuc vao nqav 3OlOOl2O17
BAo cAo coA BAN ToNG G|AM ooc (TrEp rHEo)
KIEM TOAN VIEN
Bao cao tai chinh kem theo duoc soat xet bdi Cdng ty TNHH Kidm todn & Tu Vin RSM Viet Nam - Chi
nhdnh Miiln Trung thanh vren RSM Qu6c td
CONG BO BAO CAO TAI cHiNH
Ban T6ng Gi6m d6c T6ng COng ty cdng b6 ring, ngoai tru cac ven d6 duoc neu trong Bao cao soat x6tthong tin tai chinh gioa nian dO kenr theo, bao cao taa chinh kem theo phin 6nh trung thuc va hop ly, tren
cec khia canh trong ydu, tinh hlnh tai chinh c0a T6ng Cdng ty vao ngey 30 thang 06 ni)m 2017, kot qui hoat
dong kinh doanh va tinh hinh luu chuydn ti6n td cho ki, ke toan 06 thang ket thuc cung ngay phu hop voicac Chuan muc k6 toin Viet Nam, Che d9 ke toen Vret Nam va cac quy dinh hien hanh c6 lien quan tai VletNam
Th adai dien cho Ban T6ng Giam do"&a
o
z
i
.IAMBinh
Trang 5So: 1 0/BCSX/201 7-RS[U[UT
Van pMng Mian Trung
197 Le Olnh Ly, Pfxrdmg H0! Thuon Tay
Quin HaiChau, Tp.Oa Neng, VCt Nam
BAO CAO SOAT XET
THoNG TrN TAr cHiNH crut rurEt oo
Kinh gui: Cec thanh viCn HQi al6ng Quan tri.
Cac thanh viCn Ban Tong Giam doc
TONG CONG TY PISICo BiNH 0INH _ CONG TY CO PHAN
Chung t6i de soat xet bao cao tai chinh giua nien dO kem theo cta TOng COng ty Pisico Binh Oinh - COng ty
C6 phin (duor day gqi tet ld 'T6ng cong ty") atuoc lap ngay 15/08/2017 tu trang 05 dtin trang 36 bao g6m
Bdng cin d6i ka toan tar ngay 30 thang 06 nam 20'17, Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh, Bao ceo luu
chuy6n ti6n te cho ki/ ke toan 06 theng ket thuc c0ng ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh chon loc
Trech nhi6m cia Ban T6ng Giam i!6c
Ban T6ng Gidm d6c T6ng C6ng ty chiu kach nhi6m lap va trinh bay trung thuc va hop ly beo cao tai chinh
gi0a nien d0 theo chudn muc k5 todn, che dO ka toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly
lien quan d6n viec lap va klnh bay bao ceo tai chinh gioa nien dd va chiu trach nhiem ve kiem soat noi
mi Ban T6ng Giam d6c xac dinh la cAn thi6t dA dam bao cho viec lap va trlnh bay beo cao tai chinh gi
7
ol
!4
nien dO khong co sai sot trong ydu do gian l6n hodc nh€rm 15n
Tdch nhiem cia Ki6m todn vien
an muc Viet Nam ve hop
qua soat xet
d6ng dich vutoi ChLing tdi da thuc hi6n c6ng viec soet xet theo Chu
2410 - Soat xet thOng tin tai chinh grOa nien do do kram toan vidn doc lap crla don vi thuc hien
Cong viec soat xet thong tin tai chinh gioa nien dO bao gOm viec thUc hien cac cuoc ph6ng v6n, chi y6u ld
ph6ng v5n nhung nguor chiu trach nhiem v6 cac ven de tiri chinh ke toan va thLrc hien thi tuc phan tich va
cac thi tuc soat xet khac MQt cuoc sodt x6t v6 co bin co pham vi hep hon mOt cuoc kiem toErn ttuoc thuc
hien theo cac chuen mqc kiem toan Viet Nam va do vay kh6ng cho phep chung toi dat duoc su dim b6o
ring chung tor sC nhan bi6t dLpoc t6t cd cac v5n dd trong y6u co th6 duoc phat hien trong m6t cu6c ki6m
toan Theo dO, chung toi khong dua ra y ki6n kidm toan
Co sd ilua ra kdt tuan ngo?i tru
Nhu trinh bay tai Thuyet minh s6 4 14, krdm toan vren kh6ng nhan duoc Beo cao tai chinh cia cac cOng ty
nhan ddu tu (02 cong ty lien ket) T6ng gia g6c cac khoan dau tu dai han neu tren la 13.000.000 000 d6ng
Voi han ch6 nay chung toi khong th6 xem x€t vi6c du phong gidm gia diru tu tai chinh dai han theo quy dinh
cia Th6ng tu s6 228l2009/l-f-BTC ngay 07l12l2OO9, Thong tL? s6 89/2013/TT-BTC ngay 28i06/2013 si?a
ddi, bd sung Th6ng tu 228 va Thong tu 200/2014/TT-BTC ngey 2211212014 cia BO Tai chinh
KAt tuen ngoei tru
Can cu trdn ket qud soat x6t cLia chung tor ngoai tru v5n dd duoc mO ta tai atoan "Co so dua ra ket luan
ngoar tru' chung tor khong thSy co vin dd gi khron chung tor cho ring bao cao tar chinh gri.pa nien dd dinh
kem khong phan anh trung thuc va hop ly tren cac khia canh trong y6u tinh hinh tiii chinh cl]a don vi tai
ngay 30 thang 06 nam 201 7 vi kdt qud hoat dOng krnh doanh va luu chuy6n tiiln td crla don vr cho ky kd
to6n 06 th6ng ket thuc cung ngay phu hop voi chuan muc ke toan che d0 ke toan doanh nghiep Viet Nam
va cac quy dinh phep lli co lien quan ddn vrdc lip va trinh bay bao ceo tai chinh giua nien d6
!
Trang 6
1789-BAo cAo soAT xET
THONG TIN TAI CHINH GIUA NIEN DO (TIEP THEO)
V6n Crd nhdn mqnh
Nhu da trinh bay tai thuyet minh 4.14 trong Ban thuyat minh b6o cao tei chinh chon loc, T6ng COng ty dau
tu veo Cong ty CP Kinh doanh Cong Nong Nghiep Binh Dinh voi ti le sd hiru la 50%, COng ty nay ti6p tuc
dau tu vao Cong ty TNHH Lao BIDINA vOi ti.le sd hriu vdn lir 100.% Cong ty TNHH Lao BIDINA hoat dong
trong linh vuc trong cay cao su voi chi phl dau tu tu nem 2006 den nay la 447.932.624.887 dong va duoc
theo d6i d khoan muc " Chi phi x6y dung co ban dd dang dai han"
TdnDuong l.lghia
Giem atoc
Giiy CN Ding k! hinh nghe ki6m toan s6
1309-2016-026-'l
C6ng ty TNHH Kilim to6n & Tu V6n RSM ViCt Nam
Chi nh6nh Mi6n Trung
Dd NEng, ngey 15 theng 08 nem 2017
Nhu de nnh bey bi Thuyet minh sO 2.1 cia Ben thuyd minh beo ceo Gi chinh chen lec, beo ceo Ei chinh
kem theo khong nhem phen enh Unh hinh Ei chinh, k6t que kinh doanh ve tinh hinh lxu chuydn en rc theo
cec nguy,n dc va th1ng E ke toan dupc ch6p nhan chung tai cec nuoc ngodi Vi6t Nam
Trang 7TONG CONG TY PtSIco BiNH DINH - CONG TY co PHAN
Thinh Ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Oinh, Viet Nam Cho k,i ke toen 06 thang ket thuc v,ro ngay 30/06/2017
BANG CAN DOI KE ToAN
A TAI SAN NGAN HAN
l Ti6n vi cac khoan tuong ttpong tidn
1 Tien
2 Cac khodn tuong duong tien
ll Diu tu tii chinh ngin han
'1 Chung khoan kinh doanh
2 Dau tu nem gio den ngay deo han
lll Cac khoen phii thu ngin han
1 Phai thu ng5n han cia khach hang
2 Tri truoc cho nguoi b6n ngdn han
3 Ph6i thu v6 cho vay ngSn han
4 Phai thu ngdn han khdc
5 DU phong phdi thu ng5n han kh6 doi
lV Hing tOn kho
1 Hang t6n kho
2 Du phdng gi6m gi5 hang t6n kho
V Tai sen ngin han khic
1 Chi phitra kuoc ngin han
z lnue u lLj I duoc Khau tru
3 Thue va cec khodn khec phei thu Nha nuoc
'100
110111112
120
121 1.t'7
149
150
151
152153
4.1
4.34.44.54.6
4.8
4.94.17
93.207.033.0744.130.632.5574.130.632.557
700.000.000700.000.00043.397.46'1.78636.765.734.790864.269.210
6 350 000 000
1 .449.910.639
(2 .032 .452 .853\
37.747 725.00337.747.728.003
7 .231.210.728365.704.8656.865.505.863
't 32.598.485.94717.103.497.6s617.103.497.656
12.700.000.00012.700.000.00040.388.433.381
37 .787.270.189719.688.9342.350.000.0001.140.376.236(1 608 901.978)s7.016.853.05257.016.853.052
5.389.701.858154.828.5054.300.596 144
934.277.209
Cec thuyet minh dinh kem la mot bo phen khong 6ch roi cia btlo c1o hi chinh 5
Trang 8TONG oONG TY PISIco BiNH oINH - CONG TY cO PHAN
Thiinh Ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh Vidt Nam Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2017
B TAI SAN DAI HAN
l Cic khoin phai thu dii han
1 V6n kinh doanh d cac don vi tr\.pc thuoc
2 Phii thu dai hAn khec
ll Tii san cii atlnh
1 Tii sin c6 dinh huu hlnh
Nguydn gi6
Gi6 tri hao mdn loy k6
2 Tii sin cO dinh vO hlnh
Nguyen gia
Gia tri hao mdn loy k€
lll Bet afong san atau tu
1 Nguyen gia
2 l;ta ll nao mon luy Ke
lV Tii san dd dang dai hen
1 Chi phi sdn xu5t, kinh doanh dd dang dai han
2 Chi phi xay dqng co bin dd dang
V Oiu tu tii chinh dai han
'1 DAu tu vao c6ng ty con
2 OAu tu vao c6ng ty li6n doanh, lien ket
3 Dhu tu gop v6n vdo don vi kh6c
Vl Tai san dii han kh5c
1 Chi phi tra truoc dai han
2 Tai san dai han khac
220221
222223227228229
210213
268
250
251
252253
3 922 280 66079.789.086.71660.833.274.156102.229.361.312
2.014.423.309
169.253.308.59819.094.524.664142.722.163.9387.436.619.996
2 01 4 423 .309
5.282.450.8035.282 450.803
287.809.255.3603.922.280.6603.922.280.660
42.148.794.45663.031 915.752101.762.583.312(38.730.667.560)19.116.882.704
't9 .094 .524 .664142.722.163.9387.436.619.9964.454.385.137
4.454.385 137
ToNG coNG TAr sAN (270 = 1oo + 2oo) 270 379.938.999.154 420.407 741.307
, i
Trang 9TONG CONG TY PISIco BiNH DINH - CONG TY cO PHAN
Tharn Pho Quy Nhon Tinh Binh Drnh Vret Nam Cho 'ry xd toan 06 thdng kat thuc vao ngay 30/06/20'17
Binh Dinh ngey 15 theng 08 ndm 2017
Thii Minh Trung
Tai ngary
01to1t2017
C Ng PHAI TRA
l No ngin han
'1 No phai tra nguoi b5n ngdn han
2 Ngudi mua trd tidn truoc ngin han
3 Thu6 vd cdc khoan phai nop Nha nuoc
4 Phai tra nguoi lao d6ng
5 Chi phi phii tri ngdn han
6 Doanh thu chua thuc hien ngdn han
7 Phai tra ng5n hqn khac
8 Vay va no thuC tai chinh ngin han
9 Quy khen thudng, phuc lgi
ll No dai han
1 Doanh thu chua thlrc hien dai han
2 Vay ud no thue tai chinh dai han
D VON cHU So HOU
l Viin cht sd hOu
1 V6n g6p cria chrl sd hou
C6 phi6u pn6 tn6ng co quyiln bieu quy6t
C6 phi6u uu d6i
3 Qu! ttiu tu phat trien
4 Loi nhuan sau thud chua phan ph6i
LNST chua phan ph6i luy ke den CK truoc
LNST chua phan ph6i ki/ ney
ll Ngu6n kinh phi, qui kh6c
300310
311
JIZ313
314
Jtc318
3l9
320
3ZZ
330336338
400
430
410
411411a411b418421
421b
4.154.164.174.18
6.932.327.533
952.171.173
4 137.662.908
2.7 52.620.90530.547.208.2951.505.846.57'l
81.'t 98.332.566
17.654.655.88017.654.655.880
298.740.666.588298.740.666.588275.000.000.000275.000.000.000
1 1 .397.496.19312.343.170.395332.971.392
12.01 0.199.003
93.389.984.18623.043.504.460
7 .373.217 25549.050.42711.432.118.9571.440.389 868
4.069.953.647
2 406 086 82543.114.142.276
461 .520.47119.686.979.53614.936.979.5364.750.000.000
24.627 389.392
113.076.963.722
307.330.777.585307.330.777.585275.000.000.000275.000.000.0007.703.388 193
Trang 10TONG CONG TY PISICO BiNH DINH - CONG TY cO PHAN
Thirnh Ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh, Viet Nam Cho kV ke toan 06 thanq ket th[c noay vao 3OlO6t2O17
BAO CAO KET QUA HOAT OONG KINH DOANHCho k! ke toan 06 thang k6t th0c veo ngay 3OtOOl2O17
Binh Dinh ngay 15 thang 08 ndm 2017
Thai Minh Trung
1 Doanh thu ban hang va cung cap dich vu
2 C6c khodn giam trLr doanh thu
3 Doanh thu thuin ve ban hang va cung cap dich vu
4 Gi5 v6n hang ban
5 Loi nhuan gOp v6 Uan hang va cung cap dich vu
6 Doanh thu hoat dong tai chinh
7 Chi phitai chinh
Trong d6, chi phi Ei vay
8 Chi phi ban hang
9 Chi phi quan ly doanh nghiep
10 Loi nhuan thuan tu hoat d6ng kinh doanh
1'1 Thu nhap khec
12 Chi phlkhac
13 Loi nhuan khac
14 T6ng lqi nhuin kd toen truoc thue
'15 chi phi thu6 TNDN hien hanh
16 Chi phi thue TNDN hoan lai
17 Loi nhuan sau thuC thu nhap doanh nghiep
01
02
10 11
20
21
22)a
4.294.30
22.154.89113.217.678.2541.207.479.251
12.0'10.1 99.003
252.708.3?6.567
252 708 326.567232.889.869.06919.818.457.4988.326.613.5491.680.035.4351.025.483.9106.215.188.3388.338.304.766
11.91 1.542.508445.141.423150.914.870
Trang 11TONG CONG TY PISICO BiNH DINH - CONG TY CO PHAN
Thanh Pho Ouy Nhon Tinh Binh Dinh Viet Nam Cho ki ke toan 06 thang k6t thUc veo ngay 30/06/2017
M6u s6 B 03a - DN
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TE
(Theo phuong phirp gian ti6p)
Cho ky kdi toan 06 theng ket thtc vao ngay 3010612017
'v{
cHi TIEU
MA
so TM KV niy Ki truoc
I LUU CHUYEN TIEN TU HOAT OONG KINH DOANH
1 Loi nhuan truoc thu6
2 Didu chinh cho cac khoan:
Kh5u hao TSCD va BOSOT
Cac khoan du phong
L5i, 16 ch€nh lech ti gie h6i doai do danh giA lai
cac khoan mqrc tiOn tO co g6c ngoai te
Lai, 16 tri hoat d6ng dau tu
Chi phi lei vay
Lqi nhuan ti} ho?t dong kinh doanh
3 truoc nhi?ng thay d6i vi5n luu d6ng
Ting, giim cac khoan phai thu
Ting, giim hirng t6n kho
Teng giam c6c khoAn phai tra (khong ke lei vay
phai tra, thue thu nhap doanh nghiop phai nop)
Tang giam chi phi tra truoc
lren lar vay da tra
Thue thu nhap doanh nghiep da n6p
Tian thu khac tu hoat dong kinh doanh
Tien chi khac tu hoat dong kinh doanh
Luu chuy6n ti6n thuin tu ho?t dQng kinh doanh
II LUU CHUYEN TIEN TI.f HOAT DONG OAU TU
1 Tien chi d6 mua s5m, XD TSCD va cac TSDH khac
2 Ti6n thu thanh ly, nhuong ban TSCD vd cac TSDH khac
3 Tien chicho vay, mua cong cu ng crla cac dqn vi khec
4 Tien thu hoi cho vay, ban lai cac CC no cia don vi khec
5 Ti0n chid6u tu gop v6n vao don vi khec
6 Tien thu lai cho.vay, c6 tuc va loi nhuan duEc chia
Luu chuyCn tien thuan trp hoat d6ng dau tu
020304
01
0506
0809
't3.217.678.254
4.247 677 .428
423 550 87 5 52.988.1 83
(8.057.853.796)804.123.279
(907 187 .231)(1.033.490.952)
20
(1.038.942.026)(820.268.318)
Trang 12TONG CONG TY PISICO BiNH DINH - CONG TY CO PHAN
99 Tay Son Phuong GhOnh Rang
Thanh Ph6 Quy Nhon Tinh Binh Dinh Viet Nam Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 30/06/2017
BAO CAO TAI CHINH
vtiu s6 e o3a - DN
BAo cAo Ltru cHUyEN T|EN TE (TrEp rHEo)
(Theo phwong phap gian tiiip)Cho nam tei chinh kdt thuc veo ng,y 30106t2017
CHiTIEU
MA
III LUU CHUYEN TIEN T[.P HOAT DONG TAI CH|NH
1 Tien thu tu di vay
2 I ten va no goc vay
3 C6 tuc, loi nhuan da tra cho sd h0u
Luu chuy6n tiiin thuAn ti? ho?t atong tai chinh
(50 = 20+30+40)
Trdn vd tuong duong hdn ddu ndm
Anh hudng cua thay d6i TG h6i doai quy ddr ngoar td
TIEN VA TUONG DUqNG TIEN cU6I KY
(70 = 50+60+61)
5060
61
3436
40
70
152.152.222.258(169.540.303.167)(17.050.000.000)(34.438.080.909)
(11 .259.767)
'145.096.520.368
(184 .466.562 627)
(1 3 7s0 000 000)(53.120.042.259)
Binh Dinh ngay 15 theng 08 ndm 2017
Nguyen Ngoc Minh
Trang 13ToNG coNG Ty prsrco BiNH orNH - coNG Ty co PHAN
T!?!h Pho Quy Nhon Tinh Binh Drnh Vrdt Nam Cho ki' ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 3OtOOt2O17
THUYET MINH BAO CAO TAI CH|NH cHoN Loc
1 OAC oIEM HoAT ooNG cOA DoANH NGHIEP
1.1 Hinh thuc so hOu von
T6ng C6ng ty Pisico Binh Dinh - COng ty C6 phan ("T6ng C6ng ty") tien than la T6ng COng ty Sin xuit
D6u tu Dich vu Xuet Nhap khSu Binh Dinh la cOng ty nha nuoc atuoc thanh tap tneo Ouyet dinfr s6
265/QD-UBND ngey X106t2010 cta Uy Ban nhan dan Tinh Binh Dinh Ngay fit10t2013 Ch0 tich Uy
ban nhan ddn Tinh Binh Oinh ban hanh Quyet dinn s6 3065/QO-UBND v6 vidc phe duyet phuong an
c6 phAn h6a chuy6n T6ng COng ty San xuAt Oau tu Dich vu XuAt Nhap khAu Binh Oinn tnann iOng
Cong ty Pisico Binh Dinh - COng ty Cd phAn TOng C6ng ry la don vi hach toan dor lap, hoat dong san
xuat kinh doanh theo GiAy chung nhan d5ng ky doanh nghi€p lAn deu s6 4100258987 ngay
0110912010 cia 56 KO hoach vd DAu tu Tinh Blnh Dinh c5p, Luat Doanh nghi6p, Di6u le T6ng C6ng ty
va cac quy dinh phap ly hien hanh cO lien quan TLr khi thanh ldp d6n nay, T6ng Cong ty d6 6 lAn dieu
chinh GiSy chung nhan dang ky doanh nghiep va 13n dieu chinh g5n nnSt vao ngay 21 thdng 08 nam
2014
Cong ty da dugc chAp thuan giao dich c6 phi6u pfr6 tnOng tren thi truong UPCOM theo Ouyet dinh s6
851/QO-SGDHN ngay 21 thang 12 nam 2015 cia Sd Giao dich Chung khoen Ha Noi voi ma chung
khoan PlS Ngay giao dich dau ti6n cia ma chung khoan PIS E ngey P thang 01 nem 2016 (theo su
chap thuan cia Sd giao dich ChLpng khoan Ha NOi tai thong beo so 1501/TB-SGDHN ngay 3'1 thang
Tru sd chinh deng ky hoat dong kinh doanh cda Tdng C6ng ty duoc dat tai 99 Tay Son, Phuong
Ghenh Rang, Thanh pho Quy Nhon, Tinh Binh Oinh, Viet Nam
T6ng s6 nhin vi6n cia T6ng COng ty tai ngay 30 thang OO nem 2017 la 546 nguoi (31 thang 12 nem
2016 la 482 nguoi)
Linh vuc kinh doanh: Hoat d6ng sdn xuAt giuong, ti ban, ghe, che bien lam sin, trong ft?ng, khai
thec rung, khai thac 96.
'1.3 Nganh nghe kinh doanh
Theo Giey chung nhan dang ky doanh nghiep, nganh ngne flnn doanh chinh cia T6ng COng ty la:
Sdn xu5t giuong ti ban ghe Chi het Sdn xu5t giuong trl ban ghe oang 961:
Sdn xu5t sdn phAm khac tu 96 sdn xuAt sdn pham tre nua rom ra va vat lieu tet ben (Chi tiet:
Che baen lam san);
Trong rung va chem s6c rung:
Khar th6c 96 .
Hoat dong thi6t k6 chuyen dung (Chi tiet: Tu van thiet ke cong trinh lam sinh),
Hoat d0ng truyen hinh (Chi tiet Kinh doanh truyen hinh c6p),
1!%
1.2
Trang 14TONG CONG TY PISICO BiNH DINH - CONG TY CO PHAN
Thanh Pho Ouy N^on Tirh Binh Drrh Vret Nam Cho ki kd toan OO thang ker tnuc vao ngav 3O,OO|2O17
THUYET MINH BAo cAo TAI cHiNH CHoN Loc (TIEP THEo)
Kinh doanh.bAt dong san, quydn si dung det thuoc chi sd hrru, chri sr) dung hoac di thue (Chi tiel
Oau tu ha tang kinh doanh bat dong sen):
Xdy dung nha cac loai (Chi tiet: Xay dung cong trinh dan dung, cdng nghi6p);
Xay dung cong trinh ky thuat dan dung khac (Chi tiet Xay dung cong trinh ky thuat ha tang).
Ben bu6n t6ng hop (Chi tiet: Kinh doanh nguyen lieu giay; mua ban hang nong,.lam, thl]y san; mua
ban hang cong nghiep thuc pham, thuc an ch6n nuor, mua b6n may moc, thiet ba, vat tu, nguyen
phu lieu phuc vu nganh nong, lam nghiep; mua ban may moc, phuong tien van tai: kinh doanh vat
tu, thiet bi vien thong),
Sdn xuSt thuc phem khac chua duEc phan vao afau (Chi tiet: Che bien hang nong san),
Che bi6n, bdo qudn thiy s6n va cac sdn ph3m tu th0y san (Chi tiet: Che bi6n thty sdn)l
Khai khoang khac chua duoc phan vao dau (Chi ti6t: Khai thac khoang san);
Sdn xuSt khac chua dLpoc phan vao dau (Chi tiet: Che bren khoang san):
Hoat dong h6 tro dich vu tai chinh chua dugc phan vao dau (Chi tiet: Dau tlr tai chinh vao cac
doanh nghiep);
Van tai hang hoa bing duong bg;
Hoat dOng dich vu h6 tro khac lien quan d6n van tai;
Ben buon chuyen doanh khac chua duqc phan vao.dau (Chi ti6t:.Mua ban hat nhua, mi cao su,
cao su tong hop, sgi, bot mau, nhlra duong, hoa chat (tnr h6a chat co tinh ddc hai manh va thu6c
bao vC thuc vat));
Ban buon kim loai va quing kim loai;
Ban buon vat lieu thret br 15p dat khac trong xay dung:
Khai thac da, cat, s6i, d5t set (Chr net: Khai thac da, cat, sdi, dat set lam vit li€u xay dung thong
thLPong),
Cdt tao dang va hoan thien da (Chi ti6t: Chdbi6nda);
Hoat dong dich vu h6 tro khai thac m6 va qu6ng khec
SAn xuit sin pham tu plastic (Chi tiet: San xuet hat nhua va cac san phAm khac tu nhl'ra)
T?i ngay 30 theng 06 nam 2017 , T6ng C6ng ty cO cac cong ty con, lien doanh, lien ket va don vi truc
thuoc nhu sau:
:/,
T! 16 q uyenbitiu quyOt
uong ty uo pnan urcn vu
Phat tri6n Ha tAng P.B.C
Cong ty TNHH MTV Truyen
hinh Cap Quy Nhon
P Nhon Binh, TP Quy Nhon, T
Trang 15Nhon, Tinh Binh Dinh Viet Nam Cho k.} ke toen 06 thang kat thuc veo nady 3010612017
Thanh Pho Quy
Ten
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHON LOC (TIEP THEO)
Ti lC quyonbidu quy6tDia chi
Cec don vi tnpc thuoc tinh diin ngiy 30 thang OO nim 2017:
Chi nhanh Tdng COng ty Pisico Binh Dinh - 104 Nguydn Chi Thanh, Phuong 03, Quan 10, TP
Xi nghiep ChC bien Lam san Xuat khau Khu vuc 7, P Nhon PhU, TP Quy Nhon, T Blnh Dinh
Pisico - Chi nhenh Pisico
Xi nghrep Lam nghrep Pisrco - Chr nhanh To 6 Khu vrlc 7 P Tran Ouang DiCu TP Ouy Nhon
Xi nghigp Kinh doanh vi Ph6t tri6n Ha t5ng 99 Tay Son, TP Ouy Nhon, T Binh Dinh
Pisico - Chi nh6nh Pisico
2 co SO LAP BAO cAo TAI cHiNH, KV KE TOAN VA DON VI TIEN TE
2.1 Chudn muc va chii d6 kli toan ap dung
Bao cao tai chinh kem theo dLtgc trlnh bay ben
hqp voi cac ChuAn muc Ke toan Viet Nam, Ch
ve ke to6n tai Viet Nam
o D6no
eddKe
Bao ceo tai chinh kem theo khong nham phin anh tinh hlnh tai chinh, k6t que hoat dong kinh doanh
va tinh hinh luu chuy6n hen te theo cec nguyen tdc vir thdng Ie kO toan dugc chip nhan chung tai cac
nuoc khec ngoai Viet Nam
2.2 Hinh thnc sO kC toen ep dqng
T6ng C6ng ty ap dung hinh thuc kii toan chung tu ghi sO.
2.3 Ki kii toan nim
Ky ke toan nam cua T6ng.Cdng ty bet diu tu ngay 01 thang 01 va k6t thuc ngay 31 thang '12: rieng
nem tai chinh d5u ti€n T6ng cong ty hoat dong voi mo hlnh Cong ty C6 phin b5t d5u vao ngay
27101t2014 va ket thuc ngay 31 thang 12 nem 2014
2.4 Dcl'n vi tiAn t6 srp dung trong k6 toan
Don vi ti6n te si? dung trong ghr ch6p ke toan la Dong Vidt Nam (VND)
Viet Nam VND, theo nguydn tic gia g6c va phu
toan Viet Nam va cac quy dinh hien hanh khec
13
TONG CONG TY PISICO BiNH DINH - CONG TY CO PHAN
Cic c6ng ty li6n doanh, liOn k6t:
COng ty CO phan Kinh doanh 99 Tay Son, TP Quy Nhon, T.
Cong Nong nghiep Binh Binh Dinh
Dinh
COng ty TNHH Nguyen lieu Duong s6 10 KCN Phu Tii TP
GiSy Quy Nhon Quy Nhon, T Binh Oinh
COng ty C6 ph5n Che bien LO C6-C7, KCN Phu Tai, TP Quy
96 N6i that Pisico Nhon, T Binh oinh
Cong ty C6 phan Pisico Ha CCN Canh Vinh, H Van Canh, T.
Cong ty C6 pnin Cne Oien LO C KCN D6ng An, H Thuan An
96 Pisico DOng An T Blnh Duong
COng ty TNHH Vat lieu Xay Thon Ouy H6i, Xa Phuoc An, H.
dung Pisico Tuy Phuoc, T Binh Oinh
Trang 16TONG CONG TY PISICO BiNH DINH - CONG TY CO PHAN
Thanh Ph6 Quy Nhon, Tinh Blnh Oinh, Viet Nam Cho kV ke toan 06 thenq kat thuc vao nqay 30/06i2017
4
4.',|
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHqN LQC (TIEP THEO)
cAc cHiNH SAGH KE ToAN Ap oul.Ic
Cac chinh sach ke toan 5p dung d6 lap bao cao tai chinh cho ki ke toan 06 thang ket thuc varo ngay
30 th,rng 06 nam 2017 th6ng nhat voi cac chinh sdch k6 toen de ep dung dA lap bao ceo tai chinh nam2016
cAc sU K|EN HoAc crAo DlcH TR9NG yeu rRoNG KY KE ToAN GruA NIEN DO
c0ng
4.2 Diu tu nim giir dlin ngay dao han
4.'130.632.557
Tai nsiy 30/06/20'17 VND
'l7.103.497.656
Tai ngay 0't/01/20'17 VND
- Tien mat tai quy
157.230,38 #
489.15 #
168.704.020168.704.02016.934.793.63613.350 953.8743.572.257.844
11 581 .918
ura g0c 700.000.000
Gi6 g6c
12.700.000.000
Gi6 trighi s6 12.700.000.000
14
.,
ura ln gnr s0 700.000.000
Trang 17TONG CONG TY PISIco BiNH DINH - CONG TY CO PHAN
Thenh Pho Ouy Nhon Tinh Binh Drrh Viet Nam Cho rry kd toan 06 thang k6t tnuc vao ngay 30/06/2017
THUYET MINH BAo cAo TAI cHiNH cHoN Loc (TIEP THEO)4.3 Phii thu ng5n han cia khich hang
Tai ngay30t06t20'17
VND
Tqi ngiy
0'1101t20'17
VND
COng ty TNHH Tr6ng rung Quy Nhon
COng ty TNHH S3n xu5t Dim 96 Blnh Oinh
Cong ty TNHH Hao Hung
Cong ty TNHH Van Oai
Cong ty TNHH Tan Mnh Thai
Cac d6i tuong khac
Phii thu khach hang la cac ben li6n quan - Xem them
muc 4.38
c0ng
4.4 fi truoc cho ngwoi b6n ng6n h4n
Cong ty CP San xuet va Thuong mai Truong Hdi
Cong ty TNHH Sin xuat vd Thuong mai Sao Vdng
Cong ty TNHH Trdng rung Ouy Nhon
DNTN Cinh Toan
Cec d6i tuong khac
c0ng
4.5 Phii thu vii cho vay n96n han
Phdi thu vd cho vay la cac ben lien quan - Xem them
muc 4 38
36.765.734.790 37.787.270149
6.388.076.8184.239.528.000888.818.500
91 7.080.00013.581.691.480
2.836.425.404
3.350.146.2884.563.968.300
872.7 96.3875.515.875
2.067 .349
317 .625
1 .326.6774.434.8078.132.6833.471.213
072856917
930
7'to800
864.269.210
Tai ngay30t06120'17
VND
719.688.934
Tai ngay0't01t2017
Trang 18TONG CONG TY PIsIco BiNH oINH - CONG TY cO PHAN
Thdnh Ph6 Ouy Nhon Tinh Binh Dinh Viet Nam Cho k! k€ toan 06 thang ket th0c vao ngay 30106t2017
4.5 Phai thu khac
Phaithu khec la cec bCn liCn
quan - Xem them muc 4.38
Tong gia tri cac khoan phai thu
ngin han qu6 han thanh toen
c0ns
THUYET MINH BAo cAo TAI cHiNH cHoN LQc (TIEP THEo)
Tai ngay 30/06/2017 VND
Tai ngiy 01/0'l/2017 VND
454.370 9'18
341.475.000 164.963.000 429.961.055 59.140.666
459 196.708 83.608.333 162.948.060 56.037.000 3s0.494.802 28.091.333
3.879.460.660 42.820.000
Tai ngay 30/06/2017VND
Tei ngay 01/0'l /2017
VND
CE s6c -Gre
tri cAlhEthu hoi
Gi6 g6c Gia tri co the
thu h6i
3.952.989.47'1 1.920.536.618 3.231815.619 1.622.913.641
3.952.989.471 1.920.536.618 3.231.815.619 1.622.913.641
16 1.449.910.639
Trang 19TONG CONG TY PISIco BiNH DINH - GONG TY CO PHAN
Thanh Ph6 Quy Nhon Tinh Binh Drnh Viet Nam Cho ky ke toan 06 theng ket thuc vao ngay 30/06/2017
Tai ngiy 30/06/2017 VND
Tai ngiy 01/01/2017 VND
G, goc
486.167 282
Gia trico the Thoigian
305.509.811 305.646.658
Cong ty TNHH Gia Hung 122.900.323 61 450 161 122.944 323
3.231.815.619 1.622.913.641
T?i ngay 01/01/2017 VND
Gatri
18.450.833.731 14.687 041 521 815.071.489 3.794.781.262
Nguyen lieu, vat ligu
Chi phi SX, KD dd dang
lnann pnam
Hang h6a
18.077.145.741 32.812.506.320
4 094 824.804 2.032.376.187
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH cHoN LOG (TIEP THEo}
Thoi gian qua han va gia tri cac khodn no phei thu qua han theo tung d6i tuong duoc chi ti6t nhu sau:
4.8 Hing t6n kho
617 965141
437 970 533