2016 10 649 Giai trinh chenh lech ket qua san xuat kinh doanh Quy 3 so voi cung ky tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...
Trang 1CONG TY CO PHAN CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM
ĐIỆN LỰC DẦU KHÍ NHƠN TRẠCH 2 Độc lập - Tư do - Hạnh phúc
số: 6445 ;cpNT2 - SK&QHCD Nhơn Trạch, ngày|Š tháng 10 năm 2016
V2: Giải trình chênh lêch kết quả sản xuất kinh
doanh so với cùng kỳ
Kính gửi: - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.HCM
Công ty Cổ phần Điện lực Dầu khí Nhơn Trạch 2 (Mã chứng khoán: NT2) xin
gửi đến Quý Cơ quan lời chào trân trọng
Theo quy định tại Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 06/10/2015 hướng dẫn
về việc công bố thông tin trên TTCK, lợi nhuận sau thuế theo báo cáo kết quả hoạt
động kinh doanh của kỳ công bố thay đổi từ mười phần trăm (10%) trở lên so với báo
cáo cùng kỳ năm trước, tổ chức niêm yết phải giải trình nguyên nhân dẫn đến những
biến động đó
N12 xin giải trình về biến động kết quả kinh doanh Quý 3/2016 (kỳ báo cáo) so
với Quý 3/2015 (kỳ trước) và số lũy kế 09 tháng đầu năm 2016 so với năm 2015 như
sau:
Lợi nhuận sau thuế Quý 3/2016 đạt 164,7 tỷ đồng tăng 138,6% so với Quý
3/2015 (69 tỷ đồng)
- Lợi nhuận sau thuế lũy kế 09 tháng đầu năm 2016 đạt 860,1 tỷ đồng tăng
24% so với cùng kỳ năm 2015 (691,5 tỷ đồng)
Chỉ tiết nguyên nhân dẫn đến việc thay đổi kết quả sản xuất kinh doanh Quý
3/2016 so với kết quả thực hiện Quý 3/2015 và số lũy kế 09 tháng như bảng phân tích
đính kèm
Trân trọng!
GIAM BOC
Nơi nhận:
-_ Như trên;
- CT.HDOQT (dé b/c);
- P.TCKT;
fr)
ii ey ^*
\
Hoàng Xuân Quốc
Trang 2PHÂN TÍCH KÉT QỦA SẢN XUẤT KINH DOANH
QUÝ 3/2016 VÀ 9 THÁNG ĐẦU NĂM 2016 CỦA NT2
1 Kết quả SXKD quý 3 năm 2016 so với kết quả thực hiện quý 3 năm 2015:
Thực hiện Thực hiện
năm 2015 năm 2016
1 | Sản lượng điệ ong dién KWh at 1.259 1.262 100% 6
2 | Doanh thu, thu nhập khác | Tỷ đồng 1.286,3 1.525,3 119%
Lợi nhuận sau thuế quý 3 năm 2016 tăng 138,6% so với cùng kỳ năm 2015, nguyên
nhân từ các yếu tố sau:
-_ Doanh thu sản xuất điện quý 3/2016 tăng 19% so với quý 3/2015
-_ Lợi nhuận gộp về bán hàng giảm từ 359,6 tỷ đồng (quý 3/2015) xuống còn 263,5
tỷ đồng (quý 3/2016) do từ ngày 05/09/2016 đến ngày 20/09/2016, hệ thống khí
Nam Côn Sơn Nhà giảm và cắt khí để bảo dưỡng lớn định kỳ 5 năm Vì vậy, nhà
máy điện Nhơn Trạch 2 giảm sản lượng và chạy dầu DO trong thời gian này Đây
là yếu tố đặc thù khách quan của riêng năm 2016 Tuy nhiên việc chạy bằng dầu
DO đã giải phòng tồn kho dầu, góp phần làm tăng dòng tiền trong kỳ
- _ Khoản lỗ chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các khoản vay có gốc ngoại tệ là 205,5
tỷ đồng, còn trong quý 3 năm 2016 là lỗ 9,4 tỷ đồng (Chỉ phí tài chính giảm 196,1
tỷ đồng) Mặt khác, Doanh thu tài chính quý 3 năm 2016 cũng tăng 5,9 tỷ so với
quý 3 năm 2015
Trang 32 Kết quả SXKD 9 tháng đầu năm 2016 so với kết quá thực hiện 9 tháng đầu
năm 2015:
8 _ | Thựchiện | Thực hiện BH Ge
Stt Các chí tiêu tính | 9 tháng đầu | 9 tháng đầu (%)
nam 2015 năm 2016
1 | Sản lượng điện ong Giệ KWh + 3.996 , 4.025 k 101% 6
2 | Doanh thu, thu nhập khác | Tỷ đồng 5.061,9 4.506,4 89%
3 | LN sau thué Ty déng 691,5 860,1 124%
Lợi nhuận sau thuế 9 tháng đầu năm 2016 tăng 24% so với kết quả thực hiện cùng kỳ
9 tháng đầu năm 2015 là do các yếu tố sau:
Hiệu quả chào giá phát điện toàn thị trường điện cạnh tranh của N12
Trong 9 tháng đầu năm 2015, các khoản lỗ chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các
khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ là 102 tỷ đồng, còn trong 9 tháng đầu năm
2016 là lỗ 14 tỷ đồng
Trong 9 tháng đầu năm 2015, Công ty đã phân bổ hết lỗ chênh lệch tỉ giá giai
đoạn đầu tư xây dựng nhà máy điện Nhơn Trạch 2 vào chỉ phí tài chính (66,4 tỷ
đồng) Năm 2016 không phát sinh
Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 9 tháng đầu năm 2016 giảm 26 tỷ đồng so với 9
tháng đầu năm 2015 do Công ty đã hoàn nhập khoản dự phòng phải thu lãi chậm
thanh toán tiền điện của Công ty Mua bán Điện (EPTC) với giá trị là 35,3 tỷ
đồng
Từ tháng 08 năm 2015 giá nguyên liệu khí đầu vào được xác định theo cơ chế giá
khí thị trường, hiện tại giá khí trên thị trường giảm mạnh nên doanh thu bán điện
9 tháng đầu năm 2016 cũng giảm so với 9 tháng đầu năm 2015