20141106 20141106 KSH Giai Trinh Tinh Hinh Hoat Dong Va BCTC Quy 3 Nam 2014

20141106 20141106 KSH Giai Trinh Tinh Hinh Hoat Dong Va BCTC Quy 3 Nam 2014 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luậ...

CONG TY CO PHAN

DAu TU vA PIlAT TRIEN KSH

CONG HoA xAHOI CHi ;NGHiA VI~T NAL'\1

Doc Hip - Tlf do - Hanh phuc

S6&B 20 14 1 KSH IC V

V l v : giai trinh tinh hinh hoat dong c u

K S H trong thai gian qua va B CTC quy

3 2014

H a N{ji, n gay b." th a g 11 n am 2014.

Kinh gUi: S6'Giao djch chung khoan TP HCM Can cir vao cong van s6 1552/S G D HCM - NY ngay 27 10 /2 014 cua Sa Giao dich Chirn

khoan TPHCM v€ viec "giai trinh tinh hinh heat dong cua KSH trong thai gian qua va BCTC

quy 3/ 2014 "

Cong ty CP D~u tu va phat trien KSH xin diroc giai trnh nhu sau:

1 V~ vi~c thanh I~p, g6p v8n va chuyen nhuong v8n g6p tai Cdng ty TNHH D§u ttr phat

tri~n khoang san Hamico (gQit~t la Cdng ty con):

- Thanh l~ p Co ng t y con: Theo nghi quyet HDQT s6 59/20141KSHlNQ-HDQ T ngay

22/ 09 / 2014 cua HQi d6ng quan tri Cong ty CP D~u tu va Phat tri~n KSH v€ viec thanh l?p

Cong ty TNHH D~u tu phat trien khoang sari Hamico

- Gop van vao Co ng t y con : Theo nghi quyet HDQT s6 60/20141KSHlNQ-HDQT ngay

2 / 09 1 2014 cua HQi d6ng quan tri Cong ty CP D~u tu va Phat trien KSH v€ viec g6p von

thanh l~p Cong ty TNHH D~u tu phat trien khoang san Hamico v61 s6 tien la 115 ty d6ng(

bao gom toan bQ Nha may gach Duy Tien, Van phong tru s a Cong ty, Nha may ch€ bi€n

khoang sari Hamico v61 tong gia tri thee gia tri s6 sach con Iai la 114.972.430.351 VND, s6

con lai g6p bang tien)

- Chuyen nh uo ng va n gop tfJi C ong t y con: Theo nghi qu et HDQT s6 62/20141K

SHlNQ-HDQT ngay 021101 20 14 cua HQid6ng quan tri Cong ty CP D~u tu va Phat tri~nKSH v€ viec

chuyen nhirong 100% g6p v6n tai Cong ty TNHH D~u tu phat trien khoang san Hamico tri

gia 115 ty dong cho Cong ty CP san xu~t va xuat nhap kh~u nong lam thuy san d~ ck tnr

cong no;

Hop d6ng chuyen nhuon phan von g6p s6 210/2014IHDCNVG-KSH-NLTS ngay

0 21 10 / 2014 gifra Cong ty CP D~u tu va Phat trien KSH va Cong ty CP sari xuat va xu~t nhap

kh~u nong lam thuy sari; Bien ban thanh ly Hop d6ng chuyen nhirong v6n g6p s6

21 0/20 14 / TLHDCN ngay 02/10/2 014

- D8i vOl Khoan vay v8n cua Cfing ty CP san xu~t va xu~t nh~p kh~u nong lam thiiy

san dung d~ dn t ir con nC}'khi thirc hien hop d6ng chuyen nhuong v6n g6p tai Cong ty

con: phat sinh trong quy 3/2014 thee Hop d6ng yay s6 109IKSHlHDVT ngay 01109 / 2014

Do do Bao cao tai chinh soat xet ban nien nam 2014 khong c6 khoan nay

Con bao cao tai chinh quy 1II/20 14 do sa su~t khi l?p bao cao Cong ty chua thuyet minh chi

ti€t cac khoan yay ngan han nen Cong ty xin diroc giai trnh thuyet minh b6 sung tai muc 3.1

"Thuyet minh chi ti€t khoan muc "Vay ngan han" tai thai di~m 30/9/2014" trong cong van

nay

) 18 y

:

NG T\

)AUT(

ATTRIE,

SH

:<

: 2 $'

3.1 Thuyit minb chi t iit k h odn muc "Vay ngiin h an" t a i t ho i d ii m 3 1 12 0 14:

DO"01 1 07 1 2014 Yay tro n ky D 1i tra t r o g ky Du' 30 / 9 2014

Yay ngan hang 40 981 753.534 6.875.3 4 2.2 8 32.129.3 00 290 15.727.795 530

Yay to chtrc , ca nhan 79.385.000.000 145.000.0 0 0.000 68 070.174.877 156.314.825.12 3

1;,)10

Y,

C(

CP

(API

-k

~tJo

Trftn Long Hung (a3) - 7.000.000.000 - 7.000.000.000 D6 Thi Kim Binh - 4.000.000.000 - 4.000.000.000 C6ng ty CP SX va XNK N6ng - 115.000.000.000 - 115.000.000.000 Lam Thuy San (b)

CQng 120.366.753.534 151 875.342.286 100.199 475.167 172.042.620.653

a Chi ti~t cac khoan vay ciia Thanh vi en H{}idang quan tr]:

(al): Khoiin vaycicaOng Nguyin Cong Hung - Chu ticb HDQT

S6 ti n yay: 14.000.000.000VND theo H9'P d6ng yay s6 04IKSHlHDVT ngay

1 1 09 /2 014 ; Thoi han 18 thang ( nr 10 / 9 12 014 d~n 10/3 / 2016)

(a2): Khoiin vay cua Ong Nguyin Ngoc Ha - Thanh vienHDQT

S6 ten yay: 5.000.000.000VND theo H9'P dong yay s6 03/KSHI HDVT ngay

10 1 09 12 0 4 ; Thai han 18 thang (t1110/ 9 2014 d~n 10 / 3 / 2016).

(a3): Khoiin vay cua Ong t-s» Long HU1lg- Thanh vien HDQT

S6 tien yay: 5.000.000.000VND theo H9'P d6ng yay s6 02IKSHlHDVT ngay

101 09 /2 014 ; ThCrihan 18 thang (nr 10/ 9 2014 d~n 10/3/2016).

b Chi ti~t khoan vay cua Cong ty CP SX va XNK Ndng Lam Thuy San S6 ti~n yay: 1 5.000.000.000VND theo H9'P d6ng yay s6 109IKSHlHDVT ngay

0110912014; Bien ban Thanh l yH9'P d6ng yay ti~n ngay 02/ 10 / 2014 3.2 Gidi trinb vJ cdc s 6 li¢u chuu th6ng nhiit trong BCTC nhic sau:

Phai thu k ac 28.000.000.000 397.388.216.195 (a)

Von chu sahfru 122.314.692.172 114.228.890.133 (b)

Chi phi thue TNDN 738.634.762 Mire thue suat thue (c)

v a chi phi thue TNDN tinh tren thu nhap chiu thue nam hien hanh IaO

Y kiln gii i i trinb c~ thi nhic sau:

(a): Phai thu khac:

Do sa su~t nen thuyet minh nham s6 lieu cua Chi tieu "Cac khoan d~u tu tai chinh dai han" vao Chi tieu "Phai thu khac''

Cong ty xin thuyet minh lai s6 dung nhir sau: Chi teu "Phai thu khac" s6 ti~n la:

28.000.000.000VND (b): VBn chu sO'hfru:

Chi tieu chi ti t tren thuyet minh du g nhimg do sa suat khi cong nen chi tieu

"Cfmg" bi sais6 Con ty xin thuyet minh Iai s6 dung nhu sau:

Chi tieu van d~u nr cua LQi nhuan C{jng

(c): Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh:

Do so su~t tren Thuyet minh bao cao tai chinh quen khong thuyet minh chi tieu nay

Cong ty xin thuyet minh b6 sung nhir sau:

Quy IIIJ2014

VND

Quy IIIJ2013

VND

Cac khoan di~u ehinh tang giam loi nhuan kS toan

L6 namtnroc chuyen sang

8.993.023.24 977.155.934 (7.015.640.127) 2.954.539.048

25%

25%

738.634.76

(*) Theo quy dinh v~ thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh thi thue suat thue TNDN

nam 2014 cua Cong ty CP f)~u nr va phat trien KSH la 22%, do do chi phi thu~ TNDN

hien hanh quy 3/2014 nrong irng v61 s6 tien la 649.998.591 VND

Tuy nhien khi thuc hien thu tuc quyet toan thue voi Chi Cue thue TP Phu Ly - tinh Ha

Nam d~ chuyen co quan thu~ quan ly toi Chi Cue thu~ Quan Hoan Ki~m - Ha NQi thi

Cong ty v§ll tam tinh va nQP theo thu~ su~t thu~ TNDN la25%, tirong img v61 s6 ti~n la

Chi phi thu~ TNDN hien hanh nam 2014 se diroc tinh lai theo thue su~t thu~ TNDN

hien hanh la 22% trong bao cao tai chinh ket thuc ngay 31112/2014 va to khai quyet toan

thue TNDN nam 2014

Tren day la nhung giai trinh cua Cong ty CP f)~u ttr va phat tri~n KSH lien quan d~n tinh hinh

heat dong cua KSH trong thai gian qua va BCTC quy 3/2014 Cong ty r~t mong nhan ti~p tuc

duoc sir quan tam va giup dO'cua Sa Giao dich Chirng khoan TPHCM d~ thirc hien t6t quy dinh

v~cong b6 thong tin va dam bao cong khai, minh bach thong tin v~ tinh hinh tai chinh va heat

dong cua Cong ty trong thai gian toi

Tran trong earn on!

0N r c 5J ; JF - 100 f llH \A1 N DA UTV" vA

KSH

~"U 1 r-o' t , h - " -" DOC