2013 /KSH “WW: Giải trình báo cáo tài chính chưa soát xét với BCTC đã soát xét” Kính gửi : SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN TP HỒ CHÍ MINH Công ty cổ phần Tập đoàn khoáng sản HAMICO Xin trân
Trang 1
CỘNG HOÀ XÃ HÔI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập L] Tự do L] Hạnh phúc
a Baca? 52000 : ss C.TY C.PHAN TAP DOAN KHOANG SAN
HAMICO
Số : 29 2013 /KSH
“WW: Giải trình báo cáo tài chính
chưa soát xét với BCTC đã soát xét”
Kính gửi : SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN TP HỒ CHÍ MINH
Công ty cổ phần Tập đoàn khoáng sản HAMICO Xin trân trọng cảm ơn Sự quan tâm giúp đỡ của Sở giao dịch trong thời gian qua và rất mong nhận được sự giúp đỡ của Sở giao
dịch trong thời gian tới
Qua báo cáo tài chính soát xét 6 tháng năm 2013 của chúng tôi đã được kiểm toán bởi
Công ty TNHH kiểm toán Kreston ACA Việt Nam, chúng tôi thấy số liệu trên bảng cân đối kế
toán chưa soát xét và số liệu trên bảng cân đối đã được soát xét có sự chênh lệch như sau: LE
Trén bang CBKT [ Trên bằng CDKT | Chênhiệch | %otSng fe
Chi tiéu đã được soát xét chưa soát xét (2) - (3) | (giảm) to
Tài sản ngắn hạn khác 2.217.223.548
Tài sản cố định hữu hình 133.711.755.943 | 135.160.150.259
“1, 19%
Chỉ phí trả trước dài hạn 1.877.302.149 Ï 1.196.906.183
Lợi nhuận chưa phân phối (6.091.542.978) | (6.175.328.100) (83.785.122)
Trang 2-_ Điều chỉnh tăng dự phòng các khoản phải thu khó đòi 54.404.072đồng do công ty trích
- _ Điều chỉnh tăng tài sản ngắn hạn(thuế và các khoản phải thu nhà nước ) 138.189.194
đông do năm trước công ty bị lỗ nên số lỗ được chuyển sang năm nay Bởi vậy công ty
không phải chịu thuế TNDN
-_ Điều chỉnh giảm nguyên giá tài sản cố định hữu hình 1.448.394.316 đồng do chuyển
một số tài sản không đủ điều kiện theo thông tư mới sang chỉ phí trả trước dài hạn
Điều chỉnh giảm Hao mòn luỹ kế 767.998.350 đồng do phần khấu hao đã trích của các
tài sản chuyển sang chỉ phí trả trước dài hạn
- _ Điầu chỉnh tăng chỉ phí trả trước dài hạn 680.395.966 đồng do phân loại lại một số tài
sản cố định sang chỉ phí trả trước dài hạn
- Điều chỉnh tăng vay và nợ ngắn hạn, giảm vay và nợ dài hạn 3.628.000.000đồng do
phân loại khoản vay dài hạn đến hạn trả theo dõi trên khoản vay và nợ ngắn hạn
-_ Điều chỉnh tăng lợi nhuận chưa phân phối 83.785.122 đồng do công ty điều chỉnh tăng
- giảm các khoản mục nêu trên
* Nơi nhận : CÔNG TY CP TẬP DOAN KHOANG SAN HAMICO_ gy
6 LÝ: a
fy
