8. bc hoat dong 2015 ke hoach 2016 cua bks

8. bc hoat dong 2015 ke hoach 2016 cua bks tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất c...

Số: /2016/BC-TPB.BKS

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

Hà Nội, ngày 12 tháng 4 năm 2016

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT

NĂM 2015

Kính trình: Đại hội đồng Cổ đông Ngân hàng TMCP Tiên Phong

Căn cứ Quy chế Tổ chức và hoạt động, Ban kiểm soát (BKS) báo cáo việc thực hiện nhiệm vụ giám sát tuân thủ quy định pháp luật, Điều lệ và Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông trong quản trị, điều hành hoạt động Ngân hàng và kết quả thẩm định Báo cáo tài chính năm 2015 của BKS như sau:

I- ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH VÀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI

BỘ

1 Đánh giá hoạt động của Hội đồng quản trị (HĐQT) và Ban điều hành (BĐH)

Ủy ban Điều hành HĐQT (EXCO) đã chỉ đạo sát sao BĐH thực hiện thắng lợi Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông năm 2015, đặc biệt là tái cấu trúc hệ thống, xử lý nợ xấu và thúc đẩy hoạt động kinh doanh cho Giai đoạn “Phát triển” của Đề án Tái cơ cấu

Một số kết quả nổi bật năm 2015:

- TPBank đã hoàn thành vượt mức các chỉ tiêu được ĐHĐCĐ đề ra với tổng tài sản đạt trên 76,2 ngàn

tỷ đồng, tăng 48% so với năm 2014; Lợi nhuận, sau khi trích dự phòng rủi ro, đạt 626 tỷ đồng và đã

bù đắp được toàn bộ lỗ lũy kế trong quá khứ và bắt đầu có lợi nhuận thực dương Huy động vốn đạt gần 69 ngàn tỷ đồng, bằng 116,25% kế hoạch Nợ xấu được kiểm soát ở mức thấp

- Tái cấu trúc mô hình hoạt động Ngân hàng với 13 Khối được tách bạch theo chức năng Kinh doanh,

Hỗ trợ vận hành và Hỗ trợ quản trị; cập nhật đầy đủ chức năng, nhiệm vụ của từng Khối Tiếp tục kiện toàn tổ chức bộ máy thông qua việc tăng cường tuyển dụng cán bộ, thành lập Trung tâm kinh doanh thực hành để nâng cao chất lượng đào tạo

- Vị thế, năng lực cạnh tranh của Ngân hàng được khẳng định với các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng bán lẻ đa dạng; dịch vụ phi tài chính gia tăng; chất lượng dịch vụ được nâng cao, sản phẩm dịch vụ được tin học hóa và mạng lưới hoạt động được phát triển

Cuối năm 2015, TPBank tiếp tục được NHNN cấp phép mở mới 5 Chi nhánh và 7 Phòng giao dịch trên cả nước Đây là thành công lớn của TPBank

- Các chương trình truyền thông, gắn kết thương hiệu, quảng bá hình ảnh, sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng đã mang lại kết quả tích cực Năm 2015, TPBank tiếp tục được trao giải thưởng “Ngân hàng Số sáng tạo nhất Việt Nam” và được bình chọn là “Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam”

- Công tác đối ngoại: TPBank tăng cường hợp tác với các tổ chức tài chính quốc tế và được IFC cấp hạn mức tài trợ thương mại NHNN đã cấp phép cho TPBank cho vay ra nước ngoài

- Việc áp dụng mô hình tín dụng tập trung được đánh giá là khá hiệu quả, đáp ứng kịp thời yêu cầu kinh doanh của Ngân hàng cũng như tạo điều kiện kiểm soát tín dụng Danh mục đầu tư của TPBank được kiểm soát theo hướng đảm bảo khả năng sinh lời, tính thanh khoản và tuân thủ theo quy định

NHNN Năm 2015, mảng đầu tư trái phiếu tiếp tục mang lại lợi nhuận, đóng góp đáng kể lợi nhuận cho TPBank

- Về công nghệ thông tin: trên cơ sở nền tảng Ngân hàng Số, TPBank luôn tập trung phát triển hệ thống công nghệ thông tin theo hướng tân tiến, chuyên nghiệp Năm 2015, TPBank đã triển khai thành công nhiều dự án, trong đó có các dự án trọng điểm như Dự án nâng cấp hệ thống Core banking,

Dự án Nâng cấp hệ thống thẻ SmartVita, Dự án Basel II, Dự án Fraud management RMS, v.v …, góp phần nâng cao chất lượng quản trị, điều hành hoạt động kinh doanh

- Tiếp tục đẩy mạnh triển khai Hệ thống Basel II với chuẩn mực tương đương 10 Ngân hàng lớn trên thị trường Các tổn thất vận hành và sự kiện rủi ro tiềm tàng được ghi nhận và kịp thời xử lý Tổ chức

hệ thống theo dõi và duy trì thường xuyên việc thực hiện các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của Thông tư 36/2014/TT-NHNN

- TPBank đã nỗ lực xử lý nợ xấu tồn đọng bên cạnh tăng trưởng tín dụng, đầu tư mới Năm 2015, đã

xử lý được trên 512 tỷ đồng nợ xấu, trong đó bán cho VAMC 290 tỷ đồng Danh mục tín dụng, đầu tư hiện tại được kiểm soát chặt chẽ

2 Đánh giá Hệ thống Kiểm soát nội bộ

TPBank tiếp tục hoàn chỉnh HTKSNB Cụ thể:

- Hệ thống chính sách, quy định nội bộ của TPBank, về cơ bản, được ban hành đầy đủ, đáp được yêu cầu vận hành kinh doanh và quản lý Công tác cải tiến, rà soát văn bản được chú trọng, đáp ứng yêu cầu phát triển và kiểm soát rủi ro

- Hệ thống thông tin, công nghệ thông tin ngày một hoàn chỉnh, đáp ứng cơ bản yêu cầu về quản lý điều hành hàng ngày cũng như báo cáo định kỳ, đột xuất theo quy định của NHNN

- Hoạt động quản trị rủi ro và KTNB đang từng bước phát huy vai trò nhận dạng, đánh giá thường xuyên rủi ro của Ngân hàng, góp phần hoàn thiện Hệ thống kiểm soát nội bộ

3 Kiến nghị

Bên cạnh thành tích đạt được, mục tiêu hoạt động kinh doanh của TPBank vẫn còn nhiều thách thức

Để phát triển vững chắc, thực hiện thành công Chiến lược của Ngân hàng, BKS kiến nghị:

3.1 Đối với BĐH:

- Tích cực nghiên cứu, chỉ đạo các biện pháp thúc đẩy phát triển kinh doanh mạnh mẽ, hiệu quả hơn Thời gian qua, tuy được phát triển chi nhánh, trung tâm kinh doanh, trung tâm bán, đội bán hàng và

bổ sung nhân sự, nhưng kết quả kinh doanh chưa phát triển tương xứng Kết quả kinh doanh của Trung tâm Ngoại hối, Vàng và Sản phẩm phái sinh là đơn vị được đặt nhiều kỳ vọng đã không hoàn thành kế hoạch lợi nhuận (chỉ đạt 9,59%) Ngoài ra, còn khá nhiều ĐVKD nằm trong diện Không hoàn thành kế hoạch và Cần cố gắng

- Kiện toàn bộ máy nhân sự theo cơ cấu tổ chức mới Công tác nhân sự cần có chiến lược lâu dài với

cơ chế, quy trình tuyển chọn chặt chẽ, minh bạch hơn nhằm tạo sự công bằng, hợp lý trong chi trả lương Năm 2015, nhân sự TPBank gia tăng nhanh BĐH cần chú trọng tăng cường chất lượng nguồn nhân lực được tuyển dụng, thúc đẩy nâng cao năng suất lao động và hiệu quả kinh doanh

Bên cạnh đó, cần tăng cường giáo dục, nâng cao tinh thần trách nhiệm, gắn trách nhiệm vật chất của cán bộ thực thi nhiệm vụ đối với các sai phạm gây hậu quả, tránh hiện tượng đùn đẩy, khước từ trách nhiệm

- Các sản phẩm được ban hành cũng cần bổ sung phân tích các rủi ro tiềm ẩn để áp dụng quy trình, thủ tục kiểm soát phù hợp Thường xuyên rà soát, sơ kết, đánh giá sự phù hợp của các sản phẩm, dịch

vụ ngân hàng đang cung ứng ra thị trường để có điều chỉnh linh hoạt và kiểm soát tốt rủi ro

- Tổ chức rà soát các giao dịch lớn, sản phẩm có tính đặc thù để có biện pháp kiểm soát phù hợp, bảo đảm tăng trưởng tài sản có sinh lời Kiểm soát chặt chẽ hơn việc cấp hạn mức tín dụng đối với ngành, lĩnh vực được NHNN cảnh báo rủi ro cao bên cạnh việc đặt mục tiêu tăng tốc về tổng tài sản

- Công tác quản trị rủi ro cần tiếp tục phát huy vai trò để thật sự đáp ứng được yêu cầu nâng cao năng lực quản trị nội bộ Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (EWS) cần được đẩy mạnh để ngăn ngừa

và kiểm soát, xử lý rủi ro tín dụng

+ Đối với rủi ro vận hành, cần tăng cường quản lý và kiểm soát rủi ro đạo đức Rủi ro này cần được quan tâm ngay từ khâu tuyển dụng, đào tạo và quản lý cán bộ

Tăng cường biện pháp kiểm soát rủi ro hệ thống công nghệ thông tin một cách hữu hiệu trong điều kiện TPBank ứng dụng mạnh mẽ công nghệ thông tin hiện đại nhằm ngăn ngừa tội phạm công nghệ cao và bảo đảm an toàn tài sản của Ngân hàng

+ Kiểm soát tốt hơn đối với rủi ro thị trường Nâng cao chất lượng công tác dự báo, đánh giá tác động của các chính sách tài chính, tiền tệ của Chính phủ và NHNN để đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh tiền tệ

- Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, phê duyệt và tăng cường kiểm tra, giám sát trong và sau giải ngân để kiểm soát hữu hiệu rủi ro tín dụng, đầu tư

- Tiếp tục chỉ đạo sát công tác xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng; nâng cao hiệu quả tương tác, phối hợp giữa các đơn vị để kiểm soát nợ xấu theo mục tiêu đặt ra

- Khắc phục triệt để kiến nghị của Thanh tra NHNN và các nội dung được phát hiện qua kiểm toán nội

bộ, thẩm định BCTC

- Tiếp tục cải thiện cơ chế giao và đánh giá kết quả thực hiện KPIs, bảo đảm sự khách quan, công bằng, minh bạch

- Tổ chức rà soát, kiểm tra và báo cáo đánh giá định kỳ HTKSNB dựa trên việc xác định rủi ro nhằm đánh giá các vấn đề còn tồn tại của HTKSNB, khắc phục đối với từng đơn vị, bộ phận điều hành, kinh doanh tác nghiệp và từng hoạt động nghiệp vụ theo quy định

- Triển khai, quán triệt các quy trình, quy định nội bộ đến từng ĐVKD, CBNV, bảo đảm hiệu lực thực thi

3.2 Kiến nghị đối với HĐQT:

- Chỉ đạo BĐH triển khai Kế hoạch hành động cụ thể để thực hiện thành công Chiến lược của Ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2015 – 2020

- Định kỳ rà soát, chỉ đạo điều chỉnh Mô hình tổ chức Ngân hàng, đảm bảo bộ máy tinh gọn, nâng cao năng suất và hiệu quả hoạt động

- Để đáp ứng Chuẩn mực vốn Basel II theo Lộ trình NHNN sẽ yêu cầu áp dụng, đề nghị HĐQT chuẩn

bị phương án, kế hoạch tăng vốn điều lệ để đáp ứng các quy định cụ thể về Tỷ lệ an toàn vốn và Vốn

tự có

II- HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2015

1 Bối cảnh liên quan

BKS triển khai thực hiện các hoạt động năm 2015 trong bối cảnh TPBank đặt mục tiêu phát triển mạnh hoạt động kinh doanh; kiểm soát chặt chẽ chất lượng, an toàn tài sản và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro Thực tế, mạng lưới các đơn vị kinh doanh được mở rộng, nhân sự toàn hệ thống tăng nhanh; tốc độ tăng nhanh quy mô tổng tài sản với nguồn vốn huy động gia tăng và tăng trưởng tín dụng được

sử dụng hết hạn mức cho phép của NHNN

Đồng thời, rủi ro hoạt động Ngân hàng có xu hướng gia tăng do các diễn biến phức tạp của kinh tế thế giới, kinh tế vĩ mô trong nước; thủ đoạn hoạt động của tội phạm ngân hàng, tội phạm công nghệ cao ngày một tinh vi, đòi hỏi Ngân hàng phải liên tục cập nhật tình hình và có biện pháp tích cực, kế hoạch hành động ứng phó

2 Cơ cấu tổ chức

Hiện tại, BKS có 3 thành viên Năm 2015, thành viên BKS không chuyên trách được thay đổi Bộ phận giúp việc cho BKS là Trung tâm KTNB được tái cấu trúc với 5 phòng và 1 bộ phận chuyên trách

ở 2 mảng Kiểm toán nội bộ và Giám sát tuân thủ Đến nay, Trung tâm KTNB có 21 thành viên, 01 trường hợp nghỉ việc và 08 nhân sự được tuyển mới

3 Đánh giá kết quả hoạt động của Ban Kiểm soát 2015

BKS đã hoàn thành tốt công tác kiểm soát năm 2015 theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và thực hiện các nhiệm vụ theo Điều lệ, Quy chế hoạt động của BKS

3.1 Kết quả đạt được:

3.1.1 Rà soát các quy chế, quy định do Hội đồng quản trị ban hành và giám sát việc tuân thủ các quy định của pháp luật, Điều lệ TPBank và Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông năm 2015

3.1.2 Góp ý, tư vấn trong các phiên họp của HĐQT, họp giao ban BĐH và các Ủy ban, Hội đồng của Ngân hàng

3.1.3 Tham gia trực tiếp đoàn kiểm toán, dự họp và có ý kiến chỉ đạo trực tiếp công tác kiểm toán Trong năm 2015, tuy chưa tuyển dụng đủ nhân sự kiểm toán nhưng KTNB đã nỗ lực hoàn thành kiểm toán trực tiếp đối với 32 đơn vị (vượt 18,52% kế hoạch) và thực hiện giám sát thường xuyên đối với các mảng nghiệp vụ như tín dụng, huy động, kế toán tài chính và kiểm soát lại việc thu lãi, phí tín dụng

Qua kiểm toán, KTNB đã kiến nghị các đơn vị liên quan chấn chỉnh, khắc phục đối với 5.253 lỗi phát sinh, trong đó có 626 lỗi có mức độ rủi ro cao; đồng thời, kiến nghị BĐH chỉ đạo các đơn vị liên quan

bổ sung, chỉnh sửa quy định nghiệp vụ nhằm kiểm soát tốt rủi ro; ban hành kịp thời các chỉ thị chấn chỉnh, tăng cường rà soát sản phẩm, kiểm tra tuân thủ hồ sơ tín dụng; thẩm định tín dụng, kiểm soát sau vay; quản lý an toàn kho quỹ và cơ sở vật chất của Ngân hàng

Các cán bộ có vi phạm quy định, tùy theo mức độ, đã bị Hội đồng kỷ luật áp dụng hình thức xử lý kỷ luật nghiêm khắc

3.1.4 BKS cùng KTNB trực tiếp rà soát, đánh giá độc lập đối với một số khoản nợ quá hạn để xác định nguyên nhân, trách nhiệm và đề xuất biện pháp xử lý liên quan

3.1.5 Kiểm soát chi phí hoạt động: việc kiểm tra chi phí được thực hiện thông qua kiểm toán hoạt động Khối Tài chính (KTC) và các đơn vị được kiểm toán Các chi phí hoạt động ngân hàng đều được EXCO, TGĐ phê duyệt dự toán và KTC theo dõi, kiểm soát chặt chẽ Về cơ bản, việc thực hiện chi phí của Ngân hàng đã tuân thủ Quy chế tài chính của Ngân hàng

3.1.6 BKS cùng HĐQT, TGĐ ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Trung tâm KTNB, và Cơ chế phối hợp giữa BKS và BĐH trong việc chỉ đạo hoạt động kiểm toán Để tăng cường chế tài xử lý, TGĐ đã ban hành Quy định về đánh giá mức tuân thủ và mức phạt đối với các vi phạm tại TPBank 3.1.7 BKS chỉ đạo KTNB duy trì phối hợp với các đơn vị chức năng theo dõi, đánh giá, ghi nhận lỗi

và kết quả khắc phục để chấm điểm tuân thủ cho các đơn vị định kỳ, góp phần nâng cao trách nhiệm tuân thủ và hiệu quả khắc phục Kết quả xếp hạng là căn cứ quan trọng áp dụng chính sách thưởng phạt, bổ nhiệm cán bộ và phục vụ công tác quản trị, điều hành

3.1.8 Cập nhật Danh sách cổ đông sáng lập, cổ đông lớn, thành viên góp vốn và người có liên quan của thành viên HĐQT, thành viên BKS, TGĐ của TPBank Căn cứ Thông tư 06/2015/TT-NHNN

ngày 01/6/2014, BKS đã rà soát danh sách cổ đông, nhóm cổ đông có liên quan của TPBank và không phát hiện có trường hợp sở hữu cổ phần vượt giới hạn quy định Luật Các TCTD

3.1.9 Phối hợp với HĐQT và BĐH tuyển dụng bổ sung nhân sự cho KTNB

3.2 Đánh giá kết quả hoạt động của từng thành viên BKS

BKS đã phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng thành viên và họp định kỳ để kiểm điểm công tác theo

quy định

Kết quả hoạt động cho thấy các thành viên BKS chuyên trách (Bà Nguyễn Thị Bảo: Trưởng BKS và ông Thái Duy Nghĩa- Thành viên) đã tích cực triển khai thực hiện và hoàn thành các nhiệm vụ được Ban kiểm soát phân công

Thành viên BKS không chuyên trách (Ông Shusaku Sawada): thời gian qua hoạt động không ổn định nên thực tế chưa đóng góp được nhiều kết quả cho BKS

3.3 Hạn chế của BKS

3.3.1 Cơ chế trao đổi thông tin giữa HĐQT, BĐH và BKS đã được cải thiện, tuy nhiên, việc chỉ đạo, điều hành hoạt động Ngân hàng cần được cập nhật kịp thời hơn cho BKS để phối hợp kiểm soát, đạt hiệu quả cao hơn

3.3.2 Việc phối hợp với Khối Quản trị rủi ro và các đơn vị kiểm tra, giám sát để phát hiện, ngăn chặn các sai phạm, rủi ro trong hoạt động ngân hàng cần được cải thiện, nâng cao hiệu quả hoạt động

3.3.3 BKS đã quan tâm nhưng đến nay vẫn chưa tuyển dụng được một kiểm toán viên đủ kiến thức, trình độ, kỹ năng thực hiện kiểm soát công nghệ thông tin then chốt và kỹ thuật kiểm toán công nghệ cao

III- THẨM ĐỊNH BCTC

1 BKS đã tổ chức thực hiện nhiệm vụ thẩm định báo cáo tài chính (BCTC) bán niên và kết thúc niên

độ theo quy định Thông qua công tác thẩm định và kiểm toán KTC, BKS đã kiến nghị Ban điều hành (BĐH) tổ chức khắc phục các vấn đề về Kế toán tổng hợp và chính sách kế toán, Kế toán các khoản chi tiêu nội bộ cho các đơn vị và thuế, Công tác hỗ trợ ALCO, Công tác kế hoạch, phân tích tài chính

và quản trị thông tin Đến nay, các vấn đề đã cơ bản được khắc phục

2 BKS xác nhận BCTC do BĐH lập và Công ty TNHH Ernst & Young Vietnam có ý kiến chấp nhận toàn phần đã ghi nhận trung thực và hợp lý tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh, tình hình lưu chuyển tiền tệ của TPBank cho giai đoạn tài chính kết thúc ngày 31/12/2015 Năm 2015, Ngân hàng có bước phát triển mạnh mẽ Cơ cấu nguồn và sử dụng vốn được tái cấu trúc theo hướng tích cực Nguồn vốn huy động từ khách hàng (TT1) tăng đột phá (83%), Dư nợ cho vay khách hàng tăng 42%; tỷ lệ nợ xấu đạt 0,66% Hoạt động đầu tư được phát triển thận trọng và có đóng góp đáng kể cho lợi nhuận Ngân hàng Bên cạnh đó, do biến động bất lợi của thị trường tài chính, hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng chưa đạt lợi nhuận như mong muốn Thu từ dịch vụ tuy có tăng, song còn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu từ hoạt động

Bảng Cân đối kế toán giản lược:

(tỷ đồng)

31/12/2014

(tỷ đồng)

III Tiền, vàng gửi tại các TCTD và cho vay các TCTD khác 20.290 10.889

VI Chứng khoán đầu tư 21.579 13.989

B NỢ PHẢI TRẢ

IV Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro - 89

V Các công cụ tài chính phái sinh các công nợ tài chính khác 0 18

Các chỉ tiêu ngoài bảng Cân đối kế toán

2 Số liệu tổng hợp kết quả kinh doanh

(tỷ đồng)

Năm 2014 (tỷ đồng) Trình bày lại

Thu nhập hoạt động

Lãi/ lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng (49) 35

Chi phí hoạt động

Tổng chi phí hoạt động (794) (665) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí

IV ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2016

Năm 2016, BKS định hướng triển khai thực hiện các nhiệm vụ trọng tâm như sau:

1 Tiếp tục thực hiện nhiệm vụ giám sát tuân thủ các quy định của pháp luật Điều lệ và Nghị quyết của HĐQT trong việc quản trị, điều hành Ngân hàng

2 Phối hợp tuyển dụng, đào tạo, bổ nhiệm cán bộ và quản lý chất lượng hoạt động KTNB để kiện toàn tổ chức, hoạt động KTNB

3 Chỉ đạo KTNB thực hiện hiệu quả kế hoạch kiểm toán năm và các chương trình kiểm tra đột xuất theo yêu cầu của HĐQT, BKS và BĐH

4 Giám sát thực hiện quy định về giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của Ngân hàng

5 Đánh giá độc lập HTKSNB, chất lượng công tác quản trị rủi ro để tư vấn HĐQT, BĐH

6 Tích cực dự họp các Hội đồng, Ủy ban, Họp giao ban để có ý kiến tư vấn trực tiếp

7 Thẩm định BCTC và các nhiệm vụ khác có liên quan

8 Tăng cường nắm bắt thông tin, đánh giá tình hình hoạt động của Ngân hàng và làm việc với EXCO, BĐH để kịp thời có kiến nghị phù hợp, góp phần bảo đảm hoạt động của TPBank an toàn, hiệu quả và tuân thủ pháp luật

Trân trọng,

- ĐHĐCĐ; TRƯỞNG BAN

- Lưu: VP HĐQT, BKS

Nguyễn Thị Bảo