TiAn vd cdc khodn tuong duong tidn l_ I len 2.. Luu inuy6n tidn tit ho4t tlQng kinh doanh Lgi nhuQn tttc thud Eiiu chinh cho cdc khoin - Kh6u hao TSCD - Cac khoin du Phdng - Lai.. 16 tu
Trang 1CONG TY CO PHAN DAU TU'CHAU A
THAI BiNH DU'ONG
CQNG IIOA XA HQI CHi] NGHIA VIET NAM
DQc liP - TB do- H4nh Phtic
investment
HA NQI THANG 02/201s
Trang 2cONc TY co PHAN APECI
BAo cAo rAr cHiNHQui lf ndn 20ll Miu s6 B 01 - DN/HN
TAI SAN
BANG cAN D6r Kf, roAN HqP NHAr
T?i ngiy 3l thdng l2 nim 2014
A TAI SAN NGAN HAN
I TiAn vd cdc khodn tuong duong tidn
l_ I len
2 C6c khoan tuong duong ti6n
ll Cdc khodn diu tu tiichinh n96n h4n
2 DLL phdng gidrn gid dAu tu ngdn han
lll Cic khoan ph,ii thu ngin h?n
L Phai thu cia kh6ch hdng
2 Tra truoc cho nguoi b6n
5 Cdc khoan phdi thu khac
6 DLr phdng phai thu ngin han kh6 ddi
IV Hing t6n kho
I Hdng tdn kho
V TAi sdn ng6n han khfc
2 'lhu€
CI C'f dlroc khau trir
l Ihud v2r cdc khoan khric phrii thu Nhd nudc
-1 Tdi san ngin han khdc
B TAI SAN DAI HAN
I l Tii s:in cd ilinh
- \J!U tl ! llLit) tllon tu)'Ke
4 Chi phi rdy dung co- bnn do dang
lV C.ic khoiin ddu tu tdi chinh ctii han
l f)Ar-r tLL vdo Cdng ty con
L DdLr tu ddi han khric
4 DLL phdng girirn giii ddu tu tai chinh ddi han
Vl, TAi srin dli han kh{c
l Chi phi trd trLLdc ddi han
l 'l'di srin ddi han khdc
100 110
221
222 22J
228
229 230
211
268
7
l5v.8
4.69t.962.646 3,213,388.436 24.461.004
Page
Trang 3cONc TY cO PHAN APECI
Tel;043.577.1983
BAo cAo TAI cHiNH
Faxi 043.577.1
eAi\c cAN odr Kf roAN He" NHAr
T?i ngey 3l thdng l2 nim 2014
l Vay vd no ngin han
3 Ngudi mua tra tidn trudc
4 Thui! vd ciic khodn phdi trd nhd nu6c
6 Chi phi phdi trd
9 Cdc khoan phai rra phrii nQp ngin han khiic
ll Qu! khen thudng, phfc loi
ll Nq dAi h?n
B VON CHU SO HU'U
L V6n ch0 sri h0u
2 'l'hing du v6n c6 phrin
7 Qu! dau tu phiir rrien
8 Quy dU phdng tai chinh
I0 Loi nhuan sau thuii chua ph6n phrii
333
400 410
79,853,091l8l,3 l t,986.619(2,446,6t8)46,761,052,300
284,283,232,32s284,26J,232,325
19,728,775,908
281 ,737,'105
240,t94,02679,266,9t0
89,445,658,705
48,142,402,500 48,142,402,500 277,857,950,501 277,857,950,501
Trang 4^a/, :, J
.:.
: z -
o
J
ltl'C
-r -J2<
9=
-IF FJ=
I-a 9€o\^^-al,ooo€
IN't.-l-uJ(,-\ooococa Lnooao\6c){-
!r \ \ '.o '- 'o "a 'r, '- ".s 'r.,l i.JOUT9TAALJ(!Oc.(r(^(,
5 , o\ ' -o -aa -r -a 'A -oo , io '- "(", 'or
ur o o(, 5(ruJ.a -coo1 o\
\9>rqQL^.-r \o\o,O\5OCOi\O{fJco
Trang 5s
Trang 6CONG TY CO PHAN APECI
Dia chi: Ting 6, Tda nhd APEC, l4 L6 Eai Hdnh' Hai Bd Trung' HdNQi
BAO CAO TAI CHiNHQui, IV ndm 2014
EonD6n Quf W nim 2013
BAo CAO LUU CHUYEN TIEN TT HqP NHAT
(Theo Phtong PhtiP giin tiiP)
nIm2011
Quf IV nnm 2014
I
t
2.
Luu inuy6n tidn tit ho4t tlQng kinh doanh
Lgi nhuQn tttc thud
Eiiu chinh cho cdc khoin
- Kh6u hao TSCD
- Cac khoin du Phdng
- Lai 16 tu hoat dQng ddu tu
- Chi phi l6i vaY
Lqi nhu|n tir hog ttQng kinh doanh trrtfc thay d6i
- (Tang)/giam c6c khoan Phai thu
- (Tang)/giam hdng tdn kho
- Tang/(giim) c6c khodn phAi tra (khdng ke lai vay
- (Tang)/giam chi Phi tra trudc
- f i€n l6i vaY dd tr6
- Tidn thu kh6c tir hoat dQng kinh doanh
- Tidn chi khdc tu hoat dQng kinh doanh
Luu chuydn tiin thudn tir hogt ttQng kinh doanh
II Luu chuy6n tidn tit ho4t tlQng dAu tu :
t Ti€n chi d6 mua s6m, x6y d\ng TSCD vd c6c TS ddi han
3 TiAn chi cho vay mua ciic cdng cu ng crla don vi kh6c
+ Tidn thu hdi cho vay brin tqi c6c c6ng cq nq cira don vi k
5 Ti€n chi diu tu gop v6n vdo don vi kh6c
7 Ti6n thu ldi cho vay, c6 trlc lgi nhudn duoc chia
Lru thul in tiin thudn ttr hogt ilQng diu t*
l Tidn vay ng6n h4n- diri han dd nhan dugc
0t
02
03 05
06 08 09
10
ll
12 13
(8 r 5,981,483)
(10,3s3,364,876)
(9 5 ,449 ,9 | 6,0'17 )(2,051,935,818)
15,000,000,000
39,346,282,962
168,4 50,378 (4,193.706,700)
I1,620,160,644
(48,811,394,480)
9,500,000,000
Trang 74 TiCn chi tra ng gdc vay
Lru chuydn tiin thudn h hogt itQng tdi chinh
Luu chuyiln ti6n thuAn trong ki (50 = 20 + J0 + 40)
34
40
50 60
(9,500,000,000)5,500,000,0006,66t,776,7466,904,553,830
Trang 8CONG TY CO PHAN APECI
Dia chi:Ting 6, Toa nhd APEC, 56 14, Le Dai Hdnh, Hai BirTrung, HirN6i
Fax:043.577.1985
BAo cAo TAI CHiNH
Tcl: 04-.1.577.198-.j
l TO chri'c vi ho?t tlQng chinh:
C6ng ty C6 phdn DAu tu ChAu A - Th6i Binh Duong ("Cdng ty") l,I c6ng ry c6 phin ho4t,dQngtireo"sidv ehi.ne nhdn dane ki kinh doanh s6: 0l0l0ii146 ngay 31 thdng 07 nim 2006 do So k6t,nucli ut Diu iu thirnh pf.,O fua Nni c6p Trong qu6 trinh ho4t dQng, GiAy chilng nhin ddng kf
kinh doanh di duoc srla ddi nhu sau:
Giiv ch nu.thruifuB &i-katlLdoanh: N6i duns diiu chinh
56: 0103013346 ngdy l2theng l0 ndm 2007 Thayddi nginh nghA kinh doanh vd sti c6 phin
cira c6 d6ng sang lap56: 01030I 3346 ngdy I I th6ng 03 n6rn 2008 Thay ddi ngdnh nghd kinh doanh vd s6 c6 phin
cira c6 d6ng s6ng llP56: 01030 I 3346 ngdy I 6 th6ng I 0 n[m 2008 Thay d6i ngdnh ngh6 kinh doanh
56: 0 1 0301 i346 ngdy 2 l th6ng 07 ndm 20 l 0 -thr1 doi dia chi ddng ky kinh doanh
Thay ctdi vtin didu lQ tr6n ddng kli kinh doanhSri:0102005769 ngdy 0l thring ll nanr 2012
Vdn diAu ld cira C6ng ty ghi tr6n giAy chung nhAn dang ki kinh doanh l2r: 260 ty d6ng'
'I ru so chinh cua C6ng ty dat tai s5: Tdng 6, -l'da nhd AI'EC s6 l4 L€ Dai Hdnh, qu'n Hai Bd'frLmg thdnh ph6 Hd NQi, Vi€t Nam
'l hco Oi6y chilng nhAn ddng kf kinh doanh, C0ng ty hopt d6ng ch.u yeu trong linh vuc: Dich vq
kinh doanh chi6n lugc kinh doanh; Nghi€n ciLu, phAn tich thi truongl Tu v6n mua, b6n, s6p nh4pJ,)anf, ngl]igp c6 ptrin h6al Tu vdn i4p vd qudn ly du 6rr ddu tu: ni.n vu m6i gidi, xirc ti6nthuong mai; Dich vp t6 chirc sp ki€n, h0i nghi, h6i thAo, tri6n l6m; Dich vq quan h0 c6ng chungrQuirng cao thLLong rn4i vd phi thuong mai; Nhan uy th6c dau tul Dich vu d6nh gia hi€u qud kinht6 du 6ni Dich vu cAm d6t Dich vu iry th6c xuAt nhap khALr: Dgi lli mua dai l;l b6n, kli giri hdnghoa: Kinh doanh khai thdc v A qudn ly chg
Cdc don vi trUc thudc v?r c6ng ty cbn:
Cdng ty TN I lll ChAu tl - Thdi
binh Duorrg lldc Ninh
Khu Thanh Son Phuong Vi
Ninh TP bac N inh
N gul in Chi Vuo ng
Cdng ty Cri phdn DAu tu AI'EC
l-hai N sLlven
Khu Cdng nghiQp Di€m 1huY
huy€n Phir Binh, l hdi Nguy€n
N guy6n Chi Vugng
Cl6ng ty Co ph6n APEC Land
llu€
Cdng f1, co ph6n AI'EC hd Nam Ting 3 nha 205 duong Ld Iloan,
P Quang 1rung TP Phn LY" Hd
Nam
Nguy6n Hodng Linh
Trang 9( ONG I \ ( O PHAN APE('I BAO CAO TAI CHiNHDiachr: Ting 6, Tda nhd APEC, 56 14, LeDai HAnh Hai BdTrLrng, HdN6i eu! IVndn20t4
Tel: 04.1.577.1983 Fax: 043.577.1985
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HO P NHAT
(Tiip rheo)
Kh6i qu:it chung vd C6ng ty con:
- C6ng t)'-l-NHH I TV Ch6u 6'fhrii Binh Dunng- bdc Ninh
( ong t) INHH I lV Chriu d lhdi Birrh Dutrrrq- bdc Ninh dLroc rhanh lip theo gidy dangk;i kinh doanh s6 2300558864 do phdng DKKD - So k6 hoach dAu tu.tinh Bic Ninh k;ingity 191712010 Gi6y chLing nh6n DKKD thay d6i lAn 2 ngb,y 041812010
V6n diAu 16 50.000.000.000d ( Nam muoi tri6u ddng )
C6ng ty TNI'{H I TV Ch6u ri Thdi Binh Duong - B6c Ninh ld 100%
- ( ong ry Co phAn Diu ru APEC flrdi NgLrverr:
Cing ry C6 plrdn Driu tu APEC llrai Nguyen drroc thdnh ldp theo girii ehung nhdn diu iu
.o:17201 100001j do Burr Quan lj eic khLr Cong nghiep Thdi Nguydn cAp ngay04t6t2009
V6n ttidu l,-r : 100.000.000.000 ddng
Tj, lQ so hirLr vd bi6u quytit cLia C6ng ty Cd phin Diy rLr.Chau A Thdi Binh Duong trongC6ng ty cd phdn E6u tu APEC Thrii NgLrv6n ld t35%
- ( ong ry t'o phdn API.t Land Ilud
( ing t1 ( o phdn APE( Larrd Hud dLro-c rlr?rnh lrip rheo giil dang kj kinh doanh sd
3301 232560 do So k6 hoach vd EAu tu tinh Hd Nam c6p ngdy 30t5l20l}
V6n di6u le 100.000.000.000 d6ng
cfing ty C6 phAn A PIiC Land Hu6 ld 55%
2 T6m tit chinh srich kii to:in chii y6u:
Nim tii chin h
NAm tdi chinh bit dAu ti ngdy 0 | rhdng 0l vA ket rhuc vao ngiy 3 I thring 1 2 hdng ndm
C& s0 lip b:io cfo hgp nh6t
lldo cao tzii chinh ho-p nhAt dLroc lap tr€n co sir l}io c6o tai chinh cLia c6ng ty c6 phAn ddu tuChdu d'Ihdi binh duong vtii.cdc Bao c6o tai chinh cira ciic C6rrg ty con ld : C6ng ty TNHH I TVCh6u 6 -lhrii
Binh Duo-ng Bac Ninh C6ng ty Ct6 phin APEC Land Hue, C6ng ty C6 phAn Driu
ru APLC Thrii Nguy€n
C6c ngi€p vu luAn clruydn n6i b6 va s6 du nt'i bd gita Cong ty C6 phAn DAu tu Chdu 6 Th6i BinhDuo-ng vo'i c6c c6ng ty con d6 duo-c loai triL khi hop nh6t trong brio crio tdi chinh
L,.ri iuh cua ('ir ddng thi6u so tlong rai sdn thLrAn cua cong ty con khi hop nhAt duoc x6c dinh Id
mot chi ti0u ri€ng bi€t t6ch khoi phan vdrr chLli sd_hinr cira cd d6ng cira c6ng ty L.gi ich cLia c6ddng thidu s6 bao g6m : gi6 tri cric kyi ich cLtia c6 d6ng thieu s6 tai ngdy hq.p nh6t ban dAu vir
6
Trang 10(]ONC TY CO PHAN APECI
U6o cao tdi chinh hop nhAt duo c lAp bing d6ng Vi6t nam ("VND'), theo-nguyCn t6c gi6 g6c vd
-.rr6p nnan chunglai Vi€r Nam C6c nguyen tec ndy bao
g[* i quy dinh.-tAl cac chuAr., nrlLc fe toan Viet Uam lle thfing ke to6n ViQt Nam vd.c6c quy
Ef"i
b6o c6o c6 li6n quan
dr'rng t!i"f,
Il:l^*.1:::.,11 tn"
Narn vA ho-n nia kh6ng nhdri muc dich phdn rinh tirrh hinh tdi chinh k€r qui ho4t dQng kinh
chung o c6c nudc vd th6 ch€ khac ngodi Vi6t Nam'
Ap dung Luat k6 toen vir cric Chuin mg'c k6 torin ViQt Nam
'frong ndm, Cdng ty dd tuin thrl Lu6t k6 toen ban hdnh ngdy l7 th6ng 06 nam 2003 vd Nghi dinh
kdrntheos6:129/2004,S1D-Cpu^rhdrrhngal'3ttn6ngOSndm2004ciachinhPhrlrquydinh
.r,'i ii3i .,a
"f1,to.g
dAn thi hdnh mdt sri di€u crla-L.uit Kti to6n 6p dung trong hoat ddng kinh doanh'
b) ChuAn muc k6 to6n Vi€t Nam
a) Ngtry6n t6c x6c tlinh crrc khoan tiAn mit, ti€n gLri ngAn hirng
T.idn m5t ld khodn tdn qu! tai c6ng ty tai ngdy k6t thic k!/ndm tdi chinh v2r c6 su d6i chi6u v6i
s6 qu! ti€n rndt
lidn uLri nuan hlng lir c6c khodrn tidn gui tai eae ngarr harrg duo'e phep hoqt dQng hqp phdp tqi
Viir niarn ia aun a6i chi6u so dtr r'ii cAc Ngirr lrang tai ngdl k6t thuc ndm tar chrnn'
bt \gLrl en tac rac dinlr cde kho:rn tuong dLlrrng tiert
Cac khoAn tuong duong tr€n la cric khodn dAu tu ng6n han kh6ng qu6 3
ll3",C t: \14.":"9
'.o trong vi6c chuy6n d6i thdnh tien ke tungirl'- nrua c6c khodn dAu tu d6 tai ng?ry k6t th[c nAm tAi chinh'
c) ( ac giuo diclr bing ngoai td
Cac giao diclr bing c6c dor vi tiin t6 khric Vn'D phat sinh trtng ndm dugc quy ddi sang VNDtheo t1 giri h6i doai rtLcrng tLng tqi ngdy giao dich Ciic ktroan rrpitiri san v2r.conB noco
-,96c
bInE
qu6n t16n rhi rfuong ngo4r,rQ li6n ngdn f,an!.Ong bfi tqi thrii Aiem cu6i nlm tdi chinh T6t ce c6c
khoan ch6nli lech t! gi6 hoi alo6i chua rhu;hien va di thuc hi6n d6u duo c hach to6n vdo b6o c6o
Cfc kho:in PhAi thu
BAo CAO TAI CHiNH
QuY IV niln 2011
Trang 11(]dNC I.Y CO P}IAN APECI
BAo cAo TAI CH iNHQui IV ndn 2011
THUYTT MINH BAO CAO TAI cHiNH HgP NHAT
[iAP rheo)
cac kho6n ph6i thu duoc phdn 6nh theo gi6 tri udc tinh c6 th6 thu h6i sau khi trir cli du phdng cdc
khodn phii thu khtr ddi DU phirng phAi ih, tl.t6 at,i duo-c lAp vd dua varo d6nh girl c[ra Ban Ci6md6c v€ c6c khodn nn kh6ng c6 khd nang thu h6i'
C6c khodn phai thu khrich hdng trd tru6c ngutri bdn phdi thu n6i bQ vd c6c khodn phii thu kh6crai thiii didm bdo edt':
r N6u c6 th(ii han thu hdi hoac thanh to6n dudi nrdt nam hoac mot chu k;i sZrn xuirt kinh
d()ar)h duo c phdn loai l2r tai san ngan han
Nei c(r tht)i han thu h6i hoac thanh todn tfen InOt nam hoAc m6t chu kj' sdn xuAt kinhdoanh duo-c ph6n loai ld tiri san ddi han.
'l-ang ho6c gidm sii du tiri khodn du phdng duo-c tinh vdo chi phi quan lli doanh nghiqp trong ky'Tiri san c6 dinh hi'u hin h
'frii sdn c6 dinh hlu hinh duo-c ph6n linh theo nguy6n gi6 tri di gi6 trl hao mdn lfry kC Khi tai
LfrOi*i f.f-,uan ua tailt6 "pnat sinh ti vi6c thanh li tdi sdn dugc hach to6n vdo b6o c6o k6t qud hoatdong kinh doanh
Nguy€n gi6 crha t2ri sdn c6 dinh huu hlnh bao g6m gia mua tdi san, thu€ nhip kh6u, c6c khoant1r-uii'truJtnu vd cAc chi pr-.,i iien luun truc ticiacn -uicc dua tdi sdn viro trgng th6i vd vi tri stn,a,,g ,u a\,ng cac chi phi phat sinh sau khi tai san c6 rlinh hiiu hinh dd dua vdo si dung rrhu:
ctrilhi sira c,hfi.a: bdo du:ong vd dai tu, thuong duo c.hgch to6' vdo hoqt d6ng sdn xuAt kinh doanhtr ng k! phrit sinh chi phi.;Irong trudng ho I cr1 th6 ch[r'ng nrinh rnQt cach rt) rirng l?r c6cchi phina;,ia,r, ring lqi ich kinh te tuorig lai udc tinh thu duoc ti viic su dr,rng,tai s?rn.co dinlr
l'hitit bi dung cu qtrdn li 3
Tiri sdn c6 tllnh vd hinh
'l'ai sdn c6 dinh vd hinh dLLo-c ghi nhin theo ChuAn rnr.r'c k6 to6n sti: 04- "Tdi sdn c6 dinh vdhinh,, ban hinh theo quy€t dlnh so: 149/2001/QD-81 C ngdy 3 I th6ng I 2 nam 2001 va thong tus6: I 6l12007/T-l -BTC gnay 3l thdng 12 ndm 2007 hLrdng dAn thuc hien ChuAn muc tr€n
PhJt utttnt utr4 t itit.
Nu.ur!n']iicuaplrerlrnemrrr6ytinhldtodnb0cricchiphirndC6ngtyd6chiratinhd6nthdi
diErn dLra'plin rnAm vao sLi dung PhAn mdm rn6y tinh dtrgc khAu hao trong 3 ndm
Chi phi xiy dqng co bin dii dang:
Tdi san
Trang 12(]ONG TY C6 PttiN APECI
Dia chi: 'l'dng 6 I-da nhd APEC Sd 14 l-e Dai ftanh, Hai Bi -lrung, tlA NQi
BAo c^o TAI CHiNHQtli IV ndn 2011
'I
el: 043.577.I983 Fa\: 0.11.577.1c)85
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HqP NHAT
vdo gi6 tri cdn lqi cua bAt <l6ng sdn cl6u tu khi C6ng ty c6 khA
la'C !hu dugc.lgi ich.kinh t6 rong
tLrong lai nhidu hon mic hoat ddng duoc d6nh gi6 ban d6u cLra bat d6ng sAn d6u tu d6
Khi thanh l1i/nhuo-ng ban bdt ddng sdn dAu tu" ch6nh lech giia ti6n thu thuAn ti vi6c brin tdi sdn
vdi gia tri cr)n lai cua tdi sdn ddu tu dLLgc ghi nhqn vdo k6t qud hoat dQng kinh doanh trong k!
-Viec chulin tu bAr dong san chu so hDu su dtrng thinh bdr dong san ddu tu chr khi co :r; tha1 doiv6 muc dich su dpng nhu c6c trurrng hop chtit so hiLr chim dilt su dqng tdi.sdn d6.vd bat dAu chohi'n khdc thua hoflr ddng hoac khi k-dr rhuc giai doan x6y dLrng Viee chul dn ru bdt.dQng san dau
tu sang b6t d6ng san chi so- h0u su drlng hay hang titn kho chi khi c6 sq thay d6i.v6 muc dich srjl
clung ,ihu c6c triLring ho p chri so hnu b6i dAu sri dung tai sAn ndy hodc bit dAu tritin khai cho mucdich ban
Crlc khorin dAu tu'
a) CAc khoirn dAu tu ngin han
(ic kltoan diu Lu ngin hatt bao gotn: qLrldn :tr hrirr cac lilai co phi.6u: cong trai: chLrng khodnniem 16t c6 tinh thanh khoin cao co the de dang ehLrl.rrr drli thdnh ti6n vd c6 thdi gian dAu tu dqLien khting qua mt\t nam Cid trr eac khoan diLr ttr ngan han nd; duoc xdc dlnh theo gid muathuc te.
b) C6c khodn dAu tu diri han
Cdc khodn dAu tu ddi han vdo chilng kho6n cdng ty con vd cong ty liin k6t duoc ghi nhdn theogia g6c C6c khodn lgi nhu6n dtLgc ph6n ph6i til lgi nhuAn liry k6 cira c6c c6ng ty con vd c6ng tytlen ttit tuu ngiy thuc hiQn cdc khotn dAu tu cfuLo-c hqch torin vdo ktit quA hoat d6ng sdn xu6t kinhdoanh trong k!.
Khi thanh l1i rndt kho6n dAu tu, phAn chdnh l6ch giiia gi6 tri thanh lj vd gid tri ghi s6 dugc hachto6rr vdo thu nhdp hohc chi phi tdi chinh trong kj'
e) Du phi'ng giam gih cdc khoan dALt tLt
l)Lr phjrrg giarn gii eLia c6c kh()tn diu trr drroe trich l6p nhirn phan iinh chdnh lceh giam giiia gia
phdng tlLLo-c thqc hi6n cho tirrg khoin dAu tu vd tiLng loai chilng kho6n thu6c sd hiru c[ra c6ng ty.Chi phi tli va1'
t hi phi di rar hat, lom lai ti6rt ra1 ngin ltrtt lAi tiin va1 ddi han k6 ca ldi rien va1 tr€n cac
lihoan thdu ch i.