BCTC hop nhat TMT quy I 2012 (truoc kiem toan)

DAC DIEM HOAT DQNG CUA DOANH NGHIFP 1... Hinh thrlc k6 todn 6p dgng C6ng ty 6p dqng hinh thric k6 torin tr6n mdy vi tinh IV.. cAc cuiNH sAcH KE ToAN cHU yEU Ar nrTNc c6 thdi gian diio ha

CONG TY CO PHAN OTO TMT 199B MINH KHAfl - Q.HAI tsA TRUNG - HA NOI

ouY r ruAru 2o1z (Trrl6c t<idm to5n)

s/

NHAT

Ha NOi, thang 412012

C6ng ty C6 phin O tO rnrr

56 l99B- Minh I(hai- qu6n Hai Bd Trung- Tp Hd N6i

MUC LUC

BAng cAn ddi k6 todn ho-p nhAt

86o c6o k6t quA hoat d6ng kinh doanh hcrp nh6t

1f0 I Ti6n vi c:ic khoin tuong tlucrng ti6n

112 2 Cac l<hodn tu.ong duong ti6n

120 II Cdc khoin dAu tu tii chfnh ngin han

121 l DAu tu ngin han

130 III C6c t<horin phrii thu

131 1 Phai thu c[ra kh6ch hdng

132 2 Trdtrudc cho nguo.i b6n

133 3 Phai thu n6i b6 ng6n han

135 5 C6c l<ho6n ph6i thu khiic

140 IV Hing t6n kho

141 l Hdng t6n kho

150 V Tii srin ngin han khric

l5l 1 Chi phf trA tru.6c ng6n han

152 2 Thu6 GTGT duoc kh6u trir

158 5 Tdi sAn ng6n han khiic

200 B Tdi srin dii h4n (200=21 0+220+240+250+260)

220 II TAi srin cii dlnh

222 - Nguyan gid

223 _ Gid tri hao mdn tui ka f)

228 - Nguyan gia

229 - Gia tri hao mdn luy kA (1

45

III B6t tlQng s:in tliu tu

2 EAu tu vdo c6ng ty li6n k€t, Ii6n doanh

V Tdi srin dii han kh:lc

TONG CQNG rAl SAU (270 = t0o+200)

(2 ]] 3.57t.943) (2.j4s.637 j43)

309.809.493.493

24.173.031.306 20.726.371.100 3.446.66A.206

1.325.093.273

1 .325.093.27344.359.131.69718.552.658.28021.636.715.321

4.169.698.096 222.679.013.319 222.679.013.319 77.273.223.898

19.868.661 826

1.134.8s4.560

221.843.757.500

221 843,7 s7 .5OO20.042.985.979416.964.0s1

1 .966.158.691

3.804.193.98813.195.669.2492s8.789.191.183

2.394.926.2472.394.926.24159.488.195

251.971.484.01060.342.413.9s7148.836.136.329(88.4c)4.322.312)

I 6.591 107 17919.s29,195.399(2.et 7.488.220)) 7 5 .037 362.87 4

3.490.902.8002.2s0.000.0003.586.540.143

3.232.432.823

3.232.432.823

9,1.371.550

C6ng ty C6 phin O tO rrUr

199B - Minh Khai - quAn Hai Bd Trung - Tp Hd N6i

B:lo crio tdi chinh hqp nhSt

3l I 1 Vay vd no ngin han

312 2 Pl'tiri trd cho ngLLoi bein

313 3 Nguoi mua tra tidn tru6c

314 4 Thu6 vd c6c kho6n phAi n6p Nhd nuoc

315 5 PhAi trii ngu.o'i lao d6ng

311 7 Phei tr6 n6i b6

319 9 Cac kho6n ph6i tra, phai n6p ng6n han l<hiic

323 1 L Qu! khen thLr6.ng vd phric loi

330 II No dii han

333 3 Phai trA ddi han khiic

334 4 Yay vd no- ddi han

335 5 Thu6 thLr nh6p hodn lai ph6i tr6

336 6 DLr phdng tro cAp m6t vi6c ldm

338 8 Doanh thu chua thu'c hi6n

41] l V6n dAu tu c[ra chri so.hfr.Lr

413 3 V6n l<hiic cira cht s6 hirLr

417 7 Qu! dAu tLr ph6t tri6n

419 9 QLry khric thu6c v6n chrj s6 hfr.u

420 10 Loi nlrt.dn sau thu6 chLra phAn ph6i

430 II Ngu6n kinh phi vA quf kh6c

401 181.921

208.723.s66

9.472.72s307.730.888.489307.730.888.489284.502.360.000

24.845.370.833

483.226.387

( 8 (r 80.9 89.6.17 )

944.904.65110.613.703.528

13.472.621.053

295.376.186.043271.969.015.649

11.959.994.1949.004.208.01923.407.170.394302.456.30522,402.211.046407.781.921250.261.11644.400.000

324.155.r68.580

324.155.168.580284.502.360.00024.845.370.833405.418.562(8.680 989.6.17)

Or-66OrAt il+

N6t.t

+F-.o g\ o\ o\

- t')

t-\oo\F-€o IAO\|r)ca^t

\OO\\O\t)O

JoiJ\cjlr;

\OO\\OVHl- O\ l \O F

',

F

T M

C6ng ty C6 phAn 6 tO rlrr, 86o c6o tii chinh ho'p nh6t

1998 - Minh l(hai - Hai Bd Truns - T Hd N6i

Quj I nlm 2012(Theo phrong phdp trqrc ilAp)

0l l Ti6n thu tu b6n hdng, cung c6p dich vu vd doanh thu l<h6c

02 2 Ti6n chi trii cho ngudi cung cAp hdng h6a vd dich vq

03 3 Ti6n chi trd cho nguoi lao d6ng

04 4 Ti6n chi trA l6i vay

05 5 Ti6n chi nQp thuti thu nhdp doanh nghiQp

06 6 Ti6n thu kh6c tu hoat d6ng kinh doanh

07 7 Ti6n chi kh6c cho hoat d6ng kinh doanh

20 Lwu chuyAn fiin thuin til hogt tt6ng kinh doanh

IL Lu'u chuy6n tidn til hoat 116ng tI6u tu'

21 l TiAn chi d6 mua s6m, XD TSCD vd c6c tdi san DH kh6c

22 2 Ti6n thu tu thanh ly, nhuo-ng b6n TSCD vd c6c TSDH kh6c

23 3 Ti6n chi cho vay! mua cdc c6ng cu no- cua don vi kh6c

24 4 Ti6n thu h6i cho vay, b6n lai c6c c6ng cu no- cua don vi khii

25 5 Ti6n chi dAu tu g6p v6n vdo don vi l<h6c

26 6 Ti6n thu h6i dAu tu.g6p v6n vdo don vi kh6c

27 7 Ti6n thu l6i cho vay, c6 t[.c vd loi nhudn duo-c chia

30 Luu chuyAn tiin thuin th hoat rl6ng cliiu rr

III Lu'u chuy6n tidn tir.hoat d6ng tii chinh

3l l Ti6n thu tir ph6t hdnh c6 phi6u, nhAn v5n g6p cua CSH

2 Tidn chi tra v6n g6p cho cdrc chu so hfi'u,

\')

mua lai co phieu cua doanh nghi6p dd ph6t hanh

33 3 Ti6n vay ngin h4n, ddi han nh6n du.o-c

34 4 Ti6n chi trA no g6c vay

35 5 Ti6n chi trii no- thu6 tdi chinh

36 6 C6 t['c, loi nhuAn dd tra cho chu so hiru

40 Luu chuyAn fiin thuin th hoqt it\ng tiii chinh

50 Luu chuy6n ti6n thuin trong k}

61 Anh huo'ng cua thay AOi ty g;a nOi aoai quy d6i ngoai t6

Ngud'i lffp bi6u KG tof n tru<i'ng

24.173.031.306 50.820.270.690

269.345.038.11]l( 153 3621.0 16.611)(8.430 t53.5-58)

(2.987.854 6-s5)(221 219.689)

92.749.264.544( 149 i8_5.,168.049)

(s6.63 6.203.50s)15.0s9.66r.8s6

9 1 t 3 .369 4s0

218.216.538.540

(34e.33-5.566 471)( 12.31 4.11 5 .900)(9.524.188.421)(921.s12 121)

33s.299.662.101( 165.876 962.59_5)

I 68.470.789.665

10.814.056.78340.006.213.907

t

:.

'tI

Cgng ty C6 phin O tO fVrr

S0 199B- Minh Khai- quAn Hai Bd Trtrng- Tp Hd N6i

QrLy 1 nam 2012

gAN THUYET MINH BAo cAo TAI CHINH HoP NHAT

Qui I ndm 2012

I DAC DIEM HOAT DQNG CUA DOANH NGHIFP

1 Hinh thri,c sii hilu viin

141412006 cria 86 Giao th6ng VAn t6i vA viQc ph6 duy6t phuong rin vd chuy6n C6ng ty Thuong mai vd s6n

xu6t v4t tu thiCt bi giao th6ng vdn t6i, thdnh vi6n hach todn d6c lAp crJra T6ng C6ng ty C6ng ngt igp O 16 ViCl

Nam thdnh Cdng ty c6 phAn

0100104563 ngity 1610912010 do So KC hoach vd DAu tu Thdnh pno Ha N6i c6,p

V6n di0u 16 cira c6ng ty ld284.502.360.000 d6ng, duoc chia thdnh 2g.450.236 c6 phAn

Tru s6chinlr cfraC6ngty dattai s6 199 B - Minh I(hai - quan Hai BdTru'ng - Thdnh pnO UaNOi.

Cac don vi truc thu6c crha C6ng ty g6m c6:

STT T6n tlcrn vi Dia chi

SO SO

1 Nhd m6y O t6 CrJru Long

2 Chi nh6nh Binh Du'o'ng

C6ng ty c6 02 C6ng ty con ld C6ng ty C6 phdn Dich

Xa 16 HdN6i, xd Binh Thing, huy6n Di An, rinh

Binh Duo-ng

2 Linh vqc kinh doanh

Linh vuc kinh doanh chinh crja C6ng ty trong qu! I nam 2012 ld sAn xu6t, t6p r5p va kinh doanh 6 t6 tai

3 Nginh ngtrd kintr doanh

Ngdnh nghe kinh doanh c[ra C6ng ty ld :

- SAn xu6t vd cung [rng v6t tu thi6t bi co khi giao th6ng vAn t6i;

Gia c6ng, phuc h6i, kinh doanh vdt tu, phu tirng, phuong ti6n thi6t bi co khf, giao th6ng vAn t6i;

Sria cht'a, kinh doanh, dai lj ky grlri c6c loai xe g6n m6y hai bdnh;

Kinh doanh hdng di6n, di€n tri', hdng trang tri n6i th6t;

Eai l1i, kinh doanh v4t tr-1, thi6t bi phu tung, vat li6Lr xdy dung vd dich vu v6n t6i hdng h6a;

Kinh doanlr xuAt nhap khAu vAt tu, thi6t bi, phu trJrng, phu'o'ng ti6n vAn tAi, n6ng sAn vd hdng ti0u dung;

Kinh doanh xu6t nhap khAu hdng n6ng, lAm, th6 sAn, hAi sAn (trt'loai lArn sAn Nhd nu6c c6rn);

Cgng ty C6 phin 6 tO rvrr

56 l99B- Minh Khai- quAn Hai Bd Trung- Tp Hd N6i

Quy I nam 2012

- Kinh doanh tam nlidp, t6i xuAt, chuy6n kh6u hdng h6a (tri'roai Nhd nu6c cAm);

- Dai ly xdng dAu, nhi6n li6u;

-Dichvuv6nt6ivdgiaonhAnhdngh6axuAtnhApkhAu;

- S6n xuAt, l6p r6p xe 6 t6 c6c loai, xe gin rn6y hai bdnh cric loai;

- I(inh doanh xu6t nhap khAu v6t tu, thiet bi phr,r tnng 6 t6, xe g6n rnriy hai b6nh;

- t(inh doanh b5t d6ng s6n (Chi hoat ddng khi c6 drl di6u ki6n theo qui dinh c0a phrip lu6t);

- SAn xu6t, mua brin, lip rap, sta chl.a, bAo hdnh c6c loai xe ba b5nh g6n rnrly;

pne tna; c6ng nghi6p (I(hdng bao g6m kinh doanh cdc loai ptr6 tieu nhAp khAu g6y 6 nhiSm m6i

truong);

- Mua brin, phdn loai, tiii ctrt5, dOng g6i, vAn chuydn, ti6u thu ciic sAn phAm bing kirn loai, 96 ltru loai 96

Nhdnu6c cAm), cao su phtS li6u vd c6c hoat d6ng dich vu c6li6n quan dOn c6ng vi6c ch6 tao kim loai;

- fhi6t k6 phuong ti€n giao th6ng duong b6

II Ki KE TOAN, DCrN vI TrEN TE stlnrJxc rRoNG KE TOAN

2 Do'n vi ti6n tQ sii'dung trong ghi ch6p k6 to6n

III CHUAN MrI c vA cHE De KE TOAN Ar nrTNc

C6ng ty rip dqrng Che do I(6 torin doanh nghi6p ban hdnh theo Quy6t dinh s6 15l2OO6leD-BTC ngdy

201312006 cira 86 trudng BO Tdi chinh vd th6ng tu' 244I2OO9ITT-BTC ngdy 3111212009 crtra 86 truong 86

2 Tuy6n bii vitvi6c tuin thii Chuin mqc kti to:ln vd Ch6 d6 ki5 to6n

C6ng ty dd rip dung ciic ChuAn muc k6 toiin Vi6t Nam vd c6c van b6n hu6'ng dAn ChuAn muc do Nhd nr-16'c

3 Hinh thrlc k6 todn 6p dgng

C6ng ty 6p dqng hinh thric k6 torin tr6n mdy vi tinh

IV cAc cuiNH sAcH KE ToAN cHU yEU Ar nrTNc

c6 thdi gian diio han kh6ng quii ba thring, c6 tinh thanh khoAn cao, c6 l<hA nang chury6n OOi aC Oang thdnh c6c

luo-ng ti6n xdc dinh vd kh6ng c6 nhi6u r0i ro trong chuy6n a6l tnann t;en

.i

(

I

I t4

Cgng ty C6 ptrin 6 tO rmr

B5o c:lo tii chinh

Quy I narn 2012

Dp phong no ph6i thu kh6 ddi duoc trich l6p clro tilng khodn no- ph6i thu kh6:ddi c6n c[.vdo tu6i no qu6 han

cria tirng khoAn no hodc mt'c t6n thAt dI ki6n c6 thti xdy ra ddi v6i tung khoan no- phAi thLr

I

tsi.

Gi6 tri hdng t6n kho duo c x6c dinh theo phuong ph6p binh quAn gia quy6n

Hdng t6n kho duo-c hach torin theo phuong ph6p kO khai thuo.ng xuy6n

Du phong gidm gi6 hdng t6n [<ho duo-c lAp vdo tho'i di€rn cu6i nam ld s6 ch6nh l6ch giira gi6 g6c cta hdng t6n

kho lcrn hon gid tri thuAn c6 th6 thu'c hi6n duo-c cria ch[rng

KhSu hao TSCD duoc thu'c hi0n theo phuong ph6p khAu hao du'ong thlng: Thoigian kh6u hao dr,roc xiic dinh

phir ho-p voi Th6ng fi s6 zoslzo0glTT - BTC ngity 2011012009 cira BO Tdi chinh ban hdnh hu6ng aAn ctti d6

qu6n lj, s[r'dung vd trich kh6u hao TSCD.

C5c kho6n dAu il vdo ciic c6ng ty con md trong d6 C6ng ty nim quy6n ki0m so6t du'o-c trlnh bdy theo phuong

phap gi6 g6c C6c khoAn phAn pnOi to-i nhudn md c6ng ty me nh6,n du'oc tu sO lo-i nhuan lny k6 crJra c6c c6ng

c6ng ty me C6c khodn phdn ptrOi tnac duoc xem nhu phAn thu hdi cta c6c kho6n dAu tu va duoc trtL vdo gi6

tri dAu tu

C6c kho6n clAu tu ch['ng kho6n tai tho'i di6m b6o ciio, n€u:

- C6 thd'i han thu h6i hoac d6o h4n kh6ng qu6 3 th6ng k6 tir ngdy mua khoAn dALr tLr d6 duo-c coi ld " tuong

duong ti6n";

- C6 thd'i han thu nOi vOn du6i 1 nam ho5.c trong I chu kj, kinh doanh duoc ph6n loai ld tdi s6n ngin han;

- C6 thdi han thu trOi v5n tr6n I nam hoac hon 1 chu kj, kinh doanh ducrc phAn loai ld tdi sdn ddi han;

Duphdng giim gi6 dAu tu duo c l6p vdo thoi di6m cu6i nam ld s6 ch6nh l6ch git'a giri g5c cLia c6c khoAn dAu

,\

i I

C9"g ty C6 ptr6n O tO rUr

86o crio tii chinh

Quli 1 nam 2012

quan truc ti€p tlt5n vi6c dAtr tu xAy dqng hoac san xu6t tdi s6n do dang duo-c tinh vdo gi6 tri cira tdi sAn d6

(duo-c v6n hori) khi c6 dti ciic di6u ki6n quy dinh trong ChuAn muc I(6 to5n Vi6t Nam s6 t6 "Chi phi di vay".

Chi phi tli vay li6n quan truc ti6p d€n vi6c dAu tu xAy dr,rng hodc sAn xu6t tdi sAn do dang duo-c tinh vdo gi6

tri citatdi sdn d6 (duo-c v6n hoii), bao g6m cric khoAn l6irti€n vay, phAn b6 ciic khoAn chi6tkh6u hoac phurtr6i

khi phrit hdnh trrii phi6u, c6c kho6n chi phi phu phrit sinh li6n qr-ran t6i qu6 trinh ldm thrh tuc vay

C5c chi phi tr6 tru6c chi li6n quan d6n chi phi s6n xuAt kinh doanh nam tdi chinh hi6n tai duo-c ghi nhAn ld

C6c chi phi sau dAy dd phSt sinh trong ndm tdi chinh nhung dr-Lo-c hach torin vdo chi phitr6 tru6c ddi han d6

ph6n b6 dAn vdo kOt qu6 hoat d6ng kinh doanh trong nhi6u nam:

- C6ng cr1 dung cu xudt dung c6 gi6 tri l6n;

vdo tinh chAt, mti'c d6 tirng loai chi phi d6 chgn phu'ong ph6p vd ti6r-r thuc ph6n b6 hqp ly Chi phi tr6 tru.6c

duo-c phan u6 aAn vao chi phi san xuAt kinh doanh theo phuong ph6p duong thing.

C6c khoin chi phi thu'c t0 chua phrit sinh nhung du'oc trfch tru'6c vdo chi phi s6n xuAt, kinh doanh trong l<] d6

dArn bdo khi chi phi ph6t sinh thuc tO t<nOng gdy d6t bi6n cho chi phi sin xuAt kinh doanh tr6n co so dAm bio

nguyOn t6c phu hop giira doanh thu vd chi phi Khi cdc chi phi d6 ph6t sinh, n6u c6 ch6nh ldch v6.i s5 da trich.

ktl to6n ti6n hdnh ghi b6 sung hodc ghi giam chi phi tuo-ng ['ng v6i phAn ch0nh t6ch

Gi6 tri duo-c ghi nhdn cria m6t khoin dr,r phong phdi tr6 ld gi6 tri duo-c u'6'c tinh hgp lli nh6t vd khoan tidn s6

gifl'a ni6n d6

dg phong phAi tr6 d6

KhoAn ch6nh 16ch git'a s6 du'phdng phdi trd dd lAp o kj k6 to6n tru6c chua sdl dung net tOn hon s6 du phdng

l6ch lon hon cta kh6an du phong phdi trd vdi bao hdnh c6ng trinh xAy Jip duo-c hodn nh6p vdo thu nhAp kh6c

V6n dAu tu c[ra chri s6' hfr'u du'oc ghi nhdn theo s6 v6n thuc g6p cua ch[r s6 hilu.

Thang du v6n cd phAn duoc ghi nh6n theo s6 ch6nh l6ch t6'n ho'n/ hoac nho hor gifr'a gi6 thu'c t6 ph6t hdnh vd

m6nh giri c6 phi6u khi phrit hdnh c6 phir5u lAn dAu, ph6t hdnh b6 sung hodc t6i ph6t hdnh c6 phi6u qu! Chi

C9"g ty c6 ptrfln O tO rvrr

86o crlo tii chinh Quy 1 nam 2012

phi trgc tiiSp li6n quan d6n vi6c ph6t hanh b6 sung c6 phi6r,r hoac t5i ph6t hdnh c6 phiiiu qu! duoc ghi giAm

, T : :

I tlang du von co phan

tdi s6n duoc tdng, biOu ndy; vd kho6n bO sung tir k6t qr-LA hoat d6ng kinh doanh

Lo i nhuAn sar-r thu6 chua phAn ptrOl ta s6 lo i nhuan tir c6c hoat d6ng cira doanh nghiOp sau l<hi tru' (-) c6c

kho6n didju chinh do 6p dung ndi t6 ttray OOi chinn s6ch k6 to6n vd di6u chinh h6i t6 sai s6t trgng y6u cria ciic

Loi nhuAn sau thu6 chua phdn pn6i cO th6 duoc chia cho c6c nhd dAu tLL dua trOn ty 16 g6p v6n sau khi duo-c

H6i d6ng qudn tri ph6 duy6t vd sau khi dA trich lAp c6c qu! du' phong theo Di6Lr l6 C6ng ty va c6c quy dinh

crJra phrlp luQt Viqt Nam.

CO tfLc phAi tr6 cho c6c cO d6ng dugc ghi nhAn ld kho6n ph6i trA trong B6ng CAn AO; ft5 toSn c[ra C6ng ty sau

11 C6c nghiQp vg blng ngo4i tQ

Cdc nghiOp vu ph6t sinh bing c6c don vi ti6n tO kh6c voi don vi ti6n tC kC to6n cira Cdng ty (VNDtuSD)

doanh cfra nam tdi chinh Tai ngdy ktit thnc k] k6 to6n nam, kj, k6 torin gitra ni6n d6, c6c kho6n muc ti6n t6

c6 g6c ngoai tC tluo-c diinh giri lai theo tj' gi6 binh qudn li6n ngAn hdng do NgAn hdng Nhd nu'6c c6ng b6 tai

thoi di6m ndy vd duoc hach to6n theo ChurAn mulc k6 to6n

Doanh thu b6n hdng duoc ghi nhAn khi d6ng thcri th6a mdn c6c di6u ki6n sau:

- PhAn l6'n rrJri ro vd lo-i ich g6n li6n v6i quyi,n so hU'u sin phAm hoac hdng h6a dd duoc chuy6n giao cho

hdng h6a;

- Doanh thu dugc xric dinh tu'ong d6i chic chin;

- C6ng ty d5 thu duoc hodc sE thu dtroc loi ich kinh t6 til giao dich b5n hdng;

Doanh thu cung c6p dich vu .luo-c ghi nhAn khi k6t quA crla giao dich d6 du'oc xiic dinh m6t c6ch d6ng tin

cdy Truong hop vi€c cung c6p dich vu li6n quan d6n nhi6u kj,thi doanh thu duoc ghi nhdn trong k! theo k6t

, ,i

quA phdn cong viQc dd hodn thdnh vdo ngdy lap BAng CAn d6i kd torin cria k! d6 KCt quA cria giao dich cung

- Doanh thu duoc x6c dlnh tuong d6i chic chin;

- C6 kha nang thu duo-c loi ich kinh tt5 til giao dich cung c6p dich vu d6;

/i

\