BCTC rieng quy IV nam 2011 TMT (truoc kiem toan)

Hinh thric sO hiiu v6n \ C6ng ty c6 phAn o to rur duoc chuy6n a6l ninn thri'c sd hfl'u theo quy6t dinh so azotqo- BGTVT ngdy C6ng ty duoc thdnh ldp vd hoat d6ng theo GiSy chftng nhAn dd

CONG TY CO PHAN OTO TMT

199B MrNH KHAI - Q.HAI BA TRUNG - HA Nol

QUY 4 NAM 2011 (Tru6c t<idm to6n)

(

, th6ng 0112012

C9"g ty C6 ptrin O tO frUf

MUC LUC

NQI DUNG

TrangBang c6n A5i t6 toan

Biio c6o luu chuy6n ti6n t6

7-2

J

4

Cdng ty C6 ph6n 6 tO rur B5o cr{o tii chfnh

Quf 4 nam 201 1

l99B- Minh Khai- qufn Hai Bd Tru.ng- Tp Hd N6i

BANG cAx DoI xr roAx

T4i ngiy 31/l2l20ll

TAI SAN

I Tidn vd cdc khoin tuong tluong ti6n I

l TiAn

II Cric khoin tIAu tu tdi chinh ngfn h3n

1 DAu tu ngin han

III Cric kho:in phfri thu

2 Trh tru6c cho ngudi b6n

IV, Hlng t6n kho

V Tdi srin ngin h4n khric

1 Chi phi tr6 tru6c ng6n han

B Tni slin ddi h4n (200=210+220+240+250+260)

I Cdc khoin phii thu ddi han

II Tdi sin cii alnh

1 Tdi sin c6 dinh hiru hinh 6

- Gid tri hao mdn luy kA e)

3 Tdi san c6 tlinh vd hinh j

- Gid tri hao mdn ltd kA e)

4 Chi phi xAy dung co b6n dd dang

III Bdt tlQng sin tIAu tu

IV Cdc khoin tliu tu tii chfnh ddi h4n

1 DAu tu vho cdng ty con

V Ti'i sin ddi h4n hh6c

1 Chi phi trA tru6c ddi han

18.152.936.996 37.t12.459.139341.809.960 818.602.664

TONG CQNG TAr SAN (270 = 100+200)

12

614.716.984.118 692.828.961.328

199B-ty C6 phAn O tO rnrr

Minh Khai- quAn Hai Bd Trmg- Tp Hd N6i

B:lo crlo tii chinhQulf 4 ndm 2011

nAxc cAx o6r ru roAx

T4i nglry 3lll2l20ll

TM M5 sii Chi tiOu

NCUOX V6N

300 A Nq ph:ii trri (300 =310+330)

310 I Ng ngin hqn

311 1 Vayvdnong6nhan

313 3 Ngudi mua tr6 ti6n tru6c

316 6 Chi phi ph6i tr6

400 B Ngu6n v6n chfr sdhtru (400=410+430)

4I0 I Ngudn viin chii sii htru

414 a C6 phi0u quy (*)

417 7 Quy dAu tu phrit tridn

440 TONG CQNG NGUON VON

12.111.654.729

8.897.377.230

22.097.640.97321.532.271.046

407.781.927157.588.000

324.307.750.362324.307.750.362284.502.360.00024.249.537.s00

405.478.562

337.735.132.408299.629.108.786

198.581.760.01349.031.222.8936.362.216.8217.886.324.373

10.621.382.039

13

14

317 l PhAitrAn6i b6

320 10 Du phdng phiti trhngdn han

330 II No ddi h4n

15

1718

2

0l

,t\

i )

r

?r

19

(8.680.989.647) (7.729.07e.806)616.798.43s

CN

\ s

lr-.o

=

f1 ]N

r-c

ra q, ra

o

c.

:

-f

V I'ro r

a

roF.

9

l,o

N

\oo\

oo

clN

\o

9

oori

Noi

)cg

z

Nat

€

F-

F-.O

in6N

aA

oq r'1

n

rao\

€

FT

F-iora6tlr)

0(

lr

o\

a'1r-

\d iN

r- oo;

i0.

;r-: A

.!E -.lr- )oo\

C6ng ty C6 phin O tO fnrf 86o c6o tii chinh

sAo cAo LTIU CHUYEN TIEN TE

(Theo phrong phtip tr,lc tidp)

TMME

so

Chi ti6u

Nim 2011 NIm 2010

03 3 Ti6n chi trzi cho ngudi lao dQng

04 4 Tidn chi tri l6i vay

II Lu'u chuy6n ti6n tir ho4t rlQng tliu tu.

) t I Ti6n chi dd mua s6m, xAy dung TSCD vd ciic tdi

sdn DH khric

)) 2 Ti0n thu tu thanh ly, nhu-o ng ban TSCD vd c6c

23 3 Ti6n chi cho vay, mua c6c c6ng cu ng cria dcnr vl khric

24 4 Tidn thu h6i cho vay, b6n lai ciic c6ng cu no cua don vi kh6c

25 5 Ti6n chi dAu tu g6p v6n vdo don vi kh6c

26 6 Tidn thu trOi AAu tu g6p v6n vdo dcrn vi khric

27 7 Ti6n thu lii cho vay, c6 tric vd loi nhudn duoc chia

III Lu'u chuy6n tidn tn'ho4t ilQng tii chinh

?r 1 Ti6n thu rt phAt hanh c5 phi6u, nhdn v6n g6p cria

J I chi

so hiiu

r, 2 Ti6n chi trd v5n gop cho ciic chrL so h&u.

35 5 Ti6n chi tri no thu6 tdi chinh

36 6 C6 tfc, loi nhuan ctf, tri cho chrh sd htu

(702.1 88.349 I 45)(48.483 116.446)

(21 7 44.389 .486)(1.548.794.125)73.850.502.634

66.8s7.569.1 I i

1.478.639.240.979(848.750.912.176)(49.844.342.423)

(316.467 .977 ,77 s)290.8s8.889.936

(70.850.0t -1.8r 9) (2s.828 I 89.s86)30.977.116.329

56.661.637.500

958.612.983.576(t .127 .172.159.632)

(31 443.750.000)

12.170.275.50918.794.227.075

C9"g ty C6 ptrin O tO rVrr

SO l99B- Minh Khai- qu6n Hai Bd T 86o crlo tii chinh

4 ntun2011

sAx THUyET MrNH nAo cAo rAr cHiNH

r DAc DrEM H.AT D'NG ,U^ry::;:::?;

1 Hinh thric sO hiiu v6n \

C6ng ty c6 phAn o to rur duoc chuy6n a6l ninn thri'c sd hfl'u theo quy6t dinh so azotqo- BGTVT ngdy

C6ng ty duoc thdnh ldp vd hoat d6ng theo GiSy chftng nhAn ddng kli kinh doanh C6ng ty c6 phAn s5

0103014956 lAn dAu ngiry 1411212006 vit thay d6i lAn thri trim theo Gi6y chimg nhAn kinh doanh s6

TrusdchinhcriaC6ngtyddttaisO tqgB-MinhKhai-quAnHaiBdTrung-ThdnhptrOHaNqi.

Xd Trung Tr6c, huy6n Vdn LAm, tinh Hung y6n

Xd Trung Tric, huy6n Vdn LAm, tinh Hung y6n

Xa 10 HA N6i, xd Binh Thing, huy6n Di An, tinh Binh Duong

Hai Bd Tnmg - thdnh pf5 Ha NOi

2.Linh vgc kinh doanh

Linh vuc kinh doanh chfnh cria C6ng ty trong quy 4 ndm2011 ld s6n xu6t, l6p rrip vd kinh doanh 6 t6 tai

3 Nghnh ngtr6 kintr doanh

- Kinh doanh hdng di6n, di6n tri, hdng trang tri nQi th6t;

- Ldm dich vu xu6t nh0p khAu v6t tu, php tung, phucrng ti6n giao th6ng van t6i;

- Dai ly, kinh doanh vQt tu, thi6t bi phq ting, vat Hcu xay dgng vi dich vp v4n t6i hang h6a;

I Nhd mriy O t6 Cuu Long

2 Nhd miiy sin xu6t tip rrip xe g6n

c9"g ty c6 pnin 6 to rurr B6o c6o tii chinh

- Kinh doanh xu6t nhfp khAu vflt tu, thi6t bi, phq tirng, phuong tiQn v6n t6i, n6ng san vd hdng ti6u dimg;

- Kinh doanh xu6t nhap kh6u hdng n6ng, lam, th6 san, h6i s6n (trir lo4i ldm s6n Nhd nu6c c6m);

- Kinh doanh tam nh6p, tili xu6t, chuyen khau hdng h6a (trir loai Nhd nu6c c6m);

- XAy dung c6ng trinh giao th6ngj :

- Dich vu vdn t6i vd giao nh6n hdng h6a xu6t nhflp khAu;

- Sin xu6t, 16p r6p xe 6 t6 cric loai, xe g6n mriy trai.fann ceic loai;

- Kinh doanh xu6t nh6p kh6u vdt tu, thi6t bi php tr)ng 6 t6, xe ggnmily haib6nh;

- Kinh doanh U6t dqng sAn (Chi ho4t d6ng khi c6 dri di6u ki6n theo qui dinh cta phrip tu6t);

- Khai thdc, chd bi5n, kinh doanh khoiing s6n (trir lo4i khoring s6n Nhd nuoc cAm;;

- Thu gom, ph6n loai' t5i chti, cl6ng g6i, vfln chuy6n, xir ly rdc thAi c6ng nghi6p, prrc t6u c6ng nghi6p,

trudng);

- Mua biin, ph6n loai, t6i ch6, d6ng g6i, v6n chuy6n, ti6u

Nhd nu6c c6m), cao su phti liQu vd c6c hoat d6ng dich

- Dich vg vQ sinh m6i trudng;

- fhitit k6 phuong tiQn giao th6ng <luong b6.

thu ciic sAn phAm bing kim loai, 96 (tril loai gd

rr Ki KE ToAN, DoN vI TrEN TE sTIDUNG TRoNG rn roAN

1 Ni6n tIQ k6 to6n

Ni6n clO kt5 to6n uat aAu tir ngdy 01/01 vd tt5t ttrric vdo ngdy 31/12 hdng nam

2 Dorr vi ti6n tQ sr? dqng trong ghi ch6p k6 to:in

Don v! ti6n td sir dung trong ghi ch6p k6 toiin ld d6ng vi6t Nam (vND).

ilr CHUAN Mr/ C VA Cnn DO KE TOAN Ap OUNC

1 Ch6 tIQ kii torin r{p dgng

c6ng ty 6p dUng che dO Kt5 to6n doanh nghidp ban hdnh theo euy6t dinh s6 t5l2oo6teD-BTC ngdy

2 Tuy0n b6 vG viQc tu6n thii chu6n myc k6 torin v)r ch6 .Io trti tof n

c6ng ty il6 6p dpng c6c ChuAn muc k6 toiin vi6t Nam vd c6c vdn b6n hu6ng d6n chuen muc do Nhd nu6c

ban hdnh' C6c biio c6o tdi chfnh ducv c lap v-a trinh bdy theo ching quy dinh cria tirng chuAn muc, th6ng tu

huong dan thuc hion chuan mpc vd chc do kt! todn hi6n hdnh dang 6p oqng

3 Hinh thf,c k6 todn rip dgng

ry cAc cuiNH sAcH KE ToAN cHU yEU Ar oqNc

l Nguyon tfc ghi nh4n cfc kho6n tidn vi crrc khoin tumrg tluorrg tidn

u9ng ry uo phen O t0 TMT

56 l99B- Minh Khai- qu0n Hai Bd T Brio crio tii chinh

4n1m201l

Ti6n vd c6c kho6n tucrng ducmg tidn bao g6m ti6n mdt tai qu!, tiAn grii ngan hdng, c6c khoan dAu tu ng6n han

c6 thoi gian diio han kh6ng quri ba thdng, c6 tinh thanh khoin cao, c6 kh6 ndng

"nrycn a6i aE aang tianr, a"

luong ti6n xric dinh vd kh6ng c6 nhi6u nii ro trong chuytSn a6l tnann ticn

2 Nguy6n tic ghi nhfn dg phdng ng ph6i thu kh6 rldi

cta ttmg khoan no ho{c mf'c t6n th6t du ki6n c6 thii :6y ra eoi voi timg kho6n no ph6i thu

3 Nguy6n tfc ghi nhgn hhng t6n kho

Hdng tdn kho duoc tinh theo gi6 g6c Truong hqp gi6 tri thuAn c6 th6 thuc hi6n duoc th6p hon giri g6c thiphai tinh theo giri tri thuAn c6 th6 thuc hi6n ducr c Giii g6c hdng t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch6

tai

Du phdng giim gia hdng t6n kho tluoc l6p vdo thoi di6m cuoi t1, ld s5 ch6nh l6ch giira gi6 g6c cria hdng t6n

4 Nguy6n tic ghi nh{n v}r khdu hao t}ri s:in c5 apfr

Tdi sin co dinl hiiu hinh, tdi s6n ci5 dinh v6 hinh duoc ghi nhdn theo gi6 g6c Trong quri trinh sri dpng, tdi s6n

cd dinh hiru hinh, tdi sin c6 dinh v6 hinh duoc ghi nhan theo nguyen giri, hao mdn lu! kri vd gi6 tri cdn lai

5 Nguy6n tfc ghi nh{n cric khoiin tlf,u tu tdi chinh

cric kho6n dAu tu vdo c6c c6ng ty con md trong d6 c6ng ty nim quyen kiilm so6t duo-c trinh bdy theo phucrng

6i loi nhuan md c6ng ty me nh6n duoc tu so rqi nhuan ruy kc ,:u.i .o.r!

quycn ki6m so6t duoc ghi vdo ki5t qu6 hoat d6ng kinh doanh trong k!, cria

- C6 thdi h?n thu hoi hoac d6o h4n kh6ng quri 3 thang kd tu ngdy mua kho6n d6u tu d6 dugc coi ld ,, tucrng

6 Nguy6n tic ghi nh{n vd viSn ho6 cdc khorin chi phi di vay

chi phi tli vay tluoc ghi nhdn vdo chi phi sin xu6t, kinh doanh trong kj.khi ph6t sinh, tru chi phf ili vay li6n

(dugc vdn hori) khi co di cdc iti6u ki0n quy tlinh trong chuAn muc K6 tJan vigt Nu ,o ] i ,chi phi di

vay,, ,

Cgrg ty C6 ptrin O tO rrrr B:io cio tii chfnh

truc ti6p d6n vi6c dAu tu xdy dpg hof,c s6n xu6t tdi sAn d6 dang duoc tinh vdo giri

c5c khoan chi phi phu ph6t sinh ri6n quan t6i qurr trinh ldm thri tr,rc vay.

7 Nguy6n tic ghi nh{n vi phdn b6 chi phf tri tru6c

c6c chi phi tri tru6c chi li6n quan dt5n chi phi s6n xu6t kinh doanh ndm tdi chinh hi6n t4i duoc ghi nh6n ld

chi phi tr6 trudc ngiin han vd duoc tfnh vdo chi phi s6n(xu6t kinh doanh trong ndm tdi chinh Cdc chi phi sau

- Nhihg kho6n chi phi khric phrit sinh c6 1i6n quan dt5n k6t qu6 kinh doanh cta nhi6u ni6n d6 t<6 toan

vdo tfnh ch6t, mri'c dQ tirng loai chi phi de chon phuong phrip vd ti6u thric ph6n b6 hqp ly chi phi tr6 trudc

8 Nguy6n tic ghi nh{n chi phf phfri tri

c6c khoin chi phi thuc t6 chua phrit sinh nhtmg duoc trich tru6c vdo chi phi san xu6t, kinh doanh trong kj,d6

9 Nguy6n tf c vir phuong phrip ghi nh4n c6c khoin dqr phdng phii trri

Giri tri tluoc ghi nhdn cria m6t khoan du phdng ph6i tra Id giri tri duoc u6c tinh hcr-p ly nh6t vc khoan tiAn s6

phii chi tl6 thanh toiin nghia vu no hi6n tai tai ngdy t<ct ttrrlc t y kt5 torrn ndm hodc t4i ngdy kt5t thfc r<y r<c toan

chi nhiing khoin chi phi li6n quan d6n kho6n du phdng phii tra <t6 t4p ban dAu m6i dugc bir tt6p bing khodn

Khoan ch6nh l6ch gif,'a s5 du phong ph6i tra da IQp d kj' kti torin tru6c chua su dung htSt l6n hon s6 dg phdng

phii tri lfp 6 kY b6o ciio duoc hodn nhdp ghi gi6m chi phi sAn xu6t, kinh doanhlrong kj,trir khoAn ch6nh

trong kj,

10 Nguy6n tf c ghi nhgn v6n chfr sit htru

vtin dAu tu cfia cht sd hiru duoc ghi nh6n theo s6 v6n thuc g6p cria chri s6 hii.u

phi trqc titip li6n quan d6n vi6c phrit hdnh b6 sung cd phir5u ho4c titi philtnann co phit5u qu! duqc ghi gi6m

dugc khiic tdng, bitiu sau khi tru (-) cdc khoan thutS phai n6p (nrlu c6) li6n quu, o6n ca

Lgi nhufln sau thu6 chua phan.pl5i ta so loi nhuan tir c6c hopt d6ng cta doanh nghiQp sau khi tru O c6c

khoin di6u chinh do rip dung h6i t6 thay doi chinh s6ch k6 toiin vd di6u chinh tiol tolai s^ot trong y6u cta ciicndm trudc

C9"g ty C6 phin O tO rprr

SO 1998- Minh Khai- qudn Hai Bd T

B6o c6o tii chinh

4 nim20ll

Loi nhufn sau thu6 chua phdn ph6i cO th6 iluoc chia cho c6c nhd dAu tu dua tr€n tj, lQ g6p v6n sau khi duoc

H6i tl6ng qu6n tri phd duyQt vd sau khi da trich l4p c6c qu! dg phdng theo Di6u f6 COng ty vit circquy <linh

C6c nghidp vu phrit sinh bang ciic <Ion vi ti6n te khai v6i rlon vi ti6n t6 kt5 torin cria C6ng ty (VND) duqc

12 Nguy6n tf c vir phuong phrip ghi nh{n doanh thu

Doanh thu bdn hdng

ngudi mua;

- C6ng ty kh6ng cdn n6m gitr quy6n quin lli hdng h6a nhu ngudi sd hfiu hdng h6a hopc quy6n ki6m so6t

- c6ng ty dd thu duoc hodc s6 thu duoc loi ich kinh t6 tir giao dich b6n hdng;

- X6c tlinh duoc chi phi li6n quan dtSn giao dich brin hdng

Doanh thu cung ciip dich vu

Doanh thu cung c6p dich vu dugc ghi nhan khi kt5t qu6 cira giao dich d6 duoc xric dinh m6t c6ch rling tin

c6p dich vr; tlugc xric ctinh khi th6a mdn c6c di6u ki6n sau:

- Xric tlinh du-o c phAn c6ng viQc ild hodn thdnh vdo ngdy lflp Bang cdn a6i tti toan;

thdnh

Doanh thu hoat d6ng tdi chlnh

tdi chinh khric ilugc ghi nhdn khi.th6a m6n d6ng thdi hai (2) dieu ki6n sau:

C6 tfc, loi nhuqn dugc chia <Iucr c ghi nh6n khi C6ng ty clugc quy6n nhfln c6 tri.c ho[c duoc quydrn nh6n lqi

\

)

,l

u9ng ty Co phfln O tO TMT

36 1998- Minh Khai- qu0n Hai Bd T

Btio c6o tdi chinh

13 Nguy6n tf c vh phufiig ph6p ghi nhgn chi phi tii chfnh

C6c khoin chi phi duo c ghi nhAn vdo chi phi tdi chinh g6m:

- Chi phi cho vay vd di vay v6n;

Chi phi tli vay trong k! Id giri tri thuAn cria ciic khoAn chi phi di vay phhi trttsau khi gi6m trir h6 tro lai su6t

chinh

14 Nguy6n tf c vi phuong phrlp ghi nh{n c6c kho:in thu6

:, .^

lnue hten hanh

kitin ph6i ndp cho (hoac tlugc thu h6i tir) co quan thu6, dga tr6n c6c mf'c thut5 su6t vd c6c luat thu6 c6 hiQu

gita co sd tinh thu6 thu nhAp cria cric tdi s6n vd no phAi trb,vir giS,tri ghi s6

".iu "l,nng cho mqc dich ldp brio

c6o tdi chinh Tdi s6n thu6 thu nhdp hodn lai vd thu6 thu nhdp hodn lai phhi tritduoc xdc clinh theo thut5 su6t

dq tinh sE ilp dung cho ndm tdi s6n ducvc thu nOi hay nq ph6i tra duoc thanh to6n, dua tr6n c6c mfc thut5 su6t

\

:o

10

C6ng ty C6 ph6n 6 tO rvrr

l99B- Minh Khai- quAn Hai Bd Trtmg- Tp HdN6i

v THONG TrN Bo suNG cAc rnoAN MUC TRiNH BAy rREN sANc cAN oor rn roAN

86o c6o tdi chfnhQulf 4 ndm 2011

1 Ti6n vh cdc khoin tunng tluong ti6n

- ).

Ti6n grii ngdn hdng

Ti6n dang chuy6n

c0ng

2 .Cic khoin phfri thu kh6c

Phti thu Nhd nudc (*)

C6 tric phAi thu C6ng ty C6 phAn Dich v1r vdnt6i6 t6 s6 8

T6ng C6ng ty C6ng nghiOp O t6 Vi6t Nam

c0ng

Nguydn li6u, vAt li6u

Chi phi SXKD dd dang

Hdng h6a

4 Thu6 vh c6c khorin phii thu Nhi nu6c

3llt2t20tt

VND

0u0t/2011 VND

224.942.105

5.033.200.000500.000.000367.890.6201.397.370.405

326.s83.750

5.260.700.000

s.000.000.000500.000.000130.000.000

t.044.731.934

(*) Ld kho6n phAi thu Ngdn sdch Nhd nu6c tidin h5 trq theo Quyr5t dinh s6 1491/eD-TTg ngdy o81y2oo7

3 Hdng t6n kho 3Ut2/2011 0t/0u20tt

7.523.403.130 12.262.01s.684

1.201.933.63626.212.834.774107.524.290.043

64.039.861.319

4.116.115.28570.813.240.399107.078.113.44993.603.926.21113.724.273.021

16.758.000

59 .667 .7 61

ll

C6ng ty C6 phin 0 tO rur Brlo crlo tii chinh

6 Tni sin cii illnh hitu hinh

Xem chi ti6t tai Phu luc s6 01

7 Tli sin c6 ilinh v6 hinh

Chi ti.u Quydn sir NhSn hiQu

dgng tISt hing h6a

Tii s6n cii alnn C6ng TSCD

Hao mdn TSCD

sii oeu kj

TIng trong k]

- Trich kh6u hao

Gi6m trong kj,

2.432.116.346

412.382.976412.382.976

2.845.759.322

83.626.3838.702.5158.702.515

92.328.898

2.st6.402.729

421.085.491421.085.491

8 Chi phi x6y dqng co bfrn dii dang

3ut2t20tt

VND

17.012.792.67016.59L.707.179

oil01t2011 VND

174.265.528.329

26.736.089.141

18.652.72736.696.36461.571.180.729

8.6s7.057

t74.26s.528.329

12

144.5s2.184.430

C6ng fy Cd phin 6 tO rnrr 86o c6o tii chinh

Quy 4 ndm 201 1l99B- Minh Khai- qufln Hai Bd Trun

9 DAu tu yio c6ng ty con

0t/0u2011 VND

1.083.333

16.249.995.000 16.249.99s.000

Th6ng tin b6 sung vd cric c6ng ty con t4i ngiy 3tlt2l20tl

V6n tli6u 16 Q.bi6u quy6t Hoqt tlQng

t4i3lll2/2011 kinh doanh chfnh

Btru ili6n (POT)

PUDENTIAL (PRUBFl)

+ Chfng chi Qu! dAu tu chfng