Báo cáo tài chính | Trang web chính thức của Everon EVE BCTCHN Q4.2012

CONG TV CO PHAN EVERPIA~TNAMDuongXa - GiaLam - HaNQi - VietNam BANG CAN DOl KE ToAN BAo cAo KET QUAHO~T DONG KINH DOANH BAo cAo LlfU CHUYEN TrEN Tj THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH " 3567-2

CONG TYcoPHAN EVERPIA V!tT NAM

OU011g Xii - Gia Lam - Hil N(ii - Vi~tNam

Bao cao tid chinh hQ'P nh§t Quy

Chokyho~t d(ingtu ngily01/10/2012d~n h~t ngily31/12/2012

Mfiu BOla-ON

BAO CAO TAl CHINH H<}p NHAT QUY

Cho kj; hogt d(jng tit ngiIy 0111012012 din hit ngiIy 31/12/2012

"

CONG TV CO PHAN EVERPIA~TNAM

DuongXa - GiaLam - HaNQi - VietNam

BANG CAN DOl KE ToAN

BAo cAo KET QUAHO~T DONG KINH DOANH

BAo cAo LlfU CHUYEN TrEN T(j

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH

"

3567-20

2

CONG TY CO pHAN EVERPIA~TNAM Bao cao tili chinh hqp nhAtQuyDuangXa - Gia Lam - Ha N(li - Vi~1Nam Cho ky hO~1d(lng lu ngay 01/10/20 12 d~n h~1ngay 31/12/2012

M~u B Ola-DN

BANG CAN DOlKETOAN

Tit ngay 0110112012 din ngay 31/12/2012

4 Dt,r phong cac khoan phai thu kh6 doi 139 (4,411,941,823) (4,069,424,950)

2.Thu~ GTGT dugc khiiutrir 152 8,182,936,862 16,786,744,646

- Cia Iri hao man iuylui 223 (131,289,937,307) (113,396,956,433)

3 Chi phi xily dt,rng co ban diJ dang 230 I 13,790,374,665 42,416,590,466

CONG TYco PHANEVERPIA~TNAM Bao caotai chinh hQ1> nhitQuyDuongXa-Gia Lam - Ha NQi - Vi~tNam Chokyho~t dQngtu ngay01/10/2012 d~n h~t ngay31/12/2012

2 Nguaimua tniti~ntmac 313 16,654,461,794 3,415,761,568

3 Thu€ va cae khoan phai n¢p Nha nucYc 314 11 41,524,660,397 49,064,648,154

7 Phiiitratheo ti€n o¢ KH hgp o6ng XD 318

9 Oil phong phaitrangilnh~n 320

10 Qiiy khen thuOng phllc I'li 323

3 Quy phcittri~nkhoa hQc vii congngh~ 338 14,400,000,000 14,400,000,000

5 LQi nhu~ sau thu~ chua phan ph6i 420 259,488,038,994 263,636,096,087

I

Cho Yong Ph6T6ng giam d6cphV tnkhCong tacK~ toan

Hwan-Nguy~nBaoNgQc Tru6ng phongK~ tOart

-4

CONG TYc6 pHAN EVERPIA VI$TNAM

Duong Xa-Gia Lam - HaN~i- Vi~tNam

Bao cao tili chfnh hQ'P nbitQuyChokyho~td9ngtlr ngay01/10/2012d€n h€t ngay31112/2012

BAo cAo KET QuAHO~T DQNG KINH DOANHQUv4/2012CboIcYbo~tdQngtirngay 01/0112012d~n31112/2012

-Ph6 Tdng giam ct<3c ph\! tracb Cong tacK8toan TruOng phOngKetoan

CONG TYCO PHANEVERPIA Vr¢T NAM

Duong Xci - GiaLam -ill.NQi - Vi~tNam

Bao caotai chinh hQ'P nhitQuy

Cho ky ho~t dQngtungay 01110/2012 d~nheftngay 31/12/2012

M~uBOla-ON

BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN Tt

(Thea phwng phap trr,rc ti€p)

Nam20l2

Chi tieu

Nguy~nBao NgQc Trmmg phOngK~tmin

Hwan-TAngGifund6c

1

I.LUllchuyenti~ntir hO\lt dQngkinh doanh

1 Ti€n thutilbanhang, cung~pdichY\Iva doanh thu khac

2 Ti€n chi tni cho nguai cungdphang hoa va dichVI,J

3 Ti€n chi tni cho nguaj lao dQng

4 Ti€n chi tra liii vay

5.TiSn chi nQP thua cho nha nuoc

6 Ti€n thu khactilhO\lt dQng kinh doanh

7 TiSn chi khactuhO\lt dQng kinh doanh

Luu chuy~n ti~n thuiln tir bo~t d(>ng kinh doanb

U.LUllchuy€nti~otilhO\lt dQng diiuill

I TiSn chid~ mua sim, xiiy dl,Dlg TSCD va cac tlii san dai h\lll khac

2,Ti~o thu tlr thanbIynhuQllgbanTSCD va cae tlii san dai h\lll khac

3, Ti~nchi cho vay, mua ciic c6ngCI,Jng cua don vi khac

4.Ti~n thu h6i cho vay, ban l\li c6ngCI,Jng cua cac don vi khac

5.Ti~nchi ddu tu gop v6n vao don vi khac

6.Ti~n thu h6i dduillgop v6n vao don vi khac

7 Ti€n thu liii cho vay, c6 mc va Iginhu~ndugc chia

LtrU chuy~n tiin tbu~n til" bo~t dQng dliu til'Ill LUllchuy~n ti~ntilhO\lt dQng tai chinh

I.Ti~nthu tlr phat hanh e6phi~u, nb~v6n g6p cua chu so hfrudoanhnghi~pdii phcit hanh

3, Ti~nvay ng5n h\ln, dai h\lnnh~n dugc

4.Ti~nchi tni og g6c vay

5 TiSn chi tningthuetAichinh

6.c6mc, lqinhu~dil tra eho ehusahfru

LtrU cbuy~n tiin thulin tirbo~t dQng tili cbinh

LlIU chuy~nti€n thuiln trongkY (50=20+30+40) TiSnva tU'o'ng du'O'ng tiSn d§uky

Anh huang eua thay d6itYgia h6i doai quid6i ngo\lit~

Ti) 'U'O'Dg du'O'Og ti~n cu6ikY(70=50+60+61)

CONG TY co pHANEVERPIAVI~T NAM

DuangXa - GiaUrn - Hil N(ii - Vi~lNam

Bao cao lSi ehinh hQ'P nh§1 QnyCho kyho~1 d(inglungily 01110/20 12d~n h~t ngily 31/12/2012

Miiu B Ola-DNTHUYET MINH BAo cAo TAI cHiNn

THONG TIN KHAI QUAT

1.1 Hinh IhlleSO'hfru vAn

Cang ty c6 phful EVERPIA Vi~t Nam (gQi tAt lil "Cang ty") dUl;ye thilnh I~p tren C(Js6ehuy~n d6i hinh thire

sahuu tiI doanh nghi~p 100% v6n d§utunuac ngoili - Cang ty TNHH EVERPIAVi~t Nam thea gi§y chirngnh~n d§utus6 011033000055 d p I§n d§u ngily 27/04/2007, dp di~u chinh lful thir 12 ngily ngily 04/09/2012.Cang ty co thm h(lIl hO(ll d(ing 40 namk~tiI ngily 04 thang 09 nam 2003

TIV s6 Cang ty: xii Duang Xa,huy~nGia Uim, Hil N(ii

Bja chi Chi nhilnh giao djch: S6 85, An Duang Vuang, PhuOng 8,Qu~ 5, TP H6 Chi Minh

Bja chi chi nhanh t(li tlnh Hung Yen: Xii Tan Quang,huy~n VanLilm,tinh Hung Yen

Bja chi chi nhanh l(li B6ng Nai: Khu CangNghi~p Bien Hoa I, tMnh ph6 Bien Hoa, B6ng Nai

S61ao d(ing binh quan: 1.137 ngum

T~i ngily 30/0912012, cang ty co m(it cang ty con lil Cang ty CP MattpiaVi~tNam, Cong Iy nily duQ'C thilnhI~p thea gifty ChUng nh~n d§utus6 051033000003 ngily 30/07/2008 do Sa k€ hO(lch d§ututinh Hung Yencftpvai v6n di~u I~ lil9,600,000,000 VND, s6 v6n th\fc gop cila cac cA dong lil 4,125,000,000 VND!(Ii ngily30/0912012 HO~l d(ing kinh doanh chinh eila eang ty lil san xuftt cac 10(li n~m, cac san phftm lien quan, nh~pkhftu nguyenv~t li~u d~ san xuftt n~m vil cac san phftm lien quan, Theo gifty chUng nh~n d§u tucila Cong ty

CP Mattpia Vi~t Nam, ty I~ v6n gop cila cong ty la 58% tAng s6 v6n di~u I~ eila cang ty con nily tUlYng duanglil5,568,OOO,OOO VND T(li ngily3111212012,s6 v6n th\fC gop lil2,395, 160,000 VND

Trang quy 4 nam 2012, cong ty dii d§u tu them m(it cong ty con anuac ngoili lil Cang ty TNHH EverpiaCamphuchia Cong ty nily duQ'cthilnh I~p thea gifty phep d§u tiI s6 Co 2428E/2012 ky ngily 13/09/2012 do B(iThuang M(li Campuchia dp vai s6 v6ndi~u I~ lil 1.200.000.000 rieltuang duang 500.000 USD, trong do v6n

gop eila eang ty CP Everpia Vi~tNam lil 300.000 USD Cang ty dli hoanh thilnhvi~egop van trong quy 4 nam2012

1.2 Nganhngh~ kinh doanh va ho:,1 d(ing ehinh

San xuftt vai khang d~t, vai IQc, nf, chan, ga trai giuOng, g6i, n~m, tili ngil, ba la, tui xilch, d6 lot vil cac matMng may mae khac

Th\fchi~n quy~n nh~p khftu vil quy~n philn ph6i (ban buan, ban Ie, I~p ClY s6 ban Ie thir nhftt va nhuqng quy~nthuang m(li) cac 10(li may m6c, nguyen v~t li~u, vil cac san phftm trong ngilnh San xu§t vai khang d~t, vai IQC,

nl, chan, ga trai giu/mg, g6i, n~m, tui ngil, ba la, tui xach, d6 lot vil cac mat hilng may maC khac thea philplu~t Vi~tnam

Th\fChi~n quy~n xuftt khAu cae san phftm vai khang d~t, vai IQe, ni, chan, ga trili giuOng, g6f, n~m, lUi ngti, ba

la, tili xaeh, d6 lot va cac mat hilng may maC khac thea quy dinh pMplu~t Vi~t Nam

CONG TYco pHANEVERPIA vr¢T NAM

DucmgXa-Gia Lam-Ha Ne;;i - Vi~tNam

Bao cao tai chinh hW nhit QuyCho kyho~t de;;ngtirngay 01/10/2012 d~n h~t ngay 31/12/2012

Mau BOla-ON

Tu viln vachuy~n giao cong ngh~ trong linhVl!C san xwit va kinh doanh vai khongd~t, vai IQe, ni, chan, gatrai giuimg, g6i,n~m, tui ngU, ba 10, lUi xaeh, d6 lot va cae m(it hang may rn(ie khae

Co sO'I~p baD CaD tai ehinh

BaD eao tai ehinh kern thea duge trinh bay bdng D6ng Vi~t Narn (VND), thea nguyen t~e gia g6e va phuhgp vo; cae Chudn mlJe K~ toan Vi~t Narn, Ch~ de;; K~ toan Vi~t Narn va cae quy djnh hi~n hanh co lien quankhaet~i Vi~tNam

Ky k~toan: Narn tai ehinh eua Cong tyb~tddu tir ngay 1 thang 1 vak~tthue vao ngay 31 thang 12 Baa eaotai ehinh duQ"Cl~p eho ky k~ toan tu ngay 01/0112012 d~n 30/09/2012

CO"so' hW nhit bao clio tai chinh

BaD eao tai ehfnh hgp nh§.t baD g6m baa CaD tai ehinh eua eongty va baa eao tili ehinh eua cae eongtydoeongty ki~rn soat (eong ty con) duge I~p d~n ngay 30/09/2012 Vi~e k.i~rn soat nay d~t duge khi eong ty co

kha nangk.i~rn saM cae ehfnh saeh tai ehfnh va ho~t de;;ng eua cae eong ty nh~n ddu tu nhArn thu duQ"C Igi fehtirho~tde;;ng eua cae eongtynay

K~t qua ho~t de;;ng kinh doanh eua eong ty can duge rnua I~i ho(ie ban di trong nam duge trinh bay trong baaeaok~t qua ho~t de;;ng kinh doanh hgp nhilt tu ngay rnua ho(ie eho d~n ngay ban di khoan ddu tu 6 eong ty can

cd dongthi~u 56 vugt qua phdn v6n eua hQ trong tdng v6n ehu sO' hfru eua eongty can duge tinh giam vao lqiieh eua eongtytru khi cd dongthi~u s6 co nghia V\l rang bue;;e va co kha nang bu d~p khoan16do

Tili san, eong ng va eong ngti~rn tang ella eongtycan duge xae djnh thea gia trj hgp Iy~i ngay mua eongtycan, Bilt kYkhoan phIl tre;;i nao gifra gia mua va t6ng gia trj hgp Iy eua tili san duge rnua duQ"C ghi nhan la lqith~ thucmg m~i, B§.t ky khoan thi~u hIlt nao gifra gia rnua va t6ng gia tr! hgp Iy eUa tili san duQ"C rnua duge ghinhan vaok~t qua ho~t de;;ng kinh doanh hgp nhiit ella ky k~ toan phat sinh ho~t de;;ng rnua eong ty can

Lgi ich ella e6 dongthi~u 56 t~i ngay hgp nh§.t kinh doanh ban ddu dw;re xae djnh tren cosa tY I~ eua e6 dongthi~u 56 trong gia tr! hgp Iy eua tili san va eong ng ti~rn tang duge ghi nhan

Ngay 06 thang II narn 2009, Be;; Tai ehinh da ban hanh Thong tu 56 210/2009m-BTC hu&ng dan ap d\lDg

ehudn rnlJe Baa eao tai ehinh Qu6ct~ v~ trinh bay baa eao tili eh'nh va thuy~t rninh thong tin d6i vai eong e\ltai ehinh Vi~eap d\lng Thong tu 20 I0 51: yeu cdu trinh bay cae thOng tin ding nhu anh hu&ng eUa vi~etrinhbay nay d6i v6i rne;;t 56 eong e\l tai ehinh nh§.t dinh trong baa eao tai ehinh eua doanhnghi~p Thong tu nay 51:

cohi~u IlJe k~t thue vao ho(ie sau ngay 31 thang 12 nam 20 II

8

CONG TY CO PHAN EVERPIA~TNAM

Duong Xa - Gia Lam - Ha N(\i - Vi~tNam

Bao eao tili ebinb bQ'P nbAt QnyCho ky hO\lt d(\ng tir ngay 01/10/2012 d~n h~t ngay 31/12/2012

M§uB Ola-DN

Uue tinbk~ toan

Vi~e I~p baa eao tai chfnh tuan tM cae chuin m\Cc k~ toan Vi~t nam, h~ th6ng k~ toan Vi~t nam va cae quydinhhi~n hanh khac v~ k~ toan t\li Vi~t Nam yeu ciu ban giam d6c pMi c6 nhUng uae tinh va gia dinh anhhuangd~n s6 li~u baa cao v~ cong ng, tili san va vi~e trinh bay cac khoan cong ng va tai san ti~m tang t\lingay I~p baa eao tai chinh cling nhu cae s6 Ii~u baa cao v~ doanh thu va chi phf trong suAt ky hO\lt d(\ng K~tqua hO\lt d(\ng kinh doanh th\Cct~ c6 th~ khac vai caeuacHnh va gia dinhd~t ra

Cong el} tai ehinh

Ghi nhqn ban tlau

Tai san lai chinh

T\li ngay ghi nh~n ban diu, tai san tai chinh dugc ghi nh~ theo gia gAc c(\ng vai chi phi giao djeh c6 lienquan tr\Cc ti~p d~n vi~c mua s~m tai santflichfnh d6

Tili san tili chinh clla cong ty bao gdm ti~n m~t, ti~n giri ng~ h\ln, cac khm\n pMi thu khach hang va cackhoan phai thu khac, cac khoan diu tu

Danh giai(Iisau Ian ghi nhqn ban tlau

Hi~n !\Ii chua c6 quy djnh v~ danh gia I\li congC\ltili chinh sau ghi nh~n ban d§u

Ti~nva tl101lg dl101lgti~n :

Ti~n m~t va cac khm\n tuong duang ti~n m~t baa gdm ti~n m~t t\li quy, cac khofmkYcugc,kY quy, cac khoand§utilng~ h\ITI ho~c cac khoan d§utuc6 kha nang thanh khoan cao d~ dang chuy~n d6i thanh ti~n va itc6rIli ro lien quand~n vi~c bi~n d(\ng gia trj chuy~n d6i cua cac kholm nay

Cae kboan pbili tbu va dl,l' pbong pbili tbu kb6 doi:

D\C phOng phai thu kh6 doi dugc trich I~p cho nhUng khoan phai thu da qua h\ITI thanh toan tir ba thangtra

len, ho~ccac khoan thu rna nguai ng kh6 c6 kha nang thanh toan do bj thanh Iy, pM san hay cac kh6 khantuongl\l'

Hang tdn kho dugc xac djnh tren ccrsagia gAc, trong trIlang hgp gia g& Mng tdn kho cao hon giatri thuk

coth~ thl,TC hi~n dugc thi phai tfnh theo gia trj thu§n c6 th~ th\Cc hi~n dugc Gia g& hang tdn kho baa gdm chi

CONG TYcoPHAN EVERPIA Vq;T NAM

OU011g Xa - Gia Lam - Ha N(\i - Vi~tNam

Bao cao tai chinh hQ'P nhAt QuyChoIcYho~t d(\ng tiI ngay 0 III 0/20 12 dSn hSt ngay 3111212012

Miiu B 01 a-ONphi nguyen v(itli~u tf1,1'C tiSp, chi phi lao d(\ng tfllc tiSp va chi phi san xuAt chung, nSu co, de co dugc hang tbnkhoadia diem va tJ<lng thai hi~n t~i Gia trj thuAn co the thlfC hi~n dugc dugc xac dinh bAng gia banuactinhtrir cac chi phi dS hoan thanh cung chi phi tiSp thi, ban hilng va phan ph6i phat sinh

Olf phong giiun gia hang tbn kho cua Cong ty dugc !rich l(ip theo cac quy dinh kS toanhi~n hanh Theo do,Cong ty dugc phep trich l(ip Olf phbng giiun gia hang tbn kho 15i thai, hong, kern phfrm ch~t trong truang hqpgia tIi thlfc te cua hang tbn kho cao han gia tri thuAn co the thlfChi~n dugc t~i thOi diSm kSt thuc nien d(\ ketoan

Tai san cil djnh hfru hinh va khAu hao:

Tili san c6 dinh hihI hinh dugc phanaMthea gia g6c, trinh bay theo nguyen giarirgia tIi hao mon lUy kS

Tili san c6 dinh hihI hinh dugckh~u hao thea phU011g phap duang thAng dlfa tren thOi gian hihI dunguactinh.Thai giankh~u hao Cu the nhu sau:

Thai gian

Nha xuang va v(it kiSn truc

May moc va thiSt bi

Thi~t bi van phOng

PhU011gti~nv(in tai

Tiiisan khlic

S6 nam

25 - 30

06 - 15

06 -0809-1004-10Tili san cil djnh vo hinh:

Tili san c6 dinh vo hinh dugc triM bay theo nguyen giatrirgia tIi hao mon lUy ke, the hi~n gia tIi kenh phanph6i, thU011ghi~u va tai san vo hinh khac cua Cong ty Tili san vo hinh cua Cong ty dugc trichkh~uhao theophU011g phap duang thAng dlfa tren thai gian sir dung huu ich Thai gian khau hao Cu tha nhu sau:

ThOi gian

ThU011ghi~u

Kenh phan ph6i

PhAn mbm may tinh

Tili san vo hlnh khac

"

S6niun2015410Chi phi xliy dl}'1lgCO'ban di\' dang:

Cac tai san dang trong qua trinh xliy d\fl1g phuc V\l m\lC dich san xuat, cho thue, qufm triho~c cho bat ky mucdich nao khlic dugc ghi nh(in thea gia g6c Chi phi miy bao gbm chi phi dich Vu va chi phi lai vay co lien quanphu hqp vai chfnh sach ka toan cua Cong ty Vi~c tinh khfru hao Clla cac tili san nay dugc ap dung gi6ng nhuvai cac tai san khac,b~t dAutirkhi tai sanavaotr~ng thai s~n sang sir dung

DAutilvao Congtycon:

BAu tu vao cong ty con la khoan dAu tu rna thong qua do, ben dau tu nk giu quybn kiam soM d6i v6i bennh(in dAutu. PhAn v6n gop cua cong tym~ vao cong ty con dugc triM bay then phU011g phap gia g6c tren Baocao tili chinh cua cong ty m~.Cac khoan Igi nhu(intiIho~td(\ng cua cong ty con dugc ghi nh(in trong Bao cao

10

CONG TY CO pRAN EVERPIA Vq:T NAM

Duong Xa - Gia U.m - Ha N(li - Vi~tNam

Bao eao tai ehinh hW nhAtQuyCho ky ho?t d(lng tir ngay01110/2012d~n h~t ngay31112/2012

MauB Ola-DNtai cbinh cua ding ty m~ khi co quy~t dinh chinh thlrC v€ vi~c phan chia lQi nhuan cua H(li d6ng Quan tri(ho~c D?i hQi c6 dong) cong ty con

Cae khaan tra trwe daih~n:

Chi phi tra tru6c dai h?n (jen quand~n cang C\l, d\lng C\l va cac chi phi phai phan b6 khac duqc pMn anh band.1u thea nguyen gia va dugc phan b6 thea phuong phap du<'mgth~ng vo; thoi gian2d~n 3nam

Chi phi phai tra:

Cac khoan chi phi th\lC t~ chua phat sinh nhung dlI/;Yc trich tru6c vao chi phi san xUiil, kinh doanh trongkYd~dam baokhichi phi phat sinh th\lct~ khang gay d(lt bi~n cho chi phi san xuftt kinh doanh trenCO'su dam baonguyent~c phu hqp giua doanh thu va chi phi Khi cac chi phi do philt sinh, n~u c6 cbenh l~ch vo; s6 dii trich,k~ toan ti~n hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phi tuang Ung v6i ph.1n chenh l~ch

Nguyen tie va phlfO'Dg phap ghinh~n cae khaan d" pMng phai tra:

Gia tri duqc ghi nh~n cua m(lt khoan d\l phong phai tra la gia tri duqc u6c tinh hqp ly nhftt v€ khoan ti€n sl!

phai chi d~ thanh toan ngh'a V\l nc;r hien t?i t?i ngay k~t thuckY k~ toan nam ho~c t(li ngay k~t thuc ky k~ toangiua ruen dQ

Chi nhUng khoim chi phi lien quand~nkhoan d\l ph6ng pMi tra diil~p ban d.1u mui dUc;rc bu dApb~ngkhoan

d\lph6ng phaitrlid6

Khoan cbenh l~ch giua s6 d\l phong phai tra dii l~p u ky k~ toan tru6c chuaSlrd\lngh~t 160hon s6 d\C ph/lOg

phili tral~p u ky bao cao duc;rc hoan nh~p ghi giam ehi phi san xuftl, kinh doanh trong ky trir khoan chenh lech

160hon cua khoan d\C phong pMi Ira v€ bao hanh cong tdnh xay l~p duc;rc hoau nh~p vao thu nh~p khac trongkyo

van chii sO- bfru:

van d.1u tu cua chu su huu duc;rc ghi nh~n thea s6 van th\Cc g6p cua chu su hUu

Gbi nh~ndoanb tbu:

Doanh thu duc;rc ghi nh~n khi k~t qua giao dich hang hoa duc;rc xac dinh mot cach dang tin ~y va Cong ty ci>kha nang thu duc;rc cac lqi ich Junht~tir giao djch nay Doanh thu cung Cftp dich V\l duc;rc ghi nhan khi c6 bingchUng v€ tyl~ dich V\l cung dp duqc hoan thilnh I?i ngay k~t thuc nien d(l k~ toan