Nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại baovietbanl đăk lăk (tt)

Với định hướng kinh doanh sẽ trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2015 cùng với việc nhận thức rõ tiềm năng phát triển và vai trò của loại hình doanh nghiệp này, Ngân hàn

TÓM TẮT LUẬN VĂN

1 Giới thiệu về đề tài nghiên cứu

Sự cần thiết:

Trong những năm gần đây, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) ngày càng khẳng định rõ vị thế và vai trò quan trọng trong quá trình phát triển của nền kinh

tế Việt Nam Đến nay, loại hình doanh nghiệp này đã phát triển rộng khắp tại tất

cả các vùng miền trong cả nước và tham gia vào hầu hết các ngành nghề trong nền kinh tế quốc dân, số doanh nghiệp này đến thời điểm năm 2013 đã lên tới hơn 500.000, chiếm đến 97% tổng số doanh nghiệp, đóng góp khoảng 40% GDP của cả nước và tạo thêm 1 triệu việc làm mới mỗi năm Các doanh nghiệp này có những ưu thế lớn trong việc khai thác và sử dụng có hiệu quả các nguồn tài nguyên thiên nhiên, nguồn vốn; áp dụng các công nghệ mới vào quá trình sản xuất, kinh doanh phục vụ nhu cầu xã hội; góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế và tạo thêm nhiều công ăn việc làm cho người lao động Số lượng DNNVV của Việt Nam hiện cũng đang tiếp tục tăng lên nhanh chóng, cả về số lượng và chất lượng hoạt động Các doanh nghiệp loại này ngày càng này giữ vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế Tuy nhiên, các DNNVV cần trợ giúp rất nhiều về tài chính, chính sách bảo lãnh tín dụng, tư vấn tham gia vốn vay để hỗ trợ công tác phát triển sản xuất, kinh doanh Với định hướng kinh doanh sẽ trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2015 cùng với việc nhận thức rõ tiềm năng phát triển và vai trò của loại hình doanh nghiệp này, Ngân hàng TMCP Bảo Việt

đã xây dựng chiến lược kinh doanh với chủ trương mở rộng cho vay đối với các DNNVV nhằm mục tiêu mở rộng thị phần, tăng trưởng tín dụng đảm bảo an toàn, chất lượng và có thêm nhiều nguồn thu từ việc cung cấp các loại phí dịch

vụ Tuy nhiên, vấn đề đặt ra đối với các những người chịu trách nhiệm quản trị, điều hành của Ngân hàng TMCP Bảo Việt và mỗi một cán bộ quản lý tín dụng là làm sao để nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng để thực

sự đạt được những kỳ vọng đã đề ra

Chính vì thế, tôi tiến hành nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại BVB Đăklăk” để nghiên cứu

Mục đích nghiên cứu:

- Hệ thống hóa lí luận cơ bản về chất lượng tín dụng của NHTM

- Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV của BVB Đăklăk

- Đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại BVB Đăklăk

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu của luận văn chất lượng tín dụng đối với DNNVV Phạm vi nghiên cứu chất lượng tín dụng của BVB Đăklăk trong thời gian

2010-2014

Phương pháp nghiên cứu:

Phương pháp thu thập số liệu qua 2 nguồn:

- Dữ liệu nội bộ: Bảng cân đối chi tiết của BVB Đăklăk các năm

2010-2014

- Dữ liệu ngoại vi thu thập từ các nguồn: sách, báo, các phương tiện truyền thông …

Phiếu điều tra thu thập thông tin từ phía khách hàng với số lượng khách hàng được hỏi là 50 tại tỉnh Đăklăk

Luận văn sử dụng tổng hợp các phương pháp thống kê, so sánh tổng hợp để nghiên cứu dữ liệu và đưa ra những đánh giá, nhận xét kết luận phù hợp với tính chất và yêu cầu của đề tài

2.Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo luận văn kết cấu thành 04 chương, gồm:

Chương 1: Tổng quan các nghiên cứu liên quan

Chương 2: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại BVB Đăklăk

Chương 4: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại BVB Đăklăk

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN

1 Các nghiên cứu liên quan đến chất lượng tín dụng và các kết quả đạt được Qua tìm hiểu tác giả tìm thấy một số công trình nghiên cứu tiêu biểu trên phương tiện thông tin đại chúng, thư viện, một số đề tài nghiên cứu mang tính tiêu biểu về hoạt động tín dụng tại NHTM cụ thể như sau:

- Tác giả Đỗ Thị Thanh Hiền, luận văn Thạc sỹ năm 2010: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT tỉnh Đắc Nông” – Trường đại học KTQD

- Tác giả Nguyễn Thị Thu Hà, luận văn Thạc sỹ năm 2010: “Nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại

cổ phần Kỹ thương Việt Nam” – Trường đại học KTQD

- Tác giả Trần Văn Quế, luận văn Thạc sỹ năm 2010: “Nâng cao chất lượng

tín dụng đối với DN vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Sóc Sơn” – Trường đại học KTQD

- Tác giả Lương Thị Hạnh, luận văn Thạc sỹ năm 2010: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh Đắk Lăk” – Trường đại học KTQD

Các nghiên cứu trên cơ bản đã phần nào giải quyết được vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng tại từng địa phương cụ thể, tuy nhiên chưa có công trình nào

nghiên cứu chuyên sâu, toàn diện và trực tiếp đến Nâng cao chất lượng tín dụng

đối với DNNVV tại BVB Đăklăk do đó Luận văn tiến hành đi sâu vào làm rõ thực

trạng nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại BVB Đăklăk Từ đó, luận văn tìm ra những mạnh sẳn có, những tồn tại, hạn chế và đưa ra những giải pháp thực hiện nhằm giúp cho BVB Đăklăk ngày càng phát triển mạnh mẽ, nâng cao hơn nữa vị thế và uy tín của mình

Căn cứ kết quả tìm hiểu nhận thấy rằng đề tài nghiên cứu mà tác giả chọn lựa không trùng lặp với kết quả nghiên cứu của bất kỳ đề tài nào đã hoàn thiện trước đây Về mặt lý luận đề tài tham khảo và kế thừa một số nghiên cứu thống

kê tổng hợp của các đề tài trong cùng phạm vi lĩnh vực nghiên cứu tuy nhiên không trùng lặp và sao chép

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Chất lượng dịch vụ

Từ những năm 1930s, chất lượng trong lĩnh vực sản xuất đã được xác định như một yếu tố để cạnh tranh Tuy nhiên yếu tố chất lượng thực sự trở nên quan trọng kể

từ sau chiến tranh thế giới lần thứ 2 Những tác giả tiên phong trong lĩnh vực này là W.Edwards Deming, Joseph M.Juran và Kaoru Ishikawa Còn lĩnh vực dịch vụ mới phát triển trong vài thập kỷ gần đây Vì thế để định nghĩa, đánh gía cũng như quản

lý chất lượng trong lĩnh vực này đều xuất phát từ lĩnh vực sản xuất Những sản phẩm dịch vụ có đặc điểm vô hình, không thể cân đo đong đếm và rất khó kiểm soát chất lượng; không đồng nhất thay đổi theo khách hàng, theo thời gian; không thể tách ly, nhất là những dịch vụ có hàm lượng lao động cao và không thể tồn kho Chất lượng dịch vụ được xem như khoảng cách giữa mong đợi về dịch vụ

và nhận thức của khách hàng khi sử dụng dịch vụ (Parasurman, Zeithaml and Berry, 1985,1988)

Zeithaml (1987) giải thích: “Chất lượng dịch vụ là sự đánh giá của khách hàng về tính siêu việt và sự tuyệt vời nói chung của một thực tế Nó là một dạng của thái độ và các hệ quả từ một sự so sánh giữa những gì mong đợi và nhận thức

về những thứ ta nhận được”

2.2 Chất lượng tín dụng

Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người chủ sở hữu sang người sử dụng vốn, sau một thời gian nhất định người sử dụng có trách nhiệm hoàn trả cho người sở hữu một lượng lớn hơn giá trị ban đầu, gọi là chi phí cho việc sử dụng vốn

Trên cơ sở khái niệm tín dụng có thể khái niệm về tín dụng ngân hàng như sau: Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (NHTM hoặc các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác) trong đó bên cho vay chuyển giao vốn cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán

Để hiểu chất lượng tín dụng, ta đi từ chất lượng của hàng hoá và dịch vụ thông thường Vậy, chất lượng của hàng hoá dịch vụ nói chung đươ ̣c đánh giá bởi sự tín nhiê ̣m của khách hàng , nó là một trong những yếu tố để thu hút khách

hàng Như vậy, cũng giống như chất lượng hàng hoá dịch vụ thông thường, chất lượng tín dụng là yếu tố sống còn đối với hoạt động của một ngân hàng thương mại bởi chất lượng tín dụng thể hiện ở khả năng hoàn trả nợ đúng hạn của người

đi vay cho ngân hàng

Các khoản tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng được coi là có chất lượng khi ngân hàng có thể thu hồi được khoản nợ, khoản vay đó phù hợp với khả năng đáp ứng của ngân hàng và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Chính vì vậy, trước khi cấp tín dụng ngân hàng phải thẩm định kĩ khách hàng trên các lĩnh vực vay vốn đồng thời tính toán một mức lãi suất cho vay hợp lý để có thể mang lại nguồn thu cho ngân hàng

Như vậy, Chất lượng tín dụng quyết định khả năng thu hồi gốc và lãi cho ngân hàng, hạn chế các rủi ro có thể xảy đến với ngân hàng Do đó, chất lượng tín dụng có ảnh hưởng lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chất lượng tín dụng tốt không chỉ nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động của mỗi ngân hàng riêng lẻ mà còn cho cả hệ thống ngân hàng nói chung Ở mỗi một góc

độ khác nhau ta có thể những quan điểm khác nhau về chất lượng tín dụng thì:

“Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại là sự đáp ứng kịp thời, hợp lý

những yêu cầu về vốn của khách hàng phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành, với một mức chi phí hợp lý, đảm bảo sự phát triển an toàn , và lợi nhuận trong hoạt động tín dụng của ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế” (PGS.TS Nguyễn Minh Tiến (2005, Giáo trình ngân hàng thương mại NXB thống kê , Hà Nội) Nói một cách khác, chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu

tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi của Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh

để tồn tại

Chất lượng tín dụng tốt sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng tăng thu nhập, sự an toàn trong hoạt động tín dụng và là cơ sở để ngân hàng mở rộng quy mô tín dụng Sự mở rộng một cách bền vững sẽ tạo đà cho sự tăng trưởng ổn định của ngân hàng Đặc biệt như hiện nay, khi mà cuộc khủng hoảng kinh tế đang diễn ra toàn cầu và sự cạnh tranh ngày càng gay gắt trên thị trường tài chính, bất kỳ một ngân hàng nào cũng phải chú trọng đến vấn đề chất lượng tín dụng song song với việc quy mô tín dụng không ngừng tăng trưởng

* Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng

- Chỉ tiêu định tính: Sự tin cậy, hiệu quả phục vụ, sự hữu hình, sự đảm bảo, sự

cảm thông

- Chỉ tiêu định lượng: Tổng dư nợ và kết cấu dư nợ, nợ quá hạn, vòng quay vốn

tín dụng, thu nhập từ hoạt động tín dụng, doanh số cho vay, hiệu suất sử dụng vốn, tỷ lệ thanh toán nợ do bán tài sản của người vay, lãi treo

2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng

* Các nhân tố chủ quan

- Chính sách tín dụng của ngân hàng là một trong những chính sách trong chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên

cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối chính sách của nhà nước

và đảm bảo công bằng xã hội

- Quy trình tín dụng nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi được nợ

- Công tác tổ chức ngân hàng được tổ chức một cách có khoa học sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, giữa các ngân hàng với nhau trong toàn hệ thống cũng như với các cơ quan liên quan khác Qua

đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản tín dụng

có vấn đề, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng

- Phẩm chất và trình độ cán bộ, cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

- Kiểm soát nội bộ: Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành những quy định, thể lệ, chính sách và mức độ phát hiện kịp thời các sai sót cùng nguyên nhân dẫn đến những lệch lạc trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng

- Tình hình huy động vốn càng tốt ngân hàng thương mại càng có khả năng cho vay, mở rộng hoạt động tín dụng Nếu ở ngân hàng không có sự phù hợp về

kỳ hạn giữa nguồn huy động và cho vay mà không dự kiến được nguồn bù đắp rủi ro thanh khoản sẽ xảy ra

* Các nhân tố khách quan

- Năng lực của khách hàng: Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không

- Sự trung thực của khách hàng: Sự trung thực của khách hàng ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng của ngân hàng

- Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng: Trong sản xuất kinh doanh, rủi ro phát sinh dưới nhiều hình thái khác nhau: do thiên tai, hỏa hoạn, do năng lực sản xuất kinh doanh yếu kém, là nạn nhân của sự thay đổi chính sách của nhà nước, do bị lừa đảo, trộm cắp, và điều này trực tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng cho vay

- Tài sản đảm bảo tài sản bảo đảm chính là phao cứu sinh cuối cùng khi xảy

ra các khoản tín dụng có chất lượng kèm

- Sự không theo kịp với quá trình đổi mới: Nhiều doanh nghiệp nhà nước thường có thói quen dựa dẫm trông chờ vào nhà nước Vốn tự có của họ ít nhưng lại được giao những nhiệm vụ sản xuất kinh doanh lớn Hơn nữa, do đã quen với kiểu làm ăn bao cấp nên khi chuyển sang cơ chế thị trường tự hạch toán kinh doanh, họ vay vốn ngân hàng để kinh doanh nhưng khi thua lỗ vẫn trông chờ vào

sự giúp đỡ của nhà nước như trước đây Điều này ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đặc biệt là chất lượng tín dụng trung và dài hạn

- Môi trường kinh tế: Hoạt động của ngân hàng thương mại có thể được coi

là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng

- Những nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của nhà nước: Các chính sách của nhà nước ổn định hay không ổn định cũng tác động đến chất lượng tín dụng Khi các chính sách này không ổn định sẽ gây khó khăn cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó gây trở ngại cho ngân hàng khi thu hồi nợ và ngược lại

- Môi trường xã hội: Đạo đức xã hộ ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Trong trường hợp đạo đức xã hội không tốt, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lượng tín dụng

- Môi trường tự nhiên: Khi môi trường tự nhiên không thuận lợi thì doanh

nghiệp sẽ gặp khó khăn từ đó làm giảm chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

DNNVV TẠI BVB ĐĂKLĂK

3.1 Giới thiệu về Baovietbank Đăklăk

3.2 Tình hình và kết quả hoạt động của Baovietbank Đăk Lăk

Hoạt động theo mô hình quản lý tập trung tại Hội sở chính, các Chi nhánh hàng năm được giao chỉ tiêu kinh doanh cụ thể và có nhiệm vụ hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh được giao, trong đó các chỉ tiêu chính là huy động vốn, dư nợ cho vay chỉ tiêu lợi nhuận, chỉ tiêu về phát triển khách hàng, chất lượng nợ, … Với nhân sự hơn 20 người trong năm đầu tiên thành lập, đến này tổng số cán bộ nhân viên đã lên tời 38 người, tất cả được tổ chức trong một tập thể đoàn kết, thống nhất với mục tiêu chung là hoàn thành tốt nhất các chỉ tiêu kinh doanh

3.3 Thực trạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại BVB Đăklăk:

* Các chỉ tiêu định tính

- Mức độ tin cậy: Trong nhóm yếu tố về mức độ tin cậy của dịch vụ mà BVB Đăklăk cung cấp cho khách hàng thì 2 nhân tố được khách hàng đánh giá tốt là: BVB Đăklăk luôn bảo mật thông tin khách hàng và BVB Đăklăk là ngân hàng được tín nhiệm các nhân tố còn lại cũng trên mức trung bình

- Mức độ đáp ứng nhiệt tình: Trong 5 nhân tố đánh giá mức độ đáp ứng nhiệt tình của dịch vụ mà BVB Đăklăk cung cấp cho khách hàng DNNVV thì có thể nhận thấy rằng: khách hàng hài lòng nhất về thái độ lịch thiệp và thân thiện của nhân viên BVB Đăklăk khi tiếp xúc và phục vụ khách hàng, tiếp đến cách thức hướng dẫn thủ tục đầy đủ và dễ hiểu của nhân viên kinh doanh cũng được khách hàng đánh giá cao và nhân viên BVB Đăklăk phục vụ công bằng đối với tất cả khách hàng không phân biệt là khách hàng lớn, khách hàng BVB Đăklăk hay khách hàng nhỏ

- Sự đồng cảm thấu hiểu khách hàng: Với thang đo mức độ hài lòng của khách hàng về dịch vụ nhận được từ BVB Đăklăk liên quan đến nhóm nhân tố

“sự đồng cảm thấu hiểu khách hàng”, theo kết quả điều tra có thể nhận thấy rằng các doanh nghiệp hầu hết đều đồng ý hoặc đưa ra ý kiến trung lập về 5 nhân tố quyết định sự đồng cảm và thấu hiểu khách hàng của BVB Đăklăk Khách hàng DNNVV hài lòng nhất với nhân tố nhân viên BVB Đăklăk luôn lắng nghe mong muốn của KH để hiểu nhu cầu và nỗ lực tư vấn sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu của khách hàng

- Độ tiếp cận, cơ sở vật chất hữu hình: Theo kết quả điều tra khách hàng về chất lượng dịch vụ mà BVB Đăklăk cung cấp cho khách hàng DNNVV thì yếu tố mức độ tiếp cận, cơ sở vật chất hữu hình được khách hàng đánh giá thấp hơn so với các nhóm yếu tố khác Các nhân tố về độ tiếp cận và cơ sở hữu hình chỉ được đánh giá ở mức trên trung bình, cách bố trí quầy giao dịch tại Đăklăk, gần gũi với khách hàng và tạo sự trải nghiệm cho khách hàng, tiếp đến thương hiệu và hình ảnh của BVB Đăklăk

- Mức độ đảm bảo: Bốn nhân tố quyết định mức độ đảm bảo về chất lượng dịch vụ mà BVB Đăklăk cung cấp cho khách hàng DNNVV được khách hàng đánh giá rất cao Điều này cho thấy nhân viên của BVB Đăklăk thực sự cung cấp cho khách hàng dịch vụ chất lượng đáp ứng được mong muốn của khách hàng và công tác phát triển nguồn nhân lực của BVB Đăklăk cũng như công tác đào tạo trong thời gian vừa qua bước đầu đã mang lại kết quả tích cực, góp phần đẩy mạnh phát triển kinh doanh

* Các chỉ tiêu định lƣợng

- Tỷ trọng dư nợ DNNVV trong tổng dư nợ tín dụng của Chi nhánh: Trong những năm qua tỷ trọng cho vay DNNVV/Tổng dư nợ của BVB Đăklăk vẫn còn khá khiếm tốn Cụ thể năm 2011 là 35%, năm 2012 là 34%, năm 2013 là 37% và sang năm 2014 là 42% Trong đó tỷ trọng về cho vay ngắn hạn chiếm chủ yếu, cho vay trung dài hạn chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ, thường từ 6-7% Việc tỷ trọng cho vay DNNVV còn thấp so với tổng dư nợ cho thấy nguồn thu từ tín dụng đối với nhóm khách hàng này chưa thực sự mang lại lợi ích cho ngân hàng như kỳ vọng

vì vậy trong các năm tới cần thúc đẩy hơn nữa việc cho vay DNNVV để nâng cao tỷ trọng/tổng dư nợ

- Vòng quay vốn tín dụng: Vòng quay vốn tín dụng đối với nhóm khách hàng

là DNNVV hàng năm đạt quanh mốc 2-2.3 vòng Điều này cho thấy thời gian thu hồi nợ đối với nhóm DNNVV khá nhanh và thực sự tài trợ hiệu quả đối với chu

kỳ kinh doanh của doanh nghiệp

- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV: Một trong những chỉ tiêu rất quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng là nợ quá hạn, tại BVB Đăklăk nợ quá hạn được kiểm soát khá chặt chẽ, đặc biệt là các món nợ xấu (nhóm 3 -5) Diễn biến nợ xấu trong các năm từ 2010 đến 2014 của DNNVV tại BVB Đăklăk như sau:

Trong đó, tỷ lệ nợ xấu của DNNVV có chiều hướng giảm, viêc giảm tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ DNVVV là do dư nợ DNNVV tăng lên khá nhanh trong các năm gần đây Thực tế năm 2011 và 2012 là các năm rất khó khăn của nền kinh tế trong đó các doanh nghiệp chịu ảnh hưởng nặng nề nhất, đã đến khả năng trả nợ cho ngân hàng đúng hẹn bị ảnh hưởng

Mặc dù số tuyệt đối nợ quá hạn tăng lên nhưng số tuyệt đối nợ xấu lại có chiều hướng giảm, năm 2012 là 2.818 triệu đồng tuy nhiên sang đến năm 2013 còn lại 2.775 triệu đồng và giảm xuống còn 2.773 triệu đồng năm 2014 Điều này cho thấy chất lượng tín dụng đối với DNNVV đang từng bước được cải thiện, tuy nhiên vẫn cần thường xuyên sát sao với công tác thu hồi nợ vì tiềm ẩn các khoản nợ đang trong thời kỳ nhóm 1 nhóm 2 có thể phát sinh thành nợ xấu nếu không xử lý kịp thời

- Tài sản bảo đảm: Đối với khách hàng là DNNVV tại BVB Đăklăk hiện nay chưa có Doanh nghiệp nào đáp ứng đủ điều kiện để cho vay tín chấp (không

có TSĐB) mà toàn bộ các khoản vay tại BVB Đăklăk đều được bảo đảm bằng tài sản Nhìn chung tài sản bảo đảm của nhóm KH DNNVV tại BVB Đăklăk có tính thanh khoản khá, điều này gia tăng tính an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng

- Lãi treo: Lãi treo đối với nhóm khách hàng DNNVV tại BVB Đăklăk có xu hướng tăng lên trong các năm gần đây Năm 2010 lãi treo tại thời điểm cuối năm

ở mức 59 triệu đồng, chiếm 0.12% tổng dư nợ DNNVV đến năm 2011 chỉ tiêu này chỉ ở mức 0.8%/tổng dư nợ DNNVV tuy nhiên các năm 2012, 2013 và 2014 lãi treo liên tục tăng từ 145 triệu đồng lên 312 triệu đồng và 876 triệu đồng

3.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng

* Các nhân tố từ phía ngân hàng: Chính sách tín dụng của ngân hàng, quy

trình tín dụng, công tác tổ chức ngân hàng, phẩm chất và trình độ cán bộ, kiểm