Toàn cảnh kinh tế thế giới năm 2016 đang chịu tác động rất to lớn của vấn đề “ Brexit” .Vấn đề Brexit hiện nay đang là vấn đề nóng trên toàn cầu, không những ảnh hưởng tới những nước có liên quan, ảnh hưởng đến sự ra đi hay ở lại của Liên Hiệp Vương Quốc Anh hay ảnh hưởng đến chính chủ quyền của liên minh Châu Âu mà quyết định này còn ảnh hưởng đến những nước trên thế giới trong đó có các thành viên của ASEAN và điều đó có nghĩa là không ngoại lệ cả đất nước của chúng ta, Việt Nam.Nó tác động đến mọi mặt kinh tế xã hội, tác động đến mọi ngành nghề từ xăng dầu, nông nghiệp, công nghiệp, thương nghiệp đến xuất nhập khẩu giữa Việt Nam – liên minh Châu Âu EU, Việt Nam – Vương quốc Anh .Vậy đâu là định hướng giải pháp cho Việt Nam trước những tác động lớn của Brexit để giúp cho nền kinh tế của Việt Nam tiếp tục tăng trưởng kinh tế ổn định, phát triển kinh tế xã hội. Xuất phát từ thực trạng của vấn đề Brexit tôi chọn đề tài “:BREXIT NHỮNG VẤN ĐỀ ĐẶT RA ĐỐI VỚI VIỆT NAM.”
Trang 1TÍNH THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG
VIETTINBANK
HỌ VÀ TÊN: 28-MAI THỊ HỒNG
LỚP : DHTN7A3
I ĐẶT VẤN ĐỀ
II THỰC TRẠNG
III GIẢI PHÁP
IV KẾT LUẬN
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Trang 2I ĐẶT VẤN ĐỀ
Tính thanh khoản của ngân hàng thương mại được xem như khả năng tức thời (the short-run ability) để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi và giải ngân các khoản tín dụng đã cam kết Như vậy, rủi ro thanh khoản là loại rủi ro khi ngân hàng không có khả năng cung ứng đầy đủ lượng tiền mặt cho nhu cầu thanh khoản tức thời; hoặc cung ứng đủ nhưng với chi phí cao Nói cách khác, đây là loại rủi ro xuất hiện trong trường hợp ngân hàng thiếu khả năng chi trả do không chuyển đổi kịp các loại tài sản ra tiền mặt hoặc không thể vay mượn
để đáp ứng yêu cầu của các hợp đồng thanh toán.i
- Nhận dạng rủi ro
Điều kiện tiên quyết để quản trị rủi ro là phải nhận dạng được rủi ro Nhận dạng rủi ro là quá trình xác định liên tục và có hệ thống các hoạt động kinh doanh của ngân hàng; bao gồm: việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động và toàn bộ hoạt động của ngân hàng nhằm thống kê được tất cả các loại rủi ro, kể cả dự báo những loại rủi ro mới có thể xuất hiện trong tương lai, để từ đó có các biện pháp kiểm soát, tài trợ cho từng loại rủi
ro phù hợp
- Phân tích rủi ro:
Đây chính là việc tìm ra nguyên nhân gây ra rủi ro Phân tích rủi ro nhằm đề ra biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro Trên cơ sở tìm ra các nguyên nhân, tác động đến các nguyên nhân làm thay đổi chúng, qua đó sẽ phòng ngừa rủi ro một cách hiệu quả hơn
- Đo lường rủi ro:
Muốn vậy, phải thu thập số liệu, lập ma trận đo lường rủi ro và phân tích, đánh giá Để đánh giá mức độ quan trọng của rủi ro đối với ngân hàng, người ta sử dụng hai tiêu chí: tần suất xuất hiện của rủi ro và biên độ của rủi ro, tức là mức độ nghiêm trọng của tổn thất, đây
là tiêu chí có vai trò quyết định
Trang 3II THỰC TRẠNG
VietinBank triển khai nhiệm vụ kinh doanh 2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Nguyễn Văn Bình phát biểu chỉ đạo tại hội nghị VietinBank triển khai nhiệm vụ kinh doanh 2016 Năm 2016, VietinBank đề ra một số chỉ tiêu kế hoạch tài chính: Tổng tài sản tăng tối thiểu 15%, nguồn vốn huy động tăng 1315%, dư nợ tín dụng tăng 1315%,… Hoàn thành xuất sắc các nhiệm vụ Ngày 23/1 tại Hà Nội, VietinBank tổ chức hội nghị triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2016 Dự hội nghị có Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Nguyễn Văn Bình; đại diện lãnh đạo các Vụ, Cục thuộc NHNN, Cục C48 Bộ Công an, các
Bộ, Ban, Ngành Trung ương và Hà Nội; Về phía VietinBank có Bí thư Đảng ủy, Chủ tịch HĐQT Nguyễn Văn Thắng; Phó Bí thư Đảng ủy, Tổng Giám đốc Lê Đức Thọ;… Bằng sự đổi mới toàn diện, đồng lòng, quyết tâm cao của Ban Lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên, kết thúc năm 2015, hệ thống VietinBank đã hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kế hoạch được Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) giao Đến 31/12/2015, tổng tài sản của VietinBank đạt 660 nghìn tỷ đồng, tăng 14,6% so với năm 2013 và đạt 103% kế hoạch ĐHĐCĐ; Hoạt động cấp tín dụng đạt số dư 544 nghìn tỷ đồng, tăng 18,2% so đầu năm (tăng trưởng toàn ngành là 12,62%), đạt 104,7% kế hoạch, trong đó, dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 440 nghìn
tỷ đồng, tăng 17% so với năm 2013 Cơ cấu dư nợ chuyển dịch theo hướng tích cực, tăng trưởng mạnh vào các lĩnh vực SXKD được Chính phủ ưu tiên khuyến khích như nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp vừa và nhỏ, công nghiệp hỗ trợ, công nghệ cao… Đặc biệt, VietinBank là một định chế tài chính hoạt động an toàn, hiệu quả, được thể hiện bằng chất lượng nợ luôn được chú trọng kiểm soát chặt chẽ, tuân thủ nghiêm túc việc phân loại nợ theo quy định của NHNN Tỷ lệ nợ xấu của VietinBank tại thời điểm
31/12/2015 là 1,1%/dư nợ cho vay nền kinh tế, thấp hơn mức bình quân toàn ngành Bên cạnh đó, kết thúc năm 2014, hoạt động đầu tư đạt số dư 174 nghìn tỷ đồng, chiếm 26% tổng tài sản với danh mục đầu tư liên tục được điều chỉnh theo hướng tăng khả năng sinh lời, đảm bảo dự trữ thanh khoản cho toàn hệ thống và nâng cao vai trò, vị thế của
VietinBank trên thị trường 26/11/2016 VietinBank triển khai nhiệm vụ kinh doanh 2016 Thống đốc Nguyễn Văn Bình và Chủ tịch HĐQT VietinBank Nguyễn Văn Thắng trao tặng Huân chương Lao động hạng Ba cho các tập thể, cá nhân VietinBank tiếp tục duy trì tốc
độ tăng trưởng nguồn vốn phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, cơ cấu vốn được đa dạng hóa Điều này đã khẳng định uy tín và thương hiệu mạnh của VietinBank trên thị trường trong bối cảnh áp lực cạnh tranh gia tăng 596 nghìn tỷ đồng là số dư nguồn vốn huy động của VietinBank đến hết năm 2015, tăng trưởng 16,4% so với năm 2014, đạt 104% kế hoạch ĐHĐCĐ Hoạt động kinh doanh của các Công ty con đã có nhiều chuyển biến tích cực và kinh doanh đều có lãi với tổng lợi nhuận trước thuế đạt 288 tỷ đồng Các chi nhánh nước ngoài tiếp tục có những kết quả hoạt động khả quan VietinBank Chi nhánh Lào đạt lợi nhuận trước thuế 2,5 triệu USD, tăng trưởng 127% so với năm 2014 VietinBank Chi nhánh Đức đã kiện toàn bộ máy tổ chức hoạt động đáp ứng được đầy đủ các tiêu chuẩn hoạt động theo quy định của CHLB Đức, xây dựng chiến lược kinh doanh rõ ràng, phù hợp với điều kiện thực tế thị trường, góp phần quan trọng vào việc thực hiện chiến lược mở rộng mạng lưới hoạt động của VietinBank Năm 2015 VietinBank tiếp tục giữ vững vị trí dẫn đầu về lợi nhuận kinh doanh trong hệ thống các NHTM Việt Nam khi đạt lợi nhuận trước thuế là 7.300 tỷ đồng, đạt 100,2% kế hoạch ĐHĐCĐ giao Trong đó, thu dịch vụ có nhiều chuyển biến tích cực, giá trị tuyệt đối tăng 13% so với năm 2014 và tỷ trọng trên
Trang 4tổng thu nhập tăng đạt mức 10% Tỷ suất sinh lời ROE và ROA lần lượt đạt 10,4% và 1,2%, đạt kế hoạch ĐHĐCĐ đề ra Tại hội nghị, 1 tập thể và 23 cá nhân đã được Thống đốc Nguyễn Văn Bình trao tặng Huân chương Lao động hạng Ba; Tặng Cờ Thi đua của Chính phủ cho 4 tập thể dẫn đầu phong trào thi đua năm 2013 Cũng tại hội nghị,
VietinBank đã vinh danh 10 tập thể và 5 cá nhân có nhiều năm liền hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao giai đoạn 2010- 2015 Khen thưởng 139 đơn vị, Phòng/ban Trụ sở chính, Chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ năm 2015 Hướng tới một ngân hàng xứng tầm khu vực Phát biểu chỉ đạo hội nghị, Thống đốc Nguyễn Văn Bình ghi nhận, đánh giá cao những nỗ lực, sự năng động, quyết tâm và những kết quả mà hệ thống VietinBank đã đạt được trong năm qua Thống đốc mong muốn VietinBank sẽ trở thành 1 trong 2 ngân hàng hàng đầu Việt Nam, có quy mô ngang tầm khu vực Thống đốc cũng chỉ đạo và định hướng VietinBank cần tập trung triển khai một số nhiệm vụ trọng tâm để xứng đáng là ngân hàng thương mại trụ cột, chủ đạo của Nhà nước, góp phần quan trọng thực thi có hiệu quả các chính sách, chủ trương của Đảng, Chính phủ và NHNN 26/11/2016 VietinBank triển khai nhiệm vụ kinh doanh 2015 Chủ tịch HĐQT Nguyễn Văn Thắng và Tổng Giám đốc Lê Đức Thọ khen thưởng các cá nhân xuất sắc Năm 2016, VietinBank tiếp tục giữ vững vị thế chủ lực, đi đầu trong thực thi chính sách chỉ đạo của Nhà nước, Chính phủ và NHNN, tuân thủ pháp luật Đồng thời VietinBank tiếp tục đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn huy động, đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng; đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả; cơ cấu lại danh mục đầu tư; đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ; nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ, phấn đấu tăng tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ Bên cạnh đó, VietinBank tập trung tái cấu trúc toàn diện ngân hàng theo hướng hiện đại, hội nhập với thị trường quốc tế; tham gia tích cực vào quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam; nâng cao năng lực tài chính, năng lực cạnh tranh, đổi mới công nghệ, mô hình tổ chức, kinh doanh, quản trị hoạt động phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế; nâng cao năng lực quản trị rủi ro; chuẩn hóa công tác cán bộ và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; tiếp tục thực hiện tích cực xóa đói giảm nghèo của Đảng, Nhà nước, nâng cao đời sống cho người dân Bám sát chủ trương của Đảng, Chính phủ và NHNN, năm 2016 VietinBank sẽ tập trung thực hiện tái cấu trúc toàn diện ngân hàng theo hướng hiện đại, nâng cao năng lực cạnh tranh Tiếp tục đổi mới, nâng cấp công tác tổ chức, quản trị điều hành; Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đẩy mạnh đầu tư và đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, kiểm soát nợ xấu Tiếp tục kiện toàn mô hình tổ chức Đảng, thực hiện tốt chính sách an sinh xã hội thể hiện trách nhiệm VietinBank với cộng đồng
VietinBank đề ra một số chỉ tiêu kế hoạch tài chính trong năm 2016 Tổng tài sản tăng tối thiểu 15%, nguồn vốn huy động tăng 1315%, dư nợ tín dụng tăng 1315%, tỷ lệ nợ xấu dưới 3%, lợi nhuận trước thuế tương đương hoặc cao hơn năm 2015,… Với sự chỉ đạo sát sao của NHNN, sự nhạy bén trong quản trị điều hành của Ban lãnh đạo, ý chí quyết tâm, nhất trí đồng lòng, toàn hệ thống VietinBank sẽ gặt hái được nhiều thành công mới trong năm mới 2016 Nam Hân
Lợi nhuận ngành ngân hàng: Vietinbank tiếp tục dẫn đầu
Tính đến cuối năm 2015, tổng tài sản của VietinBank đạt 576.384 tỉ đồng, tăng 14,5%
và vốn chủ sở hữu đạt 54.076 tỉ đồng tăng 60,58% so với cuối năm 2014, và tiếp tục là ngân hàng có quy mô tổng tài sản và vốn điều lệ lớn nhất trong khối ngân hàng TMCP
Trang 5- Dẫn đầu về lợi nhuận
Trong 3 năm gần đây, do chịu ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và khủng hoảng nợ công Châu Âu, VietinBank cũng chịu ảnh hưởng của những tác động này khiến cho lợi nhuận và tổng thu nhập của ngân hàng trong 3 năm gần đây có xu hướng giảm Lợi nhuận sau thuế giảm từ 6.259 tỉ đồng năm 2014 xuống còn 5.810 tỉ đồng năm
2014 Tổng thu nhập cũng giảm từ 22.374 tỉ đồng năm 2015 xuống còn 21.781 tỉ đồng năm
2014 Tuy nhiên so với các ngân hàng trong cùng hệ thống, mức giảm lợi nhuận và thu nhập của VietinBank vẫn ở mức thấp và vẫn là ngân hàng dẫn đầu hệ thống về lợi nhuận
Cơ cấu thu nhập của CTG qua các năm chủ yếu từ hai hoạt động chính là thu nhập lãi thuần và thu nhập từ hoạt động dịch vụ Trong đó thu nhập lãi thuần chiếm khoảng gần 85% và thu nhập từ hoạt động dịch vụ khoảng 7%
Lợi nhuận giảm do ảnh hưởng chung từ nền kinh tế và hệ thống ngân hàng đêu khiến cho các chỉ tiêu sinh lời của VietinBank cũng bị ảnh hưởng.ROA đạt 1,4% và ROE đạt 13,72%
Theo xu hướng chung của toàn hệ thống ngân hàng, NIM của VietinBank cũng có xu hướng giảm, xuống còn 3,62% tại 31.12.2014 do Ngân hàng Nhà nước liên tục điều chỉnh giảm lãi suất để hỗ trợ các doanh nghiệp vượt qua khó khăn khiến cho thu nhập lãi thuần của các ngân hàng bị ảnh hưởng
Đến cuối năm 2015, VietinBank ở mức thấp nhất so với các ngân hàng niêm yết và thấp hơn rất nhiều so với mức trung bình của ngành, đạt 1,00% (giảm so với cuối năm 2014) Giải thích về thành tích này, Vietinbank cho biết: Trong năm 2015, toàn hệ thống VietinBank đã tích cực xử lý thu hồi nợ xấu (đặc biệt là những tháng cuối năm), cũng như sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý các khoản nợ không có khả năng thu hồi vào cuối năm 2015
Mặt khác, VietinBank còn thể hiện quan điểm thận trọng cũng như khả năng phòng thủ trước những rủi ro liên quan đến nợ xấu thông qua tỉ lệ bao phủ nợ xấu (Coverage ratio) luôn dao động trong khoảng 70 - 80%
Còn về thanh khoản, tỉ lệ cho vay/tiền gửi (LDR) của ngân hàng này có xu hướng giảm trong những quý gần đây Theo só liệu, tính đến 31.12.2015, tỉ lệ LDR đạt
103,23% Vietinbank cho biết, ngân hàng này còn sử dụng nhiều nguồn khác để huy động và sử dụng vốn: “Chúng tôi sử dụng LDR điều chỉnh để phản ánh chính xác hơn khả năng thanh khoản của VietinBank So với LDR, LDR điều chỉnh cũng có xu hướng giảm”, một lãnh đạo ngân hàng này nói “So với các ngân hàng có cùng quy mô trong hệ thống, tỉ lệ LDR của VietinBank vẫn thuộc mức cao Do đó, chúng tôi hy vọng
VietinBank sẽ cải thiện nguồn huy động của mình, đặc biệt là huy động từ thị trường 1, trong những năm sắp tới để củng cố tính thanh khoản của ngân hàng”
Trang 6Vietinbank cho biết, hoạt động cho vay vẫn là hoạt động chủ chốt của ngân hàng, chiếm khoảng 65 - 70% tổng tài sản của VietinBank Tuy nhiên, tỉ lệ cho vay/tổng tài sản (LAR) có xu hướng giảm dần trong những quý gần đây xuất phát từ nguyên nhân tốc độ tăng trưởng cho vay khách hàng bị giảm xuống do các ngân hàng thắt chặt cho vay để kiểm soát nợ xấu Tính đến 31.12.2015, dư nợ cho vay của VietinBank đạt 376.288 tỉ đồng, tăng 12,88% so với cuối năm 2014
Cơ cấu dư nợ cho vay của VietinBank trong những năm gần đây vẫn chủ yếu là cho vay ngắn hạn (chiếm khoảng 60% dư nợ cho vay) và tập trung vào các ngành công nghiệp chế biến, chế tạo (chiếm 34%); thương mại và dịch vụ (chiếm 32%); xây dựng, bất động sản (chiếm 14%) phù hợp với tình hình phát triển chung của nền kinh tế
Xét về đối tượng cho vay, năm 2015, dư nợ cho vay doanh nghiệp nhà nước (trong đó bao gồm cả các CTCP Nhà nước và công ty TNHH Nhà nước) giảm còn chiếm 40% tổng
dư nợ; cá nhân và các thành phần khác chiếm 18%; phần còn lại là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp FDI và tổ chức kinh tế tập thể
Tiền gửi khách hàng của VietinBank có xu hướng tăng trưởng qua các quý Tính đến cuối năm 2016, số dư tiền gửi khách hàng đạt 364.498 tỉ đồng, tăng 26,44% so với cuối năm 2015 Điều này khẳng định lợi thế của VietinBank là một ngân hàng lớn, uy tín với quy mô mạng lưới rộng khắp toàn quốc và có cơ sở khách hàng tốt
Năm 2015, nền kinh tế thế giới đã có dấu hiệu phục hồi, thị trường tài chính toàn cầu diễn biến tương đối ổn định Tuy nhiên, tổng cầu của nền kinh tế còn yếu, nhiều doanh nghiệp vẫn khó khăn, nợ xấu của hệ thống ngân hàng còn cao, liên tục giảm lãi suất cho vay
Trong bối cảnh đó, toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam -
VietinBank đã nỗ lực vượt qua mọi khó khăn để thực hiện xuất sắc các nhiệm vụ kinh doanh, phát triển an toàn, hiệu quả, hướng tới chuẩn mực và thông lệ quốc tế, giữ vững
và phát huy vai trò là NHTM nhà nước lớn, trụ cột của ngành ngân hàng Năm 2014, VietinBank đã đạt được những kết quả kinh doanh ấn tượng, khẳng định năng lực quản trị điều hành và chất lượng của hệ thống VietinBank trong nước và quốc tế
Trang 7III GIẢI PHÁP
- Quy mô tốc độ tăng trưởng
Tính đến cuối năm 2014, tổng tài sản của VietinBank đạt 576.384 tỷ đồng, tăng 14,5%
và vốn chủ sở hữu đạt 54.076 tỷ đồng tăng 60,58% so với cuối năm 2015, và tiếp tục là ngân hàng có quy mô tổng tài sản và vốn điều lệ lớn nhất trong khối ngân hàng TMCP Hoạt động cho vay vẫn là hoạt động chủ chốt chiếm khoảng 65 - 70% tổng tài sản của VietinBank Tuy nhiên, tỷ lệ cho vay/tổng tài sản (LAR) có xu hướng giảm dần trong những quý gần đây xuất phát từ nguyên nhân tốc độ tăng trưởng cho vay khách hàng bị giảm xuống do các ngân hàng thắt chặt cho vay để kiểm soát nợ xấu Tính đến 31/12/2015,
dư nợ cho vay của VietinBank đạt 376.288 tỷ đồng, tăng 12,88% so với cuối năm 2015
Cơ cấu dư nợ cho vay của VietinBank trong những năm gần đây không có sự biến động nhiều, chủ yếu cho vay ngắn hạn (chiếm khoảng 60% dư nợ cho vay) và tập trung vào các ngành công nghiệp chế biến, chế tạo (chiếm 34%); thương mại và dịch vụ (chiếm 32%); xây dựng, bất động sản (chiếm 14%) phù hợp với tình hình phát triển chung của nền kinh tế
Mặt khác, đa dạng hoá danh mục tín dụng theo thành phần kinh tế cũng đã được
VietinBank chú trọng Năm 2004, khách hàng truyền thống của VietinBank chủ yếu là các doanh nghiệp nhà nước (chiếm khoảng 45% dư nợ cho vay) Tuy nhiên, năm 2013 dư nợ cho vay doanh nghiệp nhà nước (trong đó bao gồm cả các CTCP Nhà nước và công ty TNHH Nhà nước) chỉ còn chiếm 40% tổng dư nợ; cá nhân và các thành phần khác chiếm 18%; phần còn lại là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp FDI và tổ chức kinh tế tập thể
Tiền gửi khách hàng của VietinBank có xu hướng tăng trưởng qua các quý Tính đến cuối năm 2016, số dư tiền gửi khách hàng đạt 364.498 tỷ đồng, tăng 26,44% so với cuối năm 2015 Điều này khẳng định lợi thế của VietinBank là một ngân hàng lớn, uy tín với quy mô mạng lưới rộng khắp toàn quốc và có cơ sở khách hàng tốt
- Chất lượng đầu tư
Trang 8Danh mục đầu tư chứng khoán của VietinBank tính đến cuối năm 2016 tăng 13,68% so với cuối năm 2012, đạt 86.774 tỷ đồng, trong đó trái phiếu Chính phủ chiếm đến 58% danh mục đầu tư của VietinBank Với lượng trái phiếu Chính phủ lớn như vậy cho thấy độ rủi ro trong danh mục đầu tư của ngân hàng rất thấp và khả năng thanh khoản của ngân hàng luôn được đảm bảo
- Chất lượng tín dụng
Tỷ lệ dự đoán cuối năm 2016 của VietinBank ở mức thấp nhất so với các ngân hàng niêm yết và thấp hơn rất nhiều so với mức trung bình của ngành, đạt 1,00% (giảm so với cuối năm 2015) Nguyên nhân do trong năm 2016, toàn hệ thống VietinBank đã tích cực
xử lý (đặc biệt là những tháng cuối năm), cũng như sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý các khoản nợ không có khả năng thu hồi vào cuối năm 2016
Mặt khác, VietinBank còn thể hiện quan điểm thận trọng cũng như khả năng phòng thủ trước những rủi ro liên quan đến nợ xấu thông qua tỷ lệ bao phủ nợ xấu (Coverage ratio) luôn dao động trong khoảng 70 - 80%
- Khả năng thanh khoản
Tỷ lệ cho vay/tiền gửi (LDR) của VietinBank có xu hướng giảm trong những quý gần đây Tính đến 31/12/2015, tỷ lệ LDR đạt 103,23% Theo chúng tôi, việc siết chặt tăng trưởng tín dụng của NHNN, cùng với tốc độ tăng trưởng tiền gửi của VietinBank tăng nhanh hơn cho vay là nguyên nhân khiến LDR giảm
Tuy nhiên, ngân hàng còn sử dụng nhiều nguồn khác để huy động và sử dụng vốn, chúng tôi sử dụng LDR điều chỉnh để phản ánh chính xác hơn khả năng thanh khoản của VietinBank So với LDR, LDR điều chỉnh cũng có xu hướng giảm
So với các ngân hàng có cùng quy mô trong hệ thống, tỷ lệ LDR của VietinBank vẫn thuộc mức cao Do đó, chúng tôi hy vọng VietinBank sẽ cải thiện nguồn huy động của mình, đặc biệt là huy động từ thị trường 1, trong những năm sắp tới để củng cố tính thanh khoản của ngân hàng
- Khả năng sinh lời
Trong 3 năm gần đây, do chịu ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và khủng hoảng nợ công Châu Âu, nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành ngân hàng nói riêng cũng gặp nhiều khó khăn, thách thức ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh VietinBank cũng chịu ảnh hưởng của những tác động này khiến cho lợi nhuận và tổng thu nhập của ngân hàng trong 3 năm gần đây có xu hướng giảm Lợi nhuận sau thuế giảm từ 6.259 tỷ đồng năm 2013 xuống còn 5.810 tỷ đồng năm 2016 Tổng thu nhập cũng giảm từ 22.374 tỷ đồng năm 2013 xuống còn 21.781 tỷ đồng năm 2016 Tuy nhiên so với các ngân hàng trong cùng hệ thống, mức giảm lợi nhuận và thu nhập của VietinBank vẫn ở mức thấp và vẫn là ngân hàng dẫn đầu hệ thống về lợi nhuận Cơ cấu thu nhập của CTG qua các
Trang 9năm chủ yếu từ hai hoạt động chính là thu nhập lãi thuần và thu nhập từ hoạt động dịch vụ Trong đó thu nhập lãi thuần chiếm khoảng gần 85% và thu nhập từ hoạt động dịch vụ khoảng 7%
Tính thanh khoản của ngân hàng thương mại được xem như khả năng tức thời (the short-run ability) để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi và giải ngân các khoản tín dụng đã cam kết Như vậy, rủi ro thanh khoản là loại rủi ro khi ngân hàng không có khả năng cung ứng đầy đủ lượng tiền mặt cho nhu cầu thanh khoản tức thời; hoặc cung ứng đủ nhưng với chi phí cao Nói cách khác, đây là loại rủi ro xuất hiện trong trường hợp ngân hàng thiếu khả năng chi trả do không chuyển đổi kịp các loại tài sản ra tiền mặt hoặc không thể vay mượn
để đáp ứng yêu cầu của các hợp đồng thanh toán
Lợi nhuận giảm do ảnh hưởng chung từ nền kinh tế và hệ thống ngân hàng đã khiến cho các chỉ tiêu sinh lời của VietinBank cũng bị ảnh hưởng ROA , ROE của ngân hàng trong 3 nằm gần đây có xu hướng giảm Tính đến 31/12/2015, ROA đạt 1,4% và ROE đạt 13,72% Theo xu hướng chung của toàn hệ thống ngân hàng, NIM của VietinBank cũng có xu hướng giảm, xuống còn 3,62% tại 31/12/2015 do Ngân hàng Nhà nước liên tục điều chỉnh giảm lãi suất để hỗ trợ các doanh nghiệp vượt qua khó khăn khiến cho thu nhập lãi thuần của các ngân hàng bị ảnh hưởng
- Hiệu quả hoạt động
Tỷ lệ chi phí/thu nhập (CIR) của VietinBank trong những năm gần đây vẫn luôn duy trì
ở mức dưới 50% và ở mức thấp so với ngành Giai đoạn từ 2013-2015, tỷ lệ CIR có xu hướng tăng do tốc độ tăng trưởng chi phí có xu hướng tăng trong khi tốc độ tăng trưởng thu nhập lại có xu hướng giảm qua các năm khiến cho tỷ lệ CIR tăng Vì vậy, ngân hàng cần phải có những biện pháp nhằm kiểm soát tốt hơn chi phí hoạt động trong những năm tới
Trái ngược với tỷ lệ chi phí/thu nhập, tỷ lệ Chi phí chung (Overhead Ratio) của
VietinBank lại có xu hướng giảm trong 3 năm gần đây, từ 1,97% năm 2014 xuống 1,72% năm 2015 Đây là điều hợp lý do ngân hàng thực hiện chính sách cắt giảm chi phí theo định hướng của Ngân hàng Nhà nước trong điều kiện nền kinh tế vẫn khó khăn
Trang 10IV KẾT LUẬN
Do chịu ảnh hưởng từ những khó khăn chung của nền kinh tế cũng như hệ thống ngân hàng, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản, dư nợ cho vay và lợi nhuận của VietinBank đều bị giảm sút Tuy nhiên, so với các ngân hàng trong cùng hệ thống, VietinBank vẫn đang dẫn đầu hệ thống về lợi nhuận và vẫn khẳng định được vị thế là ngân hàng giữ vai trò chủ đạo trong hệ thống tài chính - ngân hàng Việt Nam