báo cáo thực tập tổng hợp tại chi nhánh NHNoPTNT phương lâm tỉnh hoà bình

Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Tỉnh Hoà Bình : Năm 1988, NHNo&PTNT Việt Nam được thành lập theo nghị định số 53/ HĐBT ngày 26/03/1988 của chính phủ

1 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Tỉnh Hoà Bình :

Năm 1988, NHNo&PTNT Việt Nam được thành lập theo nghị định số 53/ HĐBT ngày 26/03/1988 của chính phủ về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn

Ngân hàng Phát Triển Nông Nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: Tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Huyện, phòng tín dụng nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp TW được hình thành trên cơ sở tiếp nhận vụ tín dụng Nông Nghiệp Ngân hàng nhà nước và một số cán bộ của vụ tín dụng Thương nghiệp, Ngân hàng đầu tư và xây dựng, vụ kế toán và một số đơn vị

Theo văn bản số 927/TCCB ngân hàng nông nghiệp ngày 16/04/1994 xác định: Ngân hàng Nông nghiệp Việt nam có 2 cấp là cấp tham mưu và cấp trực tiếp kinh doanh Đây thực sự là bước ngoặt về tổ chức bộ máy của Ngân hàng Nông nghiệp Việt nam và cũng là nền tảng cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn sau này

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam hoạt động theo mô hình tổng công ty 90, là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Phát triển Nông thôn Việt Nam được xác định với nhiệm vụ đầu

tư phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng vốn đầu tư trung và dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất cho sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy hải sản góp phần thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn

Chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình là đơn vị thành viên, hạch toán phụ thuộc và đại diện theo ủy quyền của NHNo&PTNT Việt Nam trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng, có quyền tự chủ kinh doanh theo

phân cấp và chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với NHNo&PTNT Việt Nam

Cuối năm 1991 thực hiện nghị quyết của Quốc hội, Tỉnh Hòa Bình được tái lập trên cơ sở được tách ra từ Tỉnh Hà Sơn Bình cũ, do phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức : Cơ sở vật chất kỹ thuật còn nghèo nàn, thiếu thốn, bộ máy tổ chức và bộ máy cán bộ chưa ổn định ,thiếu kiến thức về quản lý kinh tế, trình độ sản xuất hàng hóa thấp kém, ngân sách không đủ chi, đời sống nhân dân gặp nhiều khó khăn Trong bối cảnh đó chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình được thành lập vào tháng 10 năm 1991 trên cơ sở giải thể và sáp nhập ngân hàng Công thương Thị xã Hòa Bình và ngân hàng Nông nghiệp tại 9 huyện trên địa bàn tỉnh, nhiệm vụ chủ yếu là huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để đầu

tư phát triển sản xuất trên địa bàn, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Hiện nay chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Tỉnh Hòa Bình hoạt động như một ngân hàng đa năng theo sự phân cấp ủy quyền của NHNo&PTNT Việt Nam

Nhận rõ trách nhiệm của mình trong sự nghiệp xây dựng và đổi mới đất nước,

mà trọng tâm là phát triển kinh tế nông nghiệp, góp phần đổi mới nông thôn Hòa Bình NHNo$PTNT Phương Lâm Hòa Bình đã nhanh chóng khai thác nguồn vốn đầu tư cho các thành phần kinh tế mà trước hết là đầu tư cho nông nghiệp.Nhờ có những quyết sách tốt, đổi mới nhận thức, kiên quyết khắc phục điểm yếu là thiếu vốn, thiếu tiền mặt, nhờ vậy mà chỉ hơn 5 năm hoạt động NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình đã có đủ tiền mặt và nguồn vốn để đáp ứng được các nhu cầu tín dụng và tiền mặt cho khách hàng

Để đứng vững và tồn tại trong nền kinh tế thị trường, NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình đã chủ động mở rộng mạng lưới để huy động và đáp ứng nhu cầu vay vốn tín dụng của các thành phần kinh tế trên địa bàn Sau 22 năm phấn đấu, xây dựng và từng bước trưởng thành NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình đã đi những bước đi vững chắc với sự phát triển toàn diện trên các mặt huy động vốn, tăng trưởng đầu tư

và nâng cao chất lượng tín dụng, thu chi tiền mặt và các hoạt động khác

2 Các hoạt động của ngân hàng.

Cùng với sự đòi hỏi của khách hàng, chi nhánh đã thực hiện tất cả các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng :

+ Huy động vốn bằng ngoại tệ và nội tệ từ dân cư và các tổ chức kinh tế với nhiều hình thức: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, tiền gửi của các tổ chức tín dụng, các tổ chức kinh tế… + Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn ( Trong đó: cho vay theo hình thức cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hợp đồng vốn và cho vay trả góp…)

+ Thực hiện công tác ngân quỹ : Thu chi tiền mặt tại Ngân hàng

+ Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế

+ Kinh doanh ngoại tệ

+ Cho vay vốn tài trợ ủy thác

+ Thanh toán trong hệ thống NHNo&PTNT với các tổ chức tín dụng khác

+ Các dịch vụ Ngân hàng khác.

Sản phẩm của chi nhánh được cung ứng cho mọi thành phần kinh tế, chủ yếu là các thành phần cơ bản sau: xây dựng cơ bản, công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, bưu chính viễn thông, làng nghề truyền thống

Giai đoạn hiện nay, NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình xác định mục tiêu

hoạt động là: "Hiệu quả, an toàn, phát triển bền vững và hội nhập quốc tế" Với

cam kết "Cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao, tiện ích tốt nhất cho khách hàng"

3 Cơ cấu tổ chức quản lý và chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban.

: Quan hệ chỉ đạo : Quan hệ tác nghiệp.

NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình là đơn vị trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam nên cũng hoạt động theo mô hình tổng công ty, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng, có quyền tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh

Trong đó :

Ban Giám đốc: chịu trách nhiệm trước pháp luật và Hội sở chính về toàn bộ

hoạt động kinh doanh, trực tiếp quản lý điều hành mọi hoạt động của doanh nghiệp

Phòng Kế hoạch – Tổng hợp: thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, xây

dựng kế hoạch kinh doanh, xây dựng chính sách lãi suất, chính sách huy động vốn, quản lý kinh doanh ngoại tệ, cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn đảm bảo hoạt động kinh doanh của chi nhánh

Phòng Tiền tệ- Kho quỹ: Thực hiện công tác thu chi tiền mặt, đảm bảo an toàn

kho quỹ

Phòng Quan hệ - Khách hàng: thực hiện tất cả các hoạt động dịch vụ của chi

nhánh, thực hiện nghiệp vụ tín dụng cho vay chiết khấu số phát hành tại phòng

Khối QH - KH

BAN GIÁM ĐỐC

Phòng

Kế hoạch tổng hợp

Phòng

Tín

dụng

1

Phòng

Tín

dụng

2

Phòng

kế toán Tài chính

Phòng

tổ chức hành chính

Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ

Dịch

vụ khách hàng TTQT

Phòng tiền tệ kho quỹ

Tổ điện toán

Tổ thẩm định và QLDA

Phòng Tín dụng 1, 2: Đáp ứng nhu cầu vay vốn, bảo lãnh, phối hợp thực hiện

nghiệp vụ thanh toán quốc tế đối với các khách hàng thuộc Tổng công ty, doanh nghiệp kinh tế Trung ương đồng thời thực hiện nhiệm vụ dịch vụ ngân hàng

Phòng Kế toán- Tài chính: Chịu trách nhiệm về xây dựng, kế hoạch tài chính,

chịu trách nhiệm trước giám đốc về tình hình kế toán tài chính của doanh nghiệp

Tổ Điện toán: Lưu giữ các chứng từ sổ sách kế toán trên máy tính, hỗ trợ

phòng kế toán trong việc in và lập các bảng cân đối kế toán

Phòng Kiểm tra, Kiểm soát nội bộ: Thực hiện các công việc kiểm tra, giám sát

việc thực hiện công việc ở các phòng ban

Phòng Tổ chức hành chính: Bố trí tổ chức nhân sự và các công việc hành

chính khác như các hoạt động, phong trào thi đua

Tổ Thẩm định và quản lý dự án: Xem xét, kiểm tra, xác định tính khả thi và độ

an toàn của các dự án trước khi thực hiện

4 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình

NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình là đơn vị hoạt động kinh doanh có hiệu quả, kết quả tài chính ( theo cơ chế khoán tài chính của NHNo&PTNT Việt Nam ) năm sau cao hơn năm trước, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với ngân sách nhà nước và ngân hàng cấp trên, đảm bảo ổn định việc làm và thu nhập cho cán bộ công nhân viên theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam Có thể thấy tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua bảng sau :

Bảng 1: Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh

Đơn vị: Tỷ đồng

CHỈ TIÊU Năm

2010

Năm 2011

Năm 2012

(Nguồn: Báo cáo KQHĐKD chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Tỉnh Hòa Bình)

Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh thu của chi nhánh tăng qua các năm.

Doanh thu năm 2012 đã tăng lên 162 tỷ đồng, chi phí cũng tăng lên 134 tỷ đồng

so với năm 2010 và tỷ lệ tăng của doanh thu cao hơn tỷ lệ tăng của chi phí Điều này đã làm cho lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng năm 2012 tăng lên 38 tỷ đồng

so với năm 2010 từ mức 30 tỷ đồng lên đến 68 tỷ đồng Qua bảng số liệu trên ta thấy chi phí của năm 2012 tăng cao hơn so với năm 2011 và 2010, nguyên nhân làm cho tỷ lệ tăng của chi phí là do năm 2012 nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng Nhà nước áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt làm cho lượng tiền cung ứng ra nền kinh tế giảm, chi phí huy động vốn tăng cao Để có thể hiểu rõ hơn về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ta xem xét các hoạt động chủ yếu sau:

a Huy động vốn

Chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình nhiều năm liền đạt danh hiệu chi nhánh hoàn thành suất sắc nhiệm vụ được giao Trong mấy năm gần đây chi nhánh đã phải cạnh tranh cùng với các tổ chức tín dụng khác trên cùng địa bàn Năm 2012 vừa qua tuy chi nhánh gặp nhiều trở ngại trong kinh doanh: sự cạnh tranh mạnh mẽ của các đối thủ (nhất là từ khi nhiều ngân hàng mở chi nhánh tại Hòa Bình, cùng với những biến động không lường trước của nền kinh tế nhưng chi nhánh vẫn giữ vững được thành tích trong hoạt động kinh doanh của mình Ta

có thể thấy hoạt động huy động vốn của chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Tỉnh Hòa Bình qua bảng sau:

Bảng 2: Khái quát về hoạt động huy động vốn tại chi nhánh.

Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Tổng nguồn

1 Theo thời

gian

2 Theo loại

tiền

Tốc độ tăng

trưởng qua

các năm

(Nguồn: Phòng KH - TH chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Tỉnh Hòa Bình)

Qua bảng tổng kết kinh doanh 3 năm ta thấy:

Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình có sự tăng trưởng nhanh nhưng không ổn định Qua bảng ta thấy Tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hoà Bình năm 2010 đạt 24,6% và tiếp theo là năm 2011 đạt 29,04% Tuy nhiên, sang năm 2012 tốc độ suy

giảm, mức tăng trưởng 18,24% giảm 10,8% so với năm 2011, nguyên nhân là do nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng nhà nước thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt, chi nhánh đã chủ động cơ cấu lại nguồn vốn theo hướng ổn định ( trả dần các khoản vốn tiền gửi nhận của các TCTD và các TCTC khác, tập trung nâng cao

nguồn vốn huy động từ dân cư) Bên cạnh đó, trong năm có sự cạnh tranh gay gắt

về thị phần huy động của các TCTD trên địa bàn, thị trường tài chính tín dụng có biểu hiện mất cân đối do tăng trưởng tín dụng quá nóng đã tạo áp lực lên việc huy động nguồn vốn của các TCTD trong đó có Chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình

Đây là kết quả đáng ghi nhận về công tác huy động vốn của chi nhánh Trong đó tiền gửi của các TCKT và tiền gửi của cá nhân là nguồn vốn ổn định, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn

Nguồn vốn huy động tăng trưởng nhanh là thế mạnh để mở rộng và phát triển đầu tư tín dụng đối với nhu cầu vốn cần thiết, hợp lý cho các thành phần kinh tế Bên cạnh đó việc quản lý điều hành trong công tác huy động vốn phải đảm bảo an toàn, ngày càng đa dạng các hình thức, kỳ hạn, lãi suất linh hoạt và hấp dẫn đối với người gửi tiền

Nguồn vốn huy động không những thoả mãn nhu cầu về vốn đối với sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế có quan hệ giao dịch tại chi nhánh mà còn điều chuyển một khối lượng vốn lớn về NHNo&PTNT Việt Nam để điều hoà cho các chi nhánh trong cùng hệ thống

b Hoạt động cho vay

Nghiệp vụ cho vay có một vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hầu hết các NHTM Việt Nam hiện nay thu nhập đem lại từ hoạt động cho vay chiếm hơn 80% tổng thu nhập Từ đó nếu huy động tốt nhưng không cho vay được sẽ gây ứ đọng, lãng phí vốn và như vậy nguồn vốn không được sử dụng và phân bổ một cách hiệu quả Vì vậy, hoạt động cho vay luôn được các NHTM coi là mục tiêu hàng đầu

Nhận thức đúng đắn về vấn đề này, chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình luôn coi trọng nghiệp vụ sử dụng vốn, đặt công tác tín dụng lên hàng đầu,

hoạt động cho vay luôn bám sát các chương trình mục tiêu phát triển kinh tế tại địa phương như : cho vay dự án đầu tư phát triển tiểu thủ công nghiệp, dịch vụ, du lịch sinh thái, đặc biệt là cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và coi đây là thị trường mục tiêu

Để có thể thấy được tình hình hoạt động cho vay của chi nhánh, ta xem bảng sau:

Bảng 3: Hoạt động cho vay tại chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình

Đơn vị: Tỷ đồng

Chi tiêu

1.Phân theo

Dư nợ cho vay

Dư nợ cho vay

2.Phân theo

loại hình khách

hàng

Dư nợ cho vay

Dư Nợ cho vay

Dư nợ cho vay

Dư nợ cho vay

hộ gia đình, cá

nhân

3.Phân theo

Dư nợ cho vay

Dư nợ cho vay

với năm trước

(Nguồn: Phòng KH - TH chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình )

Dư nợ cho vay tại chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hoà Bình hàng năm tăng trưởng cao và khá ổn định cả về số tuyệt đối và tỷ trọng, năm 2012 do những biến đổi về lãi suất cũng như những chính sách tiền tệ thắt chặt của NHNN trong năm 2012, việc điều chỉnh kế hoạch từ NHNo&PTNT Việt Nam nên tốc độ tăng trưởng thấp hơn bình quân các năm trước nhưng vẫn đạt 405 tỷ VNĐ ( 20,45%) so với năm 2011 Tăng trưởng dư nợ tín dụng đạt cao và tăng ổn định qua các năm một mặt phản ánh nhu cầu vốn tín dụng trên địa bàn là tương đối lớn, khả năng hấp thụ vốn tín dụng còn tiềm năng, mặt khác điều này cũng phản ánh những

nỗ lực của bản thân Chi nhánh trong việc thực hiện chiến lược khách hàng Tuy nhiên, nhìn vào tổng dư nợ thì ta thấy dư nợ ngắn hạn của 2 năm 2011 và 2012 (năm 2011 là 60,7% và năm 2012 là 66,24% ) là chêch lệch nhau nhiều so với năm 2010 (năm 2010 là 55,2% ) và dư nợ dài hạn lại giảm qua các năm như năm

2012 ( 33,76% ) giảm 11,04% so với năm 2010 (44,8%) Nguyên nhân là do chi nhánh ngân hàng đang thực hiện nhiều chính sách ưu tiên cho vay ngắn hạn hơn trung, dài hạn Đây cũng là một chính sách tốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của những khoản vay trung và dài hạn

Để có thể hiểu hơn về thực trạng cho vay của chi nhánh, ta xem xét chất lượng tín dụng của chi nhánh qua bảng sau:

Bảng 4: Một số chỉ tiêu chất lượng về hoạt động tín dụng tại chi nhánh.

Đơn n

v : % ị: %

(Nguồn: Phòng KH - TH chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Hòa Bình )

Qua bảng trên ta thấy chi nhánh NHNo&PTNT Phương Lâm Tỉnh Hòa Bình đang hoạt động ngày càng ổn định và hiệu quả, luôn xứng đáng được nhận đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ trong nhiều năm liền Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu là tương đối nhỏ

Năm 2012 là một năm đầy biến động của nền kinh tế Việt Nam, năm này đã chứng kiến sự khó khăn của nền kinh tế nhưng bằng sự lãnh đạo đúng đắn cùng sự

nỗ lực của nhân viên chi nhánh thị phần tín dụng của chi nhánh ngày càng tăng đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng Cũng qua các bảng trên ta thấy nợ quá hạn tại chi nhánh luôn ổn định và luôn nhỏ hơn 1% (Trung ương giao tối đa 2,5%) Tuy nhiên, nếu để ý một chút thì ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn năm 2011 tăng đột biến so với năm 2010 từ mức 0,17% lên 0,7% Nguyên nhân được xác định là do một số công ty xây dựng (đặc biệt là Công ty xây dựng thủy lợi Hòa Bình) thực hiện dự án

ở Kỳ Sơn đã gặp một số vấn đề tài chính nhất định và đã trả nợ không đúng hạn Thị trường tín dụng ngày càng được mở rộng, khối lượng tín dụng tăng trưởng liên tục đã góp phần thúc đẩy chi nhánh ngày càng hoạt động hiệu quả, rõ ràng chi nhánh cần tiếp tục phát huy hiệu quả này Tuy nhiên chi nhánh cũng nên có các biện pháp ngay từ bây giờ để phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng có thể xảy ra trong tương lai, khi mà chi nhánh sẽ phải tiếp xúc với nhiều khách hàng

có mức rủi ro cao do sự cạnh tranh gay gắt từ các tổ chức tín dụng khác Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh có xu hướng giảm mạnh, từ năm 2010 đến 2012 đã giảm từ 0,85% xuống còn 0,37% Đó là những con số tích cực đối với chi nhánh ngân hàng

c Hoạt động khác.

- Công tác kế toán : Ngân hàng đã ứng dụng một số phần mềm vào công tác kế

toán Quản lý chặt chẽ và đảm bảo cập nhật thông tin nên mọi nghiệp vụ kinh tế phát sinh được hạch toán kịp thời và chính xác Doanh số dịch vụ chuyển tiền điện

tử năm sau lớn hơn năm trước tạo cho Ngân hàng có một nguồn thu nhập tương đối chắc chắn và ổn định

- Công tác thanh toán không dùng tiền mặt : Nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt là một trong những nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng, cho đến nay nghiệp

vụ thanh toán không dùng tiền mặt đã chứng tỏ được nhiều ưu điểm Do đó thể thức