Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng công thương việt nam, chi nhánh quảng trị

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH ------KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA N

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH

- -KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

ThS Hoàng Thị Diễm Thư Lê Vĩnh Thành

Lớp: K45 QTKDTH

Huế, 5 /2015

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Lời Cảm Ơn!

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến:

Ban Giám hiệu trường Đại Học Kinh Tế Huế và Quý thấy cô giáo đã tận tình giảng dạy, giúp đỡ, đóng góp những ý kiến quý báu, động viên tôi trong quá trình học tập và thực hiện đề tài tốt nghiệp này.

Ban Giám đốc chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương tỉnh Quảng Trị, cán bộ nhân viên Phòng Tín dụng đã cho phép, tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ tôi trong suốt quá trình thực tập và thực hiện đề tài này.

Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến:

Cô giáo: Thạc sỹ Hoàng Thị Diễm Thư người đã tận tình chỉ bảo, hướng dẫn động viên và giúp đỡ tạo mọi điều kiện tốt nhất cho tôi trong quá trình thực hiện và hoàn thành đề tài tốt nghiệp này.

Xin chân thành cảm ơn:

Các bạn cùng lớp học: K45 Quản Trị Kinh Doanh niên khóa 2011-2015 tại Quảng Trị đã chia sẽ ngọt bùi, đoàn kết thân

ái, giúp đỡ nhau trên bước đường học tập.

Con luôn ghi nhớ công ơn của:

Ông Bà, Cha Mẹ và những người thân trong gia đình đã sinh thành, nuôi dưỡng con khôn lớn, thương yêu, dạy bảo,

là nguồn động viên, an ủi lớn lao và luôn tạo mọi điều kiện tốt nhất cho con học tập và vươn lên trong cuộc sống.

Huế, tháng 5 năm 2015 Sinh viên thực hiện

Lê Vĩnh Thành

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

MỤC LỤC

Lời cảm ơn i

Mục lục ii

Danh mục các chữ viết tắt v

Danh mục sơ đồ, biểu đồ vi

Danh mục bảng biểu vii

Tóm tắt đề tài viii

PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu của đề tài: 2

3 Phương pháp nghiên cứu : 2

4 Đối tượng nghiên cứu 3

5 Phạm vi nghiên cứu 4

6 Tính mới của đề tài 4

PHẦN II: NỘI DUNG & KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 5

CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

11 Khái quát chung về tín dụng doanh nghiệp 5

1.1.1 Khái niệm, bản chất, đặc trưng, vai trò của tín dụng 5

1.1.2 Tín dụng doanh nghiệp 8

1.2 Lý luận về thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 13

1.2.1 Khái niệm về thẩm định tín dụng 13

1.2.2 Ý nghĩa và mục đích của thẩm định tín dụng 13

1.2.3 Nội dung của thẩm định tín dụng 14

1.2.3.1 Thẩm định tư cách của khách hàng vay vốn 15

1.2.3.2 Thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp 16

1.3 Chất lượng thẩm định tín dụng 20

1.3.1 Khái niệm chất lượng thẩm định 20

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định 20

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định tín dụng 23

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

1.3.3.1 Nhân tố chủ quan 23

1.3.3.2 Nhân tố khách quan 24

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 25

2.1 Tổng quan về ngân hàng công thương chi nhánh Quảng Trị 25

2.1.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển 25

2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lí 26

2.1.3 Các hoạt động của chi nhánh ngân hàng công thương quảng trị 28

2.2 Tình hình hoạt động tại chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị từ năm 2012 đến năm 2014 29

2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 29

2.2.2 Công tác huy động vốn 29

2.2.3 Công tác sử dụng vốn 32

2.3 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị 40

2.3.1.1 Thu thập thông tin khách hàng doanh nghiệp 41

2.3.1.2 Cán bộ thẩm định hồ sơ, đề xuất ý kiến: 42

2.3.1.3 Ban tín dụng xét duyệt và quyết định: 43

2.3.2 Minh họa công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 43

2.3.3 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 57

2.4 Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị 59

2.4.1 Phân tích chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp thông qua chỉ tiêu phản ánh chất lượng 59

2.4.1.1 Tỷ lệ nợ xấu 59

2.4.1.2 Sử dụng vốn vay đúng mục đích 62

2.4.1.3 Rủi ro mắc phải sai lầm loại 1, sai lầm loại 2 63

2.4.1.4 Chi phí thẩm định 63

2.4.1.5 Thời gian thẩm định 64

2.4.1.6 Mức độ chính xác, toàn diện của nội dung và kết luận thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 65

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

2.4.2 Thành công chủ yếu 66

2.4.3 Hạn chế chủ yếu 66

2.4.4 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 67

2.4.4.1 Nguyên nhân chủ quan 67

2.4.4.2 Nguyên nhân khách quan 68

CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 69

3.1 Định hướng phát triển chung 69

3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị 69

3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thực hiện 69

3.2.2 Hoàn thiện quy trình thẩm định trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 70

3.2.3 Cải tiến về cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật 71

3.2.4 Tăng cường công tác quản lý, giám sát 72

3.2.5 Sử dụng dich vụ thẩm dịnh của các tổ chức khác 73

3.2.6 Tăng cường phối hợp hoạt động giữa các phòng ban, giữa các cán bộ tín dụng 74

PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 75

I KẾT LUẬN 75

II KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 76

2.1 Kiến nghị với chính phủ, Bộ tài chính và các bộ ngành liên quan 76

2.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 77

2.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị 78

2.4 Kiến nghị đối với các doanh nghiệp 79

III HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 79

IV HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ĐỀ TÀI 80

TÀI LIỆU THAM KHẢO 81

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

VIETCOMBANK Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

(Trung tâm tín dụng của NHNN)

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức chi nhánh VietinBank Quảng Trị 27

Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 40

BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Biến động của huy động vốn qua 3 năm 2012, 2013, 2014 31

Biểu đồ 2.2a: Dư nợ tín dụng các năm 2012, 2013, 2014 34

Biểu đồ 2.2b: Doanh số thu nợ các năm 2012, 2013, 2014 .35

Biểu đồ 2.2c: Doanh số cho vay các năm 2012, 2013, 2014 .36

Biểu đồ 2.3: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận trong 3 năm 2012, 2013, 2014 39

Biểu đồ 2.4a: Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2012 60

Biểu đồ 2.4b: Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2013 61

Biểu đồ 2.4c : Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2014 62

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của Chi nhánh Ngân Hàng TMCP Công thương Việt Nam tại Quảng Trị qua 3 năm 2012, 2013, 2014 30 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn qua các năm 2012, 2013, 2014 33 Bảng 2.3 Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong 3 năm 2012,

2013, 2014 38 Bảng 2.4 : Bảng cân đối kế toán của Công ty TM&XNK Việt Hồng Chinh 48 Bảng 2.5 : Các chỉ tiêu tài chính của Công ty TM&XNK Việt Hồng Chinh các năm

2009, 2010 50 Bảng 2.6 : Dự kiến hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2011 53 Bảng 2.7 : Tổng hợp kết quả thẩm định, cho vay, dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp ở Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị qua 3 năm 2012, 2013, 2014 .58 Bảng 2.8: Phân loại nợ đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị 60 Bảng 2.9 : Thời gian thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp 64

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

TÓM TẮT ĐỀ TÀI

Tên đề tài: “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín

dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng Công thương Việt Nam - chi

nhánh Quảng Trị”.

Đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng

doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng

Trị Nội dung chính gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về thẩm định tín dụng nói chung và chất

lượng thẩm định tín dụng nói riêng cũng như chất lượng thẩm định tín dụng

đối với khách hàng doanh nghiệp

Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh

nghiệp tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Trị

Khái quát những hiểu biết cơ bản về ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Quảng Trị như: quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức

quản lý, các hoạt động chủ yếu của ngân hàng, kết quả đạt được qua 3 năm

2012 đến 2014

Trọng tâm trong chương này là đi sâu tìm hiểu chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Công thương

Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị Trong đó phân tích chất lượng thẩm định

tín dụng khách hàng doanh nghiệp thông qua các chỉ tiêu đánh giá chất lượng

thẩm định tín dụng Qua tìm hiểu thực trạng, tiến hành đánh giá chất lượng

thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp về những kết quả đạt

được và những mặt còn tồn tại

Chương 3: Một số biện pháp và kiến nghị góp phần nâng cao chất

lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng

TMCP Công thương Việt Nam

Trên cơ sở đối chiếu lý thuyết đã học và thực tế tìm hiểu được tại chi nhánh, đề tài đề xuất một số giải pháp và kiến nghị với mong muốn góp phần

nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại

chi nhánh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ

1 Lý do chọn đề tài

Hiện nay, nền kinh tế nước ta đang hội nhập ngày càng sâu rộng vào nền kinh

tế thế giới, với việc gia nhập WTO và nhiều nước công nhận nền kinh tế thị trường

ở nước ta, đã tạo ra nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp nước ta phát triển

Các doanh nghiệp ở nước ta đang ngày càng mở rộng và phát triển với nhiều lĩnh vực khác nhau do vậy nhu cầu vốn đầu tư rất lớn Để thỏa mãn nhu cầu vốn đầu tư lớn đó, các doanh nghiệp cần khai thác nhiều nguồn vốn từ trong và ngoài nước Một trong những nguồn vốn dồi dào và quan trọng nhất là từ các ngân hàng thương mại Đồng thời, các ngân hàng thương mại cũng nhìn nhận rằng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp là nhiệm vụ quan trọng trong thúc đẩy phát triển cho đất nước

và tạo nguồn thu chính cho ngân hàng

Tuy nhiên, hoạt động tín dụng doanh nghiệp cũng tiềm ẩn nhiều nguy cơ và rủi ro cho ngân hàng Các doanh nghiệp ngày nay ngày càng mở rộng, phát triển với nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau, nhiều dự án mới được mở ra, nhiều hoạt động sản xuất được mở rộng, nhiều hoạt động buôn bán ngày càng nhộn nhịp, từ đó rủi ro cho Ngân hàng ngày càng đa dạng và phức tạp hơn

Đồng thời, nền kinh tế vĩ mô vừa bước qua cuộc khủng hoảng tài chính năm

2008 và sự đóng băng của thị trường bất động sản năm 2012 cũng làm cho các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hơn, tình trạng phá sản cũng diễn ra ở rất nhiều doanh nghiệp Do vậy, hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp ngày càng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng

Để nhằm giảm thiểu rủi ro, thì hoạt động thẩm định tín dụng trở thành một hoạt động cực kỳ quan trọng của ngân hàng Thẩm định tín dụng là hoạt động không thể thiếu để đưa ra quyết định cho vay Thẩm định tín dụng giúp ngân hàng đánh giá được một cách chính xác về khách hàng của mình, cũng như giúp đánh giá được mức độ tin cậy, tính khả thi của phương án sản xuất, đánh giá được các mức độ rủi

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

ro của dự án, giúp ngân hàng có quyết định cho vay phù hợp và có biện pháp quản

lý khoản vay tốt để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả tín dụng

Hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp ở ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị trong những năm gần đây đã có sự phát triển, mở rộng, tăng trưởng cả về chất và lượng Quá trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp ở chi nhánh càng ngày càng chú trọng, tuy nhiên, có nhiều trường hợp quá trình thực thi còn sai sót, từ đó gây tổn thất cho ngân hàng, do đó cần có sự phân tích cụ thể để đưa ra kết luận và giải pháp để nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng nói chung và thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nói riêng

Xuất phát từ thực tế đó, dưới góc độ nghiên cứu lý thuyết và thực tiễn trong thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Quảng trị, tôi xin đi vào nghiên cứu đề tài : “ Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng công thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị ” để làm đề tài thực tập khóa luận cuối khóa

2 Mục tiêu của đề tài:

Đề tài nghiên cứu khi tiến hành thực hiện cần đáp ứng các mục tiêu cơ bản sau :

tín dụng

nghiệp tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị thông qua các chỉ tiêu đo lường chất lượng thẩm định tín dụng

Trị các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp

3 Phương pháp nghiên cứu :

tổng hợp, Phòng Khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng TMCP Công

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị Các số liệu được thu thập từ năm

2012 đến năm 2014

ngân hàng, sách về tín dụng ngân hàng Tìm hiểu thông tin qua các báo cáo tín dụng các năm Tìm hiểu các báo và tạp chí liên quan đến hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng… thông qua đó có thể hình dung được tổng quan về đề tài cũng như có cơ sở thu thập các tài liệu cần thiết theo hướng đi của đề tài

giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 để xem xét sự biến động, phát triển của chất lượng thẩm định tín dụng qua các năm để từ đó có kết luận khách quan về chất lượng thẩm định tín dụng của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị

từ ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị và tổng hợp các bảng số liệu chi tiết về chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp để từ đó có các chỉ số cụ thể nhằm đánh giá được chất lượng thẩm định tín dụng khác hàng doanh nghiệp của ngân hàng

chép những vấn đề có liên quan đến hoạt động thẩm định tín dụng và các hoạt động khác có liên quan đến đề tài, thông qua đó có thể hiểu hơn về các vấn đề quan trọng mà đề tài phải giải quyết

dụng lâu năm trong ngân hàng trong các buổi nói chuyện, thảo luận để từ

đó lựa chọn được những ý kiến tối ưu để xây dựng và hoàn thiện cho đề tài

4 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, chi nhánh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

5 Phạm vi nghiên cứu

 Về thời gian: đề tài nghiên cứu trên cơ sở các số liệu thu thập được chủ yếu phản ánh hoạt động của Chi nhánh trong 3 năm từ 2012 đến 2014

 Về không gian: Đề tài được thực hiện tại chi nhánh VietinBank Quảng Trị, địa chỉ 236 Hùng Vương, thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị

6 Tính mới của đề tài

 Đề tài về chất lượng thẩm định tín dụng ở NHTM đã được thực hiện ở các năm trước, tuy nhiên, đề tài mà tôi thực hiện với mong muốn đi sâu hơn vào phân tích chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp ở NHTM để thấy được thực trạng và từ đó đưa ra được giải pháp

để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp sát thực hơn

được thực hiện tại ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Quảng Trị

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ