Tiểu luận môn lập kế hoạch kinh doanh sản xuất máy đóng nắp lon tự động công ty kh

Cung cấp phụ tùng cho máy.Đại tu máy đóng nắp theo yêu cầu… Qua hơn 10 năm hoạt động, công ty có một uy tín nhất định tại thị trường Việt Nam.Khách hàng của công ty là các công ty lớn đa

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TPHCM

LỚP QUẢN TRỊ -VB2K17B

MÔN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH

SẢN XUẤT MÁY ĐÓNG NẮP LON TỰ ĐỘNG

MỤC LỤC

I GIỚI THIỆU VỀ CHỦ ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN 3

II BỐI CẢNH CHUNG 3

III TỔNG QUAN THỊ TRƯỜNG 4

VI SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ 4

IV DỰ ÁN ĐẦU TƯ 6

V MỤC TIÊU KẾ HOẠCH KINH DOANH 7

VI NỘI DUNG ĐẦU TƯ 8

6.1 Chi phí đầu tư 8

6.2 Tiến độ thực hiện 8

6.3 Nguồn vốn 9

6.4 Các giả định tài chính 9

VII KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 10

7.1 Nguồn vốn và đầu tư ban đầu 10

7.2 Dự trù chi phí sản xuất hàng năm 11

7.3 Dự trù doanh thu hàng năm 11

7.4 Dòng tiền thuần của dự án 12

VIII THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 13

8.1 Tiêu chuẩn NPV 13

8.2 Tiêu chuẩn IRR 13

8.3 Tiêu chuẩN BCR 14

8.4 Tiêu chuẩn PI 14

8.5 Tiêu chuẩn PP VÀ DPP 14

IX NỘI DUNG MARKETING SẢN PHẨM 15

9.1 MỤC TIÊU MARKETING CỦA CÔNG TY 15

9.2 ĐỊNH VỊ SẢN PHẨM 15

9.3 CƠ SỞ PHÂN KHÚC THỊ TRƯỜNG 15

9.3.1 Phân khúc theo địa lý 16

9.3.2 Phân khúc thị trường doanh nghiệp 16

9.3.3 Tiến hành phân ra các khúc thị trường 16

9.4 CHIẾN LƯỢC SẢN PHẨM 16

X QUY TRÌNH LẬP KẾ HOẠCH HÀNH ĐỘNG 17

10.1 Trước khi bắt đầu quy trình lập kế hoạch hành động 17

10.2 Trong quy trình lập kế hoạch hành động 18

10.3 Các bước lập kế hoạch dự phòng 20

I GIỚI THIỆU VỀ CHỦ ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN

Công ty TNHH K&H (Công ty K&H) được thành lập theo giấy phép số 0303584795

do Sở Kế hoạch đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 24/11/2004 Địa chỉ đặt tại số

11 Trung Đông, Thới Tam Thôn, Hóc Môn, TpHCM

Công ty K&H chuyên mua bán máy đóng nắp lon, máy dán nhãn, máy cắt cá, các máymóc trong ngành đồ hộp thực phẩm Thiết kế gia công dây chuyền sản xuất, băng tải, cácmáy móc chuyên dùng trong xưởng chế biến ngành đồ hộp Cung cấp phụ tùng cho máy.Đại tu máy đóng nắp theo yêu cầu…

Qua hơn 10 năm hoạt động, công ty có một uy tín nhất định tại thị trường Việt Nam.Khách hàng của công ty là các công ty lớn đang hoạt động, có thể kể như công ty Vissan,công ty Việt Cường, Foodtech, công ty Rau quả Tiền Giang, công ty Vinamilk, công tyPepsi, Cocacola, CP, Chương Dương, Sanest Khánh Hòa, Tín Thịnh, Highland Dragon,Chương Dương, Rau quả Miền Tây, Quốc Thảo, KTC…Và một số khách hàng tạiCampuchia

II BỐI CẢNH CHUNG

Việt Nam đang hội nhập ngày càng sâu rộng với thế giới Do đó, các vấn đề về cạnhtranh, về chi phí, về giá thành sản phẩm đối với các doanh nghiệp Việt là một vấn đềsống còn

Để có thể tạo cho mình một ưu thế trên thương trường là không hề dễ dàng Phải tiếpcận nguồn vốn ở đâu, công nghệ thế nào, lựa chọn công nghệ gì cho thế mạnh phát triển,cách triển khai thực hiện sao cho thực sự hiệu quả, không chỉ là câu hỏi khó cho doanhnghiệp mà còn cho các nhà lãnh đạo quốc gia

Báo cáo của Tổng cục thống kê cho thấy, tuy GDP Việt Nam năm qua có tăng nhưng

tỉ trọng các nhóm ngành công nghiệp phụ trợ, công nghiệp chế tạo chưa tương xứng vớitầm vóc phát triển đòi hỏi của quốc gia Năm 2015, tăng trưởng kinh tế chung của ViệtNam là đáng khích lệ, nhưng tỉ lệ các doanh nghiệp Việt tăng trưởng có xu hướng giảm,trong khi đó khối doanh nghiệp nước ngoài lại chiếm đa số, chính họ mới là mảng màusáng trong bức tranh tổng thể

Do đó, việc Chính phủ đã có định hướng về chương trình quốc gia phát triển côngnghệ cao, ban hành danh mục các sản phẩm công nghiệp hỗ trợ ưu tiên phát triển, đề án

trợ giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa trong phát triển công nghiệp hỗ trợ… là một bước

đi đầy đúng đắn

Trong lĩnh vực thực phẩm, Việt Nam có nhiều thuận lợi về nguồn nguyên liệu, tuynhiên công nghệ & thiết bị còn rất hạn chế Một trong những hạn chế lớn là đa số máymóc đều phải nhập từ nước ngoài, với chi phí không hề rẻ

Được tiếp cận công nghệ do chính mình tạo được, với giá rẻ hơn nhiều so với giá nhậpkhẩu, chủ động trong sản xuất, nâng chất lượng dịch vụ và sản phẩm, từng bước đáp ứngnhu cầu thị trường trong nước và hướng đến việc xuất khẩu Đó là mục tiêu chung chocác ngành công nghiệp chế tạo hiện nay

III TỔNG QUAN THỊ TRƯỜNG

Theo báo cáo của Datamoniter, thị trường thực phẩm đóng hộp, đóng gói ở Việt Nam

luôn tăng trưởng ở mức hai con số, bình quân khoảng 12,9%/năm, trong đó thịt đóng hộpcác loại dẫn đầu, chiếm 50,5% thị phần Kế đó là cá hộp chiếm 28%, còn lại là các dòngsản phẩm rau, củ, quả đóng hộp Năm 2014 doanh số thị trường này đạt hơn 1.300 tỉđồng và dự kiến sẽ tăng lên 1.500 tỉ đồng vào năm 2016 Vì vậy, ở nước ta ngành côngnghiệp thực phẩm đồ hộp đang có xu hướng phát triển mạnh

Hiện nay, riêng về máy đóng nắp (chưa tính các máy khác hoặc thiết bị, dây chuyền đikèm) thì tại thị trường Việt Nam đang có nhu cầu khoảng 200-300 máy mỗi năm Ngoài

ra, trong quá trình hoạt động sản xuất rất nhiều máy cần phải đại tu, sửa chữa lớn, thaythế phụ tùng

Tuy nhiên, hầu hết các máy đóng nắp tự động này đều do các công ty nước ngoài cungcấp Chưa một công ty Việt Nam nào có khả năng sản xuất loại máy này

Một số công ty nước ngoài tương đối lớn cung cấp máy như: Lanico (Đức), Canco(Mỹ), Varin (Thái),…

Ngành này tương đối hẹp, khách hàng chủ yếu là các nhà sản xuất đồ hộp Nên vớinăng lực công ty hiện nay có thể sản xuất cạnh tranh với các đối thủ về giá nhờ lợi thếnhư nguyên liệu, nhân công,…

VI SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

Xét riêng trong lĩnh vực chế biến, Việt Nam có rất nhiều lợi thế để phát triển Chúng ta

có nguồn nhân công rẻ, có sản phẩm đầu vào tốt, có nhiều doanh nghiệp đang hoạt động

trong ngành Thế nhưng phải thừa nhận một thực tế là chúng ta đang đi sau khá xa so vớicác nước trong khu vực, điển hình là Thái Lan và Indonexia…

Một trong những nhược điểm lớn nhất của chúng ta chính là công nghệ Cả công nghệchế biến và công nghệ sản xuất Không đề cập về bao bì sản phẩm, marketing, chỉ nói vềphương diện sản xuất, đa số máy móc chúng ta đều nhập khẩu với giá thành cao, do đóchi phí cho sản phẩm tăng, chúng ta mất đi tính cạnh tranh ngay trên sân nhà của mình.Công ty K&H là một doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực cung cấp máy đóng nắp,dây chuyền thiết bị, phụ tùng cho các doanh nghiệp chế biến thực phẩm đóng lon Chúngtôi nhận thấy giá cả máy móc thiết bị tăng theo từng năm và ngày càng khan hiếm Năm2005- 2008, một máy đóng nắp tự động Đài Loan sản xuất có giá 18.000- 20.000 USDthì năm 2015 đã là 38.000- 40.000 USD Nếu khách muốn mua máy từ Thái Lan sẽ cógiá 50.000- 55.000 USD, nếu từ châu Âu thì giá còn cao hơn gấp nhiều lần

Không dừng lại ở đây, trong giai đoạn ngắn sắp tới, máy đóng nắp tự động sẽ cực kỳkhó tìm mua máy cũ trong nước Doanh nghiệp Việt muốn đầu tư thì phải chấp nhận trảgiá cao để mua máy nhập khẩu

Hiện nay, công ty K&H là công ty duy nhất tại Việt Nam có khả năng nghiên cứu vàsản xuất được máy đóng nắp tự động Chúng tôi có cơ sở tin vào điều đó vì công ty đãhoạt động trong lĩnh vực này trên 10 năm Đã thiết lập được một hệ thống và cung cấpcác sản phẩm tới khách hàng là các công ty lớn trong ngành, điển hình như Vissan,Vinamilk, Cocacola, Pepsi, Sanest Khánh Hòa, rau quả Tiền Giang, NutiFood, NGKChương Dương, cty Việt Cường, Highland Dragon, CP Hà nội, CP Bến Tre Quan trọnghơn, chúng tôi đại tu máy, sửa chữa máy, sản xuất phụ tùng cung cấp cho rất nhiều công

ty trong quá trình hoạt động, đem lại sự hài lòng cho khách hàng vì giúp tiết kiệm đượcnhiều chi phí

Đặc biệt, công ty chúng tôi đã chế tạo thành công máy đóng nắp bán tự động(Semiauto Canning Machinery), cung cấp cho thị trường và đã nhận được rất nhiều phảnhồi tích cực về chất lượng và giá cả

Một điều tiên quyết và quan trọng là chúng tôi có hiểu biết sâu sắc về từng chi tiết máy

và nắm được công nghệ để chế tạo máy đóng nắp tự động

Nghiên cứu Quyết định số 50/2015/QĐ- UBND ngày 30 tháng 10 năm 2015, chúng tôinhận thấy công ty chúng tôi có ngành nghề phù hợp với nhóm ngành được Thành phố Hồ

Chí Minh hỗ trợ vốn, lãi suất trong chương trình kích cầu đầu tư, cũng như là để gópphần phát triển kinh tế xã hội chung của Thành phố Ngoài ra, việc lãnh đạo Thành phốtrong thời gian gần đây qua các phương tiện truyền thông đại chúng, liên tục đề cập đếnvấn đề khởi nghiệp, hỗ trợ hết mình để doanh nghiệp phát triển cũng là một động cơ thôithúc.

Công ty K&H dự kiến vay vốn kích cầu, để nghiên cứu sản xuất máy đóng nắp lon tựđộng, trước mắt để cung cấp cho các công ty có nhu cầu máy đóng lon trong nước, sau đó

sẽ xuất khẩu

IV DỰ ÁN ĐẦU TƯ

Tên dự án đầu tư: Đầu tư nghiên cứu chế tạo Máy đóng nắp lon tự động.

Địa điểm đầu tư: 11 Trung Đông, Thới Tam Thôn, Hóc Môn, TpHCM

Tại sao lại cần có dự án này? Có một đánh giá rằng, riêng ngành công nghiệp chế biếnViệt Nam đã đi sau Thái Lan 20 năm Và cũng 20 năm trước công ty máy đóng nắp Varin(Thái Lan) ra đời, hiện nay mỗi năm họ bán được hàng ngàn máy, từ Châu Á sang Châu

Mỹ, Úc, Châu Âu,…Máy đóng nắp công ty Varin sản xuất không đủ cung cấp, kháchhàng muốn mua phải đặt trước và chờ từ 3 đến 6 tháng mới được giao

Ở Việt Nam hiện nay chưa có một công ty nào sản xuất được máy đóng nắp lon tựđộng, đa số đều làm thương mại mua đi bán lại Do đó phụ thuộc rất lớn vào giá cả củanhà cung cấp, độ khan hiếm về nguồn cung của máy trên thị trường

Nếu được vay vốn kích cầu, chúng tôi sẽ dự định đầu tư khoảng 10 tỉ đồng cho máymóc sản xuất, nghiên cứu, chế tạo, vận hành thử (chi tiết cụ thể ở phần sau)

Với quy mô đầu tư đó, chúng tôi đặt lộ trình không quá 2 năm 6 tháng sẽ sản xuấtđược máy và bán ra thị trường Giá bán máy đóng nắp tự động sẽ dao động khoảng30.000- 35.000 USD/máy Sau giai đoạn đầu tư 28 tháng đầu, mỗi năm trung bình sảnxuất từ 15-18 máy Muốn sản xuất nhiều hơn thì phải mở rộng công suất, tăng cườngmáy móc để làm khung máy, sản xuất phụ tùng, linh kiện Tuy nhiên, đây chỉ là bướckhởi đầu, là nền tảng Nếu đã sản xuất được ổn định, thì chúng ta có thể mở rộng sản xuấthàng loạt bằng máy móc tự động

Chúng tôi tin chắc thị trường trong nước sẽ chấp nhận chất lượng máy và giá cả.Chúng tôi đã có nghiên cứu và tin cũng sẽ thành công ở Campuchia, Myanmar, thị trường

Châu Á,… Chúng tôi có niềm tin trở thành một công ty đủ khả năng cạnh tranh được vớicác công ty sản xuất máy đóng nắp nước ngoài hiện nay.

V MỤC TIÊU KẾ HOẠCH KINH DOANH

Mục tiêu dự án đầu tư giúp xác định được nhu cầu máy đóng lon của thị trường Cung cấp cho các doanh nghiệp thực phẩm ở Việt Nam thêm sự lựa chọn một dòngmáy đóng nắp tự động có tính năng tương tự/ xấp xỉ theo tiêu chuẩn quốc tế như các máynước ngoài sản xuất;

Sản phẩm có giá cả hợp lý, rẻ hơn sản phẩm do các công ty nước ngoài cung cấp nhiềulần

Phát triển ngành cơ khí chế tạo theo đề xuất và ủng hộ của Thành phố

Tìm kiếm lợi nhuận cho nhà sản xuất

Chủ động trong nguồn cung ứng sản phẩm, góp phần kéo giảm chi phí sản xuất, nângcao chất lượng, năng lực cạnh tranh do tiết kiệm được chi phí về máy móc, nhân sự,…cho các doanh nghiệp sản xuất thực phẩm trong nước

Tạo đà phát triển, năng cao năng lực sản xuất để xuất khẩu sản phẩm ra thị trườngquốc tế

Cùng với các chuyên gia nước ngoài và đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm trongngành, công ty hân hạnh cung cấp dịch vụ cho các khách hàng là tất cả các công ty đanghoạt động trong ngành chế biến đồ hộp lớn Điển hình là: Công ty Vissan, Công tyChương Dương (TPHCM), Công ty Việt Cường, Foodtech (Long An), Công ty Westfood(Cần Thơ), Công ty Mai Linh (Vũng Tàu), Công ty Rau Quả (Tiền Giang), Công tySanest (Khánh Hòa), Highland Dragon (Bình Dương)…

Công ty luôn hiểu rằng là công ty mới gia nhập thị trường nên có thể thành công chỉ vớimột lượng nhỏ khách hàng sẽ mua sản phẩm hay dịch vụ của họ Vì vậy, nhiệm vụ là xácđịnh, càng chính xác càng tốt, những khách hàng tiềm năng đó là ai, đồng thời dốc toànlực “nhắm” các chiến dịch marketing cũng như công sức tiền bạc của mình vào đối tượngkhách hàng tiềm năng đó

Khách hàng của công ty được chia làm 2 nhóm:

 Các công ty có năng lực tài chính, tầm vóc, uy tín lớn trên thị trường: như Pepsi, Coca Cola, Vinamilk, Vissan,…họ cần chất lượng máy, dịch vụ hậu mãi, bảo hành

 Các công ty nhỏ hơn, các công ty nhỏ mới thành lập: họ cần giá cả phải chăng, chất lượng sản phẩm

VI NỘI DUNG ĐẦU TƯ

6.1 Chi phí đầu tư

Giai đoạn 1: 05 năm đầu tiên (vay Thành phố 7 tỉ)

a Chi phí máy móc:

Đơn vị tính: triệu đồng

ST

01 Máy phay lớn gia công khung máy 02 600-800

02 Máy tiện CNC gia công phụ tùng máy: 02 350-500

03 Máy phay CNC gia công phụ tùng máy 02 600-1000

04 Máy kiểm tra kích thước trên profile projecter 02 300

05 Máy kiểm tra độ cứng vật liệu 01 200

06 Máy trui cứng vật liệu 01 300

Tiến độ sản xuất ra chiếc máy mẫu đầu tiên

Sau quá trình lắp đặt máy móc ban đầu, chúng tôi sẽ bước đầu lập trình nên khuôn mẫu cho máy đóng nắp Bảng sau thể hiện tiến độ sản xuất ra chiếc máy mẫu đầu tiên của

Dự án sẽ đi vào sản xuất hàng loạt và ổn định sau gần 2.5 năm

6.3 Nguồn vốn

Nguồn vốn đầu tư của dự án : 10 tỉ

Vốn tự có của chủ đầu tư : 3 tỉ

Vốn vay kích cầu : 7 tỉ

6.4 Các giả định tài chính

Cấu trúc vốn:

+ Vốn chủ sở hữu chiếm : 3 tỷ

+ Vốn vay ngân hàng chiếm : 7 tỷ

Thời gian thực hiện dự án : 5 năm

Phương pháp khấu hao : Khấu hao đường thẳng

Lãi suất vay : 0%/năm

Chi phí lương NLĐ tăng mỗi năm : 5%/năm

Chi phí giá vốn nguyên vật liệu tăng mỗi năm: 5%/năm

Doanh số tăng mỗi năm : 2-5sp/năm

Thuế suất Thuế TNDN : 20%/năm

Lãi suất chiết khấu tính NPV

VII KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH

7.1 Nguồn vốn và đầu tư ban đầu

a Nguồn vốn

Vốn tự có của chủ đầu tư : 3 tỷ đồng

Vốn vay kích cầu : 7 tỷ đồng

Tổng nguồn vốn : 10 tỷ đồng

b Đầu tư ban đầu

Tổng vốn đầu tư ban đầu là 7.2 tỷ đồng Trong đó bao gồm các khoản đầu tư mua sắmtrang thiết bị, chi phí lắp đặt và chi phí nghiên cứu chế tạo phát sinh ở năm đầu tiên thực hiện dự án (năm 0), được trình bày ở bảng sau:

(ĐVT: đồng)

ST

T

1 Máy phay lớn gia công khung máy 2 80000000

0800,000,000

2 Máy tiện CNC gia công phụ tùng máy: 1 50000000

0500,000,000

3 Máy phay CNC gia công phụ tùng máy 1 70000000

0700,000,000

4 Máy kiểm tra kích thước trên profile projecter 2 30000000

0600,000,000

5 Máy kiểm tra độ cứng vật liệu 1 20000000

0 200,000,000

6 Máy trui cứng vật liệu 1 30000000

0300,000,000

01600,000,000

7.2 Dự trù chi phí sản xuất hàng năm

Chi phí được hoạch định dưa trên kinh nghiệm hoạt động của công ty thời gian vừa qua Dựa vào tỷ lệ lạm phát hiện tại, chúng tôi đưa ra gỉa định các chi phí sản xuất hàng năm bao gồm chi phí nguyên vật liệu, chi phí nhân công và chi phí vận hành, quản lý sẽ tăng 5% mỗi năm do lạm phát Tổng chi phí sản xuất trong 5 năm hoạt động của dự án là 2,8 tỷ Số liệu chi tiết được thể hiện ở bảng sau:

Như đã trình bày ở trên, chúng tôi giả định rằng sẽ bán hết số máy mà công ty sẽ sản

xuất hàng năm do đây là loại máy cần thiết trên thị trường Qua thống kê và nghiên cứu,

chúng tôi biết được Thị trường Việt Nam hiện nay cần khoảng 200 máy/nămvà sẽ tăng

thêm nhu cầu mỗi năm, con số tại Thailand khoảng hơn 500 máy/năm Sau đây là bảng

thể hiện chi tiết doanh thu của dự án:

Dự án được đưa vào vào hoạt động nửa sau năm thứ 2, vì vậy số lượng sản phẩm bán

được ở năm này là 5 sản phẩm, một nửa số sản phẩm sẽ được bán ở năm 3 Do khi đã vào

hoạt động, năng suất của dự án được nâng cao nên mỗi năm sau đó, dự án sẽ sản xuất

tăng thêm sản phẩm

7.4 Dòng tiền thuần của dự án

(ĐVT: đồng)