Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam

Các tiêu chí phản ánh kết quả và hiệu quả của công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mạiError!. Nhận thức được tầm quan trọng của công tác đánh giá r

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

TÓM TẮT LUẬN VĂN

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨUERROR! BOOKMARK NOT DEFINED

1.1 Tính cấp thiết của đề tài Error! Bookmark not defined 1.2 Mục tiêu của đề tài: Error! Bookmark not defined 1.3 Phương pháp nghiên cứu: Error! Bookmark not defined 1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn Error! Bookmark not defined 1.6 Tổng quan về tình hình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.7 Bố cục của luận văn Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 2: LÝ LUẬN CHUNG VỀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH

DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIERROR! BOOKMARK NOT DEFINED

2.1.Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại (NHTM) Error! Bookmark not defined

2.1.1.Khái niệm rủi ro và phân loại rủi ro của dự án vay vốn tại NHTM Error!

Bookmark not defined

2.1.1.1.Khái niệm rủi ro Error! Bookmark not defined 2.1.1.2 Phân loại rủi ro của dự án đầu tư vay vốn tại NHTMError! Bookmark not defined

2.1.2 Đánh giá rủi ro và sự cần thiết phải đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại NHTM Error! Bookmark not defined

2.1.2.1.Khái niệm đánh giá rủi ro Error! Bookmark not defined 2.1.2.2.Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại NHTMError!

Bookmark not defined

2.1.3 Quy trình đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại NHTMError!

Bookmark not defined

2.1.4 Phương pháp, công cụ đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại NHTM Error! Bookmark not defined

2.1.4.1 Phương pháp đánh giá rủi ro Error! Bookmark not defined 2.1.4.2 Công cụ đánh giá rủi ro Error! Bookmark not defined

2.1.5 Nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại NHTMError!

Bookmark not defined

2.1.5.1.Đánh giá rủi ro về chủ đầu tư Error! Bookmark not defined 2.1.5.2 Đánh giá rủi ro về dự án đầu tư Error! Bookmark not defined

2.2 Các tiêu chí phản ánh kết quả và hiệu quả của công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined

2.2.1 Các tiêu chí kết quả Error! Bookmark not defined 2.2.2 Các tiêu chí hiệu quả Error! Bookmark not defined

2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined

2.3.1.Nhân tố chủ quan Error! Bookmark not defined 2.3.2 Nhân tố khách quan Error! Bookmark not defined

2.3.2.1 Nhóm nhân tố môi trường kinh tế, xã hội, pháp lýError! Bookmark not

defined

2.3.2.2 Nhân tố khách quan từ phía chủ đầu tư Error! Bookmark not defined

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2008 – 2012 ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED

3.1 Khái quát về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB)Error!

Bookmark not defined

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của VIBError! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ chức của VIB Error! Bookmark not defined

3.2 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) giai đoạn 2008 -2012Error! Bookmark not defined

3.2.1.Khái quát công tác thẩm định dự án vay vốn tại VIBError! Bookmark not defined

3.2.1.1.Tình hình thực hiện thẩm định dự án vay vốn tại VIBError! Bookmark not

defined

3.2.1.2.Phương pháp và nội dung thẩm định dự án vay vốn tại VIB Error!

Bookmark not defined

3.2.2 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại VIB giai đoạn 2008 - 2012 Error! Bookmark not defined

3.2.2.1.Sự cần thiết thực hiện đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại

VIB Error! Bookmark not defined 3.2.2.2 Phân cấp tổ chức đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại VIBError!

Bookmark not defined

3.2.2.3.Quy trình đánh giá rủi ro Error! Bookmark not defined 3.2.2.4.Phương pháp, công cụ và nội dung đánh giá rủi roError! Bookmark not defined

3.2.3 Một số ví dụ về đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Error! Bookmark not defined

3.2.3.1.Ví dụ 1: Dự án được vay vốn không có rủi roError! Bookmark not defined

3.2.3.2.Ví dụ 2: Dự án rủi ro bị từ chối cho vayError! Bookmark not defined 3.2.3.3 Ví dụ 3: Dự án rủi ro vẫn được vay vốnError! Bookmark not defined

3.3 Đánh giá thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Error! Bookmark not defined

3.3.1.Những kết quả đạt được trong công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt NamError! Bookmark not defined

3.3.1.1 Những kết quả đạt được Error! Bookmark not defined

3.3.1.2.Hiệu quả của công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn của

VIB Error! Bookmark not defined

3.3.2 Một số hạn chế của công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại VIB Error! Bookmark not defined

3.3.2.1 Một số hạn chế Error! Bookmark not defined 3.3.2.2 Nguyên nhân của những hạn chế Error! Bookmark not defined

CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam đến năm 2015 Error! Bookmark not defined

4.1.1 Định hướng phát triển chung của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam đến năm 2015 Error! Bookmark not defined

4.1.2 Định hướng phát triển đối với hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc

tế Việt Nam Error! Bookmark not defined 4.1.3 Định hướng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Error! Bookmark not defined

4.2.Giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại VIB Error! Bookmark not defined

4.2.1.Nâng cao nhận thức về vai trò của hoạt động đánh giá rủi ro trong thẩm định

dự án vay vốn Error! Bookmark not defined 4.2.2 Giải pháp về nhân sự của Khối Quản trị rủi roError! Bookmark not defined 4.2.3 Giải pháp hoàn thiện chất lượng các công cụ, kỹ thuật đánh giá rủi ro.Error!

Bookmark not defined

4.2.4.Giải pháp hoàn thiện phương pháp đánh giá rủi roError! Bookmark not defined

4.2.5 Giải pháp hoàn thiện nội dung đánh giá rủi roError! Bookmark not defined

4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined

4.3.1.Kiến nghị với chính phủ và các cơ quan bộ ngành liên quanError! Bookmark

not defined

4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Error! Bookmark not defined

KẾT LUẬN ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED TÀI LIỆU THAM KHẢO ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED PHỤ LỤC

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Trong thời gian gần đây, không ít những sự kiện liên quan đến những rủi ro trong hoạt động ngân hàng, cụm từ “nợ xấu” ngân hàng ngày càng xuất hiện nhiều trên các phương tiện thông tin đại chúng nhấn mạnh hoạt động đánh giá rủi ro tại các ngân hàng thương mại ở nước ta ngày càng phải chú trọng hơn Đặc biệt, trong công tác thẩm định cho vay các dự án đầu tư cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro do các dự án đầu tư thường có quy mô lớn và thời gian kéo dài

Là một ngân hàng thương mại cổ phần điển hình trong hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần của nước ta trong những năm gần đây, Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam đã chủ động tiến hành công tác quản lý rủi ro tín dụng trong nhiều năm nay, tuy nhiên hiệu quả thu được còn hạn chế

Nhận thức được tầm quan trọng của công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định cho vay dự án để nâng cao chất lượng tín dụng giảm nợ xấu trong các ngân hàng thương mại

cổ phần, tác giả đã chọn đề tài: “Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Tế Việt Nam (VIB)” làm luận văn nghiên cứu

của mình

Kết cấu luận văn gồm 4 chương:

Chương 1: Tổng quan về đề tài nghiên cứu

Chương 2: Lý luận chung về đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại

Chương 3: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2012

Chương 4: Giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam

Trong chương 1, Luận văn trình bày tổng quan về đề tài nghiên cứu, tác giả đã đưa

tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu trong bối cảnh hiện nay, mục tiêu hướng đến của đề tài, phạm vi, đối tượng, ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu đem lại, sau cùng là những công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài nghiên cứu của tác giả ở trong

nước và ngoài nước

Trong chương 2, Luận văn trình bày những vấn đề lý luận chung về đánh giá rủi ro

trong thẩm định dự án vay vốn tại các ngân hàng thương mại

Trước hết, tác giả trình bày về công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay

vốn tại ngân hàng thương mại, bao gồm các khái niệm, quy trình, phương pháp, công cụ

và nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại ngân hàng thương mại

Về các khái niệm gồm khái niệm rủi ro, rủi ro của các dự án đầu tư xin vay vốn, khái niệm đánh giá rủi ro và sự cần thiết phải đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại NHTM Trong đó rủi ro của các dự án đầu tư xin vay vốn bao gồm rủi ro về chủ đầu tư (khách hàng vay vốn) và rủi ro về dự án đầu tư (dự án vay vốn); Tiếp theo là khái niệm

về đánh giá rủi ro dự án là quá trình nhận dạng, phân tích lĩnh vực rủi ro, các loại rủi ro tiềm tàng ảnh hưởng đến dự án và đề xuất giải pháp phòng ngừa phù hợp Đánh giá rủi ro không phải là công việc chỉ diễn ra một lần mà đây là một quá trình thực hiện thường xuyên trong suốt vòng đời dự án; Công tác đánh giá rủi ro là một sự cần thiết khách quan

vì sự tồn tại và phát triển lâu dài, đảm bảo chất lượng hoạt động của các NHTM nói riêng

mà nó còn cần thiết cho cả chủ đầu tư và nền kinh tế nói chung

Công tác đánh giá rủi ro là một bước không thể thiếu khi tiến hành thẩm định dự án vay vốn tại NHTM nó được thực hiện trước khi ra phán quyết cho vay, vì vậy đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn gắn liền với quy trình thẩm định dự án, trong từng nội dung đánh giá rủi ro được thực hiện theo quy trình từ Nhận diện rủi ro  Phân tích rủi ro  Đề xuất giải pháp

Hai phương pháp chính được sử dụng để đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu

tư vay vốn tại các NHTM là phương pháp định tính và phương pháp định lượng

Một số các công cụ, kỹ thuật sử dụng trong phương pháp đánh giá rủi ro gồm Bộ tiêu chí đánh giá rủi ro, Bộ chuẩn so sánh rủi ro, Hệ thống chương trình, phần mềm đánh giá rủi ro, Hệ thống thông tin tra cứu

Nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư tại NHTM bao gồm: Đánh giá rủi ro về chủ đầu tư và đánh giá rủi ro về dự án đầu tư

- Đánh giá rủi ro về chủ đầu tư là những đánh giá rủi ro về năng lực pháp lý của chủ đầu tư, năng lực điều hành quản lý của chủ đầu tư, hình tổ chức, bố trí lao động của chủ đầu tư, năng lực tài chính của chủ đầu tư

- Đánh giá rủi ro về dự án đầu tư bao gồm đánh giá rủi ro về cơ chế chính sách, xây dựng hoàn tất công trình, thị trường, thu nhập và thanh toán, nhà cung cấp, kỹ thuật, vận hành, môi trường xã hội, kinh tế vĩ mô vốn đầu tư

Thứ hai, tác giả đưa ra các tiêu chí phản ánh kết quả và hiệu quả của công tác đánh

giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại

Tiêu chí kết quả được phản ánh qua số lần phát hiện rủi ro, số dự án được cho vay/Số dự án được thẩm định, số vốn cho vay/Số vốn đề nghị

Tiêu chí hiệu quả được phản ánh qua các tiêu chí về Nợ quá hạn/Tổng dư nợ và Nợ xấu/Tổng dư nợ

Thứ ba, các nhân tố ảnh hưởng đến công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án

vay vốn tại ngân hàng thương mại

Nhân tố chủ quan là những nhân tố thuộc về ngân hàng, đơn vị thẩm định mà liên quan tới công tác đánh giá rủi ro, bao gồm:

- Nhân tố liên quan tới chính sách cho vay của ngân hàng: để công tác đánh giá rủi

ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn đạt chất lượng tốt thì Ngân hàng cần có các chính sách cho vay phù hợp

- Nhân tố liên quan tới chất lượng thông tin: Thông tin càng chính xác, đầy đủ, kịp thời đảm bảo tính khách quan thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng càng tăng cao

- Nhân tố liên quan tới năng lực cán bộ: cán bộ thẩm định cần có một số tiêu chuẩn như: phải nắm vững chuyên môn và các nghiệp vụ ngân hàng, phải có kiến thức xã hội tốt, phải có đạo đức nghề nghiệp, phải có trách nhiệm cao trong công việc, phải có bản lĩnh và kinh nghiệm nghề nghiệp…

- Nhân tố liên quan tới phương pháp, công cụ đánh giá rủi ro: Các NHTM thường chưa sử dụng nhiều công cụ đánh giá rủi ro, mới chỉ đánh giá dựa nhiều vào kinh nghiệm, thông qua các phương pháp định tính và một vài chỉ tiêu định lượng như NPV, IRR… chưa sử dụng các mô hình đánh giá rủi ro để khắc phục bớt những hạn chế của các phương pháp truyền thống

- Nhân tố chi phí cho công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn: Chi phí cho đánh giá rủi ro cao thể hiện sự chú trọng đầu tư cho công tác đánh giá rủi ro nhiều đem lại kết quả đánh giá cao Tuy nhiên, nhiều NHTM chưa thực sự coi trọng chi phí cho công tác đánh giá rủi ro dẫn đến việc đánh giá rủi ro chỉ mang tính hình thức

không phản ánh đúng bản chất của rủi ro khi thực hiện phê duyệt cấp tín dụng

Nhân tố khách quan bao gồm hai nhóm nhỏ, đó là nhóm các nhân tố của môi trường kinh tế, xã hội, pháp lý và nhóm nhân tố của chủ đầu tư

- Nhóm nhân tố thuộc về môi trường kinh tế, xã hội, pháp lý: Về môi trường kinh

tế, hoạt động cho vay của Ngân hàng chỉ đạt hiệu quả cao khi nền kinh tế ổn định Khi

nền kinh tế phát triển ổn định các doanh nghiệp có cơ hội đầu tư các dự án trung dài hạn

nâng cao năng lực sản xuất và tạo ra nhiều lợi nhuận, tăng khả năng trả nợ ngân hàng Về

chính trị xã hội, một nền chính trị ổn định tạo cơ sở vững chắc thu hút được nhiều nguồn

vốn trong và ngoài nước giúp các chủ đầu tư thực hiện nhiều dự án trung và dài hạn giúp

nâng cao năng lực của nền kinh tế trong nước Về pháp lý, hệ thống luật pháp đồng bộ,

luôn cải tiến để phù hợp với xu hướng phát triển chung của xã hội sẽ giúp cho các hoạt động của của nền kinh tế được diễn ra dễ dàng và thuận tiện

- Nhân tố về phía chủ đầu tư: Về phía khách hàng cũng là một nguyên nhân tác động tiêu cực đến công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đó là trường hợp khách hàng lập hồ sơ vay vốn không đúng với thực tế như hồ sơ tài chính sai khác với năng lực tài chính thực tế của chủ đầu tư, yếu tố tài chính là yếu tố đầu tiên và cốt lõi tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng Nhân tố này có tác động rất lớn đến công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án ảnh hưởng đến quyết định cho vay dự án và chất lượng tín dụng của ngân hàng

Trong chương 3, tác giả đi vào phân tích thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm

định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 Tại chương này, tác giả trình bày thành ba nội dung lớn:

Thứ nhất, tác giả đưa ra khái quát về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt

Nam Trải qua 16 năm hình thành và phát triển, VIB đã và đang phát triển mạnh mẽ và trở

thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam Tính đến tháng 31/12/2012, vốn điều lệ của VIB là 4.250 tỷ đồng, tổng tài sản đạt 65 nghìn tỷ đồng với 151 đơn vị kinh doanh có mặt trên 40 tỉnh/thành phố trên cả nước

Một trong những sứ mệnh được ban lãnh đạo VIB xác định ngay từ ngày đầu thành lập là “Vượt trội trong việc cung cấp các giải pháp sáng tạo nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng” Do vậy, hiện VIB đã và đang tăng cường hiệu quả sử dụng vốn, cùng năng lực quản trị điều hành, tiếp tục chú trọng phát triển mạng lưới ngân hàng bán lẻ và các sản phẩm mới thông qua các kênh phân phối đa dạng để cung cấp các giải pháp tài chính trọn gói cho các nhóm khách hàng trọng tâm, đồng thời nâng cao chất lượng dịch

vụ để phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn

VIB đã chuyển đổi thành công sang cơ cấu mô hình tổ chức mới theo chiến lược kinh doanh tổng thể giai đoạn 2009 – 2013 Theo mô hình cơ cấu tổ chức trong giai đoạn này, VIB chia các khối thành ba nhóm: nhóm kinh doanh trực tiếp, nhóm hỗ trợ kinh doanh và nhóm hỗ trợ hệ thống

Thứ hai, tác giả đi vào thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay

vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) giai đoạn 2008 -2012 Theo sự biến động của tốc độ tăng trưởng của dư nợ, số lượng dự án VIB thực hiện thẩm định tăng mạnh từ 2008 – 2010, tăng chậm năm 2011 và có xu hướng giảm vào năm 2012 Các dự án tập trung vào dự nợ của đối tượng Khách hàng Doanh nghiệp vừa

và nhỏ và đối tượng Khách hàng lớn

Việc nghiên cứu về hoạt động đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án có đặc trưng là gắn liền với chức năng và quyền hạn của việc phát triển hoạt động tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng VIB phân chia quyền hạn phán quyết tín dụng theo chiều dọc, trong đó cấp cao nhất là Hội đồng tín dụng, cấp thấp nhất là các chi nhánh

Trình tự hoạt động đánh giá rủi ro được tiến hành song song với từng bước trong công tác thẩm định dự án xin vay vốn Quá trình đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tập trung vào đánh giá hai nội dung đánh giá rủi ro về chủ đầu tư, đánh giá rủi ro về dự án đầu tư Đối với từng giai đoạn, từng nội dung đánh giá CBTD lựa chọn và sử dụng các phương pháp đánh giá phù hợp để nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro

và từ đó đưa ra các biện pháp hạn chế phòng ngừa

Trong kết quả của công tác đánh giá rủi ro, các dự án được đánh giá theo 03 trường hợp:

Một là, những hồ sơ vay vốn không phát hiện ra rủi ro hoặc rủi ro có biện pháp

phòng ngừa cụ thể, chủ dự án đầy đủ năng lực, dự án tốt đủ điều kiện vay vốn;

Hai là, hồ sơ vay có rủi ro không đủ điều kiện vay vốn bị từ chối cho vay

Ba là, hồ sơ vay có rủi ro vẫn được vay vốn

Tương ứng với các trường hợp trên, tác giả đã dẫn chiếu 03 ví dụ cơ bản minh họa cho công tác thực hiện đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại Ngân hàng TMCP Quốc

tế Việt Nam Thông qua ví dụ tác giả muốn chỉ rõ những ưu điểm, những vấn đề còn tồn tại trong thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại VIB Qua các nội dung đánh giá của cán bộ thẩm định, công tác đánh giá rủi ro đã sử dụng đa dạng các phương pháp để nhận diện nhanh chóng các rủi ro, phân tích rủi ro có dẫn chứng số liệu cụ thể và áp dụng các công cụ đánh giá rủi ro linh hoạt nhưng nhiều nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án còn khá sơ sài, nội dung đánh giá năng lực tài chính của Chủ đầu tư chưa rõ ràng, nội dung phân tích thị trường, phân tích kỹ thuật và tài chính dự án còn chung chung, khía cạnh thị trường chưa kiểm soát được, chưa dự báo được những thay đổi của thị trường…

Thứ ba,tác giả đánh giá thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án

vay vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam

Kết quả của công tác đánh giá rủi ro trong công tác thẩm định dự án vay vốn thể hiện qua tỷ lệ số dự án được vay vốn trong số dự án thẩm định ngày càng giảm từ 72% năm 2008 xuống còn 65% năm 2012 mặc dù số dự án cho vay tăng và tổng số doanh số cho vay trong số vốn đề nghị cũng theo chiều hướng giảm giao động từ 70,8% năm 2008 giảm nhẹ qua các năm 2009 – 2011, giảm rõ rệt vào năm 2012 chỉ còn 63,2% thể hiện rõ chủ trương kinh doanh của VIB tăng trưởng luôn đi kèm quản trị rủi ro nhất là trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế, nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng mất khả năng trả nợ Trong giai đoạn 2008 – 2012, tỷ lệ nợ quá hạn của VIB giảm dần qua các năm, tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu vẫn cao Tỷ lệ này cần được kiểm soát chặt chẽ hơn nữa, do chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính, doanh nghiệp phá sản nợ xấu gia tăng VIB tăng cường các biện pháp quản trị rủi ro, tăng trưởng bền vững đảm bảo tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong ngưỡng an toàn mà NHNN quy định (nợ quá hạn dưới 10%, nợ xấu dưới 3 %) Một số hạn chế còn tồn tại trong công tác đánh giá rủi ro như:

- Hoạt động đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án còn sơ sài, chưa chính xác, kết quả đánh giá rủi ro của một số dự án còn mang tính hình thức, thủ tục, chưa đi sâu đánh giá rủi ro một cách toàn diện

- Thời gian đánh giá rủi ro dài, thời gian đánh giá rủi ro lâu không chỉ ảnh hưởng đến cơ hội đầu tư của khách hàng mà cũng ảnh hưởng lớn tới kết quả kinh doanh của chính ngân hàng

Các hạn chế còn tồn tại trong công tác đánh giá rủi ro đều xuất phát từ các nguyên nhân chủ quan và khách quan như: nguyên nhân từ phía khách hàng, từ môi trường đầu

tư, từ bản thân ngân hàng Ngân hàng cần tìm hiểu cặn kẽ những nguyên nhân để từ đó đưa ra những giải pháp hợp lý nhằm khắc phụ hạn chế trên

Trong chương 4, về giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định

dự án vay vốn tại ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Trong chương này, tác giả đưa ra

ba nội dung chính đó là định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam đến năm 2015, tiếp theo là một số giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam

Thứ nhất, trong phần định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt

Nam đến năm 2015, HĐQT và Ban điều hành VIB đã đưa ra 6 lĩnh vực tập trung cơ bản

như sau:

 Nâng cao dịch vụ khách hàng vượt trội