Quản trị rủi ro bảo biểm phi nhân thọ tại Công ty Cổ phần bảo hiểm PJICO chi nhánh Thái Nguyên

Bên cạnh những thuận lợi cho sự phát triển của thị trường bảo hiểm nói chung và thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng, thị trường vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro đòi hỏi các doanh nghiệp b

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

ĐẶNG HUYỀN TRANG

QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM PJICO - CHI

NHÁNH THÁI NGUYÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

THÁI NGUYÊN - 2015

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

ĐẶNG HUYỀN TRANG

QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM PJICO

CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh

Mã số: 60.34.01.02

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS NGÔ XUÂN HOÀNG

THÁI NGUYÊN - 2015

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan rằng số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này

là trung thực và các thông tin trích dẫn trong luận văn này đều đã được chỉ rõ nguồn gốc

Thái nguyên, ngày tháng năm 2015

Tác giả luận văn

Đặng Huyền Trang

biệt là thầy giáo - TS Ngô Xuân Hoàng người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tôi

trong suốt thời gian nghiên cứu và học tập

Tôi xin chân thành cám ơn các ban ngành nơi tôi công tác và nghiên cứu luận văn, cùng toàn thể các đồng nghiệp học viên lớp cao học quản trị kinh doanh khóa 10, gia đình bạn bè đã tạo điều kiện, cung cấp tài liệu cho tôi hoàn thành chương trình học của mình và góp phần thực hiện tốt hơn cho công tác thực tế sau này

Tôi xin chân thành cảm ơn !

Thái nguyên, ngày tháng năm 2015

Tác giả luận văn

Đặng Huyền Trang

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG vii

DANH MỤC SƠ ĐỒ viii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài 2

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3

5 Bố cục của luận văn 3

Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 4

1.1 Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 4

1.1.1 Các khái niệm cơ bản 4

1.1.2 Nội dung quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 15

1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 21

1.2 Cơ sở thực tiễn 27

1.2.1 Thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại các doanh nghiệp trong và ngoài nước 27

1.2.2 Bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro áp dụng cho Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên 32

Chương 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34

2.1 Câu hỏi nghiên cứu 34

2.2 Phương pháp nghiên cứu 34

2.2.1 Chọn điểm nghiên cứu 34

2.2.2 Thu thập số liệu 34

2.2.3 Phương pháp tổng hợp số liệu 34

2.2.4 Phương pháp phân tích thông tin 35

2.3 Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu 38

Chương 3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM PJICO CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 39

3.1 Giới thiệu chung về PJICO Thái Nguyên 39

3.1.1 Sơ lược về Tổng công ty cổ phần bảo hiểm PJICO 39

3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên (PJICO Thái Nguyên) 40

3.1.3 Cơ cấu tổ chức và nhân sự của PJICO Thái Nguyên 41

3.1.4 Tình hình kinh doanh của PJICO Thái Nguyên 44

3.2 Thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO Thái Nguyên 49

3.2.1 Thiết lập bối cảnh tại PJICO Thái Nguyên 49

3.2.2 Nhận diện rủi ro tại PJICO Thái Nguyên 53

3.2.3 Phân tích và đánh giá rủi ro tại PJICO Thái Nguyên 56

3.2.4 Xử lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 61

3.3 Những yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO Thái Nguyên 66

3.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO chi nhánh Thái Nguyên 72

3.4.1 Điểm mạnh 72

3.4.2 Điểm yếu và nguyên nhân 73

Chương 4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM PJICO CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 77

4.1 Quan điểm - định hướng - Mục tiêu của PJICO Thái Nguyên về hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 77

4.1.1 Quan điểm của PJICO Thái Nguyên về việc hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 77

4.1.2 Định hướng của PJICO Thái Nguyên về việc hoàn thiện quản trị rủi ro

bảo hiểm phi nhân thọ 78

4.1.3 Mục tiêu phát triển của PJICO Thái Nguyên đến năm 2020 79

4.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO Thái Nguyên 80

4.2.1 Xây dựng bộ phận quản trị rủi ro 81

4.2.2 Hoàn thiện hoạt động thiết lập bối cảnh và nhận diện rủi ro 81

4.2.3 Hoàn thiện hoạt động phân tích và đánh giá rủi ro 82

4.2.4 Hoàn thiện các hoạt động xử lý rủi ro 83

4.2.5 Hoàn thiện các quy trình nghiệp vụ 84

4.2.6 Hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị 85

4.3 Kiến nghị để thực hiện giải pháp 85

4.3.1 Kiến nghị với PJICO Thái Nguyên 85

4.3.2 Kiến nghị với Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO 86

4.3.3 Kiến nghị với cơ quan quản lý nhà nước 87

KẾT LUẬN 89

TÀI LIỆU THAM KHẢO 91

PHỤ LỤC 92

4 TNCN Tai nạn con người

5 ERM Quản trị rủi ro

7 ĐGRR Đánh giá rủi ro

8 EWS Hệ thống cảnh báo sớm

9 HĐQT Hội đồng Quản Trị

10 BTC Bộ tài chính

11 KPMG Nhà cung cấp dịch vụ kiểm toán, thuế, tư vấn

12 COC Khối Quản lý hoạt động

13 S&P Tổ chức xếp hạng quốc tế

14 TMCP Thương mại cổ phần

DANH MỤC BẢNG

Bảng 3.1: Cơ cấu nhân sự theo giới tính 43 Bảng 3.2: Cơ cấu nhân sự theo độ tuổi 43 Bảng 3.3: Cơ cấu nhân sự theo trình độ học vấn 44 Bảng 3.4: Báo cáo hoạt động kinh doanh của PJICO Thái Nguyên giai

đoạn 2011-2014 44 Bảng 3.5: Doanh thu và bồi thường theo nghiệp vụ của PJICO Thái Nguyên

giai đoạn 2012 - 2014 45 Bảng 3.6: Tỷ lệ chi phí đánh giá rủi ro bảo hiểm của PJICO Thái Nguyên giai

đoạn 2011 - 2014 59 Bảng 3.7: Chi phí đề phòng hạn chế tổn thất của PJICO Thái Nguyên giai đoạn

2011 - 2014 62 Bảng 3.8: Dự phòng nghiệp vụ của PJICO Thái Nguyên giai đoạn 2011 - 2014 64 Bảng 3.9: Chi phí tái bảo hiểm của PJICO Thái Nguyên giai đoạn 2011 - 2014 65

DANH MỤC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1.1: Cơ chế hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm 20

Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của PJICO Thái Nguyên 41

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm qua, thị trường bảo hiểm Việt Nam đã đạt được những kết quả nhất định Bên cạnh những thuận lợi cho sự phát triển của thị trường bảo hiểm nói chung và thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng, thị trường vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro đòi hỏi các doanh nghiệp bảo hiểm muốn tồn tại và kinh doanh có hiệu quả cần nâng cao công tác quản trị rủi ro, đảm bảo

sự an toàn trong hoạt động cũng như đáp ứng các chuẩn mực quốc tế…

Không nằm ngoài vòng quay của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ, từ khi thành lập đến nay, PJICO chi nhánh Thái Nguyên nói riêng và Tổng công

ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO nói chung luôn phải chịu ảnh hưởng cũng như sự tác động của rủi ro do môi trường kinh doanh mang lại Những rủi ro này có thể là nhưng rủi ro mang tính chất khách quan như thiên tai, thảm họa, tử vong, thương tật, lãi suất tăng giảm thất thường hay những rủi ro chủ quan như trục lợi bảo hiểm, vi phạm về bí mật thông tin, vi phạm về sử dụng điều khoản, qui tắc, biểu phí, hoa hồng, vi phạm về tuyển dụng, đào tạo, sử dụng

và hoạt động đại lý,…hoặc từ việc không tuân thủ về chế độ tài chính kế toán

và báo cáo

Để đối mặt cũng như xử lý các rủi ro trong quá trình hoạt động ban giám đốc PJICO đã đưa ra rất nhiều những biện pháp trong có công tác quản trị rủi ro Tuy nhiên, Do xuất phát điểm khá thấp và quá tập chung vào việc phát triển doanh thu, công tác quản trị rủi ro tại PJICO chi nhánh Thái Nguyên dường như vẫn đang bị bỏ ngỏ, chưa được đầu tư xây dựng một cách chuyên nghiệp dẫn đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh chưa đạt

hiệu quả như mong đợi.Trước thực tế này, tôi đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro

bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên” để nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

Phân tích thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty

Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên, chỉ ra những nhân tố tác động đến quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Chi nhánh

2.2 Mục tiêu cụ thể

- Góp phần làm rõ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro trong các doanh nghiệp nói chung và trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng

- Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên

- Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Chi nhánh

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên dưới giác độ tác nghiệp

3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Về mặt thời gian: từ năm 2011 đến 2014

- Về mặt không gian: Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh

Thái Nguyên

- Nội dung nghiên cứu: Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro đối với hoạt

động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Cổ phần Bảo hiểm

bảo hiểm phi nhân thọ và giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại chi nhánh

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Trên cơ sở nghiên cứu một cách có hệ thống các khái niệm và thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, luận văn sẽ làm rõ hơn nhận thức về tính cấp thiết của quản trị rủi ro trong thực tiễn hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

Luận văn phân tích thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên trong thời gian qua Trên cơ sở đó đánh giá được những kết quả và đưa ra những nguyên nhân gây ra hạn chế trong công tác quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ từ đó

có những giải pháp phù hợp làm hoàn thiện hơn cho công tác quản trị rủi ro tại chi nhánh

5 Bố cục của luận văn

Nội dung nghiên cứu ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày làm 04 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro bảo hiểm phi

nhân thọ

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty

Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên

Chương 4: Một số giải pháp chủ yêu nhằm hoàn thiện công tác quản trị

rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - Chi nhánh Thái Nguyên

Chương 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN

VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

1.1 Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

1.1.1 Các khái niệm cơ bản

1.1.1.1 Bảo hiểm phi nhân thọ

a) Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ

Mặc dù bảo hiểm đã có nguồn gốc và lịch sử phát triển khá lâu đời, nhưng do tính đặc thù của loại hình dịch vụ này, cho đến nay vẫn chưa có một định nghĩa thống nhất về bảo hiểm Theo các chuyên gia bảo hiểm, một định nghĩa đầy đủ và thích hợp cho bảo hiểm phải bao gồm việc hình thành một quĩ tiền tệ (quĩ bảo hiểm), sự hoán chuyển rủi ro và phải bao gồm cả sự kết hợp số đông các đơn vị đối tượng riêng lẻ, độc lập chịu cùng một rủi ro như nhau tạo thành một nhóm tương tác

Có rất nhiều định nghĩa khác nhau về bảo hiểm Theo Dennis Kessler,

"bảo hiểm là sự đóng góp của số đông vào sự bất hạnh của số ít." Còn theo Monique Gaullier, "bảo hiểm là một nghiệp vụ qua đó, một bên là người được

bảo hiểm cam đoan trả một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm thực hiện mong muốn để cho mình hoặc để cho người thứ ba trong trường hợp xảy ra rủi ro

sẽ nhận được một khoản đền bù các tổn thất được trả bởi một bên khác: đó là người bảo hiểm Người bảo hiểm nhận trách nhiệm đối với toàn bộ rủi ro và đền bù các thiệt hại theo các phương pháp của thống kê."

Các định nghĩa trên hoặc quá thiên về góc độ xã hội, hoặc quá thiên về góc độ kinh tế, kĩ thuật, ít nhiều cũng còn thiếu sót, chưa phải là một khái niệm bao quát, hoàn chỉnh Nói một cách chính xác, bảo hiểm là một dịch vụ tài chính, dựa trên cơ sở tính toán khoa học, áp dụng biện pháp huy động

bồi thường thiệt hại về tài chính do tài sản hoặc tính mạng của người được bảo hiểm gặp phải tai nạn rủi ro bất ngờ Tập đoàn bảo hiểm AIG (Mỹ) định

nghĩa: “Bảo hiểm là một cơ chế, theo cơ chế này, một người, một doanh

nghiệp hay một tổ chức chuyển nhượng rủi ro cho công ty bảo hiểm, công ty

đó sẽ bồi thường cho người được bảo hiểm các tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm và phân chia giá trị thiệt hại giữa tất cả những người được bảo hiểm”

Theo Luật kinh doanh bảo hiểm của Việt Nam (ban hành ngày

09/12/2000) thì “kinh doanh bảo hiểm là hoạt động của doanh nghiệp bảo

hiểm nhằm mục đích sinh lợi, theo đó doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi

ro của người được bảo hiểm, trên cơ sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm

để doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng hoặc bồi thường cho người được bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm."

Như vậy, để có một khái niệm chung nhất về bảo hiểm, chúng ta có thể

đưa ra định nghĩa: “Bảo hiểm là một sự cam kết bồi thường của người bảo

hiểm với người được bảo hiểm về những thiệt hại, mất mát của đối tượng bảo hiểm do một rủi ro đã thoả thuận gây ra, với điều kiện người được bảo hiểm

đã thuê bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm đó và nộp một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm”

Căn cứ vào nguồn gốc rủi ro được bảo hiểm thì bảo hiểm được chia làm hai loại: Bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ

Bảo hiểm nhân thọ là loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người được bảo hiểm sống hoặc chết

Bảo hiểm phi nhân thọ được sử dụng như một khái niệm tổng hợp mang

ý nghĩa hàm chứa tất cả các nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại (bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự) và các nghiệp vụ bảo hiểm con người không thuộc bảo hiểm nhân thọ (bảo hiểm tai nạn, bảo hiểm bệnh tật, ốm đau ) Theo Luật Kinh doanh bảo hiểm Việt Nam thì thuật ngữ bảo hiểm phi nhân thọ được hiểu như sau: Bảo hiểm phi nhân thọ là nghiệp vụ bảo hiểm tài sản,

bảo hiểm trách nhiệm dân sự và các nghiệp vụ bảo hiểm khác không thuộc bảo hiểm nhân thọ

Luận văn này chỉ nghiên cứu và phân tích loại hình bảo hiểm phi nhân thọ

b) Đặc điểm của bảo hiểm phi nhân thọ

- Bảo hiểm phi nhân thọ là công cụ để đảm bảo bù đắp những thiệt hại tổn thất khi sự kiện bảo hiểm xẩy ra Đây là mục đích chính và duy nhất của bảo hiểm phi nhân thọ

- Sản phẩm của bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm vô hình, về bản chất

là một dịch vụ, một lời hứa, một lời cam kết mà công ty bảo hiểm đưa ra với khách hàng Khách hàng đóng phí để đổi lấy những cam kết bồi thường hoặc chi trả trong tương lai

- Bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm của “chu trình kinh doanh ngược” Không như sản phẩm của các lĩnh vực khác, giá của sản phẩm được tính căn

cứ trên cơ sở chi phí sản xuất thực tế phát sinh, trong lĩnh vực bảo hiểm, giá của sản phẩm (phí bảo hiểm) được xác định trên cơ sở số liệu thống kê tổn thất trong quá khứ và ước tính tương lai

- Đối tượng được bảo hiểm rất đa dạng là tài sản, trách nhiệm dân sự, sức khỏe, tai nạn con người Bên cạnh đó đối tượng của bảo hiểm phi nhân thọ có thể được sữa chữa thay thế và có thể luôn luôn duy trì tình trạng tốt và

có thể xem là không đổi theo thời gian

- Thời gian bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ thường ngắn hơn rất nhiều so với các nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ, thông thường thời gian bảo hiểm các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ là một năm hoặc ngắn hơn tùy vào từng hợp đồng Chính vì thế phí của loại hình này thường đóng một lần

- Nếu sự kiện bảo hiểm không xẩy ra thì người bảo hiểm không phải trả bất cứ một khoản tiền nào hay hoàn phí cho người tham gia bảo hiểm

- Nếu sự kiện bảo hiểm xẩy ra trong thời gian bảo hiểm, người được bảo hiểm sẽ nhận được tối đa là giá trị tổn thất từ người bảo hiểm

- Trong bảo hiểm phi nhân thọ, nguyên tắc bồi thường và thế quyền được thực hiện khi sự kiện bảo hiểm xẩy ra

- Bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm không mong đợi Việc xảy ra rủi

ro gây tổn thất cho người được bảo hiểm là ngẫu nhiên và không mong muốn của cả hai bên bán và mua bảo hiểm Nói cách khác, sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm “của nhu cầu thụ động” và được xếp vào nhóm sản phẩm được bán chứ không phải được mua

- Bảo hiểm phi nhân thọ khó xác định hiệu quả kinh doanh Do việc bồi thường chỉ diễn ra khi có rủi ro xẩy ra gây tổn thất Trong suốt thời hạn hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm rủi ro có thể xẩy ra cũng có thể không xẩy ra, vì vậy khó có thể đánh giá hiệu quả kinh doanh của sản phẩm ngay khi bán mà chỉ có thể đánh giá sau khi hợp đồng hết thời hạn hiệu lực

c) Vai trò của bảo hiểm phi nhân thọ

- Góp phần ổn định tài chính cho người tham gia trước tổn thất do rủi

ro gây ra

Rủi ro luôn hiện diện và gây tổn thất về kinh tế, ảnh hưởng đến thu nhập, đời sống, sản xuất kinh doanh của các cá nhân, tổ chức Tổn thất đó sẽ được các cơ quan hay công ty bảo hiểm trợ cấp hoặc bồi thường kịp thời để người tham gia nhanh chóng khắc phục hậu quả, ổn định cuộc sống và sản xuất kinh doanh Từ đó, các hoạt động sẽ được khôi phục và diễn ra bình thường Vai trò này đáp ứng được mục tiêu kinh tế của người tham gia nên đối tượng tham gia bảo hiểm ngày càng đông đảo

- Tạo nguồn vốn cho đầu tư tăng trưởng kinh tế

Các cơ quan và công ty bảo hiểm thu phí bảo hiểm trước khi rủi ro và

sự kiện bảo hiểm xảy ra với đối tượng bảo hiểm Điều đó cho phép họ có một

số tiền rất lớn và cần phải quản lý chặt chẽ để đảm bảo quyền lợi cho người tham gia bảo hiểm Ngoài ra, luôn có một khoảng thời gian giữa thời điểm

xảy ra rủi ro gây tổn thất và thời điểm chi trả hoặc bồi thường Vì vậy, số phí thu được có thể được sử dụng để đầu tư vào các hoạt động kinh tế để sinh lời

- Đóng góp một phần cho ngân sách nhà nước

Với các loại quỹ bảo hiểm khác nhau, người tham gia bảo hiểm ngày càng nhiều Khi có tổn thất xảy ra, các cơ quan, công ty bảo hiểm sẽ trợ cấp hoặc bồi thường kịp thời cho họ để ổn định đời sống và sản xuất Vì vậy, ngân sách nhà nước không phải chi tiền để trợ cấp cho các thành viên, các doanh nghiệp khi gặp rủi ro

Mặt khác, hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm thương mại còn có trách nhiệm đóng góp vào ngân sách thông qua các loại thuế mà các công ty bảo hiểm phải nộp Điều này góp phần làm tăng thu cho ngân sách

- Góp phần ngăn ngừa và hạn chế tổn thất, giúp cuộc sống của con

người an toàn, xã hội trật tự hơn

Trong quá trình tham gia bảo hiểm, các cơ quan, công ty bảo hiểm sẽ phối hợp với người tham gia bảo hiểm để thực hiện các biện pháp đề phòng

và hạn chế tổn thất thông qua các hoạt động như: tuyên truyền, hướng dẫn các biện pháp phòng tránh tai nạn, vệ sinh, an toàn lao động, xây dựng thêm các biển báo và các con đường lánh nạn để giảm bớt tai nạn giao thông, tư vấn và

hỗ trợ tài chính để xây dựng và thực hiện các phương án phòng cháy, chữa cháy, tiêm chủng và chăm sóc y tế cộng đồng…Tất cả những hoạt động nói trên của bảo hiểm đều giúp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất

- Góp phần thúc đẩy quan hệ kinh tế giữa các nước

Thị trường bảo hiểm nội địa và thị trường bảo hiểm quốc tế có mối quan hệ qua lại, thúc đẩy nhau phát triển thông qua hình thức tái bảo hiểm giữa các công ty của các nước Nhờ vậy, quan hệ kinh tế giữa các nước sẽ được phát triển, góp phần ổn định thu chi ngoại tệ cho ngân sách

- Góp phần tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, tạo nếp

sống tiết kiệm trên phạm vi toàn xã hội

Bảo hiểm góp phần giảm bớt tình trạng thất nghiệp cho xã hội, giải quyết được một lượng lao động nhất định Bên cạnh đó, bảo hiểm khuyến khích mỗi gia đình, mỗi cơ quan, doanh nghiệp thực hiện tiết kiệm chỉ với những khoản tiền rất nhỏ

1.1.1.2 Rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ

a) Khái niệm rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ

Khái niệm rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ được hiểu là sự bất trắc có thể đo lường được, vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực Rủi ro có thể mang đến những tổn thất mất mát cho con người nhưng cũng có thể mang lại những lợi ích, những cơ hội cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nghiên cứu rủi ro để có thể tìm ra những biện pháp phòng ngừa, hạn chế những rủi ro tiêu cực, đón nhận những

cơ hội mang lại kết quả kinh doanh tốt cho doanh nghiệp bảo hiểm

Như vậy có thể hiểu rủi ro dùng ám chỉ một sự không chắc chắn về kết quả của một tình huống nhất định và sự không chắc chắn lại luôn hiện hữu và tồn tại đâu đó quanh chúng ta, liên quan đến bất kỳ một hoạt động của một lĩnh vực, một cá nhân hay một tổ chức nào

Một cách đặc trưng, rủi ro nào cũng đều tồn tại hai yếu tố thuần tuý và suy đoán: Rủi ro thuần tuý tồn tại khi có một nguy cơ tổn thất nhưng không

có cơ hội kiếm lời, Rủi ro suy đoán tồn tại khi trong nó có một cơ hội kiếm lời được cũng như một nguy cơ tổn thất

Hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ luôn tồn tại cả rủi ro thuần tuý và rủi ro suy đoán Do đặc tính của rủi ro là sự bất định không thể đoán trước được nên rủi ro và sự bất định của nó có ảnh hưởng rất quan trọng đối với hầu hết mọi người, mọi tổ chức do chúng luôn

đòi hỏi một chi phí Vì vậy tìm cách quản trị rủi ro để giới hạn sự không chắc chắn ngày càng được quan tâm, từ đó làm nảy sinh quản trị rủi ro nhằm giảm đến mức thấp nhất những chi phí rủi ro và làm tăng tối đa lợi ích của rủi ro

b) Các loại rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ

Theo cách tiếp cận Quản trị rủi ro doanh nghiệp (Enterprise Risk Management - ERM), các chuyên gia định phí bảo hiểm xác định cấu thành rủi ro của doanh nghiệp bảo hiểm gồm: rủi ro hoạt động, rủi ro bảo hiểm, rủi

ro thị trường và rủi ro tín dụng

- Rủi ro hoạt động

Là những rủi ro liên quan đến việc doanh nghiệp bảo hiểm không đáp ứng tốt các yêu cầu của cơ quan quản lý nhà nước, liên quan đến việc thực hiện không đúng các qui trình hoạt động của doanh nghiệp Như vậy, rủi ro hoạt động có thể phát sinh ngay từ trong hoạt động của doanh nghiệp hoặc từ các tác động và sự kiện ở bên ngoài Theo điều tra của KPMG (mạng lưới toàn cầu gồm các công ty thành viên chuyên nghiệp chuyên cung cấp các dịch

vụ kiểm toán, thuế và tư vấn), trong tổng số vốn dựa vào rủi ro của một doanh nghiệp thì phần vốn cần thiết đề đảm bảo trang trải bù đắp cho các rủi ro hoạt động chiếm từ 8-20% Các rủi ro hoạt động trường có trong doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ là:

+ Rủi ro tranh chấp: là một dạng rủi ro pháp lý, thường phát sinh trong

quá trình giải quyết chi trả bồi thường rủi ro phát sinh từ quá trình tranh chấp

giữa doanh nghiệp bảo hiểm với các bên có liên quan cũng khá tốn kém cho

khiến cho các doanh nghiệp bảo hiểm phải nhìn nhận ra rằng ngăn ngừa tranh chấp phải là một phần chủ động tích cực trong hoạt động giám định xét bồi thường nói riêng và trong công tác quản trị doanh nghiệp nói chung

+ Rủi ro không tuân thủ: phát sinh do doanh nghiệp bảo hiểm, do nhân

viên của doanh nghiệp bảo hiểm hoặc gián tiếp do các đại lý đã không tuân

thủ theo quy định pháp luật trong quá trình thực hiện các hoạt động nghiệp

vụ Loại rủi ro này phát sinh từ việc không tuân thủ việc khai thác như cạnh tranh bất hợp pháp, trục lợi bảo hiểm, vi phạm về bí mật thông tin, vi phạm về

sử dụng điều khoản, qui tắc, biểu phí, hoa hồng, vi phạm về tuyển dụng, đào tạo, sử dụng và hoạt động đại lý,…hoặc từ việc không tuân thủ về chế độ tài chính kế toán và báo cáo

- Rủi ro bảo hiểm

Đây là loại rủi ro gắn với các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ mà doanh nghiệp bảo hiểm triển khai Thuộc nhóm rủi ro này có thể có rủi ro thảm họa, rủi ro tử vong, thương tật, rủi ro về mất hiệu lực hợp đồng bảo hiểm, rủi ro hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm, rủi ro định phí không đầy đủ, Trong nhóm này rủi ro thảm họa là rủi ro bảo hiểm có tính điển hình nhất “Thảm hoạ” có thể hiểu là khi có rất nhiều khiếu nại từ cùng một loại sự cố (ví dụ như nhiều khiếu nại nhỏ về thiệt hại tài sản trong từ sau khi có một cơn bão) hoặc có thể là một số ít các khiếu nại tổn thất lớn (ví dụ như khiếu nại tổn thất thiệt hại phá huỷ một toà nhà lớn trong một vụ cháy) Tổn thất trong kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm trong nhiều trường hợp gắn liền với các thảm họa này Động đất, núi lửa, bão, lụt, gió lốc, và cuồng phong (bão cấp 8) là những ví dụ của thảm hoạ tự nhiên Bên cạnh thảm hoạ tự nhiên thì các doanh nghiệp bảo hiểm còn phải đối diện với các thảm hoạ do con người gây ra Sự kiện khủng bố ngày 11/09/2001 được Warren Buffet (CEO của Berkshire Hathaway) coi là một “đại thảm hoạ” và thừa nhận là sai lầm khi đã không định giá đối với các tổn thất liên quan trong kinh doanh bảo hiểm Tổn thất thảm họa từ vụ khủng bố lịch sử này là một trong những nguyên nhân chính khiến Công ty bảo hiểm hàng hải và hoả hoạn Taisei (Nhật Bản) đã rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán sau đó

- Rủi ro thị trường

Rủi ro thị trường là loại rủi ro khiến cho các doanh nghiệp bảo hiểm có khả năng gặp tổn thất và bị suy giảm vị trí kinh tế trên thị trường bảo hiểm liên quan đến tính dễ biến động trong giá trị thị trường của tài sản và của các

khoản nợ Trước hết, biến động của các loại giá cả trên thị trường tài chính có thể gây tổn thất về quyền chọn và tổn thất về giá trị tài sản thực của doanh nghiệp, gồm cả tài sản cần có để trang trải cho các khoản nợ, và do vậy cũng

có ảnh hưởng đến lợi nhuận thực của doanh nghiệp bảo hiểm Các rủi ro thị trường của có thể là: Rủi ro lãi suất, Rủi ro bất động sản và cổ phiếu, Rủi ro tiền tệ, Rủi ro lạm phát,…

- Rủi ro tín dụng

Là rủi ro doanh nghiệp bảo hiểm có khả năng bị tổn thất tài chính do vỡ

nợ hoặc biến động trong chất lượng tín dụng của người phát hành chứng khoán, của các chủ nợ (ví dụ như người thế chấp), của các bên đối tác của doanh nghiệp bảo hiểm và của các trung gian bảo hiểm Rủi ro tín dụng của doanh nghiệp bảo hiểm có thể phát sinh từ: đối tác đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm, chủ hợp đồng bảo hiểm, nhà tái bảo hiểm,… Rủi ro tín dụng của doanh nghiệp bảo hiểm có gồm: Rủi ro vỡ nợ, Rủi ro tập trung, Rủi ro bị hạ bậc đánh giá, Rủi ro tín dụng tái bảo hiểm Chẳng hạn, khi các nhà tái bảo hiểm mất khả năng thanh toán vì một lý do nào đó, doanh nghiệp bảo hiểm cũng sẽ khó truy đòi trách nhiệm của nhà tái bảo hiểm, và trước mắt doanh nghiệp bảo hiểm sẽ nhanh chóng dồn đống khoản nợ lớn trong khi họ không còn tiền để chi trả bồi thường vì đã chuyển một phần lớn phí bảo hiểm cho nhà tái bảo hiểm

1.1.1.3 Quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

a) Khái niệm quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ là quá trình nhận dạng, đo lường, đánh giá và thực hiện các biện pháp kiểm soát, giảm thiểu rủi ro một cách có chủ đích, có tổ chức của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, nhằm giúp doanh nghiệp bảo hiểm đạt được mục đích, mục tiêu một cách có hiệu quả cao và bền vững trong điều kiện môi trường kinh doanh rủi ro đầy bất trắc

Sự cần thiết phải quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ không chỉ xuất

phát từ nhu cầu bảo vệ lợi ích của các chủ thể liên quan tới hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm

Quản trị rủi ro liên quan đến việc ứng dụng các khái niệm quản trị chung trong một lĩnh vực cụ thể Quản trị rủi ro là một chức năng quản trị chung của doanh nghiệp bảo hiểm để nhận ra, đánh giá và ứng phó với những nguyên nhân, hậu quả về tính bất định của rủi ro mà doanh nghiệp bảo hiểm phải đối mặt

Chức năng của quản trị rủi ro chính là việc tạo ra sự an toàn cho tài sản, con người chống lại các rủi ro có thể xẩy ra và giúp con người tránh khỏi các nguy hiểm hay rắc rối do trách nhiệm pháp lý phát sinh trong cuộc sống và hoạt động kinh doanh hàng ngày

Nhiệm vụ của quản trị rủi ro là giúp cho tổ chức, cá nhân nhận dạng được rủi ro, thực hiện các chương trình ngăn chặn và kiểm soát tổn thất trên cơ sở lựa chọn các công cụ quản trị rủi ro phù hợp Nhằm mục đích là cho phép một tổ chức, cá nhân tiến đến những mục đích của mình bằng con đường gián tiếp, có hiệu quả nhất

b) Mục tiêu quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Mục tiêu của quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ là duy trì hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm tức là duy trì các chi phí ở mức đảm bảo sự sống

và phát triển của doanh nghiệp, kết hợp các mục tiêu khác nhau để giữ tổng chi phí quản trị rủi ro ở mức thực tế là thấp nhất, giữ sự ổn định của các khoản thu nhập cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, duy trì các hoạt động kinh doanh không bị gián đoạn và duy trì sự tăng trưởng của doanh nghiệp

Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ là hoạt động chấp nhận rủi ro để tìm kiếm lợi nhuận hoặc để cung cấp dịch vụ, do đó để làm được điều này một cách hiệu quả nhất, doanh nghiệp cần tối đa hoá các cơ hội có thể xẩy ra và tối thiểu hoá khía cạnh tiêu cực của rủi ro có thể ảnh hưởng tới sự tồn tại của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Quản trị rủi ro giúp doanh nghiệp đạt

được mục tiêu này, vì vậy quản trị rủi ro trở thành yếu tố sống còn, quyết định tới sự tồn tại trong tương lai của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

c) Vai trò của quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Quản trị rủi ro góp phần tạo ra quản trị doanh nghiệp bảo hiểm tốt bằng cách bảo đảm mục tiêu của doanh nghiệp sẽ đạt được trong phạm vi rủi ro có thể chấp nhận được

Quản trị rủi ro hữu hiệu, theo đúng quy trình, tiêu chuẩn đặt ra Khi đó doanh nghiệp bảo hiểm sẽ được bảo vệ qua việc kiểm soát rủi ro để kết quả xấu sẽ không nghiêm trọng như lẽ ra nó phải thế và góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp

Như vậy quản trị rủi ro tạo ra sự an toàn và phát triển cho doanh nghiệp bảo hiểm thông qua những lợi ích mà nó mang lại

- Kiểm soát chi phí, giảm bớt biến động tài chính, tăng khả năng cạnh

tranh của doanh nghiệp bảo hiểm

Quản trị rủi ro hữu hiệu tạo điều kiện cho doanh nghiệp bảo hiểm có thể lựa chọn cách thức tài trợ rủi ro thích hợp và hiệu quả như: Kiểm soát để giảm bớt, loại trừ sai sót và tổn thất hoặc có thể chuyển giao tổn thất qua việc đồng bảo hiểm và tái bảo hiểm, từ đó giảm thiểu được các chi phí liên hệ đến rủi ro góp phần giảm bớt sự biến động tài chính trong quá trình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm, các chi phí về bồi thường khắc phục tổn thất cho khách hàng của doanh nghiệp bảo hiểm sẽ thấp hơn, khi việc giảm bớt biến động tài chính có tác dụng trong dài hạn thì quản trị rủi ro đã làm tăng khả năng cạnh tranh cho doanh nghiệp bảo hiểm so với đối thủ của mình

- Tăng giá trị cho sản phẩm, dịch vụ của doanh nghiệp

Quản trị rủi ro hữu hiệu góp phần làm cho các chi phí khắc phục tổn thất

và bồi thường cho khách hàng của doanh nghiệp bảo hiểm thấp hơn từ đó làm cho sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung cấp có giá trị tốt hơn, vẫn thoả

mãn được các yêu cầu của người tham gia bảo hiểm nhưng với chi phí thấp hơn, thông qua đó quản trị rủi ro đã làm gia tăng giá trị của sản phẩm dịch vụ

- Tăng giá trị cho các cổ đông và các chủ thể khác liên quan đến hoạt

động của doanh nghiệp bảo hiểm

Quản trị rủi ro hữu hiệu tạo điều kiện cho doanh nghiệp bảo hiểm kiểm soát chi phí, giảm bớt biến động tài chính, tăng giá trị của sản phẩm dịch vụ, tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp , đó là những yếu tố tác động trực tiếp và gián tiếp đến lợi nhuận kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm, kiểm soát, giảm bớt sự dễ thay đổi của luồng tiền, lợi nhuận của doanh nghiệp

là làm tăng giá trị cho các cổ đông và các chủ thể liên quan khác

1.1.2 Nội dung quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Nội dung quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ trong doanh nghiệp bảo hiểm cũng gồm các bước của nội dung quản trị rủi ro chung, đó là: Thiết lập bối cảnh, nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro, đánh giá rủi ro, xử lý rủi ro

1.1.2.2 Nhận diện rủi ro

Là bước quan trọng nhất trong quy trình quản trị rủi ro, doanh nghiệp

sử dụng các phương pháp khác nhau để nhận diện được rủi ro tiềm tàng mà

doanh nghiệp sẽ đối mặt cho dù rủi ro đó mang lại cơ hội hay gây ra thiệt hại

Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm theo cơ chế chuyển giao rủi ro, nên mỗi sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp cung cấp cho khách hàng sẽ làm tăng thêm sự tích tụ rủi ro cho doanh nghiệp Ngoài ra cũng như các doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực kinh doanh khác, doanh nghiệp bảo hiểm cũng chịu sự tác động của các loại rủi ro khác như rủi ro thị trường, rủi ro kinh tế, rủi ro pháp luật, rủi ro thiên nhiên…

Nhận diện rủi ro thực hiện thông qua việc nghiên cứu nguồn gốc của rủi ro, ảnh hưởng của rủi ro, để có cách thức quản trị phù hợp những ảnh hưởng của rủi ro tới doanh nghiệp

Doanh nghiệp bảo hiểm thường nhận diện rủi ro theo các quá trình công việc sau:

- Rủi ro trong khai thác bảo hiểm:

+ Bỏ qua, bỏ sót các yếu tố quan trọng khi giám định, mô tả rủi ro, dẫn tới nhận diện, xác định mức độ rủi ro không chính xác trước khi cấp đơn

+ Rủi ro về định phí bảo hiểm thấp

+ Rủi ro về đánh giá, thẩm định giá trị tài sản thực tế trước khi bảo hiểm + Rủi ro về điều kiện, điều khoản bảo hiểm ghi nhận trong hợp đồng không rõ ràng gây tranh chấp

+ Rủi ro từ cạnh tranh không lành mạnh trên thị trường

+ Rủi ro từ hành vi cấu kết giữa nhân viên với khách hàng nhằm mục

đích trục lợi,

- Rủi ro trong giám định bồi thường tổn thất:

+ Rủi ro từ khâu giám định: Rủi ro về đánh giá nguyên nhân tổn thất, rủi ro trong xác định số lượng, mức độ của các hạng mục, rủi ro trong xác định phương án xử lý, khôi phục các hạng mục tổn thất, rủi ro từ công ty giám định độc lập

+ Rủi ro từ khâu bồi thường: Rủi ro tính toán giá trị bồi thường lớn hơn tổn thất thực tế, rủi ro bồi thường những tổn thất không thuộc phạm vi bảo hiểm

+ Rủi ro từ sự chưa hoàn thiện của quy trình giám định, bồi thường tạo

kẽ hở trong quản trị dẫn tới những hành động trục lợi bảo hiểm

- Rủi ro từ hoạt động tái bảo hiểm:

+ Rủi ro về kỹ thuật hợp đồng như điều kiện, điều khoản của hợp đồng tái bảo hiểm chưa tương thích với các điều kiện, điều khoản phát sinh của các hợp đồng bảo hiểm gốc

+ Rủi ro từ phía đối tác không thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng (an toàn tài chính, độ tin cậy của đối tác)

+ Không xác định đúng mức giữ lại của công ty, các rủi ro phát sinh

từ đàm phán tái bảo hiểm

+ Bỏ quên, bỏ sót các hợp đồng bảo hiểm (các rủi ro) khi tác nghiệp của nhân viên tái bảo hiểm

+ Rủi ro từ sự không tuân thủ quy định, hướng dẫn về tái bảo hiểm Việc nhận diện rủi ro cũng cần cân nhắc đến các ảnh hưởng của rủi

ro tới lợi nhuận, thương hiệu, trách nhiệm pháp lý, nguồn nhân lực của doanh nghiệp

1.1.2.3 Phân tích rủi ro và Đánh giá rủi ro

Đây là khâu quan trọng trong qui trình quản trị rủi ro Việc phân tích rủi ro thường được thực hiện qua các công cụ thống kê nhằm lượng hoá rủi ro,

đo mức thiệt hại mà rủi ro mang lại

Doanh nghiệp bảo hiểm lượng hoá rủi ro từ những tiêu chí phân loại rủi

ro đã được xác định trong khâu thiết lập bối cảnh và kết quả thu được từ khâu nhận diện rủi ro để đưa ra mức thiệt hại doanh nghiệp có thể chịu được của từng nhóm, loại rủi ro cùng tính chất

Kết quả lượng hoá rủi ro giúp doanh nghiệp bảo hiểm đưa ra quyết định phù hợp nhất, đảm bảo hoạt động của doanh nghiệp không bị ảnh hưởng nhiều từ rủi ro giữ lại, giữ sự ổn định của thu nhập, duy trì sự tăng trưởng trong tương lai

Sau khi đã lượng hóa được rủi ro, Công việc tiếp theo là xếp hạng từng rủi

ro đã được nhận diện và đánh giá mức độ ưu tiên xử lý của từng rủi ro Các rủi

ro hoặc nhóm rủi ro có thể được xếp loại theo nhóm ưu tiên xử lý để từ đó có biện pháp xử lý phù hợp và đảm bảo tối ưu hóa về chi phí và đạt hiệu quả về lợi nhuận cho doanh nghiệp

1.1.2.4 Xử lý rủi ro

Đối với doanh nghiệp bảo hiểm, vấn đề xử lý rủi ro được thực hiện trên hai khía cạnh: kiểm soát rủi ro trên cơ sở đưa ra các biện pháp đề phòng hạn chế tổn thất đối với các rủi ro đã chấp nhận bảo hiểm, thực hiện việc tài trợ rủi ro thông qua việc thu xếp tái bảo hiểm để chuyển bớt rủi ro được đánh giá vượt quá khả năng của doanh nghiệp, xác định mức trích lập dự phòng các quĩ một cách đầy đủ

a) Tái bảo hiểm

Tái bảo hiểm là nghiệp vụ mà người bảo hiểm sử dụng để chuyển một phần trách nhiệm đã chấp nhận với người được bảo hiểm cho người bảo hiểm khác, trên cơ sở nhượng lại cho người đó một phần phí bảo hiểm

Hợp đồng bảo hiểm giữa người được bảo hiểm với người bảo hiểm trực tiếp được gọi là hợp đồng bảo hiểm gốc Hợp đồng bảo hiểm giữa người bảo

hiểm chuyển nhượng dịch vụ bảo hiểm với những người bảo hiểm khác gọi là hợp đồng tái bảo hiểm

Người bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm gốc trở thành người nhượng tái bảo hiểm, người bảo hiểm nhận lại một phần rủi ro của người nhượng tái bảo hiểm gọi là người nhận tái bảo hiểm Người nhận tái bảo hiểm có thể là một doanh nghiệp bảo hiểm được phép kinh doanh cả bảo hiểm gốc lẫn tái bảo hiểm hoặc là doanh nghiệp chuyên kinh doanh tái bảo hiểm Sau khi nhận tái bảo hiểm, người nhận tái có thể nhượng tái bảo hiểm cho những người nhận tái bảo hiểm khác, hoạt động nhượng tái có thể tiếp tục nhiều lần với sự liên kết của các doanh nghiệp bảo hiểm trên phạm vi quốc tế

Mặc dù quan hệ tái bảo hiểm chỉ được hình thành trên cơ sở bảo hiểm gốc nhưng các thoả thuận của hợp đồng tái bảo hiểm có thể có những khía cạnh độc lập với các thoả thuận của hợp đồng bảo hiểm gốc (về phạm vi bảo hiểm, loại trừ bảo hiểm ) Vì thế, trên phương diện pháp lý và nguyên tắc chung, người được bảo hiểm chỉ có mối quan hệ hợp đồng với người bảo hiểm gốc và chỉ có quyền khiếu nại người bảo hiểm này nếu có tổn thất được bảo hiểm Người được bảo hiểm nhiều khi không biết đến người nhận tái bảo hiểm, tuy nhiên ngay cả khi biết đích xác người nhận tái bảo hiểm là ai (trong trường hợp tái bắt buộc hoặc tái chỉ định theo yêu cầu của người được bảo hiểm) người được bảo hiểm cũng không có quyền khiếu nại trực tiếp người nhận tái bảo hiểm khi có tổn thất Người nhận tái bảo hiểm cũng không được quyền đòi phí bảo hiểm trực tiếp từ người được bảo hiểm Khi sự kiện bảo hiểm của hợp đồng bảo hiểm gốc xảy ra, người nhượng tái bảo hiểm có nghĩa

vụ bồi thường theo cam kết của hợp đồng bảo hiểm gốc và đòi bồi thường từ những người nhận tái bảo hiểm nếu tổn thất đó thuộc trách nhiệm của hợp đồng tái bảo hiểm

b) Quản lý tốt quỹ tài chính doanh nghiệp

Sơ đồ 1.1: Cơ chế hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm

(Nguồn: Phòng kinh doanh)

Đặc thù của ngành kinh doanh bảo hiểm là chu trình kinh doanh ngược Việc tiêu thụ sản phẩm dựa trên quy trình: phí bảo hiểm được thu trước còn cam kết trả tiền bảo hiểm được thực hiện sau Do vậy, doanh nghiệp bảo hiểm

có trong tay quỹ tài chính khá lớn, nhưng quỹ này sẽ không được sử dụng để bồi thường ngay mà doanh nghiệp phải trích lập đầy đủ quỹ dự phòng nghiệp

vụ bảo hiểm

Việc trích lập đầy đủ các quỹ dự phòng nghiệp vụ sẽ đảm bảo khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với khách hàng và các đối tác của doanh nghiệp bảo hiểm, mặt khác nguồn tiền nhàn rỗi từ các quỹ được doanh nghiệp phân

bổ, sử dụng đầu tư hiệu quả sẽ đem lại nguồn lợi tài chính, là nguồn lợi nhuận chính trong cơ cấu lợi nhuận của doanh nghiệp Hoạt động đầu tư này có thể bao gồm nhiều hình thức như: cho vay, đầu tư chứng khoán, mua bán bất động sản, góp vốn liên doanh, gửi tiền tại các tổ chức tín dụng, cầm cố, ký cược, ký quỹ,

Người tham

gia bảo

hiểm

Quỹ tài chính

Người bảo hiểm

Người tham gia bảo hiểm gặp rủi ro

Quản

lý

1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

1.1.3.1 Các yếu tố thuộc về doanh nghiệp

a) Định hướng, chiến lược phát triển của doanh nghiệp

Định hướng, chiến lược phát triển của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ là mục tiêu xuyên suốt trong mọi hoạt động của doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ xây dựng chiến lược đẩy mạnh tăng trưởng doanh số mà không quan tâm tới hiệu quả kinh doanh thì công tác quản trị rủi

ro không được coi trọng, nếu chiến lược của doanh nghiệp chú trọng nhiều hơn đến phát triển chiều sâu, đến chất lượng của sự phát triển thì công tác quản trị rủi ro của doanh nghiệp bảo hiểm phải được ưu tiên hàng đầu

Chất lượng nhân sự của doanh nghiệp bảo hiểm là yếu tố then chốt quyết định mọi thành công của doanh nghiệp

b) Cơ chế kiểm tra, giám sát nội bộ của doanh nghiệp

Cơ chế kiểm tra, giám sát nội bộ của doanh nghiệp được chú trọng nhằm đạt mục tiêu nâng cao chất lượng khai thác, chú trọng công tác đánh giá rủi ro, công tác giám định bồi thường, ngăn chặn trục lợi bảo hiểm, giảm tối

đa những sai sót khi tác nghiệp của các cấp nhân viên trong Công ty mà làm thiệt hại tài chính của Công ty

Thông thường kiểm tra, giám sát nội bộ gồm những nội dung sau: kiểm soát công tác tài chính kế toán, kiểm soát công tác giám định, bồi thường, kiểm soát công tác khai thác bảo hiểm, kiểm soát công tác đại lý, kiểm soát công tác tái bảo hiểm, kiểm soát công tác đầu tư và kiểm tra công tác hành chính nhân sự

- Kiểm soát công tác tài chính, kế toán

Những quy định về công tác tài chính với doanh nghiệp bảo hiểm đã được quy định tại Thông tư 125/2012/TT- BTC của Bộ Tài chính, thông tư 232/2012/TT- BTC của Bộ Tài chính quy định chế độ kế toán với doanh nghiệp bảo hiểm có hiệu lực từ ngày 01/01/2014 Về cơ bản, công tác kiểm

soát tài chính kế toán của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ cũng giống với các doanh nghiệp thông thường, nhưng có một số điểm khác cần nhấn mạnh trong công tác kiểm soát là kiểm soát về các chi tiêu khả năng thanh toán, trích lập quỹ dự phòng nghiệp vụ, giám sát việc đầu tư vốn chủ sở hữu, vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ

- Kiểm soát công tác giám định bồi thường

Có thể nói đây là một trong những công tác trọng tâm của các doanh nghiệp bảo hiểm trong thời gian qua khi mà vấn đề trục lợi bảo hiểm diễn ra ngày càng tinh vi, có sự cấu kết giữa khách hàng, giám định viên thậm chí kể

cả nhân viên khai thác bảo hiểm

Nội dung công tác kiểm soát giám định bồi thường gồm: hồ sơ thu thập thông tin tổ thất, kiểm tra việc xem xét của hồ sơ giám định bồi thường, kiểm tra việc giám định tổn thất, công tác đòi người thứ ba, xử lý tài sản thu hồi, công tác đòi người tái bảo hiểm, hợp đồng bảo hiểm, kiểm tra việc sử dụng giám định độc lập, kiểm tra việc sử dụng dịch vụ gara, cứu hộ

- Kiểm soát công tác khai thác bảo hiểm

Đây là công tác để giúp doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ tránh thất thu, gian lận phí Nội dung kiểm soát bao gồm việc kiểm tra đơn đề nghị cấp bảo hiểm, đơn bảo hiểm, xem xét nội dung hợp đồng với những điều khỏan bảo hiểm có nằm ngoài quy tắc bảo hiểm đã được phê duyệt hay không, có hạ mức phí thấp hơn quy định đã đề ra hay không?

- Kiểm soát công tác đại lý

Đây chính là việc kiểm soát các đại lý làm công tác khai thác bảo hiểm cho doanh nghiệp Nội dung kiểm soát công tác đại lý bao gồm: chứng chỉ đại

lý được cấp, công tác thu thập hồ sơ khai thác, bồi thường, việc chi trả hoa hồng đại lý có vượt quá khung quy định của Bộ Tài chính hay không? Việc chi trả hoa hồng đại lý không đúng với thực tế trong thời gian qua mà công an

đã khởi tố một số vụ cho thấy việc quản lý cũng như kiểm toán đại lý bảo hiểm đang bị buông lỏng

- Kiểm soát công tác tái bảo hiểm

Bao gồm việc kiểm tra hồ sơ nhận, nhượng tái bảo hiểm, đòi bồi thường nhượng tái bảo hiểm, kiểm tra việc tái bảo hiểm tạm thời, tái bảo hiểm

cố định hàng năm

- Kiểm soát công tác đầu tư

Bao gồm việc kiểm tra đầu tư tiền gửi, cổ phiếu, trái phiếu, kinh doanh bất động sản,…

- Kiểm tra công tác hành chính nhân sự

Trong đó kiểm tra việc chú trọng những nhân sự phải đáp ứng tiêu chuẩn của người quản trị công ty theo quy định tại Thông tư 124/2012/TT- BTC của Bộ Tài chính từ thành viên HĐQT, Tổng giám đốc, Phó Tổng giám đốc, Kế toán trưởng, giám đốc chi nhánh, ngươi đứng đầu bộ phận nghiệp vụ, chuyên gia tính toán biên khả năng thanh toán và dự phòng

1.1.3.2 Các yếu tố bên ngoài doanh nghiệp

a) Các yếu tố thuộc về môi trường kinh doanh

- Khung pháp lý về hoạt động kinh doanh bảo hiểm của Nhà nước vẫn đang trong quá trình hoàn thiện, do đó chưa thực sự tạo ra khung pháp lý minh bạch cho các doanh nghiệp hoạt động trong thị trường bảo hiểm phát triển lành mạnh, an toàn và ổn định

- Tình hình kinh tế vĩ mô diễn biến phức tạp do nền kinh tế vẫn đang chịu ảnh hưởng từ suy thoái kinh tế toàn cầu Mức tăng trưởng GDP chậm lại, thị trường tài chính chưa thực sự vững chắc, giá trị đồng tiền Việt Nam suy giảm

- Tình hình cạnh tranh trên thị trường bảo hiểm phi nhân thọ diễn ra ngày càng gay gắt Cụ thể:

+ Cạnh tranh về phí bảo hiểm: Phí bảo hiểm là một vấn đề sống còn để

giành thắng lợi trong cạnh tranh Hiện tượng hạ phí để tranh giành dịch vụ

bảo hiểm diễn ra trên diện rộng ở mọi khu Phí bảo hiểm ở khá nhiều các hợp đồng bảo hiểm là không phản ánh đúng tính chất rủi ro của đối tượng bảo hiểm, thậm chí đối với các dịch vụ có giá trị bảo hiểm lớn còn gây nguy hiểm cho an toàn tài chính của công ty bảo hiểm và khách hàng Mặc dù Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 156/2007/TT-BTC quy định một số điểm trong khâu khai thác, tuy nhiên, thực tế đã có những công ty bỏ qua một số quy định như để thuyết phục khách hàng tham gia bảo hiểm cho một số dịch

vụ lớn, phí bảo hiểm được chào thấp hơn cả phí tái bảo hiểm, công ty bảo hiểm chấp nhận thua lỗ để nhằm đạt được danh tiếng để khai thác các dịch vụ khác cho có doanh thu Công cụ cạnh tranh này làm ảnh hưởng lớn tới sự an toàn về tài chính của các công ty Việc hạ phí bảo hiểm trong khi điều kiện, điều khoản bảo hiểm được mở rộng và không xem xét tới lịch sử tổn thất dẫn tới phí bảo hiểm không phản ánh đúng mức độ của rủi ro Điểu này là yếu

tố làm ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng khai thác của các công ty

+ Cạnh tranh về chi phí khai thác: Chi phí khai thác ngày càng tăng

cao, mặc dù không thể hiện trực tiếp như hạ phí bảo hiểm nhưng giữa các công ty bảo hiểm đang tồn tại một cuộc cạnh tranh khốc liệt về chi phí khai thác Ở một số công ty có tiềm năng thị trường riêng trong ngành và cơ chế hoạt động thông thoáng, chi phí khai thác đã trở thành một trong những công

cụ cạnh tranh trực tiếp và đắc lực nhất giúp họ chiến thắng trong cạnh tranh Hiện nay có công ty coi chi phí khai thác là chiến lược mở rộng thị trường của

họ Công cụ cạnh tranh này làm cho chi phí kinh doanh bảo hiểm tăng cao, ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận kinh doanh của công ty

+ Cạnh tranh về uy tín, năng lực, trình độ và thương hiệu Đây là kiểu

cạnh tranh lành mạnh, tuy nhiên sự cạnh tranh này cũng là áp lực lớn đối với các công ty và đưa mức độ cạnh tranh càng trở nên gay gắt hơn

+ Cạnh tranh bằng quan hệ Đây là một trong những hình thức cạnh

tranh đặc biệt trong khai thác bảo hiểm Trong một số trường hợp, nhất là các

dịch vụ bảo hiểm lớn như khai thác bảo hiểm các dự án, nó có ý nghĩa quyết định đến khả năng giành được dịch vụ

b) Các quy định pháp lý liên quan đến quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Với sự phát triển ngày càng mạnh mẽ, ngành bảo hiểm đã có những đóng góp lớn cho sự ổn định và phát triển bền vững của nền kinh tế, xã hội Nhưng đồng thời hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm cũng bộc lộ những điểm còn tồn tại và hạn chế, nhất là những tồn tại và bất cập trong công tác quản trị đã làm ảnh hưởng tới quyền và lợi ích hợp pháp của các tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm

Nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh bảo hiểm, duy trì và thúc đẩy

sự phát triển bền vững của nền kinh tế, xã hội, tăng cường hiệu lực quản trị nhà nước đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm, ngày 09/12/2000 Quốc hội

đã chính thức ban hành Luật Kinh doanh bảo hiểm, tạo môi trường pháp lý căn bản cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam

Trên cơ sở các điều luật quy định, Chính phủ và Bộ Tài chính ban hành các văn bản dưới luật như Nghị định số 45/2007/NĐ-CP, Nghị định số 46/2007/NĐ-CP, Thông tư số 155/2007/TT-BTC, Thông tư số 156/2007/TT-BTC quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Kinh doanh bảo hiểm, Quyết định số 153/2003/QĐ-BTC của Bộ trưởng Bộ tài chính ban hành hệ thống chỉ tiêu giám sát doanh nghiệp bảo hiểm và các văn bản sửa đổi, bổ sung khác nhằm đảm bảo phù hợp với yêu cầu quản trị của từng thời kỳ

Luật và các văn bản dưới luật nêu trên là những quy định chi tiết về: Các điều kiện, nguyên tắc tham gia thị trường bảo hiểm tại Việt Nam, các điều kiện cấp phép thành lập và hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm, quy định về tổ chức và điều hành của doanh nghiệp bảo hiểm, quy định về khai thác bảo hiểm, hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm và các hoạt động khác của doanh nghiệp bảo

hiểm, quy định chế độ tài chính đối với doanh nghiệp bảo hiểm và trách nhiệm,

hệ thống giám sát của Nhà nước về kinh doanh bảo hiểm:

c) Các quy định về chế độ tài chính đối với các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

Dưới đây là các quy định:

- Về vốn pháp định, vốn điều lệ, ký quỹ, quản trị và sử dụng vốn, tài sản

- Về trích lập quỹ dự phòng nhằm mục đích thanh toán cho những trách nhiệm bảo hiểm đã được xác định trước và phát sinh từ những hợp đồng bảo hiểm đã giao kết

- Về hoạt động đầu tư vốn: nguồn vốn được sử dụng đầu tư, hạn mức đầu tư tối đa cho từng lĩnh vực đầu tư tương ứng với từng loại nguồn vốn được

Các quy định về quy tắc bảo hiểm, điều khoản bảo hiểm, biểu phí bảo hiểm và hình thức mua bán sản phẩm bảo hiểm nhằm đảm bảo thực hiện trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm đối với đối tượng bảo hiểm và các chủ thể

liên quan khác qua những điều khoản bảo hiểm đã giao kết, đồng thời đảm bảo không phân biệt đối xử về điều kiện bảo hiểm và mức phí bảo hiểm giữa các đối tượng bảo hiểm có cùng mức độ rủi ro

Các quy định về đại lý, môi giới khai thác, giám định, bồi thường, chuyển giao hợp đồng bảo hiểm

e) Quy định về kiểm tra, kiểm soát nội bộ

Doanh nghiệp bảo hiểm phải xây dựng quy trình và tổ chức kiểm tra, kiểm soát nội bộ với điều kiện hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ độc lập với các hoạt động điều hành, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm và đảm bảo đánh giá, phát hiện kịp thời mọi rủi ro có nguy cơ ảnh hưởng xấu đến hiệu quả và mục tiêu hoạt động của doanh nghiệp, phản ánh ngay lập tức với cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp bảo hiểm để có biện pháp xử lý thích hợp

a) Giới thiệu về Công ty Cổ phần Bảo hiểm AAA

Khởi nguồn từ năm 2005, Bảo Hiểm AAA được thành lập là một công

ty bảo hiểm phi nhân thọ Trong năm 2007, AAA là đơn vị đầu tiên trên thị trường bảo hiểm phi nhân thọ thành lập Trung Tâm Chăm Sóc Khách Hàng (Call Centre) đồng thời triển khai sản phẩm Bảo Hiểm Du Lịch Toàn Cầu trong năm 2006

AAA nhanh chóng phát triển mạng lưới hoạt động, từ 2 Chi nhánh ban đầu ở Hà Nội và TP.HCM lên 51 Chi nhánh như ngày nay (chỉ riêng năm

2009 đã mở hơn 10 Chi nhánh mới), thêm 1 Trung Tâm Dịch Vụ Khách Hàng

và hơn 100 phòng giao dịch trên phạm vi toàn quốc Trong năm 2013, AAA

đã trở thành thành viên của Tập đoàn Bảo Hiểm Úc (IAG), công ty mẹ của

một tập đoàn bảo hiểm phi nhân thọ quản lý hoạt động khai thác bảo hiểm tại

Úc, New Zealand, Thái Lan và giờ đây là Việt Nam Doanh số hàng năm

của IAG hiện tại đã đạt ngưỡng 10 tỷ đô-la Úc

b) Hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Cổ phần Bảo hiểm AAA

Đối với hoạt động quản trị rủi ro trong kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, AAA cho rằng việc đánh giá rủi ro là công tác hết sức quan trọng trong

Ý nghĩa nổi bật của nghiệp vụ này là ngăn ngừa sự trục lợi từ phía khách hàng chuẩn bị tham gia bảo hiểm và đảm bảo sự công bằng giữa những người đang được bảo hiểm Đây là trách nhiệm của Công ty bảo hiểm phi nhân thọ và bằng cách thực hiện nghiệp vụ này một cách thoả đáng, Công ty Bảo hiểm AAA sẽ có được uy tín trên thị trường, tránh thua lỗ về tài chính đồng thời đảm bảo được khả năng thanh toán cho khách hàng Tại Bảo hiểm AAA nghiệp vụ đánh giá rủi ro bảo hiểm do Phòng Chấp nhận bảo hiểm thuộc Khối quản lý hoạt động (COC- Centralize Operation Center) thực hiện Các chuyên viên đánh giá rủi ro là các chuyên viên có trình độ cao Công tác đánh giá rủi

ro bao gồm bốn hoạt động: Đánh giá rủi ro ban đầu, Xem xét Giấy yêu cầu bảo hiểm, Thu thập thêm thông tin để ra quyết định hợp lý, Ra quyết định đánh giá rủi ro đối với từng trường hợp Đánh giá rủi ro (ĐGRR) ban đầu được thực hiện thông qua đại lý khai thác Nếu công tác này được thực hiện tốt sẽ giúp Công ty đánh giá rủi ro hiệu quả và tiết kiệm chi phí Giấy yêu cầu bảo hiểm (GYCBH) do Bảo hiểm AAA thiết kế, Bên mua bảo hiểm phải có nghĩa vụ kê khai trung thực, đầy đủ tất cả các thông tin vào giấy yêu cầu bảo hiểm khi bắt đầu mua bảo hiểm phi nhân thọ Thu thập thông tin bổ sung: Để thu thập thêm thông tin của khách hàng Với kinh nghiệm và khả năng chuyên môn cao, các chuyên viên đánh giá rủi ro đã từ chối những trường hợp có nguy cơ trục lợi ngay từ ban đầu

Để có thể kiểm soát chi phí đầu ra Bảo hiểm AAA luôn chú trọng và tăng cường công tác giám định xác minh trước khi giải quyết quyền lợi bảo hiểm Gian lận, trục lợi có tác động rất mạnh đến hiệu quả hoạt động kinh

doanh của Công ty, vì vậy giám định xác minh được xem như một chiếc

“barie” để ngăn chặn hiện tượng gian lận, trục lợi bảo hiểm

Cũng giống như những doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm khác, để giảm thiểu và chuyển giao bớt những rủi ro nằm ngoài khả năng cho doanh nghiệp AAA cũng tiến hành nghiệp vụ tái bảo hiểm Mục đích chính của tái bảo hiểm là gia tăng khả năng bảo hiểm cho các hợp đồng có số tiền bảo hiểm lớn mà vẫn kiểm soát tốt rủi ro, bên cạnh đó tái bảo hiểm cũng mang lại nhiều lợi ích như là: Cho phép Bảo hiểm AAA chấp nhận mức rủi ro cao hơn và kiểm soát các rủi ro này, qua đó giúp AAA đáp ứng tốt hơn nhu cầu thị trường đồng thời hạn chế các biến động lớn về vốn và lợi nhuận thông qua việc tái bảo hiểm các hợp đồng lớn và duy trì hạn mức giữ lại phù hợp với khả năng tài chính

Song song với sự thay đổi về mô hình tổ chức, quản lý tập trung nghiệp

vụ, Công nghệ thông tin cũng được chú trọng nhằm đáp ứng với tình hình đổi mới Song song với việc mua thêm gói phần mềm quản lý sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ thế hệ mới, AAA không ngừng cải tiến đổi mới phần mềm đang

sử dụng để đáp ứng với mô hình đổi mới hiện nay Bên cạnh đó các phần mềm hỗ trợ như: helpdesk (helpdesk software), công nghệ web hình ảnh trên internet đã được ứng dụng tại AAA

1.2.1.2 Hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Tập đoàn ACE

a) Giới thiệu tập đoàn ACE

ACE Insurance là nhà cung cấp các sản phẩm bảo hiểm tài sản thương mại và bảo hiểm trách nhiệm, bảo hiểm trách nhiệm công cộng/chung, bảo hiểm nhà máy phát điện trên đất liền/ngoài khơi, rủi ro môi trường, bảo hiểm tai nạn cá nhân và bảo hiểm y tế bổ sung, tái bảo hiểm cho nhiều nhóm khách hàng ACE Limited, công ty mẹ của Tập đoàn ACE, được niêm yết trên Sàn giao dịch Chứng khoán New York (NYSE: ACE), một công ty thành tố của chỉ số chứng khoán S&P 500

Trong nhiều năm qua, Tập đoàn ACE Insurance là một trong những doanh nghiệp khẳng định được vị thế hàng đầu trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ Đặc biệt, trong bối cảnh nền kinh tế thế giới có nhiều biến động, hoạt động kinh doanh của ACE vẫn tăng trưởng ổn định Để duy trì được kết quả này, theo các chuyên gia kinh tế, đó là nhờ Tập đoàn ACE đã có bước tiến lớn trong việc gắn kết công tác quản trị rủi ro với quản trị doanh nghiệp, giúp Tập đoàn đạt được những kết quả khả quan trong điều kiện khó khăn của nền kinh tế, đồng thời đảm bảo tăng trưởng lợi nhuận và phát triển bền vững trong tương lai

b) Hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ của Tập đoàn ACE

ACE cho rằng, rủi ro bảo hiểm là các rủi ro liên quan đến khả năng một công ty bảo hiểm có thể phải gánh chịu tổn thất do phí bảo hiểm thu được không đủ bù đắp các chi phí bồi thường các sự kiện bảo hiểm Hiện nay Tập đoàn ACE đã sử dụng nhiều phương pháp đánh giá và giám sát rủi ro bảo hiểm Các phương pháp này bao gồm mô hình đo lường giá trị rủi ro, các phân tích về độ nhạy của lãi suất, xây dựng kịch bản kiểm tra áp lực ACE quản lý rủi ro bảo hiểm thông qua việc khai thác bảo hiểm một cách thận trọng, kiểm soát chặt chẽ quy trình thủ tục phê duyệt tài sản mới hoặc đưa ra nguyên tắc định giá, tái bảo hiểm và giám sát các vấn đề nảy sinh

Theo đó, ACE đã áp dụng quy trình xây dựng các giả định nhằm đưa ra các ước tính thận trọng và ổn định về kết quả tương lai Hoạt động kiểm tra hàng năm được thực hiện nhằm đảm bảo những giả định, ước tính khả thi nhất và kết quả trong tương lai nằm trong giới hạn chấp nhận được Các giả định được xem xét bao gồm giả định về xác suất xảy ra tổn thất và lãi suất đầu tư Rủi ro đầu tư được quản lý thông qua việc kiểm soát thận trọng tài sản

và trách nhiệm Chiến lược đầu tư được xây dựng nhằm đáp ứng hợp lý mức lợi suất đầu tư kỳ vọng của các chủ hợp đồng bảo hiểm Với những mục tiêu