Văn bản quy phạm pháp luật về ngân hàng thương mại (1)

Kết cấu Luật các TCTD mới10 Chương 163 Điều Chương I Những quy định chung Chương III Tổ chức, quản trị, điều hành của TCTD Chương IV Hoạt động của TCTD Chương V Văn phòng đại diện TCTD

Trang 1

GIỚI THIỆU LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 2010 LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 2010

D ương Quốc Anh ương Quốc Anh

Trang 2

– Kết cấu của Luật các TCTD mới

– Những nội dung kế thừa Luật các

TCTD 1997 – Những nội dung sửa Những nội dung sửa đổi, bổ sung mới đổi, bổ sung mới

Trang 3

Mở đầu

• Luật các TCTD số 47/2010/QH12 được

Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua tại kỳ họp thứ 7, khóa XII, ngày 16/6/2010

• Luật các TCTD 2010 có hiệu lực thi hành

kể từ ngày 01/01/2011

Trang 4

Nội dung

cơ bản của Luật

cơ bản của Luật các TCTD 2010

Trang 5

Kết cấu Luật các TCTD mới

10 Chương 163 Điều

Chương I Những quy định chung

Chương III Tổ chức, quản trị, điều hành của TCTD

Chương IV Hoạt động của TCTD

Chương V Văn phòng đại diện TCTD nước ngoài, tổ chức

nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng Chương VI Các hạn chế để bảo đảm an toàn trong hoạt động

của TCTD Chương VII Tài chính, hạch toán, báo cáo

Chương VIII Kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, phá sản, giải thể,

thanh lý tổ chức tín dụng

Trang 6

Những nội dung kế thừa

• Thành lập và tổ chức của TCTD

Kinh doanh có điều kiện về cấp phép thành lập, mạng lưới hoạt động, quản trị điều hành và quản trị rủi ro trong hoạt động

• Hoạt động của TCTD

Phạm vi hoạt động kinh doanh của TCTD – Làm

gì luật pháp không cấm hay làm những gì được phép?

• Các biện pháp bảo đảm an toàn trong hoạt động của các TCTD

Trang 7

Những nội dung sửa đổi, bổ sung mới

• Các vấn đề cơ bản của Luật

• Quản trị, điều hành

• Những thay đổi chủ yếu liên quan đến hoạt động kinh doanh

• Các quy định về bảo đảm an toàn

trong hoạt động ngân hàng của TCTD

• Điều khoản chuyển tiếp

Trang 8

Các vấn Các vấn đề đề ccơ ơ bản của Luật (1)

Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng

của Luật

–

– Điều chỉnh việc thành lập, tổ chức, hoạt Điều chỉnh việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể TCTD thay vì chỉ điều chỉnh việc tổ chức và hoạt động của TCTD

điều chỉnh việc tổ chức và hoạt động của TCTD

Trang 9

Khái niệm “hoạt động ngân hàng” và

phạm vi kinh doanh của ngân hàng

– Khái niệm “Hoạt động ngân hàng”:

• Nhận tiền gửi

• Cấp tín dụng

• Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

• Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản – Là tiêu chí để xác định thế nào là một TCTD

– Phạm vi kinh doanh của ngân hàng:

• Hoạt động ngân hàng

• Các hoạt động kinh doanh khác

Trang 10

Mô hình ngân hàng đầu tư, nghiệp vụ ngân hàng đầu tư và mô hình ngân hàng thương mại trong Luật

−Ngân hàng đầu tư không phải là một TCTD

được điều chỉnh bởi pháp luật về chứng

khoán.

−Ngân hàng thương mại trong Luật 2010: Ngân hàng thương mại đa năng hạn chế

− Thực hiện các hoạt động ngân hàng truyền thống

− Trực tiếp hoặc gián tiếp thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng đầu tư tùy theo mức độ rủi ro của thị trường

Trang 11

Phân biệt các loại hình TCTD

– Ngân hàng và TCTD không phải là

ngân hàng

– Tổ chức hoạt động kinh doanh và tổ – Tổ chức hoạt động kinh doanh và tổ chức hoạt động chính sách

Trang 12

Các vấn Các vấn đề đề ccơ ơ bản của Luật (5) Nguyên tắc áp dụng Luật

– Quy định cụ thể các đặc thù của TCTD

– Luật TCTD được ưu tiên áp dụng khi có sự khác nhau với các luật khác

– Các nội dung không quy định trong Luật

TCTD được thực hiện theo Luật DN, Luật HTX tương ứng với từng loại hình TCTD

– Các TCTD được áp dụng các tập quán

thương mại quốc tế trong hoạt động ngân hàng do Phòng Thương mại quốc tế ban hành

Trang 13

Các vấn

Các vấn đề đề ccơ ơ bản của Luật (6)

Hình thức pháp lý và loại hình hoạt động của TCTD

– Hình thức pháp lý theo Luật DN hoặc Luật HTX => quản trị, điều hành (công ty cổ

phần, công ty TNHH, HTX)

– Loại hình hoạt động <=> Phạm vi hoạt

động (NHTM, NH hợp tác xã, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, tổ chức tài chính vi mô, QTDND)

Trang 14

Quản trị, điều hành (1)

– Quy định chi tiết, cụ thể

– Kế thừa các quy định của pháp luật hiện hành

– Bám sát 25 nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng hiệu quả của Basel

sát ngân hàng hiệu quả của Basel

Trang 15

Quản trị, điều hành (2)

Giảm bớt các thủ tục hành chính

– Chuẩn y danh sách dự kiến bầu bổ

nhiệm người quản lý, điều hành, kiểm

soát

– Bỏ thủ tục chuẩn y Điều lệ

Trang 16

Quản trị, điều hành (3) Nâng cao yêu cầu đối với người quản lý,

• HĐQT tối thiểu phải có 01 thành viên độc lập

• Tối thiểu ½ thành viên HĐQT là thành viên độc lập và

không điều hành

– Bổ sung quy định về các trường hợp không cùng đảm nhiệm chức vụ (Điều 34)

– Bổ sung quy định về quyền, nghĩa vụ của người

quản lý, người điều hành, trách nhiệm công khai lợi ích liên quan (Điều 38, 39)

Trang 17

Quản trị, Quản trị, đ đ iều hành (4)

Khẳng định xu hướng đại chúng hóa các NHTMCP

• Một cổ đông + người có liên quan: ≤ 20%

• Bao gồm cả phần vốn uỷ thác cho tổ chức, cá nhân khác đứng tên sở hữu

Trang 18

Quản trị, Quản trị, đ đ iều hành (5)

Yêu cầu cao hơn đối với kiểm toán độc lập

– Bổ sung quy định cụ thể về kiểm toán nội

bộ, kiểm soát nội bộ, kiểm toán độc lập

– Lựa chọn kiểm toán độc lập trước khi năm tài chính tiếp theo bắt đầu

tài chính tiếp theo bắt đầu

– Báo cáo kiểm toán không được có ý kiến ngoại trừ (qualified opinion)

Trang 19

Thay

Thay đổi đổ i chủ yếu liên quan chủ yếu liên quan

đế n hoạt n hoạt động độ ng kinh doanh (1) kinh doanh (1)

Phạm vi hoạt động kinh doanh

– Hoạt động ngân hàng là hoạt động có điều kiện

– Chỉ có TCTD được cấp phép hoạt động ngân hàng

Trang 20

Thay

Cơ chế xác định phí, lãi suất

– TCTD và khách hàng có quyền thỏa

thuận về lãi suất, phí cấp tín dụng

– NHNN có quyền quy định về cơ chế xác định phí, lãi suất khi xét thấy cần thiết

định phí, lãi suất khi xét thấy cần thiết

(nhằm bảo đảm an toàn hệ thống)

Trang 21

Thay

Quy định nội bộ

– TCTD phải ban hành các quy định nội bộ:

• Cấp tín dụng, quản lý tiền vay

• Phân loại tài sản có, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro

• Đánh giá chất lượng tài sản có, tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu

Trang 22

Thay

Trang 23

Thay

Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối, sản

phẩm phái sinh của NHTM (Điều 105)

– Phải được NHNN chấp thuận

– Khách hàng: trong nước và nước ngoài

– Tuân thủ quy định của pháp luật về ngoại hối

– Phạm vi kinh doanh, điều kiện, trình tự, thủ tục

chấp thuận do NHNN quy định

Trang 24

Thay

Các hoạt động kinh doanh khác (Điều 107)

– Được trực tiếp thực hiện:

• Quản lý tiền mặt, tư vấn tài chính

• Quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn

• Tư vấn tài chính doanh nghiệp; tư vấn mua, bán, hợp

nhất, sáp nhập doanh nghiệp; tư vấn đầu tư

• Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp

• Môi giới tiền tệ

– Được thực hiện sau khi NHNN cho phép:

• Lưu ký chứng khoán

• Kinh doanh vàng

• Các hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động

ngân hàng

Trang 25

Thay

Phạm vi hoạt động của công ty tài chính:

– Công ty tài chính chuyên doanh và công ty tài chính tổng hợp

– Điều kiện về hoạt động kinh doanh do Chính phủ quy định – Được góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, quỹ đầu tư – Chỉ được thành lập công ty con, công ty liên kết trong lĩnh

– Chỉ được thành lập công ty con, công ty liên kết trong lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản bảo đảm

– Chỉ được nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn của tổ chức

– Không được cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

của khách hàng

Trang 26

Thay

Công ty cho thuê tài chính:

– Nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, trái phiếu

– Không được góp vốn, mua cổ phần

– Không được thành lập công ty con, công ty liên kết

Trang 27

Các quy

Các quy định về bảo đảm an toàn trong đị nh về bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng của TCTD

hoạt động ngân hàng của TCTD (1) (1)

Quy định về tăng cường quản lý, ngăn

chặn sự lũng đoạn

– Quy định về cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập

– Điều kiện, tiêu chuẩn đối với người quản

Trang 28

– Không được cấp tín dụng trên cơ sở cầm cố bằng cổ phiếu của chính TCTD hoặc công ty con của TCTD

– TCTD không được cho vay để góp vốn vào một TCTD khác trên cơ sở nhận tài sản bảo đảm bằng cổ phiếu của chính TCTD nhận vốn góp

– TCTD không được cấp tín dụng không có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi đối với một số đối tượng

Trang 29

– Chi nhánh NHNNg: giới hạn cấp tín dụng được tính so với vốn

tự có của chi nhánh thay vì so với vốn tự có của ngân hàng mẹ

tự có của chi nhánh thay vì so với vốn tự có của ngân hàng mẹ – Giới hạn cấp tín dụng áp dụng với NHTM chặt chẽ hơn so với TCTD phi ngân hàng

• NHTM: 15% vốn tự có đối với 1 khách hàng và 25% vốn tự có đối với 1

khách hàng + người liên quan

• TCTD phi ngân hàng: 25% vốn tự có đối với 1 khách hàng và 50% vốn tự có đối với 1 khách hàng + người liên quan

– Trường hợp đặc biệt, Thủ tướng CP có thể quyết định mức cấp

Trang 30

– Quy định chặt chẽ hơn, kế thừa các quy định hiện hành

– Được tính trên cơ sở hợp nhất (bao gồm cả phần góp vốn, mua cổ phần của công ty con, công ty liên kết)

– Giới hạn góp vốn, mua cổ phần của công ty tài chính cao hơn của NHTM:

• NHTM + công ty con, công ty liên kết:

– Một DN: 11% vốn điều lệ của DN nhận vốn góp – Tổng: 40% vốn điều lệ + quỹ dự trữ của NHTM

• Công ty tài chính + công ty con, công ty liên kết:

– Một DN: 11% vốn điều lệ của DN nhận vốn góp – Tổng: 60% vốn điều lệ + quỹ dự trữ của công ty tài chính

– TCTD không được góp vốn, mua cổ phần của các doanh

nghiệp, TCTD khác là cổ đông, thành viên góp vốn của chính TCTD

Trang 31

– Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (8% hoặc cao hơn)

– Tỷ lệ tối đa của vốn ngắn hạn cho vay trung, dài

hạn

– Trạng thái ngoại tệ tối đa so với vốn tự có

– Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi

– Các tỷ lệ tiền gửi trung, dài hạn so với tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn

Trang 32

– Trừ khỏi vốn tự có tổng số vốn đầu tư vào công ty

– Trừ khỏi vốn tự có tổng số vốn đầu tư vào công ty con, công ty liên kết của TCTD + khoản đầu tư

nắm quyền kiểm soát tại DN trong lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán khi tính các tỷ lệ an toàn

– Trao quyền cho NHNN xử lý khi TCTD không đạt

tỷ lệ bảo đảm an toàn

Trang 33

cơ sở kho tàng phục vụ trực tiếp cho các hoạt

cơ sở kho tàng phục vụ trực tiếp cho các hoạt động nghiệp vụ

• Cho thuê một phần trụ sở kinh doanh chưa sử dụng hết

• Nắm giữ bất động sản do việc xử lý nợ vay

Trang 34

Các quy

Nhóm công ty mẹ - công ty con

– Công ty kiểm soát: nắm giữ, sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp trên 20% vốn điều lệ của một NHTM

– Hạn chế các quan hệ tín dụng, hùn vốn, góp vốn chéo:

• Minh bạch hóa quan hệ giữa công ty kiểm soát với

NHTM, giữa NHTM và công ty con của NHTM

• Không cho phép góp vốn, mua cổ phần lẫn nhau

– Công ty con, công ty liên kết của TCTD phải gửi báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động khi NHNN yêu cầu

Trang 35

Các quy

Kiểm soát đặc biệt

– Quy định đầy đủ, chi tiết hơn

– Tăng thẩm quyền cho NHNN

– Bổ sung thêm hai trường hợp đặt TCTD vào kiểm soát đặc biệt:

• Xếp hạng yếu kém

• Không tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu

– NHNN có quyền yêu cầu chủ sở hữu tăng vốn, bắt buộc sáp nhập, hợp nhất, mua lại

– NHNN có thể trực tiếp hoặc chỉ định TCTD khác

Trang 36

Các quy

Tổ chức lại, phá sản, giải thể, thanh lý

– Tổ chức lại: chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, mua lại, chuyển đổi hình thức pháp lý

– Quy định về tự nguyện giải thể

– Tòa án có thể thực hiện ngay thủ tục thanh

lý tài sản sau khi NHNN tuyên bố không áp dụng các biện pháp phục hồi đối với TCTD được đặt vào kiểm soát đặc biệt

Trang 37

Các quy

Đ iều khoản chuyển tiếp

– TCTD đang hoạt động không phải thực hiện các thủ tục xin cấp lại Giấy phép

– Thời hạn chuyển tiếp chung (điều chỉnh cơ cấu tổ chức): 02 năm

– Việc bầu, bổ nhiệm mới hoặc thay thế người quản lý, người

điều hành phải thực hiện theo quy định của Luật mới

– Hợp đồng, thỏa thuận cấp tín dụng đã ký trước ngày Luật có hiệu lực được thực hiện cho đến hết thời hạn hợp đồng

– Các chương trình, dự án tài chính vi mô của các tổ chức chính trị xã hội, tổ chức phi chính phủ không phải điều chỉnh tổ chức

và hoạt động mà thực hiện theo quy định của Thủ tướng CP

Trang 38

Câu hỏi và trả lời

Xin cảm ơn!

Định dạng
Số trang	38
Dung lượng	129,74 KB