Một số giải pháp nâng cao hiệu quả xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện yên thành

Chính vì vậy, trong thời gian thực tập tại ngân hàng NN&PTNT- Chi nhánhhuyện Yên Thành, được tìm hiểu thực tế về công tác lập và thực hiện kế hoạch của Chinhánh, tôi đã lựa chọn để tài n

KHOA KINH TẾ VĂ PHÂT TRIỂN

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

ĐẠI HỌC

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ

XÂY DỰNG VÀ THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH TẠI

NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

CHI NHÁNH HUYỆN YÊN THÀNH

Sinh viín thực hiện:

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Lời đầu tiên, tôi xin trân trọng cảm ơn quý Thầy giáo, Cô giáo trường Đại học Kinh tế Huế đã nhiệt tình giảng dạy và giúp

đỡ tôi trong suốt bốn năm đại học và kinh nghiệm quý báu giúp tôi hoàn thành bài khóa luận này.

Đặc biệt, tôi xin được bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến

TS Nguyễn Ngọc Châu, người đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo

tôi từ lúc định hướng chọn đề tài cũng như trong quá trình hoàn thành khóa luận tốt nghiệp của mình.

Để hoàn thiện đề tài tốt nghiệp, ngoài sự nỗ lực của bản thân, tôi cũng xin trân trọng cảm ơn Ban Giám đốc, Phòng Kế hoạch tín dụng, cùng các cô, các chú, anh chị nhân viên tại Ngân hàng NN&PTNT – chi nhánh Huyện Yên Thành đã tạo điều kiện tốt cho tôi trong suốt thời gian thực tập.

Cuối cùng, tôi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè đã động viên và giúp đỡ cả vật chất lẫn tinh thần trong thời gian tôi thực hiện khóa luận này.

Do còn hạn chế về thời gian, kiến thức và kinh nghiệm, đề tài không thể tránh khỏi những thiếu sót Tôi rất mong nhận

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Một lần nữa, tôi xin chân thành cám ơn!

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU vi

DANH MỤC CÁC BẢNG vii

DANH MỤC CÁC HÌNH, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii

TÓM TẮT NGHIÊN CỨU viii

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1

1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1

2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1

3 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU 2

4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3

PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 5

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ KẾ HOẠCH KINH DOANH TRONG DOANH NGHIỆP 5

1.1 Cơ sở lý luận về kế hoạch kinh doanh trong hoạt động của doanh nghiệp 5

1.1.1.Khái niệm kế hoạch kinh doanh 5

1.1.2.Vai trò của kế hoạch kinh doanh 6

1.1.3.Phân loại kế hoạch kinh doanh 6

1.1.4.Nội dung kế hoạch kinh doanh trong doanh nghiệp 7

1.1.5.Các bước soạn lập kế hoạch kinh doanh 8

1.1.6.Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động lập kế hoạch kinh doanh của ngân hàng thương mại 10

1.1.7.Các chỉ tiêu đánh giá thực hiện kế hoạch kinh doanh 12

1.2 Cơ sở thực tiễn 15 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XÂY DỰNG VÀ THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT – CHI NHÁNH HUYỆN YÊN THÀNH 17

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt động 19

2.1.3 Tình hình lao động 21

2.2 Thực trạng công tác xây dựng kế hoạch kinh doanh tại ngân hàng NN&PTN huyện Yên Thành 22

2.3 Các chỉ tiêu kế hoạch chính của NH NN&PTNT – chi nhánh huyện Yên Thành giai đoạn 2011- 2013 25

2.4 Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh của NH NN&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011-2013 26

2.4.1 Tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn 26

2.4.2 Tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng 34

2.4.3 Hoạt động dịch vụ, phát triển sản phẩm 44

2.4.4 Tình hình thực hiện kế hoạch nhân sự 50

2.5 Đánh giá về công tác xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh tại NH NN&PTNT- chi nhánh huyện Yên Thành 58

2.5.1 Những mặt đạt được 58

2.5.2 Những hạn chế còn tồn tại 60

2.5.3 Nguyên nhân của những hạn chế 62

CHƯƠNG III: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XÂY DỰNG VÀ THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT HUYỆN YÊN THÀNH 64

3.1 Bối cảnh thị trường năm 2014 64

3.2 Phương hướng nhiệm vụ kinh doanh của Chi nhánh trong năm 2014 65

3.3 Các chỉ tiêu kế hoạch chủ yếu năm 2014 66

3.4 Một số giải pháp hoàn thiện công tác lập kế hoạch và thực hiện kế hoạch kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng NN&PTNT huyện Yên Thành 66

3.4.1 Nhóm giải pháp hoàn thiện công tác lập kế hoạch kinh doanh 66

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

II.KIẾN NGHỊ 70TÀI LIỆU THAM KHẢO 74PHỤ LỤC

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

BHXH: Bảo hiểm xã hội

CBCNV: Cán bộ công nhân viên

CBTD: Cán bộ tín dụng

DN: Doanh nghiệp

DNTN: Doanh nghiệp tư nhân

DNTM&DV: Doanh nghiệp thương mại và dịch vụ

Cty TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn

KHKD: Kế hoạch kinh doanh

NH NN&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thônNHNN: Ngân hàng Nhà nước

NHTM: Ngân hàng thương mại

Bảng 1 Tình hình lao động tại NH NH&PTNT huyện Yên Thành

giai đoạn 2011-2013 21

Bảng 2 Một số chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2013 24

Bảng 3 Hệ thống các chỉ tiêu kế hoạch của NH NN&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011-2013 26

Bảng 4 Tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn tại các PGD của NH NN&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011- 2013 31

Bảng 5 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kế hoạch và theo thực hiện 32

Bảng 6 Dư nợ tín dụng phân theo thời gian của NH NH&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011- 2013 36

Bảng 7 Dư nợ tín dụng phân theo thành phần kinh tế của NH NN&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011- 2013 37

Bảng 8 Dư nợ theo đơn vị quản lý tại NH NN&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011- 2013 42

Bảng 9 Dư nợ quá hạn và nợ xấu 43

Bảng 10 Tình hình thực hiện kế hoạch dịch vụ thẻ ATM và Bảo hiểm ABIC tại NH NH&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011- 2013 47

Bảng 12 Mẫu điều tra theo bộ phận đang làm việc 52

Bảng 13 Giá trị trung bình các yếu tố về kế hoạch tuyển dụng, bố trí lao động 54

Bảng 14 Giá trị trung bình của các yếu tố về tiền lương và chế độ đãi ngộ 55

Bảng 15 Giá trị trung bình của các yếu tố về môi trường làm việc 56

Bảng 16 Giá trị trung bình của các yếu tố về kế hoạch đào tạo và thăng tiến 57

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Hình 2: Mẫu điều tra theo giới tính 51

Hình 3: Mẫu điều tra theo độ tuổi 51

Hình 4: Mẫu điều tra theo trình độ học vấn 52

Hình 5: Mẫu điều tra theo thời gian công tác 52

Sơ đồ 1 Sơ đồ liên kết các nội dung của một bản kế hoạch kinh doanh 8

Sơ đồ 2 Tổ chức bộ máy của chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Yên Thành 19

Sơ đồ 3 Mô hình tổ chức xử lý các hoạt động quản trị nhân sự tại Chi nhánh 50

Biểu đồ 1: Tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn của NH NH&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011- 2013 27

Biểu đồ 2: Diễn biến tổng nguồn vốn, nguồn nội tệ và dư nợ năm 2011 27

Biểu đồ 3: Tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của NH NH&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011- 2013 35

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

TÓM TẮT NGHIÊN CỨU

Đề tài là quá trình nghiên cứu công tác xây dựng và thực hiện kế hoạch kinhdoanh tại ngân hàng NN&PTNT- chi nhánh huyện Yên Thành Đề tài nghiên cứu vớinhững nội dung sau:

 Mục tiêu nghiên cứu

- Hệ thống hoá những vấn đề lí luận về kế hoạch, xây dựng và thực hiện kế hoạchkinh doanh trong doanh nghiệp

- Phân tích thực trạng xây dựng và thực hiện KHKD tại ngân hàng chi nhánh huyện Yên Thành trong giai đoạn 2011-2013

NN&PTNT Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác xây dựng và thực hiệnKHKD tại ngân hàng NN&PTNT- chi nhánh huyện Yên Thành

 Các tài liệu sử dụng khi nghiên cứu đề tài

- Số liệu tổng hợp từ các bản báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh qua 3 năm2011- 2013 của NHNN&PTNT- chi nhánh Yên Thành

- Các thông tin tìm hiểu từ giáo trình, internet, sách báo

- Kết quả điều tra thực tế về mức độ hài lòng của nhân viên về kế hoạch nhân sựtại Chi nhánh

 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp và thứ cấp

- Phương pháp điều tra chọn mẫu

- Phương pháp so sánh giữa các chỉ tiêu kế hoạch và thực hiện kế hoạch nhằmđánh giá tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh qua các năm của ngân hàng

- Sử dụng phần mềm SPSS 16.0 để làm sạch, xử lý dữ liệu

 Các kết quả nghiên cứu

- Đề tài đã nghiên cứu và phân tích quy trình xây dựng kế hoạch và tình hìnhthực hiện các KH huy động vốn, KH tín dụng, KH dịch vụ phát triển sản phẩm, KHnhân sự tại NHNN&PTNT- chi nhánh Yên Thành

- Từ đó đưa ra các giải pháp và kiến nghị mang tính chất thực tiễn

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ

1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Trong xu thế phát triển ngày càng mạnh mẽ của nền kinh tế thế giới, với rấtnhiều yêu cầu đòi hỏi ngày càng cao của thị trường, câu hỏi đặt ra cho các doanhnghiệp là phải làm như thế nào để có thể có đủ khả năng tồn tại và nắm bắt cơ hội pháttriển trong môi trường đầy biến động, cạnh tranh gay gắt và tiềm ẩn nhiều rủi ro Bướcđầu tiên trên con đường thành công của doanh nghiệp là nhận diện đúng những ràocản, những cơ hội, thách thức và xác định được những hành động cần thiết để phá vỡrào cản Công tác xây dựng và thực hiện bản kế hoạch kinh doanh chính là bước đầutiên đó Không chỉ tiến hành xây dựng KHKD chiến lược từ khi doanh nghiệp mới đivào hoạt động mà còn phải xây dựng và đánh giá hiệu quả thực hiện bản kế hoạch đóngay cả khi doanh nghiệp đã có vị thế trên thị trường Một bản kế hoạch kinh doanhhiệu quả sẽ giúp doanh nghiệp phát triển theo một định hướng rõ nét và vững chắc.Ngân hàng NN&PTNT- chi nhánh huyện Yên Thành là một trong những ngânhàng hoạt động có hiệu quả với uy tín lâu năm trên địa bàn tỉnh Vì vậy, việc hoạchđịnh kế hoạch kinh doanh cho từng giai đoạn phát triển là rất cần thiết Trong nhữngnăm qua, công tác lập kế hoạch của Chi nhánh đã được xây dựng và đổi mới cho phùhợp với tình hình thực tế của ngân hàng Tuy nhiên, công tác xây dựng và thực hiện kếhoạch kinh doanh tại Chi nhánh còn rất nhiều vấn đề cần được tiếp tục hoàn thiện trênnhiều phương diện như nội dung, quy trình, phương pháp và cách thức tổ chức xâydựng kế hoạch

Chính vì vậy, trong thời gian thực tập tại ngân hàng NN&PTNT- Chi nhánhhuyện Yên Thành, được tìm hiểu thực tế về công tác lập và thực hiện kế hoạch của Chinhánh, tôi đã lựa chọn để tài nghiên cứu “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn- chi nhánh huyện Yên Thành’’ làm khóa luận tốt nghiệp của mình.

2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

2.1 Mục tiêu chung

Đánh giá thực trạng và đề ra giải pháp nhằm hoàn thiện, nâng cao chất lượng

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

công tác xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh tại ngân hàng NN&PTNT- chinhánh huyện Yên Thành.

3 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU

Đề tài tập trung vào các vấn đề liên quan đến quy trình xây dựng và tình hìnhthực hiện KHKD tại ngân hàng NN&PTNT– chi nhánh huyện Yên Thành

4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

 Về nội dung: Do thời gian thực tập có hạn nên tác giả chỉ tập trung phân tíchtình hình xây dựng và thực hiện kế hoạch của 4 hoạt động chính là về kế hoạch huyđộng vốn, kế hoạch tín dụng, kế hoạch dịch vụ phát triển sản phẩm và kế hoạch nhân

sự của Chi nhánh

 Về không gian: tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn- chi nhánhhuyện Yên Thành, tỉnh Nghệ An

 Về thời gian:

 Tiến hành nghiên cứu đề tài từ tháng 1 đến tháng 5 năm 2014

 Thu thập số liệu và điều tra hoạt động Chi nhánh trong 3 năm 2011, 2012, 2013

- Nguồn số liệu sơ cấp: thu thập thông qua việc tiến hành điều tra nhân viênbằng bảng hỏi vào tháng 4/2014

- Nguồn số liệu thứ cấp: thu thập số liệu thô từ Ngân hàng NN&PTNT– chinhánh huyện Yên Thành giai đoạn 2011– 2013 Các số liệu cần thu thập bao gồm:

+ Phòng Kế hoạch tín dụng: các bản báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh củaNgân hàng NN&PTNT– chi nhánh Yên Thành qua 3 năm 2011, 2012, 2013

+ Phòng Tổ chức hành chính: bảng tình hình lao động của Ngân hàngNN&PTNT– chi nhánh Yên Thành qua 3 năm 2011, 2012, 2013

+ website:www.agribank.com.vn,www.yenthanh.nghean.gov.vn

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

5.1 Phương pháp chọn mẫu

Đề tài sử dụng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên phân tầng (stratified

sampling) Đây là phương pháp chọn mẫu phù hợp với mục đích nghiên cứu, vừa bảo

đảm tính đại diện khi tất cả các bộ phận đều có nhân viên được khảo sát, vừa xác định

cơ cấu mẫu phù hợp tương ứng với tỉ lệ nhân viên của từng bộ phận so với tổng sốnhân viên trong ngân hàng (tổng thể mẫu) Theo đó, dựa vào tỷ lệ % nhân viên của các

bộ phận so với tổng số nhân viên ngân hàng, kết hợp với số mẫu cần khảo sát (đượctính theo công thức bên dưới) để tính được số lượng nhân viên được khảo sát trongmỗi bộ phận là bao nhiêu

Công thức tính cỡ mẫu:

Đề tài nghiên cứu sử dụng công thức tính cỡ mẫu của Yamane (1967 – 1986)

n = N/(1+N.e2)Trong đó:

n : Quy mô mẫu cần xác định để nghiên cứu

N: Kích thước của tổng thể mẫu, N= 85 (tổng số nhân viên trong ngân hàng saukhi đã trừ đi số lượng các trưởng, phó phòng và ban lãnh đạo)

e = 0,05

Từ những dữ liệu đã có, tính ra được n= 70 Tuy nhiên, để đảm bảo không xảy

ra sai sót làm thiếu số mẫu tối thiểu, tác giả thống nhất chọn cỡ mẫu n = 80

5.2 Phương pháp thu thập số liệu

a) Đối với số liệu thứ cấp: chủ yếu thu thập qua phòng Kế hoạch tín dụng và

phòng Tổ chức hành chính của Ngân hàng NN&PTNT– chi nhánh Yên Thành vàthông tin qua báo chí, internet

b) Đối với số liệu sơ cấp:

- Phương pháp quan sát được tiến hành trong thời gian thực tập, quan sát thực tếcông việc của nhân viên tại cơ sở trung tâm và PGD của Chi nhánh

- Phương pháp điều tra, phỏng vấn:

+ Hình thức điều tra:

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Tiến hành phát bảng hỏi đối với nhân viên sau đó thu lại Đối với trưởng bộphận thì trò chuyện, trao đổi trực tiếp để thu thập thêm các thông tin về tình hình xâydựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh tại từng bộ phận trong Chi nhánh.

+ Kết quả điều tra: Tổng số phiếu phát ra: 80 phiếu, thu lại 75 phiếu Trong đó

có 72 phiếu hợp lệ và 3 phiếu không hợp lệ Những phiếu không hợp lệ sẽ bị loại vàkhông được đưa vào xử lý, phân tích

5.3 Phương pháp phân tích và xử lý số liệu

 Phương pháp so sánh giữa các chỉ tiêu kế hoạch và thực hiện kế hoạch nhằmđánh giá tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh qua các năm của ngân hàng

 Đề tài nghiên cứu sử dụng phần mềm SPSS 16.0 để làm sạch, xử lý dữ liệu.+ Phân tích thống kê mô tả: sử dụng bảng tần số để mô tả các thông tin của nhómkhảo sát như: giới tính, độ tuổi, trình độ học vấn, thời gian công tác, bộ phận làm việc.+ Sử dụng kiểm định One Samples T-test để đánh giá mức độ đồng ý của nhânviên về các nhân tố tuyển dụng, bố trí lao động; kế hoạch đào tạo và thăng tiến;tiền lương, thưởng, phúc lợi; môi trường làm việc tại NHNN&PTNT- chi nhánhYên Thành

Giả thiết kiểm định:

H0: đánh giá của khách hàng về nhóm nhân tố = 4

H1: đánh giá của khách hàng về nhóm nhân tố ≠ 4

Nếu: * P (Sig) < 0.05: có ý nghĩa (bác bỏ H 0 )

* P (Sig) ≥ 0.05: không có ý nghĩa (Chấp nhận H 0 )

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ KẾ HOẠCH KINH DOANH

TRONG DOANH NGHIỆP

1.1 Cơ sở lý luận về kế hoạch kinh doanh trong hoạt động của doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm kế hoạch kinh doanh

Kế hoạch là một công cụ quản lý nhằm thực hiện các quyết định chiến lược trên

cơ sở nhận thức chủ quan của con người về các quy luật xã hội, kinh tế Theo đó, kếhoạch kinh doanh của doanh nghiệp là một công cụ quản lý trong phạm vi doanhnghiệp can thiệp vào hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mình nhằm đạtđược mục tiêu đề ra Cũng như các phạm trù quản lý khác, có nhiều quan điểm khácnhau về kế hoạch kinh doanh:

Theo Ronney: “Hoạt động kế hoạch là một trong các hoạt động nhằm tìm ra con

đường huy động và sử dụng các nguồn lực một cách có hiệu quả để phục vụ các mục tiêu kinh doanh”.

Kế hoạch kinh doanh được định nghĩa trong Từ điển bách khoa Việt Nam

2-NXB Từ điển bách khoa Hà Nội 2002, tr 469 như sau: “Kế hoạch hóa doanh nghiệp là

một quy trình ra quyết định cho phép xây dựng một hình ảnh mong muốn về trạng thái tương lai của doanh nghiệp và quá trình tổ chức triển khai thực hiện mong muốn đó”.

“Kế hoạch kinh doanh là một bản tổng hợp các nội dung chứa trong các kế hoạch

bộ phận bao gồm: kế hoạch marketing, kế hoạch sản xuất, kế hoạch nhân sự, kế hoạch tài chính mà doanh nghiệp dự kiến thực hiện trong thời gian xác định với việc phân tích các nguồn lực của doanh nghiệp, về môi trường kinh doanh, về đối thủ cạnh tranh

từ đó kế hoạch kinh doanh sẽ đưa ra các chiến lược- kế hoạch thực hiện cùng với dự báo kết quả hoạt động trong khoảng thời gian kế hoạch”- Bài giảng môn Kế hoạch

kinh doanh, ThS Nguyễn Hải Yến, trường ĐH Kinh Tế- ĐH Huế

Kế hoạch kinh doanh sẽ mô tả mọi mặt của công ty và sẽ là tài liệu quan trọngnhất mà các nhà đầu tư, các đối tác tài chính, các đối tác liên doanh sẽ đọc và đi đếnquyết định triển vọng thành công trong tương lai

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

1.1.2 Vai trò của kế hoạch kinh doanh

Trong nền kinh tế thị trường, công tác lập kế hoạch kinh doanh là một bướcquan trọng mà bất cứ một nhà doanh nghiệp cẩn trọng nào cũng cần tiến hành cho dùquy mô của doanh nghiệp ở mức độ nào.Một câu nói thường ngày của các nhà kinh tế

và quản lý cũng như các chủ doanh nghiệp là: "If business fails to plan, it plans to fail"(Nếu doanh nghiệp thất bại trong việc lập kế hoạch, thì doanh nghiệp đã lập kế hoạchcho sự thất bại rồi đó).Do đó kế hoạch kinh doanh có những vai trò chính sau đây:

 Lập KHKD sẽ giúp cho DN tập trung được các ý tưởng, mục tiêu và đánh giátình hình khả thi của các cơ hội nếu được DN triển khai Kế hoạch hóa là nhằm đạtđược các mục tiêu của doanh nghiệp, cho nên chính các hoạt động của công tác kếhoạch hóa là tập trung sự chú ý vào các mục tiêu này

 KHKD giúp tổ chức ứng phó với những thay đổi của môi trường bên ngoài.Lập kế hoạch là sự dự kiến các vấn đề tương lai của DN mình mà tương lai rất ít khichắc chắn và khó dự báo Thị trường rất linh hoạt và thường xuyên biến động, kếhoạch và quản lý bằng kế hoạch giúp các DN dự kiến được những cơ hội, thách thức

có thể xảy ra để quyết định nên làm cái gì, làm như thế nào, khi nào làm và ai làmtrong một thời kỳ nhất định mà không bị thị trường chi phối

 Bản KHKD được xem là công cụ định hướng cho hoạt động cũng như côngtác quản lý, giám sát và kiểm tra của DN: Doanh nghiệp là một tổ chức thống nhất, vìvậy kế hoạch giúp từng bộ phận, từng nhân viên trong DN liên hệ các mục tiêu củachính họ với các mục tiêu chung của DN, đảm bảo có sự tương tác hỗ trợ với nhau đểhoàn thành kế hoạch Qua đó, nhà quản lý sẽ theo dõi và có những hiệu chỉnh hợp lý,góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng các nguồn lực

Khi hoàn tất thì KHKD giống như một bản đồ định hướng đường đi dành cho

bộ phận và ban lãnh đạo của DN Đây là công cụ truyền đạt thông tin nội bộ, giúp cho

DN bổ sung mô hình kinh doanh hiện tại và giúp làm vững chắc thêm các mục tiêu của

tổ chức

1.1.3 Phân loại kế hoạch kinh doanh

Đứng trên mỗi góc độ khác nhau, hệ thống kế hoạch của doanh nghiệp đượcphân chia thành những bộ phận khác nhau

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

1.1.3.1 Theo thời gian thực hiện KHKD

+ KHKD dài hạn: là kế hoạch cho thời kỳ từ 5 năm trở lên Quá trình soạn lập kếhoạch dài hạn có những đặc trưng sau: nhấn mạnh về các ràng buộc tài chính, đượcxây dựng dựa trên cơ sở ngoại suy từ quá khứ, các phương pháp kinh tế lượng để đưa

ra những dự báo

+ KHKD trung hạn: là những KH cho thời kỳ từ 1 năm đến 5 năm Kế hoạch này

cụ thể hóa những định hướng của KH dài hạn ra các khoảng thời gian ngắn hơn

+ Kế hoạch ngắn hạn: thường là các kế hoạch hàng năm và các kế hoạch tiến độ,hành động dưới 1 năm như: kế hoạch quý, tháng…Kế hoạch ngắn hạn bao gồm cácphương pháp cụ thể sử dụng nguồn lực của doanh nghiệp để đạt được mục tiêu trong

kế hoạch trung và dài hạn

Tuy nhiên, việc phân chia thời hạn của các kế hoạch chỉ mang tính tương đối các

kế hoạch dài hạn, trung hạn và ngắn hạn phải được liên kết chặt chẽ với nhau và khôngđược phụ nhận lẫn nhau

1.1.3.2 Theo nội dung (cấp độ)

+ Kế hoạch chiến lược: thường áp dụng cho những DN có quy mô lớn và bản kếhoạch được xây dựng bởi những nhà quản lý cấp cao, định hướng cho tương lai của

DN Kế hoạch chiến lược được xây dựng cho khoảng thời gian từ 2, 3 năm trở lên,cũng có thể lên tới 10 năm Soạn lập KH chiến lược chính từ khả năng thực tế của DNtrước hoàn cảnh cả bên trong lẫn bên ngoài doanh nghiệp

+ Kế hoạch tác nghiệp: là công cụ chuyển các định hướng chiến lược thành cácchương trình áp dụng cho các bộ phận của DN với những bản kế hoạch cụ thể chonhững hoạt động hàng năm, hàng quý, hàng tháng, hàng tuần như kế hoạch sản xuất,

kế hoạch marketing, nhân sự… của DN Nó liên quan đến tất cả các lĩnh vực và tất cảcác bộ phận của doanh nghiệp, huy động tất cả các cán bộ phụ trách bộ phận tham gia

1.1.4 Nội dung kế hoạch kinh doanh trong doanh nghiệp

KHKD được lập với nhiều mục đích khác nhau, cho nhiều đối tượng đọc khácnhau Tuy nhiên đều đề cập đến một nội dung tương tự nhau Tùy vào các trường hợp

cụ thể, mà bản KHKD sẽ nhấn mạnh hay đề cập sâu hơn vào vấn đề gì Nội dung củabản KHKD trong các doanh nghiệp bao gồm hệ thống các phương hướng, nhiệm vụ,mục tiêu và các chỉ tiêu nguồn lực vật chất, nguồn lực tài chính cần thiết cho việc thựchiện mục tiêu doanh nghiệp đặt ra trong thời kỳ kế hoạch nhất định

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Sơ đồ 1 Sơ đồ liên kết các nội dung của một bản kế hoạch kinh doanh

1.1.5 Các bước soạn lập kế hoạch kinh doanh

Bước 1: Nhận thức cơ hội trên cơ sở xem xét đánh giá môi trường bên trong

và bên ngoài doanh nghiệp

Xác định các thành phần cơ bản của môi trường tổ chức Tìm hiểu các cơ hội cóthể có trong tương lai và xem xét một cách toàn diện, rõ ràng, biết được ta đang đứng

ở đâu trên cơ sở điểm mạnh và điểm yếu của mình Việc đưa ra các mục tiêu thực hiệncủa doanh nghiệp trong thời kỳ kế hoạch phụ thuộc vào những phân tích này

Bước 2: Thiết lập nhiệm vụ, mục tiêu cho toàn DN và cho các đơn vị cấp dưới

Các mục tiêu sẽ xác định kết quả thu được và chỉ ra các điểm kết thúc trong việccần làm, nơi nào phải chú trọng ưu tiên và cái gì cần hoàn thành bằng một hệ thốngcác chiến lược, các chính sách, các thủ tục, các ngân quỹ, các chương trình

Bước 3: Lập kế hoạch chiến lược

Phác thảo hình ảnh tương lai của doanh nghiệp, bao gồm:

Xác định các phương án kế hoạch chiến lược có hiệu quả triển vọng nhất Đánhgiá kỹ lưỡng các phương án trước khi đưa ra phương án lựa chọn Lựa chọn phương ántối ưu cho kế hoạch chiến lược và có phương án dự phòng

Kế hoạchmarketing

Kế hoạch sảnxuất

Kế hoạch nhânsự

Kế hoạch tàichính

Tổng hợp nhucầu nguồn lực

Kết quả tàichính

Phân tích rủiro

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Bước 4: Xác định các chương trình, dự án

Các chương trình dự án thường xây dựng sự phát triển của một trong các mặthoạt động quan trọng của doanh nghiệp như chương trình hoàn thiện công nghệ,chương trình kiểm tra chất lượng sản phẩm, chương trình tính toán, dự trữ Các dự ánthường được xác định một cách chi tiết hơn chương trình, nó bao gồm các tiến độ thựchiện, tổ chức huy động và sử dụng nguồn lực, hiệu quả kinh tế, tài chính

Bước 5: Soạn lập hệ thống các kế hoạch tác nghiệp và ngân sách

Kế hoạch tác nghiệp bao gồm KH sản xuất, KH nhân sự, KH tài chính, kế hoạchR&D, KH marketing Sau khi các KH tác nghiệp được xây dựng cần lượng hóa chúngdưới dạng tiền tệ, các dự toán về mua sắm các yếu tố sản xuất, nhu cầu… gọi là soạnlập ngân sách

Bước 6: Đánh giá, hiệu chỉnh các pha của kế hoạch

Đây là bước thẩm định cuối cùng trước khi cho ra một bản kế hoạch hoàn chỉnh.Các nhà lãnh đạo doanh nghiệp cùng với các nhà chuyên môn kế hoạch cũng như chứcnăng khác, có thể sử dụng thêm đội ngũ chuyên gia, tư vấn kiểm tra lại các mục tiêu,chỉ tiêu, các kế hoạch chức năng, ngân sách, các chính sách,… phân định kế hoạchtheo các pha có liên quan đến tổ chức thực hiện kế hoạch, trên cơ sở đó tiến hành cácphê chuẩn cần thiết để chuẩn bị chuyển giao nội dung kế hoạch cho các cấp thực hiện

Hình 1: Các bước soạn lập kế hoạch kinh doanh trong doanh nghiệp

Chươngtrình dựán

Kếhoạchtácnghiệp

và ngânsách

Đánhgiá vàhiệuchỉnhcác phakếhoạch

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động lập kế hoạch kinh doanh của ngân hàng thương mại

Ngân hàng cũng là một loại hình DN nhưng hàng hóa mà DN này “buôn bán” lạitồn tại dưới hình thái tiền tệ NHTM là doanh nghiệp đặc biệt, vì vậy các hoạt độngcủa ngân hàng trên thị trường đều tiềm ẩn hoặc hàm chứa rủi ro Một số nhân tố ảnhhưởng đến công tác xây dựng và thực hiện KHKD của ngân hàng thương mại

1.1.6.1 Nhân tố khách quan

*Chính trị - pháp luật

Nền chính trị nước ta khá ổn định nên rất thuận lợi cho sự phát triển của các DN

và nền kinh tế: các nhà đầu tư trong và ngoài nước yên tâm đầu tư, giảm các nguy cơkhủng bố, đình công…giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh không bị ngưng trệ,nhu cầu vay vốn mở rộng SXKD càng cao, tạo điều kiện cho ngành ngân hàng pháttriển Hệ thống pháp luật đồng bộ, chặt chẽ sẽ tạo môi trường pháp lý bình đẳng, đảmbảo quyền lợi và nghĩa vụ cho sự phát triển của DN và nền kinh tế

Để xây dựng và thực hiện một kế hoạch SXKD khả thi, doanh nghiệp phải linhhoạt, có biện pháp điều chỉnh kịp thời với những đường lối chính sách của Nhà nướcđến lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp mình

* Môi trường kinh tế

Là nhân tố có vai trò hàng đầu và ảnh hưởng có tính quyết định đến việc đưa raphương án và đưa ra kế hoạch SXKD phù hợp cho DN Vì các nhân tố này tác độngđến sức mua của khách hàng và dạng tiêu dùng hàng hóa Nó thường bao gồm cácnhân tố như: tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, lạm phát, thất nghiệp, sự thay đổi cơcấu sản xuất và phân phối, tiềm năng kinh tế, sự gia tăng đầu tư…Môi trường càng bất

ổn bao nhiêu thì kế hoạch càng mang tính định hướng và ngắn hạn bấy nhiêu

* Nhân tố khoa học– công nghệ

Trong môi trường quốc tế cạnh tranh ngày càng gay gắt, hiện nay, khoa học công nghệ được xem là công cụ chiến lược để phát triển kinh tế- xã hội một cáchnhanh chóng và bền vững Đối với hoạt động của ngân hàng, khi công nghệ càng caothì sẽ giúp hoàn thiện các quy trình nghiệp vụ, cách thức phân phối, phát triển các dịch

-vụ mới, nâng cao khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác: các dịch -vụ trực tuyến

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

như thanh toán điện tử liên NH, chữ ký số, hệ thống rút tiền ATM, Home Banking,Internet Banking…

* Nhân tố văn hóa- xã hội

Văn hóa xã hội tuy không ảnh hưởng một cách trực tiếp và nhanh chóng đến hoạtđộng SXKD của DN Nhưng thông qua các yếu tố như phong tục tập quán, tôn giáo,tín ngưỡng, trình độ dân trí…sẽ tác động đến nhu cầu thị trường về sản phẩm dịch vụ.Việc tìm hiểu kỹ và nắm bắt các nhân tố này là bước quan trọng trong kế hoạchMarketing cũng như với toàn bộ KHKD của doanh nghiệp

* Các đối thủ cạnh tranh trong ngành

Giống như bất cứ loại hình đơn vị nào trong kinh tế thị trường, các NHTM trong

KD luôn phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt, không chỉ từ các NHTM khác, mà từtất cả các tổ chức tín dụng đang cùng hoạt động KD trên thương trường với mục tiêu là

để giành giật khách hàng, tăng thị phần tín dụng, mở rộng cung ứng các sản phẩm dịch

vụ ngân hàng cho nền kinh tế Tuy nhiên, kinh doanh trong lĩnh vực NH là rất nhạycảm, tính cạnh tranh cũng có những đặc thù riêng Theo đó, hoạt động NH mang tính

hệ thống rất cao, nếu năng lực cạnh tranh của một NH yếu kém dẫn đến khó khăn, ảnhhưởng trực tiếp đến thị trường tiền tệ và có thể ảnh hưởng xấu đến toàn bộ nền kinh tế

Các NHTM vừa phải cạnh tranh lẫn nhau để dành giật thị phần, nhưng luôn phải hợptác với nhau, nhằm hướng tới một môi trường lành mạnh để tránh rủi ro hệ thống Vìvậy, các ngân hàng phải tìm cho mình một chiến lược phù hợp để có thể phát triển vàđứng vững trên thị trường

1.1.6.2 Nhân tố chủ quan

* Năng lực tài chính của doanh nghiệp

Đây là yếu tố tổng hợp phản ánh sức mạnh của DN Căn cứ vào khối lượng vốn(vốn chủ sở hữu, vốn huy động…) mà DN xây dựng kế hoạch SXKD phù hợp, cùngkhả năng quản lý, phân phối (đầu tư) có hiệu quả nguồn vốn để thực hiện KHKD đó

* Nhân sự

Con người là nhân tố quyết định đến sự thành công hay thất bại của công tác kếhoạch trong doanh nghiệp Vì vậy, nếu doanh nghiệp có đội ngũ cán bộ, nhân viên giỏi vềchuyên môn, đoàn kết, biết phối hợp với nhau trong công việc, đặc biệt là trong công tác

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

kế hoạch vì công tác kế hoạch không chỉ của riêng cấp lãnh đạo và quản lý mà của toàn

bộ doanh nghiệp thì sẽ đảm bảo thành công trong hoạt động SXKD

* Bộ máy quản lý của doannh nghiệp

Đó chính là những người lãnh đạo của doanh nghiệp Một người lãnh đạo giỏi sẽluôn biết cách gắn kết các cá nhân rời rạc trong DN thành một khối đoàn kết vữngchắc Luôn biết cách tháo gỡ, vượt qua khó khăn để thực hiện tốt các mục tiêu của DN

Do đó, bộ máy quản lý DN có mạnh thì kế hoạch SXKD mới có thể thực hiện tốt

* Năng lực của bộ phận kế hoạch

Đây là những người trực tiếp xây dựng lên kế hoạch SXKD trên cơ sở nhữngthông tin thu được Chính vì vậy, năng lực của những cán bộ làm kế hoạch có ảnhhưởng rất lớn đến tính khả thi của bản kế hoạch, cũng như công tác kế hoạch của toàndoanh nghiệp Để doanh nghiệp hoàn thành tốt công tác kế hoạch sản xuất kinh doanhcủa mình thì các cán bộ kế hoạch phải thực sự có chuyên môn, nhạy bén, có tầm nhìn,

dự đoán được tương lai, nắm chắc tình hình cũng như khả năng của doanh nghiệp

1.1.7 Các chỉ tiêu đánh giá thực hiện kế hoạch kinh doanh

1.1.7.1 Số tuyệt đối

 Số tuyệt đối

+ Khái niệm: Số tuyệt đối là chỉ tiêu biểu hiện quy mô, khối lượng của hiệntượng nghiên cứu trong điều kiện không gian và thời gian cụ thể

+ Tác dụng của số tuyệt đối

- Phục vụ cho công tác quản lý doanh nghiệp, quản lý nhà nước, vì muốn quản

lý và kinh doanh được thì trước hết người quản ký phải biết được tình hình cụ thể vềmọi mặt Thí dụ: Biết được tình hình đất đai, lao động, vốn từ đó mới có kế hoạchsắp xếp sử dụng một cách hợp lý các nguồn lực đó vào kinh doanh và quản lý xã hội

- Phục vụ cho công tác kế hoạch như lập và kiểm tra thực hiện kế hoạch, các

dự án

- Căn cứ tính toán, so sánh các chỉ tiêu thống kê

+ Các loại số tuyệt đối

a) Số tuyệt đối thời kỳ : phản ánh quy mô, khối lượng của hiện tượng trong một

khoảng thời gian nhất định Nó hình thành được là nhờ sự tích luỹ về lượng của hiệntượng suốt thời gian nghiên cứu

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

b) Số tuyệt đối thời điểm: phản ánh quy mô, khối lượng của hiện tượng nghiên

cứu tại một thời điểm nhất định

 Lượng tăng (giảm) tuyệt đối

Phản ánh sự thay đổi về trị số tuyệt đối của chỉ tiêu giữa hai thời gian nghiêncứu Tùy theo mục đích nghiên cứu ta có hai loại sau:

+ Lượng tăng (giảm) tuyệt đối liên hoàn: biểu hiện lượng tăng (giảm) tuyệt đốigiữa hai kỳ liên tiếp

+ Các loại số tương đối:

a) Số tương đối kế hoạch :

Dùng để lập và kiểm tra tình hình thực hiện kế hoạch về một chỉ tiêu nào đó Có

2 loại số tương đối kế hoạch:

* Số tương đối nhiệm vụ kế hoạch: Là tỷ lệ so sánh mức độ kế hoạch với mức

độ thực tế của chỉ tiêu ấy ở kì gốc

Số tuyệt đối kì kế hoạch

Số tương đối nhiệm vụ kế hoạch = - x 100

Số tuyệt đối kì gốc

* Số tương đối thực hiện kế hoạch: Là tỉ lệ so sánh giữa mức độ thực tế đạt

được trong kì nghiên cứu với mức độ kế hoạch đề ra cùng kì của một chỉ tiêu nào đó.Mục đích sử dụng: Xác định mức độ thực hiện nhiệm vụ kế hoạch trong một thời giannhất định (tháng, quý, năm)

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Số tuyệt đối thực tế đạt được

Số tương đối thực hiện kế hoạch = - x 100

Số tuyệt đối kế hoạch đề ra

b) Số tương đối động thái:

Số tương đối động thái biểu hiện sự so sánh mức độ của hiện tượng ở 2 thời kìhay 2 thời điểm khác nhau nhằm phản ánh rõ hơn tình hình của hiện tượng ở thời kỳhay thời điểm nghiên cứu

Số tuyệt đối kì báo cáo (kì nghiên cứu)

Số tương đối động thái (%) = - x 100

Nghiên cứu của tác giả Tim Berry (2004) trong cuốn sách “Hurdle: The book on

Business Planning” là một hướng dẫn thực tế từng bước một về KHKD trong các ngân

hàng và công ty Tìm hiểu thế nào để phát triển một KHKD hoàn chỉnh, lợi nhuận vàtổn thất dòng tiền vào bảng cân đối và tỷ lệ với những ví dụ thực tế; làm thế nào đểquản lý và thực hiện kế hoạch của bạn có hiệu quả nhất Ngoài ra, còn có bài nghiên

cứu “Lập kế hoạch kinh doanh từ A đến Z” của tác giả Mike McKeever (2009) với nội

dung: xác định mong muốn thực sự làm chủ doanh nghiệp từ đó lựa chọn công việckinh doanh thích hợp; xác định những nguồn vốn tiềm năng; hồ sơ năng lực và báo cáotài chính; dự báo dòng tiền mặt và kế hoạch sử dụng vốn; lập kế hoạch marketing và

kế hoạch nhân sự; chỉnh sửa và hoàn thiện kế hoạch kinh doanh

Tại Việt Nam, đầu năm 2007, khóa đào tạo Lập kế hoạch kinh doanh- dành chocác nhà quản lý doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN)- là khóa đào tạo kéo dài 2 ngày,được Phái đoàn Ủy ban Châu Âu tại Việt Nam tài trợ thông qua Dự án Quỹ Hỗ trợPhát triển DNVVN (SMEDF) do Ngân hàng Phát triển Việt Nam chủ trì thực hiện

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Khóa học “Hoạch định và thực hiện chiến lược phát triển kinh doanh” do trung tâmhọc viện công nghệ Châu Á (AITCV) hợp tác với SEAQIP Việt Nam tổ chức cùng vớinhiều bài nghiên cứu về kế hoạch khác.

Đã có một số luận văn, chuyên đề nghiên cứu về công tác xây dựng và thực

hiện KHKD như: “Hoàn thiện công tác kế hoạch kinh doanh ở ngân hàng thương mại

cổ phần Quân đội” của Trương Văn Duy, trường ĐH Kinh tế Quốc Dân Hà Nội đã

nghiên cứu khá đầy đủ về tình hình lập và thực hiện công tác kế hoạch ở NHTMCPQuân đội như kế hoạch nhân sự- tiền lương, kế hoạch nguồn vốn, qua đó đánh giá vàđưa ra giải pháp hoàn hiện công tác kế hoạch ở ngân hàng Bài luận văn của Nguyễn

Thanh Ngọc, trường ĐH Kinh tế Quốc dân: “Hoàn thiện công tác lập kế hoạch kinh

doanh của Chi nhánh BIDV Thăng Long” đã đánh giá được thực trạng công tác soạn

lập kế hoạch kinh doanh năm 2009 của chi nhánh BIDV Thăng Long, nêu lên một sốphương pháp lập KHKD trong ngân hàng như phương pháp cân đối, phương pháp tỷ lệ

cố định, phương pháp lập kế hoạch từ việc phân tích các nhân tố tác động, lợi thế vượt

trội, sử dụng mô hình PIMS, chu kỳ sống của sản phẩm Bài nghiên cứu của ThS Trương Ngọc Mai Hương về “Lập Kế hoạch kinh doanh” với nội dung kiến thức tổng

quan về lập kế hoạch kinh doanh; cách viết mục tiêu SMART; phân tích hoạt động

DN, môi trường kinh doanh và hình thành chiến lược kinh doanh trong DN

Tại trường Đại học Kinh tế- Đại học Huế, đề tài khóa luận tốt nghiệp năm 2013

của Lê Thị Thanh Nga về “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả thực hiện kế hoạch

kinh doanh năm 2013 của công ty TNHH1TV Cảng Chân Mây” đã phân tích được tình

hình xây dựng kế hoạch kinh doanh của công ty năm 2013 về các kế hoạch sản lượng,

doanh thu, chi phí, lợi nhuận và lao động Đề tài khóa luận “Phân tích tình hình thực

hiện kế hoạch kinh doanh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Huế” của

Trần Nguyễn Thái Bình đã làm rõ được những nội dung của kế hoạch kinh doanhtrong ngân hàng thương mại, các nhân tố ảnh hưởng đến công tác lập kế hoạch kinhdoanh, phân tích các chỉ tiêu đánh giá thực hiện kế hoạch kinh doanh Tuy nhiên, dotrước đây đề tài này còn khá mới nên phương pháp nghiên cứu còn mang tính chungchung, chỉ mới đề cập đến công tác thực hiện kế hoạch mà chưa đề cập đến vấn đề xâydựng kế hoạch kinh doanh tại ngân hàng

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Dựa trên tài liệu các nghiên cứu trước, đề tài “Một số giải pháp nâng cao hiêu quả xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh tại ngân hàng NN&PTNT- chi nhánh huyện Yên Thành” được thực hiện nhằm nghiên cứu và phân tích thực trạng

xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh tại Chi nhánh, đưa ra một số giải phápnâng cao hiệu quả công tác xây dựng, thực hiện kế hoạch kinh doanh Đề tài tận dụngnhững ưu điểm và nguồn thông tin mà các đề tài trước cung cấp và nghiên cứu thêmhoạt động xây dựng kế hoạch kinh doanh nhằm hoàn thiện hơn trong vấn đề nghiêncứu về kế hoạch kinh doanh trong ngân hàng Mặt khác, trong bối cảnh cạnh tranh gaygắt của nền kinh tế thị trường hiện nay, kế hoạch kinh doanh ngày càng phát huy vaitrò không thể thiếu của các tổ chức Ngân hàng NN&PTNT- chi nhánh huyện YênThành chưa có hoạt động nghiên cứu nào liên quan đến công tác xây dựng và thựchiện kế hoạch kinh doanh thì rõ ràng với định hướng như trên, đề tài nghiên cứu nàyhoàn toàn có ý nghĩa thực tiễn

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XÂY DỰNG VÀ THỰC HIỆN

KẾ HOẠCH KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT – CHI NHÁNH

Ngân hàng NN&PTNT huyện Yên Thành là một chi nhánh cấp huyện thuộc hệthống NH NN&PTNT Việt Nam Vì vậy, lịch sử hơn 20 năm xây dựng và phát triểncủa chi nhánh NH NN&PTNN huyện Yên Thành chia làm 3 thời kỳ tương ứng:

- Giai đoạn từ 1988- 1990:

Thực hiện nghị định số 53/HĐBT, ngày 24/09/1988 Tổng giám đốc Ngân hàngnhà nướcViệt Nam đã ban hành quyết định số 403/NH-QĐ về việc "chuyển giao hệthống tổ chức ngân hàng nhà nước thuộc huyện, quận, thị xã, thành phố sang ngânhàng chuyên doanh quản lý" Chi nhánh ngân hàng Phát triển Nông nghiệp huyện YênThành được hình thành trên cơ sở chuyển giao toàn bộ vật chất và con người từ chiđiểm Ngân hàng nhà nước huyện Yên Thành Chính thức đi vào hoạt động ngày

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

01/10/1988 với tên gọi Ngân hàng Phát triển nông nghiệp huyện Yên Thành, trụ sởđóng tại Khối 1 Thị Trấn Yên Thành, có 99 cán bộ, gồm 39 nam và 60 nữ.

- Giai đoạn từ 1990-1996:

Thực hiện quyết định số 168/NH-QĐ ngày 10/09/1991 của Tổng Giám đốc Ngânhàng Nông nghiệp Việt Nam "về việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp cơ sởthuộc Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Nghệ An" Ngân hàng Phát triển nông nghiệphuyện Yên Thành được chuyển thành Ngân hàng Nông nghiệp huyện Yên Thành

Năm 1991 có 81 cán bộ, trong đó trình độ đại học cao đẳng là 13 người, trungcấp 59 người, sơ cấp 4 người, Đảng viên có 26 người Năm 1995, thành lập thêm 3Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp khu vực liên xã cấp 4 là Chi nhánh Ngân hàng liên

xã Công Tiến, Thọ Yên và Chợ Rộc

-Giai đoạn từ 1997 đến nay:

Theo quyết định số 34/NHNo&PTNT- A1 ngày 03/04/1997 của Giám đốc Ngân

hàng NN&PTNT tỉnh Nghệ An "Về việc thành lập lại Ngân hàng NN&PTNT các

huyện liên xã" Ngân hàng Nông nghiệp huyện Yên Thành đổi tên thành Chi nhánh

ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Yên Thành với các chi nhánhtrực thuộc (sau này gọi là Ngân hàng cấp 3): Công Tiến, Thọ Yên và Chợ Rộc

Trải qua nhiều năm xây dựng và phát triển đến nay NH NN&PTNT huyện YênThành đã dần khẳng định được vai trò to lớn của mình đối với kinh tế huyện Yên Thànhnói riêng góp phần phát triển kinh tế cả nước nói chung Cùng với các chi nhánh kháctrong cùng hệ thống Agribank, ngân hàng NN&PTNT huyện Yên Thành cũng đã thựchiện áp dụng công nghệ tiên tiến, hiện đại vào hoạt động kinh doanh, áp dụng mô hìnhgiao dịch một cửa và đã áp dụng thành công chương trình giao dịch IPCAS, đây là phầnmềm hiện đại giúp cho ngân hàng quản lý chặt chẽ tránh hiện tượng tham ô, thất thoáttài sản, tiết kiệm chi phí Thực hiện đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, chủđộng nghiên cứu, áp dụng đưa ra thị trường những sản phẩm tối ưu như: đa dạng các hìnhthức huy động vốn, áp dụng thành công các loại hình nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh, thanhtoán quốc tế, các sản phẩm dịch vụ kế toán ngân quỹ, chuyển tiền, dịch vụ SMSBanking Đội ngũ cán bộ ngay từ những ngày đầu còn thiếu, yếu về năng lực, trình độchuyên môn nhưng đến nay thì đội ngũ cán bộ đã được bổ sung và năng lực trình độ

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

ngày càng được nâng cao Đồng thời, Ban giám đốc và tập thể cán bộ công nhân viênchi nhánh NHNN&PTNT Yên Thành đã không ngừng học hỏi kinh nghiệm của cácngân hàng bạn, tổng kết và rút ra bài học kinh nghiệm khắc phục những mặt chưa đạtđược, phát huy những mặt tích cực để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, phấnđấu trở thành một chi nhánh ngân hàng hoạt động hiệu quả.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt động

Hiện tại, Chi nhánh NH NN&PTNT huyện Yên Thành gồm 5 phòng ban chứcnăng tại cơ sở trung tâm và 3 phòng giao dịch

Sơ đồ 2 Tổ chức bộ máy của chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Yên Thành

Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban:

- Giám đốc: Là Ông Phan Đình Thông- người đứng đầu chi nhánh và chỉ đạochung hoạt động của ngân hàng thông qua các chương trình, kế hoạch, lịch làm việc vàthường xuyên hướng dẫn, đôn đốc, kiểm tra thực hiện công việc của các Phó giám đốc,đồng thời có trách nhiệm phối hợp với các Phó giám đốc để thực hiện nhiệm vụ củatoàn chi nhánh Giám đốc chịu trách nhiệm trước pháp luật và Giám đốc NHNN&PTNT Việt Nam về kết quả hoạt động của Ngân hàng

- Phó giám đốc: là Ông Nguyễn Đình Tân và Ông Trần Xuân Thủy- là ngườitrực tiếp chỉ đạo phụ trách một số lĩnh vực công việc và phòng nghiệp vụ theo sự phân

Phòng Tổchức hànhchính

Tổ Thẩmđịnh

Cácphònggiao dịch

PhòngKiểm tranội bộ

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

công, uỷ quyền của Giám đốc.

- Phòng Kế hoạch tín dụng: do Bà Vũ Thị Dung làm trưởng phòng, bao gồm 2 bộphận bộ phận kế hoạch và bộ phận tín dụng

+ Bộ phận kế hoạch chịu trách nhiệm: Nghiên cứu, đề xuất chiến lược kháchhàng, chiến lược huy động vốn trên địa bàn toàn tỉnh Xây dựng các kế hoạch kinhdoanh ngắn, trung và dài hạn Phân tích, tổng hợp hoạt động kinh doanh quý, năm, dựthảo báo cáo sơ kết, tổng kết

+ Bộ phận tín dụng: Nhiệm vụ chủ yếu đó là tìm kiếm, tiếp cận, duy trì và mởrộng mối quan hệ với khách hàng Xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay, quản lýcác sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ, quy định hiện hành và hướng dẫn của NHNN&PTNT Việt Nam

- Phòng kế toán-ngân quỹ: Bà Hoàng Thị Sáu làm trưởng phòng, bà Nguyễn ThịPhương Dung làm phó phòng chịu trách nhiệm về công tác tài chính và hạch toán kếtoán của Chi nhánh theo đúng các quy định của Nhà nước và của ngành Xây dụng cácchỉ tiêu kế hoạch, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương đối với các chinhánh Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo quy định Chấp hành quyđịnh về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định

- Phòng tổ chức hành chính: Thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại Chinhánh theo đúng chủ trương và chính sách của Nhà nước và quy định của NHNN&PTNT Việt Nam Thực hiện nhiệm vụ hành chính (hành chính, văn thư, tiếp tân;

tổ chức hội họp, lưu trữ hồ sơ pháp lý; công tác tuyên truyền quảng cáo…) phục vụhoạt động kinh doanh tại Chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh và an toàn chotài sản và con người tại Chi nhánh

- Tổ thẩm định: Tháng 5/2004 Tổ thẩm định được thành lập do Bà Phan ThịHường là Phó Phòng Kế hoạch tín dụng làm Tổ trưởng Thẩm định các dự án cho vay,bảo lãnh Thẩm định các đề xuất về hạn mức tín dụng và giới hạn cho vay đối với từngkhách hàng Thẩm định đánh giá TSĐB nợ vay, quản lý danh mục tín dụng, quản lýrủi ro tín dụng

- Phòng kiểm tra nội bộ: Có chức năng thanh tra viên trong ngân hàng, giúp ban

giám đốc nắm bắt kịp thời thiếu sót trong hoạt động kinh doanh nhằm chỉnh sửa và kịp

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

thời hạn chế sai sót.

Ngoài ra chi nhánh NH NN&PTNT huyện Yên Thành có 3 phòng giao dịch cấpIII thực hiện các nhiệm vụ của chi nhánh trung tâm theo quy định của NH NN&PTNTViệt Nam: + PGD Công Tiến có 10 cán bộ phụ trách 8 xã

+ PGD Thọ Yên có 11 cán bộ phụ trách 6 xã+ PGD Chợ Rộc có 9 cán bộ phụ trách 7 xã

2.1.3 Tình hình lao động

Lao động của Chi nhánh đều tăng qua 3 năm Với số lượng cán bộ là 94 ngườinăm 2013 với 64 nữ chiếm 68,1%, tăng lên so với năm 2012 là 6 người với tốc độ tăng6,8% và so với năm 2011 là 2 người nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng phát triển củaChi nhánh trên địa bàn

Bảng 1 Tình hình lao động tại NHNH&PTNT huyện Yên Thành

(Nguồn: Phòng tổ chức hành chính NHNN&PTNT Yên Thành)

Về giới tính, số lao động nữ luôn chiếm tỷ lệ cao hơn số lao động nam trong cả 3năm với tỷ lệ hơn 60% Mặc dù Chi nhánh có tuyển dụng thêm số lao động nam quacác năm nhưng nhưng vẫn không có sự thay đổi đáng kể trong tỷ trọng Nguyên nhân

có sự chênh lệch giới tính lớn như vậy là do đặc thù của ngành ngân hàng

Chất lượng nhân viên có sự cải thiện rõ rệt qua các năm Trình độ đội ngũ lao

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

động tốt nghiệp đại học ngày càng tăng đáp ứng yêu cầu ngày càng tăng của công việc.Năm 2013, nhân viên có trình độ đại học và thạc sỹ chiếm hơn 89% tổng CBCNV toànngân hàng Chi nhánh luôn luôn quan tâm đến công tác đào tạo và bồi dưỡng nghiệp

vụ cho cán bộ công nhân viên

* Ban lãnh đạo gồm: 1 giám đốc phụ trách phòng tổ chức hành chính, 1 phó giámđốc phụ trách về nghiệp vụ kinh doanh, 1 phó giám đốc phụ trách phòng kế toán- ngânquỹ Trong đó, trình độ chuyên môn là Thạc sỹ có Giám đốc và 2 phó giám đốc

* Cán bộ công nhân viên chức đa phần đều là Cử nhân kinh tế được đào tạo bàibản về lĩnh vực tài chính ngân hàng Đội ngũ cán bộ làm kế hoạch gồm có 4 ngườithuộc phòng Kế hoạch tín dụng đều tốt nghiệp qua Đại học thuộc khối ngành kinh tế,đội ngũ cán bộ còn rất trẻ và nhiệt huyết với nghề, trình độ ngoại ngữ và tin học tốtnhưng không có một ai tốt nghiệp với chuyên ngành chính là Kế hoạch nên kiến thức

về kế hoạch còn chưa sâu sắc Đây cũng là một điểm rất hạn chế trong công tác kếhoạch hóa của Chi nhánh

2.2 Thực trạng công tác xây dựng kế hoạch kinh doanh tại ngân hàng NN&PTNT huyện Yên Thành

Ngân hàng NN&PTNT huyện Yên Thành là một chi nhánh của NH NN&PTNTViệt Nam nên chi nhánh chịu sự quản lý và điều hành của NH cấp trên Do đó, côngtác lập kế hoạch của chi nhánh cũng chịu sự quản lý và giám sát của Hội sở chính

Các bước xây dựng kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh

- Bước 1: Nghiên cứu và dự báo

Dựa trên các phân tích về chính sách, dự báo kinh tế vi mô– vĩ mô, môi trườngkinh doanh bên ngoài của Chi nhánh cùng với các báo cáo về tình hình hoạt động và ýkiến đóng góp các phòng ban, PGD tổng hợp lên theo từng tháng, từng quý, bộ phậnlàm kế hoạch xác định điểm mạnh- điểm yếu, cơ hội- thách thức với hoạt động kinhdoanh của năm kế hoạch vào đầu quý IV Việc kết hợp các vấn đề then chốt thuộc yếu

tố bên trong với các yếu tố bên ngoài là nhằm xác định trọng tâm và đưa ra các mụctiêu và hành động thích hợp Sau đó, Chi nhánh tiến hành báo cáo lên Hội sở chính đểtổng hợp trên toàn hệ thống và kiểm soát tính xác thực của các mục tiêu, nhiệm vụ vớitình hình thực tế của từng chi nhánh

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

KẾ HOẠCH KINH DOANH NĂM 2013

1 Nguyên tắc xây dựng kế hoạch

Căn cứ: kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012; định hướng kế hoạch mà Hội sởchính giao cho Chi nhánh vào cuối mỗi năm; nguồn lực hiện tại của Chi nhánh, khốilượng công việc từ năm trước chuyển sang, tổng hợp tất cả đề xuất của các phòng banchức năng; dự báo tình hình kinh tế thế giới và trong nước; định hướng chính sáchquản lý vĩ mô, chính sách quản lý tiền tệ của Chinh phủ, Ngân hàng Nhà nước

2 Phương pháp

Hiện nay, Chi nhánh đang làm kế hoạch theo phương pháp tỷ lệ cố định tức làtính toán các chỉ tiêu định hướng của năm kế hoạch theo một tỷ lệ đã được xác địnhtrong năm báo cáo trước đó thành các chỉ tiêu thực hiện Sau khi phân bổ các chỉ tiêuđịnh hướng thành các chỉ tiêu thực hiện như trên, nếu giá trị của chỉ tiêu vẫn còn hoặc

đã vượt quá thì cán bộ kế hoạch lại căn cứ vào số lượng cán bộ các phòng, khả năngcủa các phòng mà tăng hoặc giảm con số tuyệt đối với mỗi chỉ tiêu thực hiện Các mụctiêu riêng, mục tiêu hoạt động của Chi nhánh dựa trên các phân tích về môi trườngkinh doanh Tiến hành phân tích tiềm năng và thực trạng phát triển hiện nay Chi nhánhxác định các mục tiêu và các giải pháp KHKD cho năm tiếp theo

- Bước 2: Thiết lập các mục tiêu

Mục tiêu hoạt động của Chi nhánh thường được chia thành mục tiêu hàng năm,hàng quý để việc thực hiện được thuận tiện và dễ dàng hơn Các cán bộ của phòng kếhoạch sẽ nghiên cứu và tham mưu cho Ban lãnh đạo lựa chọn đâu là mục tiêu cần ưutiên, phương án khả thi nhất Ban giám đốc sẽ là người đưa ra quyết định cuối cùng vàphổ biến mục tiêu này trong các cuộc họp toàn thể nhân viên Các mục tiêu đặt ra phảihướng đến mục tiêu chiến lược của chi nhánh, phù hợp với điều kiện thực tế của chinhánh và phù hợp với mục tiêu chung của ngân hàng NN&PTNT Việt Nam

MỤC TIÊU KẾ HOẠCH KINH DOANH NĂM 2013

Chủ tịch Hội đồng thành viên Agribank Nguyễn Ngọc Bảo cho biết: bước sangnăm 2013, kỷ niệm 25 năm thành lập và phát triển, Agribank sẽ tiếp tục khẳng định vịtrí và vai trò quan trọng trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Chủ tịch Nguyễn Ngọc

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Bảo nhấn mạnh: “Bài học kinh nghiệm lớn cho sự thành công và phát triển củaAgribank là đồng hành với sản xuất nông nghiệp và hộ nông dân; chiến lược phát triểnlấy hoạt động kinh doanh ở khu vực nông nghiệp và nông thôn là chính, coi trọng thịtrường đô thị để quảng bá thương hiệu, phát triển dịch vụ và tiếp cận khách hàng lớn”.

Chi nhánh đặt ra mục tiêu phương hướng kinh doanh trong năm 2013: tập trungđẩy mạnh công tác huy động vốn, đặc biệt là nguồn vốn có tính ổn định từ dân cưnhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng trên địa bàn Tiếp tục duy trì tốc độ tăngtrưởng ở mức hợp lý, đảm bảo cân đối, an toàn và khả năng sinh lời Đầu tư cho vay

hộ sản xuất và DN Tích cực đẩy mạnh phát triển các sản phẩm dịch vụ mới nhằm tăngthu dịch vụ ngoài tín dụng Thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo đúngquy định, hạn chế nợ xấu phát sinh Đảm bảo thu nhập cho người lao động theo chế độquy định, thực hiện kinh doanh có lãi, hoàn thành các nghĩa vụ đối với Nhà nước

Một số chỉ tiêu kế hoạch chính:

+ Tổng nguồn vốn quản lý và huy động (kể cả ngoại tệ) tăng trưởng 18-20% sovới năm 2012

+ Dư nợ đạt tăng trưởng 15-17% so với năm 2012: tỷ lệ cho vay trung hạn tối

đa 30%/tổng dư nợ; tỷ lệ nợ xấu dưới 1% tổng dư nợ

- Bước 3: Soạn lập hệ thống các kế hoạch chức năng (kế hoạch tác nghiệp)

Ban giám đốc của Chi nhánh nhận định hướng từ phía Hội sở chính phổ biến vớicác phòng ban chức năng, cùng với bộ phận kế hoạch kinh doanh đưa ra các phương

án kế hoạch tác nghiệp cho cả năm

Bảng 2 Một số chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2013

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNN&PTNT Yên Thành)

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

- Công tác quản trị điều hành: Bám sát chủ trương chính sách của Đảng và

Nhà nước, mục tiêu nhiệm vụ ngành, tổ chức quán triệt đến mọi CBCNV và triển khaikịp thời với tinh thần chủ động, sáng tạo Lấy KHKD làm điều hành, chấp hànhnghiêm chỉnh, kỷ cương của Chi nhánh Tăng cường công tác tự kiểm tra kiểm soátđảm bảo các nghiệp vụ đều được kiểm tra giám sát phát hiện ngăn chặn kịp thời nhữngsai sót

- Công tác khác: Tổ chức đại hội công nhân viên chức để đánh giá kết quả

hoạt động kinh doanh năm 2013…Thực hiện tốt quy chế dân chủ ở cơ quan, xây dựng

cơ quan đoàn kết thống nhất Tiếp tục chăm lo xây dựng chính sách vật chất, tăng

cường bồi dưỡng nâng cao về mọi mặt cho cán bộ

- Bước 4: Đánh giá, hiệu chỉnh các pha của kế hoạch

Sau khi kế hoạch được phê duyệt, kế hoạch kinh doanh cụ thể được giao chocác phòng ban và các điểm giao dịch trực thuộc chi nhánh

Kế hoạch kinh doanh hàng năm được chia nhỏ thành KHKD hàng quý để thuậntiện cho việc thực hiện kế hoạch Trong qua trình thực hiện kế hoạch, căn cứ vào tìnhhình cụ thể mà kế hoạch hàng quý được điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện cụ thểcủa các phòng ban và kế hoạch năm đã đặt ra Phòng kế hoạch tín dụng chịu tráchnhiệm tổng hợp việc thực hiện kế hoạch của các phòng ban và phòng giao dịch Sau

đó, trưởng phòng báo cáo với giám đốc chi nhánh

Giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm kiểm tra, đôn đốc việc thực hiện kế hoạchkinh doanh và báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch lên Hội sở chính

2.3 Các chỉ tiêu kế hoạch chính của NH NN&PTNT – chi nhánh huyện Yên Thành giai đoạn 2011- 2013

Các chỉ tiêu kế hoạch chính của Chi nhánh đều do Hội sở chính giao xuống, cònChi nhánh là bộ phận thực hiện kế hoạch

Trong thời gian qua, hoạt động huy động vốn của Chi nhánh đạt kết quả tốt, cácchỉ tiêu kế hoạch tăng lên hàng năm (năm 2011: 716.452 triệu đồng, năm 2012:923.423 triệu đồng, năm 2013: 1.051.847 triệu đồng) Điều này cho thấy Chi nhánh đãlàm tốt công tác thông tin tuyên truyền về nguồn vốn, đổi mới phong cách giao dịch,thực hiện cơ chế khoán trong công tác nguồn vốn Phối hợp tốt với cách ngành Khobạc, Chi cục thuế, BHXH…

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Các chỉ tiêu kế hoạch tín dụng của Chi nhánh cũng tăng lên qua các năm nhưngtốc độ tăng còn khá chậm: năm 2011: 385.013 triệu, năm 2012: 518.382 triệu, năm2013: đạt 659.774 triệu Các chỉ tiêu kế hoạch tín dụng không cao là do trong thời gianqua nền kinh tế chỉ mới phục hồi còn rất chậm sau khủng hoảng, kinh tế huyện đangphải đối diện với diễn biến thời tiết thất thường, dịch bệnh, sâu hại diễn ra phức tạp,sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn…nên đã ảnh hưởng nhấtđịnh đến hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

Các hoạt động dịch vụ tăng trưởng chưa cao, thu từ hoạt động dịch vụ chiếm tỷtrọng thấp, chưa tương xứng với tiềm năng của ngân hàng

Bảng 3 Hệ thống các chỉ tiêu kế hoạch của NH NN&PTNT Yên Thành

KH/

TH

%

TH 2011

KH 2012

KH/

TH

%

TH 2012

KH 2013

KH/ TH

động

dịch

vụ

2.898 2.950 101,8 2.853,1 3.653,7 128,1 2.988,7 3.518,9 117,7

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNN&PTNT Yên Thành)

2.4 Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh của NH NN&PTNT Yên Thành giai đoạn 2011-2013

2.4.1 Tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn

Trong kinh doanh ngân hàng nguồn vốn luôn giữ vai trò quan trọng Một nguồnvốn mạnh, cơ cấu nguồn hợp lý là điều kiện cho việc mở rộng và phát triển hoạt độngtín dụng của một ngân hàng Nhận thức rõ điều đó, NH NN&PTNT Yên Thành luôncoi tăng trưởng nguồn vốn là nhiệm vụ hàng đầu

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Để thấy rõ tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn của Chi nhánh, ta quan sátbiểu đồ

Biểu đồ 1: Tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn của NH NH&PTNT Yên

Thành giai đoạn 2011- 2013

Qua biểu đồ ta thấy, Chi nhánh đã hoàn thành khá tốt công tác huy động vốn.Nguồn vốn huy động từ dân và các tổ chức kinh tế xã hội năm sau cao hơn năm trước,tuy nhiên tốc độ tăng còn chậm Cụ thể:

Biểu đồ 2: Diễn biến tổng nguồn vốn, nguồn nội tệ và dư nợ năm 2011

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

Năm 2011: Do chịu nhiều tác động của nền kinh tế thế giới và trong nước nênhoạt động huy động vốn của Chi nhánh trong năm 2011 gặp nhiều khó khăn Chỉ tiêunguồn vốn tuy có mức tăng trưởng khá nhưng vẫn chưa đạt kế hoạch được NH cấptrên giao Tổng nguồn vốn tính đến 31/12/2011 là 684.212 triệu đồng đạt 95,5% KH

và tăng so với năm 2010 là 125.616 triệu đồng, tốc độ tăng 22,5% Nguồn vốn tăngcao ở quý III nhưng quý IV lại giảm

Để đạt được chỉ tiêu kế hoạch được giao trong năm, Chi nhánh đã tăng cườnghoạt động huy động vốn với nhiều hình thức thu hút khách hàng:

+ Đa dạng hóa các hình thức huy động (mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn và

có kỳ hạn các loại; tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn các loại, tiếtkiệm hưởng lãi bậc thang theo thời hạn gửi, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm dự thưởng)

Sử dụng mức lãi suất linh hoạt phù hợp từng thời kỳ và đối tượng khách hàng nhưng

ấn định mức lãi suất huy động vốn bằng đồng Việt Nam không vượt quá 14%/năm.+ Tăng cường công tác thông tin tuyên truyền về nguồn vốn trên báo chí, phátthanh của các xã, truyền hình, bandroll…

+ Khen thưởng kịp thời đối với tập thể, cá nhân có thành tích trong công tác huyđộng vốn

Tuy nhiên, kết quả thực hiện huy động vốn của chi nhánh trong năm 2011 chỉ đạt95,5% KH đặt ra Nguyên nhân là do trong năm 2011, lạm phát tăng cao và bất ổn vĩ

mô Ngân hàng NN thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng; chính sách tàikhóa thắt chặt, cắt giảm đầu tư công…Là một lĩnh vực thực thi chính các chính sáchcủa Nghị quyết 11, ngành NH đã có rất nhiều biến động trong năm 2011 Diễn biếnchạy đua, cạnh tranh không lành mạnh về lãi suất, vượt mức lãi suất huy động củaNHNH quy định là 14%/năm; những cơn sốt giá vàng gây náo loạn thị trường; tỷ giábiên động và tăng cao vào đầu năm đã tác động đến tâm lý khách hàng khiến họ dùng

số tiền đã gửi vào Chi nhánh để đầu tư sang kênh khác ổn định và có mức sinh lợi caohơn Yên Thành cơ bản vẫn là huyện thuần nông, kinh tế đang trong tình trạng biếnđộng lạm phát tăng cao Nguồn vốn huy động chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm của nhândân (92,68%) nên khi nhu cầu sử dụng vốn cao thì nguồn vốn giảm và ngược lại Năm

2011, NH Saccombank mở rộng thêm 1 chi nhánh mới nằm ở vị trí trung tâm địa bànhuyện với nhiều hình thức huy động phong phú, tặng tiền, tặng quà, lãi suất huy độngcao hơn…khiến một lượng khách hàng không nhỏ đã rút tiền khỏi Chi nhánh Bêncạnh đó, các hình thức huy động vốn và mức lãi suất của Chi nhánh chưa thực sự

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ

phong phú và hấp dẫn khách hàng khiến lượng vốn huy động của Chi nhánh chỉ đạt95.5% kế hoạch đề ra.

Bước vào năm 2012, tình hình kinh tế thế giới nói chung đang trên đà phục hồirất chậm và diễn biến phức tạp Trong nước, kinh tế vĩ mô gặp nhiều khó khăn, tiềm

ẩn rủi ro, thị trường bị thu hẹp, sức mua giảm mạnh, hàng tồn kho lớn; số doanhnghiệp bị giải thể, đình đốn sản xuất tăng cao, nhiều lao động mất việc làm Bên cạnh

đó, trong tỉnh, thời tiết diễn biến thất thường, rét đậm từ đầu năm, mưa lớn kéo dài(đặc biệt trong tháng 9 gây ra lũ lụt làm thiệt hại lớn); dịch bệnh gia súc, gia cầm diễnbiến phức tạp; giá cả một số mặt hàng thiết yếu tăng (xăng dầu, gas, điện nước, việnphí…) khiến tình hình DN và đời sống nhân dân gặp rất nhiều khó khăn…Mặc dù chịunhiều tác động của kinh tế thế giới và trong nước nhưng tốc độ tăng trưởng kinh tếYên Thành vẫn ở mức cao 12,1%, trong đó Nông lâm nghiệp thủy hải sản tăng 6,29%,Công nghiệp xây dựng tăng 14,59%, dịch vụ thương mại tăng 28%, thu ngân sách đạt156,48% kế hoạch, thu nhập bình quân đầu người đạt 15 triệu/năm…Những nhân tốtrên đã tác động nhất định đến kết quả kinh doanh của NH NN&PTNT Yên Thành.Trước những diễn biến phức tạp của thị trường, Ban lãnh đạo Chi nhánh trực tiếpchỉ đạo đẩy mạnh công tác huy động nguồn vốn, coi đây là nhiệm vụ trọng tâm hàngđầu trong năm 2012 Hoạt động kinh doanh của NH NN&PTNT Yên Thành đã cóbước đột phá trong việc mở rộng quy mô, chất lượng về nguồn vốn Tính đến31/12/2012 tổng nguồn vốn là 944.662 triệu đồng đạt 102,3% KH và tăng so với năm

2011 là 260.450 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 38% Đạt được kết quả trên là nhờ sự

nỗ lực cố gắng, đoàn kết thi đua vượt qua khó khăn và kịp thời nắm bắt cơ hội tăngtrưởng của toàn bộ CBCNV đã tạo nên thế và lực mới cho hoạt động kinh doanh năm

2012 và các năm tiếp theo

+ Chi nhánh đã mạnh dạn triển khai kịp thời các hình thức huy động mới, hợp thịhiếu người gửi nhằm tăng trưởng nhanh nguồn vốn huy động, đáp ứng nhu cầu chovay trên địa bàn: nhiều mức lãi suất hấn dẫn, kỳ hạn gửi phong phú (có 1 tuần và cảtrên 60 tháng…), nhiều phương thức trả lãi, nhiều sản phẩm (các loại tiền gửi tiếtkiệm: Tiết kiệm trả lãi sau, lãi quý đối với VNĐ và USD, tiết kiệm trả lãi trước đối vớiVNĐ, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng trả lãi sau; sản phẩm tích lũy kiềuhối…) phù hợp và thu hút với từng đối tượng khách hàng

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ