Lập kế hoạch chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm công đoạn Xí nghiệp vận tải Đường sắt Hà Thái năm 2010.DOC

Lập kế hoạch chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm công đoạn Xí nghiệp vận tải Đường sắt Hà Thái năm 201

Lập kế hoạch chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm công

đoạn Xí nghiệp vận tải Đờng sắt Hà Thái năm 2010

Giao thông là một ngành sản xuất, nó có cả một quá trình phát triển từthủ công lên bán cơ khí và cơ khí Nó có đầy đủ tất cả các yếu tố của quá trìnhsản xuất là: lao động, đối tợng lao động, t liệu lao động Ngày nay trong điềukiện kinh tế phát triển, sự chuyên môn hóa cao thì sự tập trung dân c cao, vìthế giao thông vận tải cũng phát triển mạnh để phù hợp và đáp ứng nhu cầu

về vận chuyển hành khách và hàng hóa Mặt khác giao thông vận tải tạo đàcho sự phát triển kinh tế thị trờng của các quốc gia và phát triển kinh tế, vănhóa ở những nơi có mạng lới giao thông vận tải đi qua

- Vận tải đờng sắt có tính thờng xuyên và liên tục, không bị ảnh hởng củathời tiết, khí hậu, có tính rủi ro thấp, đảm bảo an toàn hơn so với các phơngtiện khác

- Vận tải đờng sắt có khả năng vận chuyển với khối lợng hàng hóa rấtlớn, vận chuyển đợc các loại hàng từ chi tiết nhỏ đến hàng siêu trờng siêutrọng, giá thành vận tải thấp

- Đối với vận chuyển hành khách phơng tiện vận chuyển bằng đờng sắt

đem lại cảm giác thoải mái, dễ chịu hơn so với các phơng tiện vận chuyểnkhác, thời gian đi lại tơng đối nhanh, giá cớc phù hợp

Ngày nay, vận tải đờng sắt đã đợc nối liền với tất cả các vùng trên đất

n-ớc, tổ chức liên vận sang các nớc trong khu vực và cả trên thế giới Nhờ vậy đãtạo đợc đà phát triển kinh tế, văn hóa, chính trị ở các vùng mà có đờng sắtchạy qua Hiện nay, khi khoa học công nghệ ngày càng tiến bộ, nhu cầu củamỗi quốc gia, mỗi con ngời ngày càng cao, nhu cầu đi lại, giao lu ngành càngnhiều, vấn đề an toàn giao thông đợc đặt lên hàng đầu Ngành đờng sắt ngày

càng phát triển và càng cần phải phát huy u việt của mình, góp phần vào vấn

đề an toàn giao thông xã hội Chính vì thế mà ngành đờng sắt cần đợc quantâm hơn và phải đợc đầu t nhiều hơn nữa để đáp ứng đợc nhu cầu của xã hội

về công tác vận chuyển

ch ơng i

giới thiệu xí nghiệp vận tải đờng sắt hà thái trongmô hình tổng công ty đờng sắt việt nam

1.1.TổNG CÔNG TY ĐƯờNG SắT VIệT NAM

Tổng công ty đờng sắt Việt Nam đợc thành lập theo quyết định số34/QĐ-TTg ngày 04/3/2003 của Thủ tớng Chính phủ về việc thành lập Tổngcông ty đờng sắt Việt Nam trên cơ sở của Liên hiệp đờng sắt Việt Nam

Tổng công ty đờng sắt Việt Nam là Tổng công ty Nhà nớc, hoạt độngkinh doanh và thực hiện nhiệm vụ quản lý, khai thác, bảo trì hệ thống kết cấuhạ tầng đờng sắt do nhà nớc giao Có t cách pháp nhân, có các quyền và nghĩa

vụ dân sự theo quyết định, có con dấu, có tài sản, các quỹ tập trung, đợc mởtài khoản tại kho bạc nhà nớc và tại các ngân hàng trong nớc và nớc ngoàitheo quy định của pháp luật, hoạt động theo điều lệ Tổng công ty

Cơ cấu của Tổng công ty bao gồm:

- Hội đồng quản trị, ban kiểm soát

- Tổng giám đốc và bộ máy giúp việc

- Các đơn vị thành viên của Tổng công ty

Sơ đồ tổ chức của Tổng công ty đờng sắt Việt Nam

Tổ chức và hoạt động của Tổng công ty đợc quy định cụ thể trong điều lệ tổchức và hoạt động của Tổng công ty do Hội đồng quản trị ký và ban hành, có

sự thống nhất đồng ý của Chính phủ và của Bộ có liên quan

1.2.CÔNG TY VậN TảI HàNG HOá ĐƯờNG SắT

Công ty vận tải hàng hóa đờng sắt đợc thành lập theo quyết định số02/QĐ-ĐS-TCCB-LĐ ngày 07/07/2003 Công ty vận tải hàng hóa đờng sắt làmột đơn vị thành viên của Tổng công ty đờng sắt Việt Nam

Công ty vận tải hàng hóa đờng sắt đợc thành lập trên cơ sở tổ chức lại 3

xí nghiệp liên hợp vận tải đờng sắt khu vực 1, 2 và 3

Công ty vận tải hàng hóa đờng sắt là doanh nghiệp nhà nớc hạch toánphụ thuộc Tổng công ty đờng sắt Việt Nam

Công ty có t cách pháp nhân, có quyền và nghĩa vụ dân sự theo luật định,

tự chịu trách nhiệm về hoạt động khai thác kinh doanh, vận tải đờng sắt, cócon dấu riêng, có tài sản, đợc mở tài khoản tại các ngân hàng trong nớc và nớcngoài theo quy định của pháp luật, đợc tổ chức hoạt động theo điều lệ củaCông ty

Công ty có trụ sở chính đặt tại 130 đờng Lê Duẩn - thành phố Hà Nội

1.2.1 Nhiệm vụ của Công ty vận tải hàng hóa đ ờng sắt

Hà Nội

Công ty VTHHĐS VTHKĐS Công ty

Sài Gòn

Các Công

ty công ích

Các xí nghiệp thành viên trực thuộc

Các xí nghiệp thành viên trực thuộc

Các xí nghiệp thành viên trực thuộc

Công ty sức kéo

Các xí nghiệp thành viên trực thuộc

+ Thực hiện nhiệm vụ khai thác kinh doanh vận tải hàng hóa, tham giavận tải hành khách Vận tải trong nớc và liên vận quốc tế Bảo toàn và pháttriển nguồn vốn đợc Tổng công ty giao cho.

+ Tổ chức, quản lý công tác nghiệp vụ chạy tầu hàng, công tác giao tiếp

kỹ thuật, thơng vụ, bảo quản, xếp dỡ, giao nhận hàng hóa

+ Cung cấp đầu máy, toa xe theo yêu cầu của Tổng công ty

+ Tổ chức, triển khai và phối hợp chặt chẽ với các đơn vị hữu quan trong

và ngoài ngành đờng sắt để thực hiện công tác cứu chữa và đảm bảo an toàngiao thông vận tải đờng sắt

+ Kinh doanh du lịch, kinh doanh sách sạn nhà nghỉ, cho thuê địa điểmvăn phòng, phơng tiện, thiết bị quảng cáo Hợp tác liên doanh với các tổ chứctrong và ngoài nớc trong hoạt động của Công ty và tiến hành các hoạt độngkinh doanh khác theo pháp luật

+ Nhận và sử dụng có hiệu quả tài sản và các nguồn vốn do Tổng công tygiao Nhận và bảo toàn phát triển các nguồn lực khác của Tổng công ty giaocho theo chế độ hiện hành của nhà nớc và phân cấp của Tổng công ty

+ Tổ chức nghiên cứu thực hiện, ứng dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ

để đáp ứng nhu cầu phát triển của Công ty và của Tổng công ty

+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Tổng công ty giao cho

1.2.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động của Công ty vận tải hàng hóa đ ờng sắt

Cơ cấu gồm:

- Tổng giám đốc Công ty

- Các phó tổng giám đốc và bộ máy giúp việc

- Các đơn vị thành viên

1 Xí nghiệp vận dụng toa xe hàng Hà Nội

2 Xí nghiệp vận dụng toa xe hàng Sài Gòn

3 Xí nghiệp toa xe Vinh

4 Xí nghiệp cơ khí xếp gỡ Sài Gòn

5 Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái

6 Xí nghiệp đờng sắt Hà Quảng

14.Ga Yên Viên

15.Ga Đồng Đăng

16.Ga Lao Cai

17.Ga Tiên Kiên - Lâm Thao

18.Ga Xuân Giao

19.Ga Hải Phòng

20.Chi nhánh vận tải đờng sắt Đà Nẵng

21.Chi nhánh vận tải đờng sắt Sài Gòn

Sơ đồ tổ chức của Công ty vận tải hàng hóa đờng sắt

1.3 Đặc điểm, nhiệm vụ của xí nghiệp vận tải đ ờng sắt Hà Thái

1.3.1 Đặc điểm của Xí nghiệp vận tải đ ờng sắt Hà Thái

Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái là một đơn vị thành viên của Công tyvận tải hàng hóa đờng sắt Xí nghiệp quản lý và khai thác tuyến đờng sắt HàNội - Quán Triều, bắt đầu từ ga Cổ Loa kết thúc là ga Quán Triều Trên tuyến

có đờng nhánh đi kép vòng, bắt đầu từ ga Lu Xá đến ga Khúc Rồng

Tuyến Hà Nội - Lao Cai của xí nghiệp quản lý từ ga Đông Anh đến gaPhúc Yên

Phòng tổ chứcPhòng kế hoạchPhòng hành chính tổng hợpPhòng tài chính kế toánPhòng kiểm thu

Phòng kỹ thuật nghiệp vụPhòng an toàn vận tảiPhòng thống kê máy tínhPhòng đầu máy toa xePhòng bảo vệ quân sựPhòng hợp tác quốc tếCác xí nghiệp

thành viên

Ngoài hai tuyến trên, Xí nghiệp còn quản lý tuyến vành đai phía tây HàNội, bắt đầu từ ga Văn Điển và kết thúc là ga Bắc Hồng.

Xí nghiệp vận tải đờng sắt quản lý và khai tác vận chuyển 17 ga

Các đơn vị cơ sở của Xí nghiệp nằm rải rác trên các tỉnh thành gồm: HàNội, Thái Nguyên, Vĩnh Phúc, Hà Tây

1.3.2 Nhiệm vụ của Xí nghiệp vận tải đ ờng sắt Hà Thái

Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái ra đời theo quyết định số

172/QĐ-ĐS-TCCB-LĐ của Chủ tịch Hội đồng quản trị Tổng công ty đờng sắt ViệtNam ngày 05/08/2003 về việc chuyển đổi các hạt vận chuyển thành các xínghiệp vận tải đờng sắt Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái là đơn vị trựcthuộc Công ty vận tải hàng hóa đờng sắt Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Tháithay mặt Công ty vận tải hàng hóa thực hiện các nhiệm vụ sau:

- Tổ chức khai thác và quản lý về vận tài hành khách và hàng hóa trên

địa bàn mình quản lý

- Bảo tồn và phát triển các nguồn lực và vốn sản xuất kinh doanh đợcCông ty vận tải hàng hóa đờng sắt giao cho

- Đôn đốc các ga, đơn vị cơ sở thực hiện kế hoạch vận tải đã đợc giao

- Chỉ đạo các ga xây dựng các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật và quá trình tácnghiệp kỹ thuật trình Công ty xét duyệt ban hành

- Phối kết hợp với các đơn vị bạn, các cấp chính quyền địa phơng, các

đơn vị trong và ngoài ngành ở khu vực để làm tốt công tác trật tự trị

an và đảm bảo an toàn giao thông đờng sắt

- Hoàn thành một số nhiệm vụ khác đợc Công ty giao cho

Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái có trụ sở đóng tại số 89 - Tổ 13 - Thịtrấn Đông Anh - huyện Đông Anh - thành phố Hà Nội

1.4.MÔ HìNH Tổ CHứC CủA Xí NGHIệP VậN TảI ĐƯờNG SắT Hà THáI

Cơ cấu gồm:

- Giám đốc xí nghiệp

- Các phó giám đốc giúp việc

- Các phòng ban tham mu

- Các đơn vị thành viên của xí nghiệp:

 04 ga loại 2: ga Cổ Loa, ga Đông Anh, ga Lu Xá, Ga Văn Điển

 02 ga loại 3: ga Quán Triều, ga Hà Đông

 11 ga loại 4: ga Đa Phúc, ga Trung Giã, ga Phổ Yên, ga Lơng Sơn,

ga Khúc Rồng, ga Thái Nguyên, ga Phú Diễn, ga Kim Nỗ, ga BắcHồng, ga Thạch Lỗi, ga Phúc Yên

Sơ đồ hệ thống tổ chức quản lý của Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái

1.5 trang thiết bị các ga trên tuyến

Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái quản lý hơn 400 cán bộ công nhânviên, gồm 17 ga trải dài qua 4 tỉnh thành gồm các đơn vị sau:

(1) Ga Văn Điển

Là ga loại 2 đóng tại Thị trấn Văn Điển - huyện Thanh Trì - thành phố

Hà Nội Ga nằm trên tuyến Hà Nội - Sài Gòn - Km 08+800

Phòng Kế hoạch

Vật t

Phòng Kỹ thuật nghiệp vụ vận tải

Phòng Tài chính

Kế toán

1 II 3

(2) Ga Hà Đông

Là ga hạng 3, thuộc địa bàn Thị xã Hà Đông - Tỉnh Hà Tây Ga nằm trên

Km 29+000 tuyến Hà Nội - Lào Cai

Phú Diễn Văn Điển

1 2 III 4

1 2 III

3 2 I

Lµ ga h¹ng 2 n»m t¹i x· Cæ Loa - HuyÖn §«ng Anh - Thµnh phè Hµ Néi.

Ga n»m t¹i Km 18+000 tuyÕn Hµ Néi - Lao Cai

(9) Ga §«ng Anh

Lµ ga h¹ng 2 n»m t¹i ThÞ trÊn §«ng Anh - HuyÖn §«ng Anh - Thµnh phè

Hµ Néi Ga n»m trªn Km 21+400 tuyÕn Hµ Néi - Lµo Cai

(10) Ga §a Phóc

3II1

H ¬ng CanhTh¹ch Lçi

54IIIII1

B¾c Hång

Cæ Loa

76

876543II1

§«ng AnhYªn Viªn

Là ga hạng 4 nằm trên địa bàn Thị trấn Sóc Sơn - Huyện Sóc Sơn - Thànhphố Hà Nội.

Ga nằm trên Km 31 + 000 tuyến Hà Nội - Quán Triều

(11) Ga Trung Giã

Là ga hạng 4 năm trên địa bàn Thị trấn Nỷ - Huyện Sóc Sơn - Thành phố

Hà Nội Ga nằm trên Km 40+200 tuyến Hà Nội - Quán Triều

Trung Giã

Đông Anh

2III4

Phổ Yên

Đa Phúc

1

1II3

L ơng SơnTrung Giã

1II3

L u XáPhổ Yên

Ga n»m trªn Km 68 + 600 tuyÕn Hµ Néi - Qu¸n TriÒu.

12IIIIV56789

Th¸i Nguyªn

L ¬ng S¬n

Khóc Rång

(15) Ga Th¸i Nguyªn

Lµ ga h¹ng 4 trªn ph¬ng L¬ng Ngäc QuyÕn - Thµnh phè Th¸i Nguyªn

Ga n»m trªn Km 72+000 tuyÕn Hµ Néi - Qu¸n TriÒu

1.6.nhiªm vô s¶n xuÊt vµ chi phÝ s¶n xuÊt n¨m 2009

1.6.1.§Æc ®iÓm t×nh h×nh s¶n xuÊt n¨m 2009 cña xÝ nghiÖp vËn t¶i ® - êng s¾t Hµ Th¸i

1II3

KÐp

L u X¸

Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái là một đơn vị thành viên của Công tyvận tải hàng hóa đờng sắt Các nhiệm vụ sản xuất của Xí nghiệp đều đợc Công

ty vận tải hàng hóa đờng sắt giao cho trên cơ sở kế hoạch do Xí nghiệp xâydựng

Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái là một bộ phận trong hệ thống dâytruyền sản xuất chung của Công ty vận tải đờng sắt và cả Tổng công ty đờngsắt Việt Nam Nó hoạt động trong mối quan hệ chặt chẽ với các xí nghiệpthành viên khác trong sự liên hiệp toàn ngành để tạo ra sản phẩm cuối cùng làTấn - Km và Hành khách - Km Các chỉ tiêu nhiệm vụ kế hoạch sản xuất của

Xí nghiệp đều phụ thuộc vào khả năng hoạt động sản xuất kinh doanh củangành nói chung và mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của Xí nghiệp đều gắnliền với kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của ngành vận tải đờng sắt.Trong quá trình thực hiện nhiệm vụ sản xuất năm 2009, Xí nghiệp đã gặpmột số khó khăn sau:

+ Là một đơn vị của Công ty vận tải hàng hóa đờng sắt, Xí nghiệp đợcgiao quản lý 17 ga và đảm bảo an toàn chạy tàu, và hành khách và hàng hóatrong phạm vi Xí nghiệp quản lý Xí nghiệp phải chủ động trong các lĩnh vực

đảm bảo chạy tàu phải thông suốt kịp thời và an toàn, liên hiệp lao động vớicác đơn vị khác trong ngành để đảm bảo quá trình vận chuyển của ngành đờngsắt qua địa bàn Xí nghiệp quản lý an toàn và kịp thời, đó là nhiệm vụ hết sứcnặng nề vì hoạt động của Xí nghiệp có hiệu quả hay không sẽ ảnh hởng đếnkết quả cuối cùng của Tổng công ty đờng sắt Việt Nam

+ Các ga của Xí nghiệp quản lý trải dài qua khắp 4 tỉnh: Hà Nội, TháiNguyên, Hà Tây, Vĩnh Phúc và qua nhiều hớng và ở các vị trí địa hình phứctạp, khí hậu và môi trờng khó khăn, cơ sở vật chất còn yếu kém nên tạo nhiềukhó khăn trong công tác quản lý

+ Trang thiết bị phục vụ công tác xếp dỡ hàng hóa phần lớn còn là xếp

dỡ thủ công nên năng suất không cao, tạo nên thời gian tác nghiệp hàng hóaxếp dỡ còn lớn Thiết bị phục vụ công tác chạy tàu chỉ có từ ga Cổ Loa - PhúcYên là chạy tàu 1/2TĐ còn từ Đông Anh - Quán Triều, Văn Điển - Bắc Hồng

là chạy tàu bằng thẻ đờng nên năng lực thông qua của các tuyến này bị giảm

đi rất nhiều

+ Hiện tại cơ cấu tổ chức của ngành giữa các đơn vị cha hợp lý còn quánhiều chồng chéo, giữa các đơn vị có trách nhiệm sát sờn liên quan trực tiếpvới nhau chỉ đợc ký các giao ớc về trách nhiệm với nhau rất lỏng lẻo (Trung

tâm điều hành vận tải và các Công ty vận tải HKĐS Hà Nội; HKĐS Sài Gòn,Hàng hóa đờng sắt).

+ Số lợng toa xe đóng mới của ngành không đủ đáp ứng với nhu cầu tăngtrởng của ngành nên không đủ đáp ứng nhu cầu xin xe cấp xếp của chủ hàngnên chủ hàng đã phải tìm các phơng tiện khác để vận chuyển

+ Cơ sở vật chất và kết cấu hạ tầng phần lớn là lạc hậu và không đồng bộ,xuống cấp đã làm ảnh hớng rất lớn đến chất lợng và kết quả sản xuất kinhdoanh

1.6.2 Đánh giá tình hình thực hiện nhiệm vụ sản xuất năm 2009 của

Xí nghiệp vận tải đ ờng sắt Hà Thái

Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái nằm trong khu đầu mối đờng sắt HàNội và tuyến Hà Nội - Quán Triều cùng với một phần của tuyến Hà Nội - LaoCai từ ga Đông Anh - Phúc Yên Cho nên Xí nghiệp có khối lợng hàng hóaxếp dỡ tơng đối lớn, và số lợng đoàn tàu rất cao chỉ sau tuyến thống nhất Bắc-Nam

Qua số liệu thống kê về kết quả sản xuất của Xí nghiệp qua các quý và cảnăm ta thấy các chỉ tiêu về sản lợng của xí nghiệp đều đạt và vợt kế hoạch,

điều đó phản ánh sự phấn đấu nỗ lực của xí nghiệp đã duy trì và củng cố pháttriển các loại hình vận tải hàng hóa, nhận vận chuyển chọn gói từ kho đến kho,

và vận tải đa phơng thức theo yêu cầu của chủ hàng

Nền kinh tế nớc ta hiện nay là một nền kinh tế thị trờng, mang tính chất

đa dạng hóa các thành phần kinh tế Trong lĩnh vực vận tải có rất nhiều loạihình vận tải cạnh tranh gay gắt với nhau về chất lợng và giá cả vận chuyển.Trong điều kiện về cơ sở vật chất của ngành đờng sắt nói chung và xínghiệp nói riêng còn rất lạc hậu và thiếu đồng bộ, cơ chế điều hành thì còncứng nhắc, cấp dới không đợc trao quyền chủ động thơng lợng với chủ hàng vềcác điều khoản hợp đồng, xí nghiệp đã phấn đấu hết sức cố gắng để hoàn thànhnhiệm vụ sản xuất đợc giao đó là công sức của toàn bộ công nhân viên chứccủa xí nghiệp, đóng góp cho sự phát triển chung của ngành đờng sắt và nềnkinh tế nớc ta Sự nỗ lực đó đợc thể hiện qua các chỉ tiêu sản xuất sau:

(1) Hàng xếp

Cả năm số tấn xếp của xí nghiệp là 400 đạt 106% so với kế hoạch năm

2009, mặc dù giữa các quý có tăng giảm so với kế hoạch các mặt hàng xếp của

xí nghiệp gồm chủ yếu là: than, quặng, xỉ, phân bón, xi măng, ray, tà vẹt, phụkiện đờng sắt đợc xếp từ các ga Cổ Loa, Trung Giã, Đông Anh, Lu Xá, Quántriều, Văn Điển Các mặt hàng này đợc xếp đi các ga và tuyến nh: ga Lao Cai,Thợng Lý, Bút Sơn, Đồng Đăng các ga tuyến phía nam và các ga tuyến phíaBắc, các ga tuyến phía Đông

(2) Về hàng dỡ

Cả năm số tấn dỡ của xí nghiệp là 1.517.012 đạt 103,19% so với kếhoạch năm 2009 Các mặt hàng dỡ chủ yếu của xí nghiệp nh:

+ Than từ Mạo Khê và Quán Triều về dỡ và chuyển tải sang toa tại các

ga Lu Xá, Cổ Loa, Đông Anh, Phú Diễn, Hà Đông, Văn Điển

+ Thép phôi và phế liệu từ Hải Phòng, Vật cách và Sóng thần về dỡ tại ga

Lu Xá, Cổ Loa

+ Đá đợc xếp từ ga Thịnh Châu, Đồng Mỏ về dỡ tại ga Đông Anh phục

vụ cho các công trình ở Hà Nội và làm đờng

+ Đạm, lân, kali: từ các ga Đồng Đăng, La Cai, Lâm Thao về dỡ tại các

ga Hà Đông, Đông Anh, Cổ Loa, Lu Xá, Quán Triều, Phổ Yên

(3) Về số đoàn tàu khách tác nghiệp

Do đặc điểm quản lý của xí nghiệp vận tải đờng săt Hà Thái gồm

17 ga trải qua nhiều tuyến nên co số đoàn tàu khách tác nghiệp ở các ga

t-ơng đối lớn.Cả năm xí nghiệp có 7.665 đoàn tàu khách tác nghiệp so với kế hoạch đạt 100%.

(5) Về đoàn tầu đón tiễn

Do đặc điểm quản lý của xí nghiệp trải qua nhiều tuyến và phức tạp, số ợng đoàn tầu qua lại là rất lớn, đặc biệt là quý IV

l-Cả năm xí nghiệp đón tiễn đợc 113.704 đoàn so với kế hoạch đạt101,52%

(6) Doanh thu

- Thu hàng hóa của cả năm là 21.533.031.000 đồng đạt 106,33% so với

kế hoạch Các quý I, III, IV đều đạt và vợt kế hoạch duy chỉ có quý II cha đạt

kế hoạch nhng cũng giảm không đáng kể, quý II đạt 99,06% so với kế hoạch

- Thu hành khách: cả năm đạt 4.995.704.000 đồng so với kế hoạch đạt98,92% Mặc dù số lợng hành khách lên tầu đạt 100,32% nhng thu hànhkhách không đạt kế hoạch là do số lợng hành khách đi tầu đờng ngắn nhiềuhơn số lợng khách đi tầu đờng dài cho nên hành khách lên tầu đạt kế hoạchnhng thu hành khách không đạt kế hoạch

- Thu hành lý: cả năm thu hành lý đợc 127.883.000 đồng so với kế hoạch

đạt 103,96%

Tổng doanh thu của xí nghiệp năm 2009 đợc 26.656.618.000 đồng so với

kế hoạch đạt 104,85%

Việc đánh giá tình hình thực hiện nhiệm vụ sản xuất đợc giao là hết sứcquan trọng vì nó là cơ sở để xây dựng kế hoạch sản xuất và định hớng pháttriển khi đã xác định đợc nhu cầu vận chuyển và các điều kiện cần thiết đểphục vụ cho sản xuất qua các u nhợc điểm của ngành.

1.6.3 Đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch chi phí sản xuất năm

2009 của Xí nghiệp vận tải đ ờng sắt Hà Thái

Kế hoạch chi phí sản xuất của Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái đợcxác định theo 6 yếu tố chi sau:

Kế hoạch chi phí của xí nghiệp trong năm 2009 nh sau:

đảm bảo kế hoạch và vợt không đáng kể Riêng có yếu tố tiền lơng tăng lên là

do xí nghiệp đã hoàn thành đợc các kế hoạch chỉ tiêu sản xuất của xí nghiệpqua 1 năm xí nghiệp đợc Công ty thởng thêm kinh phí tiền lơng về việc hoànthành các chỉ tiêu:

+ An toàn chạy tầu

+ Hoàn thành kế hoạch sản xuất

+ Bổ xung quỹ tiền lơng do tăng năng suất lao động của Công ty

1.6.4 Kế hoạch sản l ợng và chi phí sản xuất năm 2010 do Công ty vận tải hàng hóa đ ờng sắt giao cho Xí nghiệp vận tải đ ờng sắt Hà Thái

- Căn cứ vào vị trí, đặc điểm, nhiệm vụ và tình hình trang thiết bị của xínghiệp

- Căn cứ vào quy định giao kế hoạch cho các xí nghiệp thành viên

- Căn cứ vào chế độ quy định của ngành, của Công ty vận tải hàng hóa ờng sắt

đ-Công ty vận tải hàng hóa đờng sắt giao kế hoạch sản xuất và kế hoạchchi phí cho Xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái nh sau:

1.6.4.1 Kế hoạch sản xuất năm 2010

1 TÊn xÕp tÊn 450.000

1.6.4.2 KÕ ho¹ch chi phÝ s¶n xuÊt n¨m 2010

kÕ ho¹ch chi phÝ s¶n xuÊt trong n¨m 2010

Chơng II

Lập kế hoạch lao động tiền lơng của

xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái năm 2010

==o0o==

2.1 Đặc điểm, yêu cầu, nguyên tắc và nhiệm vụ

vị phải có sự phối hợp với nhau thông qua biểu quá trình tác nghiệp kỹ thuậthàng ngày

- Thời gian làm việc của ngành đờng sắt là liên tục suốt ngày đêm 24/24

và trong năm là 365 ngày không kể ma, nắng, gió bão

- Trong quản lý phải thực hiện nghiêm chỉnh quy định của đơn vị và ngành

- Luôn phát động phong trào thi đua, phát huy các sáng kiến cải tiến kỹthuật nâng cao năng suất lao động

2.1.3 Nguyên tắc

- Phải đảm bảo không ngừng nâng cao năng suất lao động dựa trên cơ sởngày càng nâng cao trình độ sản xuất, áp dụng các phơng pháp lao động tiêntiến

- Phải quan tâm đến lợi ích vật chất và tinh thần của ngời lao động Thựchiện theo nguyên tắc phân phối theo năng suất và kết quả lao động của mỗingời, làm nhiều hởng nhiều, làm ít hởng ít, không làm không hởng

- Có kế hoạch bồi dỡng và đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho ngời lao

động để đáp ứng và ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất

- Tổ chức các phong trào thi đua lao động giỏi trong từng đơn vị, bộ phậnsản xuất Xây dựng tổ đội lao động giỏi trong từng đơn vị

2.1.4 Nhiệm vụ

Phân phối và sử dụng hợp lý sức lao động cho các đơn vị bộ phận sảnxuất, để làm sao có thể sử dụng một số lao động ít nhất mà vẫn hoàn thànhnhiệm vụ

- Bảo đảm thỏa mãn nhu cầu về lao động và có kế hoạch bồi dỡng đàotạo CB-CNV nhằm không ngừng nâng cao trình độ

- Đảm bảo tốc độ tăng năng suất lao động cao hơn tốc độ tăng tiền lơng:

có nh vậy mới góp phần hạ giá thành vận tải

- Quán triệt nguyên tắc phân phối theo lao động, không ngừng nâng cao

đời sống vật chất và tinh thần cho ngời lao động

2.2.cơ sơ xây dựng Kế hoạch lao động năm 2010

Tổng số lao động của xí nghiệp đợc tính riêng cho từng bộ phận Có một

C: Đội hình sản xuất mỗi ban

K: Hệ số thay nghỉ (cha có gián tiếp công)

- Tính theo định mức thời gian

xPxK H

T L

P

S



Trong đó:

L: Số lao động cần thiết của mỗi bộ phận

TS: Tiêu hao thời gian trong một đơn vị công tác

HP: Định mức tiêu hao thời gian của một công nhân trong bộ phận đóP: Khối lợng công tác đợc giao cho bộ phận đó

- Tính theo nhiệm vụ và định mức

nS

i i

K x N

T x Q

P

L 

Trong đó:

L: Số lao động cần thiết của mỗi bộ phận

P: Khối lợng công tác đợc giao cho bộ phận

H : Định mức sản lợng của công nhân trong bộ phận

Hiện tại Xí nghiệp VTĐS Hà Thái đang sử dụng phơng pháp tính số lao

động theo ban kíp:

L = X K C

Trong đó: L: Số lao động cần thiết của mỗi bộ phận

X: Chế độ ban kíp

C: Đội hình sản xuất mỗi ban

K: Hệ số thay nghỉ (cha có gián tiếp công) (KTN)

Khi xác định số định viên ta phải xác định hệ số K thay nghỉ

KTN = Số ngày làm việc theo chế độ trong nămSố ngày theo lịch trong năm

365 - (104 + 9)Trong đó:

- Hệ số gián tiếp công KGTC = 11% (tổng số lao động công nghệ + bổ trợ)

- Hệ số phục vụ KPV = 5% tổng số lao động công nghệ

- Hệ số quản lý KQL = 10% (Lao động công nghệ + Phục vụ bổ trợ + giántiếp công)

Căn cứ vào thông t số 23/1998/TT-BGTVT ngày 07/2/1998 thì Xí nghiệpVTĐS Hà Thái thực hiện chế độ ban kíp nh sau:

- Chế độ hành chính: làm việc 8h/ngày, mỗi tuần 5 ngày, thứ 7, chủ nhật

và ngày lễ đợc nghỉ chế độ này áp dụng với các chức danh không trực tiếp sảnxuất và yêu cầu sản xuất không cao

- Chế độ làm việc 3 ban có nghỉ: là chế độ làm việc 12 và nghỉ 24 giờhàng tháng có bố trí thay nghỉ thứ 7 và chủ nhật, áp dụng cho các ga có khối l-ợng công tác chạy tầu nhiều

- Chế độ làm việc 3 ban không nghỉ: là chế độ làm việc 12 h nghỉ 24 giờnhng không có nghỉ phiên vụ không có lao động thay nghỉ, áp dụng cho các

2.2.1 Xác định số lao động công nghệ của Xí nghiệp VTĐS Hà Thái

(1) Đội hình sản xuất ga Cổ Loa

LĐKV = 1 x 2 x 1,44 = 03 (ngời)+ Bộ phận hóa vận

LĐHV = 2 x 2 x 1,44 = 06 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Cổ Loa là:

LĐGA = 28 + 3 + 6 = 37 (ngời)

(2) Đội hình sản xuất ga Đông Anh

Định viên lao động của ga Đông Anh là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 2 + (6 x 3 x 1,44) = 28 (ngời)+ Lao động khách vận:

LĐKV = 2 x 3 x 1,44 = 09 (ngời)+ Lao động hóa vận

LĐHV = 2 x 2 x 1,44 = 06 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Đông Anh là:

LĐGA = 28 + 9 + 6 = 43 (ngời)

(3) Đội hình sản xuất của ga Đa Phúc

Định viên lao động của ga Đa Phúc là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 1 + (2 x 3) = 07 (ngời)+ Lao động khách hóa vận:

LĐKV = 2 x 1 = 02 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Đa Phúc là:

LĐGA = 7 + 2 = 9 (ngời)(4) Đội hình sản xuất của ga Trung Giã

Định viên lao động của ga Trung Giã là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 1 + (2 x 3) = 07 (ngời)

+ Lao động khách hóa vận:

LĐKV = 2 x 1 = 02 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Trung Giã là:

LĐGA = 7 + 2 = 9 (ngời)(5) Đội hình sản xuất của ga Phổ Yên

Định viên lao động của ga Phổ Yên là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 1 + (2 x 3) = 07 (ngời)+ Lao động khách hóa vận:

LĐKV = 2 x 1 = 02 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Phổ Yên là:

LĐGA = 7 + 2 = 9 (ngời)

(6) Đội hình sản xuất của ga Lơng Sơn

Định viên lao động của ga Lơng Sơn là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 1 + (2 x 3) = 07 (ngời)+ Lao động khách hóa vận:

LĐKV = 2 x 1 = 02 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Lơng Sơn là:

LĐGA = 7 + 2 = 9 (ngời)

(7) Đội hình sản xuất của ga Lu Xá là:

Định viên lao động của ga Lu Xá là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 2 + (6 x 3 x 1,44) = 28 (ngời)+ Lao động khách vận:

Định viên lao động của ga Thái Nguyên là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 1 + (1 x 2) = 03 (ngời)+ Lao động khách vận:

LĐKV = 2 x 2 = 04 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Thái Nguyên là:

LĐGA = 3 + 4 = 7 (ngời)

(9) Đội hình sản xuất của ga Quán Triều

Định viên lao động của ga Quán Triều là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 1 + (2 x 5 x 1,44) = 15 (ngời)+ Lao động khách vận:

LĐKV = 2 x 1 x 1,44 = 03(ngời)+ Lao động hóa vận:

LĐHV = 2 x 1 x 1,44 = 3 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Quán Triều là:

LĐGA = 15+3+3 = 21 (ngời)

(10) Đội hình sản xuất của ga Khúc Rồng

Định viên lao động của ga Khúc Rồng là:

LĐCT = 1 + (2 x 3) = 07 (ngời)

(11) Đội hình sản xuất của ga Văn Điển

Định viên lao động của ga Văn Điển là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 2 + (7 x 3 x 1,44) = 32(ngời)+ Lao động khách vận:

LĐKV = 2 x 2 x 1,44 = 6 (ngời)+ Lao động hóa vận:

LĐHV = 2 x 3 x 1,44 = 9 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Văn Điển là:

LĐGA = 32 + 6 + 9 = 47 (ngời)

(12) Đội hình sản xuất của ga Hà Đông

Định viên lao động của ga Hà Đông là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 1 + (5 x 2 x 1,44) = 15 (ngời)+ Lao động khách vận:

LĐKV = 2 x 1 x 1,44 = 03 (ngời)+ Lao động hóa vận:

LĐHV = 2 x 1 x 1,44 = 3 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Hà Đông là:

LĐGA = 15+3+3 = 21 (ngời)(13) Đội hình sản xuất của ga Phú Diễn

Định viên lao động của ga Phú Diễn là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 1 + (3 x 2 x 1,44) = 10 (ngời)+ Lao động khách vận:

LĐKV = 1 x 2 x 1,44 = 03(ngời)+ Lao động hóa vận:

LĐHV = 1 x 2 x 1,44 = 3 (ngời)

=> Tổng số định viên lao động công nghệ của ga Phú Diễn là:

LĐGA = 10 + 3 + 3 = 16 (ngời)

(14) Đội hình sản xuất của ga Kim Nỗ

Định viên lao động của ga Kim Nỗ là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT =1 + (2x3x1,44) = 10 (ngời)+ Lao động khách hóa vận:

LĐKHV = 1x2x1,44 = 3 (ngời)

 Tổng số lao động của ga Kim Nỗ là:

LĐga = 10 + 3 = 13 (ngời)

(15) Đội hình sản xuất của ga Bắc Hồng

Định viên số lao động của ga Bắc Hồng là:

LĐCT = 1 + (3x5) = 16 ngời(16) Đội hình sản xuất của ga Thạch Lỗi

Định viên lao động của ga Thạch Lỗi là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT = 1 + (3x3) = 10 (ngời)+ Lao động khách hoá vận:

LĐKHV = 1 x 2 = 2 (ngời)

=> Tổng số lao động của ga Thạch Lỗi là:

LĐga = 10 + 2 = 12 (ngời)(17) Đội hình sản xuất ga Phúc Yên

Định viên lao động của ga Phúc Yên là:

+ Lao động chạy tầu:

LĐCT =1 + (3x3x1,44) = 14 (ngời)+ Lao động khách vận:

LĐKV = 2x3x1,44 = 9 (ngời)+ Lao động hoá vận:

LĐHV = 1x2x1,44 = 3 ( ngời)

=> Tổng số lao động của ga Phúc Yên là:

LĐga = 14 + 9 + 3 = 26 (ngời)Sau khi lập kế hoạch lao động công nghệ của các ga ta có số lao độngcông nghệ của xí nghiệp vận tải đờng sắt Hà Thái là:

Lao động chạy tầu: 244 (ngời)

Lao động hoá vận: 59(ngời)

- Ga Văn Điển: 02 ngời: 01 bảo vệ, 01 hành chính

2.2.3 Xác định số lao động quản lý của xí nghiệp vận tải đ ờng sắt Hà Thái:

- Theo quy định định mức 368/ĐS - TCCB - LĐ ngày 16/09/1992 ta có

số lao động quản lý của xí nghiệp VTĐS Hà Thái nh sau:

LQL = 10% (Lao động công nghệ + lao động phục vụ bổ trợ)

=> LQL = 10% (342 + 17) = 36 (ngời)

Trên đây là số lao động quản lý của xí nghiệp tính theo % của số lao

động công nghệ và lao động phục vụ bổ trợ theo quyết định 368/ĐS nhng đểtránh lãng phí và phù hợp với điều kiện thực tế của công việc, phù hợp với chủtrơng tinh giảm lao động quản lý hiện tại số định viên quản lý của xí nghiệp

đợc Công ty duyệt gồm 14 ngời đợc phân công nh sau:

=> Tổng số lao động quản lý của xí nghiệp là 14 (ngời).

2.2.4 Xác định số lao động gián tiếp công

*Khái niệm: Lao động gián tiếp công là số lao động để thay nghỉ cho số

lao động công nghệ và lao động phục vụ bổ trợ theo chế độ nh nghỉ phép năm,

Lxí nghiệp = 342+17+14+39 = 412 (ngời)Sau khi xác định đợc số lao động của toàn xí nghiệp ta lập biểu tổng hợp

số lao động của xí nghiệp

Bảng tổng hợp định viên lao động năm 2010

2.3 Kế hoạch tiền l ơng của xí nghiệp vận tải đ ờng sắt Hà Thái năm 2010

Khi xây dựng kế hoạch tiền lơng ta phải căn cứ vào các cơ sở sau:

- Số định viên lao động đã đợc xác định trong kỳ kế hoạch

- Các văn bản về quyđịnh chế độ tiền lơng, phụ cấp

- Số ngày công sản xuất trong năm kế hoạch Hiện nay việc xây dựng kếhoạch lao động và tiền lơng của xí nghiệp VTĐS Hà Thái nói riêng và ngành

đờng sắt nói chung đều đang đợc thực hiện theo các văn bản quy định về chế

độ chính sách tiền lơng đợc quy đinh qua các văn bản sau:

+ Nghị định số 205/2004/NĐ - CP ngày 14/12/2004 của Chính phủ vềviệc quy định hệ thống lơng, bảng lơng và chế độ phụ cấp trong các Công tyNhà nớc

+ Nghị định số 206/2004/NĐ-CP ngày 14/02/2004 của Chính phủ quy

đinh quản lý lao động, tiền lơng và thu nhập trong các Công ty Nhà nớc

+ Thông t số 03/2005/TT-BLĐTBXH ngày 05/01/2005 của BLĐTBXHhớng dẫn thực hiện chế độ phụ cấp trách nhiệm công việc trong các Công tyNhà nớc theo nghị định số 205/2004/NĐ-CP ngày 14/12/2004

+ Nghị đinh số 118/2005/NĐ-CP ngày 15/09/2005 của Chính phủ điềuchỉnh mức lơng tối thiểu

+ Thông t số 25/2005/TT-BLĐTBXH ngày 04/10/2005 của BLĐTBXHhớng dẫn thực hiện điều chỉnh tiền lơng và phụ cấp lơng trong doanh nghiệptheo Nghị định số 118/2005/NĐ - CP ngày 15/09/2005

+ Thông t số 07/2005/TT-BLĐTBXH ngày 05/01/2005 của BLĐTBXHhớng dẫn thực hiện Nghị định số 206/2004/NĐ-CP ngày 14/2/2004 của Chínhphủ quy định quản lý lao động, tiền lơng và thu nhập trong Công ty Nhà nớc.+ Căn cứ vào văn bản số 285/ĐS/TCCB-LĐ ngày 15/02/2005 và số 551/

ĐS - TCCB - LĐ ngày 23/03/2005 của Tổng Công ty ĐSVN quy định mức hệ

số phụ cấp

+ Công văn số 811/CTH/TCCB-LĐ về việc quy định tạm thời chuyển xếplơng của một số cán bộ công nhân viên đờng sắt

Căn cứ vào các văn bản hớng dẫn và quy định của Nhà nớc và của ngành

kế hoạch tiền lơng năm 2006 của xí nghiệp đợc xác định xây dựng:

- Lơng bình quân của một ngời lao động trong bộ phận đợc xác định theocông thức sau:

DMLD BQ

L = Lmin.Kcb(1 + Kpclđ) + Lmin.Kpctn

DMLD

BQ

Lmin: Lơng tối thiểu quy định = 650.000đ/tháng

Kcb: Hệ số lơng cấp bậc của mỗi ngời trong từng bộ phận

Kpclđ: Hệ số phụ cấp làm đêm

Kpctn: Hệ số phụ cấp trách nhiệm

Phụ cấp làm đêm đợc tính cho tất cả CBCNV phải làm đêm từ 22h đến6h sáng hôm sau Mức lơng phụ cấp làm đêm đợc quy định là = 30% mức l-

ơng của mỗi ngày công

Hiện nay, xí nghiệp có 2 chế độ làm việc là 3 ban và 2 ban nên cách tínhcủa 2 chế độ ban này nh sau:

(1) Xác định hệ số lơng cấp bậc bình quân của bộ phận chạy tàu: