Évaluer lefficacité de crédit à la banque quoc dan succursale thua thien hué

Dans les banques commerciales, le crédit est l'une des operationsles plus importantes , il est un facteur important des bénéfices ou des pertes pour lesbanques commerciales, le succès ou

UNIVERSITE DE HUE

ECOLE DES SCIENCES

ECONOMIQUES

UNIVERSITE DE RENNES 1 FACULTE DES SCIENCES ECONOMIQUES

Programme de Double-Diplôme Licence Banque-Finance MÉMOIRE DE FIN D’ÉTUDE

ÉVALUER L'EFFICACITÉ DE CRÉDIT

À LA BANQUE QUOC DAN - SUCCURSALE

THUA THIEN HUÉ

Nguyễn Phước Mạnh

Promotion : 2012-2016

Hué, Mai 2016

UNIVERSITE DE HUE

ECOLE DES SCIENCES

ECONOMIQUES

UNIVERSITE DE RENNES 1 FACULTE DES SCIENCES ECONOMIQUES

Programme de Double-Diplôme Licence Banque-Finance MÉMOIRE DE FIN D’ÉTUDE

ÉVALUER L'EFFICACITÉ DE CRÉDIT

À LA BANQUE QUOC DAN - SUCCURSALE

THUA THIEN HUÉ

Avec les sentiments les plus sincères, permettez-moi d'exprimer mareconnaissance profonde à tous les individus et les unités qui ont créé desconditions favorables et m’ont aidé au cours de mon étude et ma recherche

D’abord, je voudrais manifester ma reconnaissance profonde auxprofesseurs de l’Université des Sciences d’Economie de Hué qui m’ont enseignéavec dévouement des connaissances utiles pendant 4 années d’étude dernières

En particulier, je voudrais remercier le Assoc Prof PHAN Thi Minh Ly qui m’aenseignée directement, m’a guidée et m’a aidée lors que ma mise en œuvre de cemémoire

Après, je remercie des dirigeants, des employés de la Banque Quoc Dan –Succursale Thua Thien Hue qui m’ont aidée à avoir des conditions les plusfavorables au cours de mon stage à cette banque

Enfin, je tiens à remercier la famille, mes parents et tous mes amis qui m’onttoujours encouragée au cours du temps d'apprentissage ainsi que le temps destage pour terminer ce mémoire

Malgré de nombreux efforts, je ne peux pas éviter des erreurs de contenu et

de forme à cause de ma limitation de connaissance, de capacité et d’expérience Jesouhaiterais recevoir des conseils et des idées des professeurs et des amis pouraméliorer mieux ce mémoire

Je vous remercie sincèrement !

Hué, Mai 2016NGUYEN Phuoc Manh

TABLE DES MATIERES

4.1 Méthode de collecte des données 2

4.2 Analyse et traitement des données 2

5 Limitation de la recherche 2

CHAPITRE 1: LES FONDEMENTS SCIENTIFIQUES DE L'ACTIVITE DE

LA CREDIT A LA BANQUE COMMERCIAL 3

1.1 Le concept et la fonction des banques commerciales 3

1.1.1 Le concept de la banque commerciale 3

1.1.2 La fonction des banques commerciales 3

1.2 Crédit des banques commerciales 4

1.2.1 Le concept de crédit 4

1.2.2 Classification de crédit et d'autres formes de crédit bancaire 5

1.2.2.1 Sur la base de delai de crédit 5

1.2.2.2 Selon le niveau de confiance pour les clients 6

1.2.2.3 Selon la base de l'utilisation du capital 6

1.2.2.4 Selon le thème des relations de crédit 6

1.2.3 Le rôle de crédit 7

1.2.4 Les principes de crédit de la Banque 7

1.2.5 Processus de crédit 8

1.2.5.1 Le concept de processus de crédit 8

1.2.5.2 Contenu de processus de crédit: 8

1.2.6 Risques de crédit 9

1.2.6.1 Le concept 9

1.2.6.2 Classification des groupes de dette 10

1.2.6.3 Le type de risque de crédit 11

2.1.2.2 Les caractéristiques des employés 20

2.2.2 La situation de prêt à la banque NCB Thua Thien Hué 31

2.2.2.1 La situation de prêt selon les secteurs économiques 33

2.2.2.2 La situation de prêt selon le but de l’utilisation du capital 38

2.2.2.3 La situation de prêt selon les professions économiques 42

2.2.2.4 La situation de prêt selon le terme à la banque Quoc Dan Thua Thien Hué 462.3 Certains indicateurs pour évaluer de crédit de la Banque NCB 49

2.3.1 Solde débiteur / Capital de mobilisation 49

2.3.4 Solde débiteur / Capital total 51

CHAPITRE 3: QUELQUES SOLUTIONS POUR AMÉLIORER LA QUALITÉ

DU SERVICE DE CRÉDIT À LA BANQUE NCB – SUCCURSALE HUÉ 52

3.1 Les avantages et les difficultés dans les opérations de crédit à la banque NCB Hué 52

3.1.1 Les avantages 52

3.1.2 Les difficultés 52

3.2 Orientation développement 53

3.2.1 Orientation développement à la banque Quoc Dan 53

3.2.2 L’objectif 54

3.3 Les solutions pour améliorer la qualité du service de crédit à la banque NCB 54

3.3.1 Solutions pour améliorer l’efficacité de la mobilisation de capitaux 54

3.3.2 Solutions pour améliorer l’efficacité de credit 55

CONCLUSION ET RECOMMANDATIONS 58

1 Conclusion 58

2 Recommandations 59

CATÉGORIE DIAGRAMMES

Schéma 2.1 Structure organisationnelle de la banque NCB Hué 20Graphique 2.2: La situation de mobilisation de capitaux à la banque NCB Thua ThienHué, la période 2013 – 2015 28

CATÉGORIE TABLES

Tableau 2.1: La structure des employés de la banque NCB TT Huế 22

Tableau 2.2: Le résultat des activités commerciales à la banque NCB, la période 2013– 2015 23

Tableau 2.3: La situation de mobilisation de capitaux à la banque NCB Thua Thien Hué, la période 2013– 2015 26

Tableau 2.4: La situation de mobilisation de capitaux à la banque NCB selon la devise locale, devises et d’or (2013 – 2015) 29

Tableau 2.5: Résultats des opérations de crédit à la Banque Quoc Dan, la période 2013– 2015 31

Tableau 2.6: La situation de prêt selon les secteurs économiques 37

Tableau 2.7: La situation de prêt selon le but de l’utilisation du capital 41

Tableau 2.8: La situation de prêt selon les professions économiques 45

Tableau 2.9: La situation de prêt selon le terme à la banque Quoc Dan Thua Thien Hué, la période 2013 - 2015 48

Tableau 2.10: Certains indicateurs pour évaluer de crédit de la Banque NCB (2013 – 2015) 49

1 La raison du choix du sujet d’étude

Dans une économie moderne, on ne peut pas ne pas mentionner l’existence dusecteur bancaire Le secteur bancaire joue un rôle important dans le développementd’une économie, il est aussi comme un point de régulation des flux de capitaux dans

un pays Autrement dit, la Banque, en tant qu'intermédiaire financier, est au coeur dusystème de financement de l'économie ; tout le monde fait appel à sa banque pouraccéder au marché de la dette : particuliers, professionnels, entreprises, collectivités,états, tous demandent à leur banque de financer leur effet de levier afin d'obteniraujourd'hui des fonds pour acquérir un bien ou un actif qu'il n'ont pas les moyens definancer par leurs seuls fonds propres De plus, on peut évaluer le niveau dedéveloppement de l’économie d’un pays à travers le développement du systèmebancaire de ce pays

Le crédit est fonctions économiques le plus importante des banques Le creditbancaire ont une relation étroite avec le développement économique, la création de lavitalité à l'économie Dans les banques commerciales, le crédit est l'une des operationsles plus importantes , il est un facteur important des bénéfices ou des pertes pour lesbanques commerciales, le succès ou l'échec des banques dépendent plus sur la qualité

2.2 Objectifs spécifiques

- Évaluer l'efficacité de crédit à la Banque NCB - Succursale Thua Thien Hué

- Proposé un certain nombre de mesures pour améliorer la qualité du service decrédit à la NCB Hué

3 Objet et champ de la recherche

Évaluer l'efficacité de crédit à la Banque Quoc Dan - Succursale Thua ThienHué De là, prendre les solutions pour améliorer la qualité du service de crédit à laNCB Hué

4 Méthodologie de la recherche

4.1 Méthode de collecte des données

- Méthodes statistiques et la collecte de données

- Méthodes d'analyse économique

- Méthodes de comparaison et une autre méthode

4.2 Analyse et traitement des données

Les méthodes qualitatives et quantitatives techniques grâce à la collecte dedonnées relatives aux activités de crédit du rapport sur les opérations commerciales de

la banque à partir de 2013 à 2015 En utilisant les méthodes d'analyse évaluéesperformance de crédit, les indicateurs liés au risque, en comparant l'année des chiffrespar année

de 2013 – 2015

CHAPITRE 1:

LES FONDEMENTS SCIENTIFIQUES DE L'ACTIVITE DE LA

CREDIT A LA BANQUE COMMERCIAL

1.1 Le concept et la fonction des banques commerciales

1.1.1 Le concept de la banque commerciale

Selon la 20eme de la loi de l’organisme de crédit du Viet Nam (Loi de numéro07/1997/QH10, adapter le 12/12/1997, a été corrige base à la loi de numéro20/2004/QH 11 qui a été adapté par le Parlement au 01/01/2011): « La banquecommerciale est un organisme de crédit qui peut effectuer toutes les opérationsbancaires et les autres opérations liées Selon la qualité et l’objectif des opérations, lestypes bancaires tels que: la banque commerciale, la banque de développement, labanque d’investissement, la banque politique sociale et la banque coopérative etencore les autres types bancaires »

De la part de la 4eme de la loi de l’organisme de crédit (Loi de numéro47/2010/QH 12) du Viet Nam: « La banque commercial est un organisme quieffectue toutes les opérations de la banque et des autres opérations commercialesselon cette loi dans le but de son profit »

1.1.2 La fonction des banques commerciales

- Fonction de l’intermédiation de crédit

À l’effectuation de cette fonction, la banque commerciale joue le rôle de relais entreceux qui prolifèrent de fonds et ceux qui en ont besoin Avec cette fonction, la banquecommerciale est à la fois l’emprunteur et aussi le prêteur et bénéficie un profit venant del’écart des taux d’intérêt (entre celui de prêt et celui de dépôt) Cela contribue à donner lesbénéfices à toutes les parties : le déposant et l’emprunteur

Notamment pour l’économie, cette fonction d’intermédiaire de crédit prendencore un rôle important dans la poussée de la croissance économique car elle répond

au besoin en capitaux pour assurer la continuité du processus de reproduction et élargirl’ampleur de production Cette fonction est reconnue comme celle la plus importante

de la banque commerciale

- Fonction de l’intermédiation de paiement

À ce stade, la banque commerciale assume le rôle de caissière des entreprises et desparticuliers, effectue des paiements à la demande de ses clients tels que faire ledécaissement du compte de dépôt pour régler les achats et services, ou faire l’encaissement

à ce compte des recettes de ventes et d’autres recettes

Le fait que la banque commerciale assume le rôle d’intermédiaire connaît uneénorme signification pour toute l’économie Cette fonction a poussé la circulation desmarchandises, accéléré le temps de règlement, la vitesse de mobilité des capitaux, adonc contribué au développement économique En plus, via la fourniture de cesmoyens de paiement, la banque commerciale collectera un fonds important pourélargir sa capacité de crédit

- Fonction de création de monnaie

À partir du capital stocké au départ, via le prêt par virement, le système de banquescommerciales aura la possibilité de créer un montant de dépôt (c’est-à-dire la monnaiescripturale) à plusieurs fois élevées du montant initial Le niveau d’expansion de dépôtdépend du coefficient d’expansion Ce coefficient est à son tour influencé par ceséléments : taux des réserves obligatoires, taux de réserves excédés et le taux des espècesencaissées par rapport au dépôt de paiement du public

La fonction de création monétaire est réalisée sur la base de deux autres fonctions

de la banque commerciale, à savoir la fonction de crédit et celle de paiement, dans larelation étroite avec le système de banque centrale Avec cette fonction, le système debanques commerciales permet d’augmenter la totalité des moyens de paiement dansl’économie, de répondre au besoin de paiement et de dépense de la société

1.2 Crédit des banques commerciales

1.2.1 Le concept de crédit

Crédit dérive du latin: Credittum - qui est la confiance

Selon les economistes, le crédit est considéré comme les relations mutuellesentre les prêteurs et les emprunteurs en vertu des modalités de remboursement du

principal et des intérêts après un certain temps Ou bien, le crédit est une catégorie

économique reflète la relation économique dans lequel chaque individu ou

l'organisation de donner le droit d'utiliser (transfert) d'un montant ou la valeur ennature à une personne ou d'autres organisations à certaines contraintes: le montant duremboursement (principal et intérêts), la période de remboursement, taux d'intérêt, etcomment le recouvrement des prêts …

Le credit bancaire, c’est la relation monétaire entre une banque, un organismespécialisé dans les affaires de la zone monétaire d'un côté des organisations et desindividus dans la société, dans laquelle la banque joue rôle à la fois un emprunteur que

le prêteur

Alors, on trouve que : la nature des opérations de crédit sur une trésorerie etd'actifs sur la base de remboursement La nature du crédit est le prêt qui basé sur laconfiance mutuelle Y compris le remboursement du crédit est caractéristique de lanature de la mobilisation de crédit, en tant que marqueurs pour distinguer descatégories de crédit avec les autres catégories économiques

L'objet est la capitale qui peut exister sous des formes différentes comme : desbiens, or, argent ou le capital monétaire Dans le credit, le capital monnaie est courant

1.2.2 Classification de crédit et d'autres formes de crédit bancaire

Avec ses diverses formes et riche quand les gestionnaires et les économistesutilisent habituellement sur la base des critères ci-dessus pour la classification du crédit:

1.2.2.1 Sur la base de delai de crédit

- Crédit à court terme: Un type de prêt pour moins de 1 an et être utilisé pourcompléter une pénurie temporaire de capital de l'entreprise de travail et répondre auxbesoins des activités individuelles Pour les banques commerciales, les prêts à courtterme représentaient la plus forte proportion Avec ce type de prêt moins risqué pourles banques, parce que dans les fluctuations à court terme ont peu se produit et, si elle

se produit, les banques peuvent estimer

- Crédit à moyen terme: Un type de prêt a une durée de 1 à 5 ans, utiliséprincipalement pour l'achat d'immobilisations, les améliorations et l'innovationtechnique, l'expansion et la construction de projets à petite échelle, il période derécupération rapide de capital Un type de prêt a un niveau de risque élevé parce que laBanque n'a pas la capacité de prédire les fluctuations qui peuvent se produire

- Crédit à long terme: Un type de prêt d'une durée de 5 ans, est utilisé pourfinancer la construction, la construction de nouvelles entreprises, les travauxd'infrastructure, l'amélioration et l'expansion de la production avec les règles deconstruction grande Ce type de prêt plus grand degré de risque pour une longuepériode avec ces fluctuations se produisent imprévue.

1.2.2.2 Selon le niveau de confiance pour les clients

- Les prêts garantis: Ce type de prêt est basé sur la garantie d'hypothèque,nantissement ou garantie par un tiers Banque détient les actifs de l'emprunteur à traiter,récupérer la dette lorsque l'emprunteur ne parvient pas à exécuter les obligations déjàengagés dans la convention de crédit Ce formulaire concerne les clients qui nedisposent pas ou ne disposent pas d'une grande crédibilité auprès de la banque Bienqu'il y ait des garanties, mais cette forme de risques de crédit restent élevés parce que lesactifs peuvent être amortis ou le garant ne remplit pas ses obligations

- Les prêts n'a pas garantis: Ce type de prêt sans nantissement d'actifs oul'hypothèque, ou pas de garantie d'un tiers Pour cela, la Banque est nécessaire pourévaluer l'efficacité de l'utilisation de l'argent par l'emprunteur Ce formulaire concerneles clients qui ont une grande réputation et de haute capacité à rembourser Ainsi, bienqu'il n'y ait pas de garantie, mais cela est moins risqués types de prêts aux banques

1.2.2.3 Selon la base de l'utilisation du capital

- La production et la circulation des marchandises: Ce type de crédit estaccordé aux entreprises et marchandises d’affaires des entités créées et la circulation

de marchandises

- Crédit à la consommation: D'après la classification ci-dessus, les analystessaura la structure d'emprunt de chaque type de prêt A partir de là, la comparaison avecles sources structurelles, par rapport aux besoins de l'économie, aidera à donnerl'analyste commentaires, envisager qu'une telle structure prêt concordait avec laBanque encore et offrira des solutions appropriées

1.2.2.4 Selon le thème des relations de crédit

- Crédit commercial: Est la relation de crédit entre les entrepreneurs, semanifestent sous la forme d’achat de la marchandise

- Crédit d’État: Comme relation de crédit dans laquelle l'État est l'emprunteur,

le prêteur est l'organisation économique État des emprunts publics et les institutionséconomiques sous la forme d'émission d'obligations, les obligations d'État,

- Crédit bancaire: Le crédit bancaire est la relation entre les banques et autresétablissements de crédit avec les entreprises et les individus dans la société

1.2.3 Le rôle de crédit

Le crédit bancaire est un travail indispensable pour tout autre pays, il a un rôletrès important dans l'économie de marché, comme un levier pour être utilisé demanière flexible avec tous les secteurs économiques

- Promouvoir le développement de la production: Le crédit bancaire est lemoteur de l'accumulation du capital concentré population inactive, elle fournit lesbesoins en capital adéquates et opportunes de l'entreprise pour augmenter l'échelle deproduction, d'augmenter la productivité du travail, le renouvellement del'équipement, Depuis lors, il contribue au processus de production et dedéveloppement continu

- Contribuer à l'investissement de développement économique: Aide de créditbancaire pour les entreprises investissant dans ces secteurs ont des taux de profitsélevés, stimuler une concurrence saine entre entreprises, facilitant le transfertd’entreprises, entreprises axées sur le développement en fonction de la situation

- Contribuer à une vie stable, la stabilité sociale, créer plus d'emplois pour lestravailleurs

1.2.4 Les principes de crédit de la Banque

- Le principe de remboursement: C’est le principe de base en ce qui concerne lecrédit, est à la base de garantir à la Banque d’affaires Selon ce principe, puis le prêtdoit rembourser la racine tant les intérêts dus Avant d’accorder le prêt, la Banque doitavoir une base de croire que l’emprunteur a la bonne volonté et la capacité derembourser intégralement, ponctuellement Dans le cas contraire, le contrat de crédit

ne sera pas signé

- Le principe de l'utilisation de prêt correct: Les emprunteurs doivent trouver labanque de but et sa capacité à utiliser efficacement le capital à travers les programmes

et projets afin d'assurer le remboursement du principal et de l'intérêt à la banque àl'échéance Grâce à cette banque peut déterminer l'efficacité des prêts, la mesure durisque et la faisabilité du prêt proposé Par conséquent, pendant les clients de prêt, lesbanques devraient régulièrement contrôler, inspecter et à l'application en tempsopportun des sanctions pour violation des clients sous contrat.

- Le principe de garantie: Dans une économie de marché, les événements précisqui se produisent est très difficile Alors pour minimiser les risques en entreprise, enparticulier dans les opérations de crédit de la Banque exige toujours garantiesconditions de prêt

+ Garanti par les actifs

+ Garanti par la réputation, la capacité financière, la viabilité du plan d'affaires,plan d'investissement

1.2.5 Processus de crédit

1.2.5.1 Le concept de processus de crédit

Processus de crédit est une combinaison de principes et règlements de laBanque dans l'octroi de crédit Dont la construction de mesures concrètes dans uncertain ordre, depuis la préparation des documents pour l'octroi de crédit jusqu'à la fin

de la relation de crédit Ceci est un processus en plusieurs phases caractère continu,selon un certain ordre, en même temps étroitement liés et entrelacés

1.2.5.2 Contenu de processus de crédit:

Étape 1: Faire des demandes de prêt

Cette étape par les agents de crédit mis en place immédiatement aprèsl'exposition à des clients En général, une demande de prêt doivent recueillir desinformations telles que:

• La capacité juridique, la capacité d'exercice civil de clients

• La possibilité d’utiliser le prêt

• La capacité de rembourser la dette de prêt (le prêt et le taux d'intérêt)

Étape 2: Analyse de crédit

Analyse de crédit est d'identifier les capacités actuelles et futures des clientsdans l’utilisation de l’emprunt et rembourser le prêt

• Rechercher des situations qui peuvent se produire résultant du risque de labanque, prévoit la possibilité de remédier à ces risques, il est prévu que ces mesurespour minimiser les risques et de limiter les pertes pour les banques

• Analyser la véracité des informations recueillies auprès des clients à l'étape 1, quiexamine l'attitude, la volonté des clients comme base pour la prise de décisions de prêt

Étape 3: Les décisions de crédit

Dans ce point, la Banque décide d’accepter ou de refuser des prêts pour le profil

du client prêt

Pour prendre des décisions, souvent coincé dans 2 erreurs fondamentales:

• Accepte de prêter à un client n'est pas bon

• Rejeter pour des prêts avec un bon client

Les deux sont 2 erreurs affectent les opérations de crédit, 2ème erreur encoreplus affecte la réputation de la banque

Étape 4: Déboursement

Principe décaissement: Vérifier l'utilisation des crédits à la clientèle et d'assurer

la capacité de recouvrer les dettes Mais aussi de créer un favorable et ne pas gêner laproduction de l'entreprise du client

Étape 5: Surveillance du crédit

Les agents de crédit vérifient régulièrement à l’aide de prêt réel du client, l’Étatcollatéraux, la situation financière du client, pour garantir la possibilité derecouvrement de créances

Étape 6: Liquider le contrat de credit

1.2.6 Risques de crédit

1.2.6.1 Le concept

Selon la décision 493/2005QD-NHNN, le risque de crédit est «la possibilité de

la perte dans les opérations bancaires des établissements de crédit par le client neparvient pas à effectuer ou de l'incapacité de s'acquitter de ses obligations en vertu del'engagement affichage "

Le risque de crédit est le risque que surviennent lorsque un ou les deux partiesimpliquées dans le contrat de crédit ne peuvent pas se permettre de payer pour le reste.Pour les banques commerciales, le risque de crédit se produit dans le cas de la banque pasrécupérer tout le capital et les intérêts des prêts, ou le paiement du principal et des intérêtsn'a pas fourni en temps opportun règlements Si tous les prêts bancaires ont été versés encapital et intérêts est complète et rapide du risque de crédit limité ne se produira pas.Inversement, si le client n'a pas la capacité d'emprunter de l'argent remboursé oudélibérément de ne pas rembourser le risque de crédit de la banque se posera.

Le risque de crédit n'est pas limité aux activités de prêt des banquescommerciales, mais aussi dans les nombreuses activités qui se déroulent dans lanature, comme les opérations de crédit-bail de crédit, le financement des exportations

et de garanties à l'exportation

1.2.6.2 Classification des groupes de dette

La classification de la dette du groupe et la reprise est effectuée conformément à ladécision no 493/2005/QĐ-NHNN et des modifications supplémentaires décision n°18/2007/QD-NHNN du gouverneur de la Banque nationale pour édicter des règlementssur la classification de la dette, extraire et utiliser les secours à la gestion des risques decrédit dans les opérations des établissements de crédit bancairesdans lequel les dettes deprêt des clients sont classées en 5 groupes de créanciers selon des méthodes qualitatives etquantitatives:

Méthodes quantitatives: Cette méthode est applicable au système bancaireencore ont des cotes de crédit internes à l’appui de la classification de la gestion de ladette, comtes de qualité Cette méthode principalement fondée sur des critères detemps trop propres pour rembourser la classification de la dette

Méthodes qualitatives: Il s’agit de la méthode de la dette il y a lieu declassification avec les banques ont déjà les cotes de crédit de système interne pourappuyer la classification de la dette, la gestion de la qualité de crédit Cette méthodeest basée sur les résultats du système de notations de crédit internes au niveau derisque identifié điịnh pour chaque client sur la dette correspondante dans le groupe 5

de la décision 493

1.2.6.3 Le type de risque de crédit

Selon la cause de l’apparition de risques, risques de crédit sont divisés en typesd’éléments suivants:

-Risque de transaction: est une forme de risque de crédit qui se pose est causéepar des limitations dans le processus de transaction et d'approuver les prêts,l'évaluation de la clientèle les risques de transaction comporte trois parties principalessont la sélection des risques, l'assurance des risques et le risque opérationnel

+ Risques des options: Le risque est lié au processus d'évaluation et d'analyse decrédit, la banque au moment de choisir le plan de prêt effective de la décision de prêt

+ Risques de garantie: découlant de normes d'assurance comme répondant auxconditions de l'accord de prêt, le type de garantie, sous réserve d'assurer, et comment

la garantie de prêt sur la valeur de la garantie

+ Le risque opérationnel: les risques sont liés à la gestion des prêts etfinancements, y compris l’utilisation des systèmes de classement des risques et destechniques pour gérer les prêts douteux

- Risque de catégorie: une forme de risque de crédit qui se pose est causée pardes limitations dans la gestion du portefeuille de prêts des banques, qui sont divisés endeux catégories: le risque intrinsèque et le risque de concentration

+ Risques internes: découle des éléments, les caractéristiques spécifiques quiséparent l'entité identifiable à l'intérieur de chaque emprunteur ou de l'industrie, ledomaine économique Il provient des caractéristiques ou traits activités financées parles emprunteurs

+ Risque de concentration: C’était le cas de la porte de la Banque prêt trop pour

un client, trop d’activité dans une industrie, secteur économique, ou dans la mêmerégion géographique, ou la même image de prêt encore prêteurs risque élevé

Dans les catastrophes d'affaires et les risques de catastrophes si grand queparfois les gens ne peuvent pas anticiper Mais la volatilité naturelle du secteurcyclique ou saisonnière est pour les prévisions de l'attention de la recherche peut éviter

ou limiter les dégâts En outre, le processus de libéralisation financière et l'intégrationéconomique apporte également beaucoup de risques environnement concurrentiel deplus en plus féroce, ce qui incite de nombreux clients des banques face au risque depertes et les lois sélectivement difficiles du marché D'autre part, la concurrence entreeux-mêmes les banques rend également les banques nationales avec les systèmes degestion faibles face à des risques de mauvaises créances a augmenté de presque tousles clients ont plus de ressources financières seront les banques étrangères attirent

- Les risques de la politique macro-économique de l'Etat:

Trading de devises est une entreprise très influente beaucoup à la stabilité et ledéveloppement de l’économie, afin que les activités bancaires sont également soumis à

la réglementation de l’État dans lequel l’activité de crédit de la Banque fait l’objetd’impact direct Lorsque juridique encore, mauvaise conjoncture saine et cessáchthường fréquemment changent, manque de synchronisation causera la confiture,

de lourdes conséquences pour les activités de la Banque en général et en particulier lesactivités de crédit

- Risque d'asymétrie de l'information:

Les asymétries d'information sur les marchés financiers conduisent à lasélection et le risque moral banques indésirables mis à risque et à haut risque.L'environnement économique peut également affecter la solidité financière del'emprunteur et causer des dommages ou apporter le succès aux prêteurs

- Risques des clients:

La cause des emprunteurs est l'une des principales causes du risque de créditpour la banque Normalement, ce type de risque comprennent:

+ Risques dans l’entreprise des emprunteurs: Les risques commerciaux sont

désormais pris en compte dans le niveau de volatilité dans le sens plus ou moinsmauvais résultats de l'entreprise Les risques d'entreprise dans les entreprises qui sepassera si le développement et la mise en œuvre des plans et des projets de production

et d'affaires des entreprises ne sont pas scientifiques, le budget prévisionnel etdéterminer le niveau de sortie ne correspond pas co Les pertes commercialesencourues en raison de la volatilité de l'offre sur le marché, les marchés

+ Les risques financiers: Les risques financiers de l'entreprise reflète dansl'entreprise ne peuvent pas faire face à l'obligation de rembourser le principal du prêt etdes intérêts dus au créancier Les risques financiers se déroule en même temps que leniveau de la dette, il est associé à la structure financière de l'entreprise Les risquesprésentés dans l'utilisation commerciale de la réunion des prêts, à l'aide de prêts à longterme répondent aux besoins d'investissement de capital conduit à des déséquilibresbudgétaires, de la perte de la capacité de payer de travail Ce type de risque estcommun dans un certain nombre d'entreprises au cours des dernières années

Il y a aussi qu'un certain nombre d’autres causes appartient à des emprunteursclients utilisés à mauvais escient capital ou clients délibérément arnaque la Banquecomme ensemble de faux profils, fausses garanties papiers d’emprunt bancaire

* Causes subjectives de la Banque

- En raison de la faiblesse dans la gestion de l’administration:

Le facteur humain joue un rôle décisif dans l'entreprise lorsque l'environnementdes affaires est de plus en plus internationalisé et la concurrence aussi féroce dansnotre pays aujourd'hui De nombreux administrateurs ne remplissent pas les conditionsd'exploitation de la banque, ne sont pas formés de manière fondamentale, ne tient pascompte du changement dans le temps, le manque de bravoure exécutif, ne comprenantpas la loi, la dotation est incompatible avec les responsabilités

- Les agents ne font pas les processus d'affaires:

Processus de prêt dans la plupart des banques commerciales est maintenantrelativement complète et conformément aux dispositions légales mécanismes dumarché et d'assurer la sécurité des prêts aux établissements de crédit

Processus opérationnels de prêt doit adhérer aux principes:

+ Le prêt est garanti par la valeur du matériel, des marchandises équivalentes.Les prêts sont remboursés en capital, intérêts et à l’aide de l’objet du prêt correct

+ Les prêts doivent respecter les conditions suivantes: les prêts documentés,avec des garanties

+ Doit suivre de près l’essai de mesures, contrơle dans les étapes avant, pendant

et après le prêt

Cependant, lors de l'exécution des prêts pour diverses raisons que de nombreuxagents de crédit sautent les processus d'affaires, les contrơles internes au sein desbanques ont également révélé de nombreuses lacunes de l'évaluation des prêts à laprotection garantie de prêt, de garantie ouvert L / C

Les banques ont généralement l’habitude de se concentrer plus d’efforts pourl’évaluation avant prêt qui facilité la processus de vérification sur les bateaux dans lescontrơles de capitaux après prêts Quand les prêt prêts bancaires doivent être gérés demanière proactive pour assurer sera remboursé Suivi de la dette est l’une desprincipales responsabilités d’un agent de crédit en particulier et de la Banque engénéral Toutefois, dans le temps les banques commerciales ne font pas bon ce travail.Ceci est dû à des facteurs psychologiques dans la partie concernée clients troublantedes dirigeants de la Banque, due en partie à l’entreprise de systèmes d’informations dedesservir les clients trop en arrière non prévus sont plein en temps opportund’informations qui exigent des banques commerciales

- Risque parce que les employés de la banque au sujet de la dégénérescence deéthique, métamorphique:

Certains cas de dirigeants ou dirigeants de collusion avec les clients desbanques de prêt, le négatif se produit dans les prêts, le risque pour les risques de créditsont élevés Non en raison des niveaux de faible capacité, pas assez fiable d'évaluation

du projet ou plan qui par l'intérêt demande de prêt, les qualités morales desresponsables de la banque ont tendance à dégénérer Bien que les lois, les règlements

et les liens professionnels qui peuvent fermer à l'endroit ó ils avaient cherché à violer

et les risques

1.2.6.5 Les conséquences

- Pour les banques: Le risque de crédit se produit donnant les banques les pertesfinancières que les banques réduisent les profits À de faibles niveaux de possibilités deperdre du risque de crédit, la capacité à accumuler du capital, ce qui réduit la résistance de

la banque À des niveaux plus élevés lorsque excès de risque de redondance, il nuire à la

réputation et d'affaires des activités de la banque de la banque Lorsque les clients n'ontpas confiance dans les banques auront plus de risque sur la production de la veille etmenacer la stabilité de l'ensemble du système.

- Pour l'économie: Les risques de crédit affectant la situation financière del'économie ont provoqué la crise économique et sociale Emprunteurs présentant un risque

de crédit s'est avérée peu performante en soulève efficacement l'investissement lorsque lesprêts de crédit auprès des banques commerciales Ainsi, les avantages socio- économiques

à recevoir attendus n'a pas, la production et la circulation des marchandises stagner,fonctionne comme un outil pour réguler l'économie sera affaiblie Intérêts des déposants

ne seront pas garantis Si le risque de crédit d'une banque forte, la banque peut fairefaillite et conduit à la crise du système bancaire dans son ensemble donne aux gens unepeur psychologique, comme la crise des marchés financiers le résultat de la vie des gensdifficiles

1.3 La qualité de crédit dans les banques commerciales

1.3.1 Le concept

La notion de prêts de qualité de plus en plus étendu et plus complètementcompris Dans un premier temps, la qualité du prêt est limitée à concept de sécurité decrédit, il reflète les pertes directes découlant des risques pour les prêts de la Banque.Banque qualité de prêt est considéré comme élevé quand il y a moins de mauvais prêts,les pertes de ces prêts est faible Un prêt est considéré comme la qualité si elle estremboursable en conformité avec le contrat Maintenant, l'évaluation de la qualité desprêts est plus complexe en raison de l'évolution des perceptions de ce concept Laqualité des prêts est déterminé par la somme de tous les critères, à la fois abstraits etconcrets, et ils évaluent également une certaine flexibilité Chaque prêt des banquescommerciales lors de financement de l'économie attirent l'attention des partiesconcernées Plus précisément, il est le client - l'emprunteur et des tiers - qui estl'organisme d'État ayant compétence Par conséquent, la qualité du prêt doit êtrefondée sur le degré de satisfaction des parties intéressées, c'est la rencontre lesexigences du client, est le garant du développement de la Banque existe et est ledéveloppement de l'économie sociale

Ainsi, la qualité des prêts des banques commerciales est entendu "Comme laqualité des prêts des banques commerciales prêts efficaces que les prêts en utilisantles clients apportent effectivement des fins de plus grandes quantités par lesquels laBanque peut retirer le capital et les intérêts sont également entreprises insolvablespeuvent compenser frais de profit".

1.3.2 Les indicateurs pour évaluer de qualité de crédit dans les banques commerciales

1 Taux de rendement sur l'actif total ( ROA): Cet indicateur reflète l'unité surune propriété qui a utilisé dans les processus métiers de l'entreprise, puis créer autantd'unités rentables

ROA = (Bénéfice après impôts / Total de l’actif)*100%

2 Taux de rendement sur le capital propre total (ROE): Cet indicateur reflètepour une maison équité créée sont combien unités de profit

ROE = (Bénéfice après impôts / le capital propre moyen) * 100

3 Les ventes de prêts:

Comme un indicateur direct du crédit que les banques prêtent à des clients,quels que soient les crédits qui ont été gagnés ou non, est souvent défini par mois,trimestre ou année

Les ventes de prêts = Solde débiteur à fin de la période + Les ventes de

recouvrement de créances au cours de la période - Solde débiteur à début de la

période

4 Les ventes de recouvrement de créances:

Les ventes de recouvrement de créances reflète le montant que la Banque a reçu

du client est allé à des prêts bancaires pour une période de temps, généralement un an

Les ventes de recouvrement de créances au cours de la période = Solde débiteur à début de la période + Les ventes de prêts au cours de la période -

Solde débiteur à fin de la période

5 Solde débiteur:

Comme indicateurs reflétant le montant que les banques ont versé, mais pas

récupéré Ceci est la période normale dure habituellement pendant des années.

Solde débiteur à fin de la période = Solde débiteur à début de la période + Les ventes de prêts au cours de la période - Les ventes de recouvrement de créances au

cours de la période

6 Le solde débiteur sur les dépôts totaux (%):

Le solde débiteur sur les

7 Le solde débiteur sur le capital total (%)

Le solde débiteur sur le

capital total = X 100

Solde débiteur Capital total

Ce ratio est utilisé pour évaluer le niveau de concentration de Voii de crédit de

la Banque, a déclaré la proportion des investissements dans les prêts de la Banque parrapport à la totalité du capital ou des prêts représentait quel pourcentage du capitaltotal utiliser de la Banque Si ce ratio le plus élevé de l'état opérationnel de la stabilité

et de l'efficacité de crédit de la Banque

8 Dette en retard sur le solde débiteur de prêt total (%)

Dette en retard sur le solde

débiteur total =

Dette en retard

X 100 Solde débiteur total

Ceci est des indicateurs les plus importants pour évaluer la performance decrédit et la qualité du crédit Si le rapport est plus élevé plus la qualité de crédit, et viceversa (généralement ce taux inférieur à 5%, l'activité de crédit des banques estnormal)

9 Coefficient de recouvrement de créances

Cet indicateur montre la relation entre les ventes de prêts et les ventes derecouvrement de créances, a déclaré l'efficacité de la récupération de la gestion et de ladette des établissements de crédit, il a évalué la capacité et la volonté de rembourserles clients Si l'indice est proche de 1, le meilleur pour les établissements de crédit.

Coefficient de recouvrement

de créances =

Les ventes de recouvrement de créances X

100 Les ventes de prêts

CHAPITRE 2:

ÉVALUER L'EFFICACITÉ DE CRÉDIT À LA BANQUE QUOC

DAN - SUCCURSALE THUA THIEN HUÉ

2.1 La présentation générale de la Banque Quoc Dan - Succursale Thua Thien Hué

2.1.1 Historique

Créée en 10/08/2009, Basé à 44 Đong Đa – Hué Téléphone: (054) 3840 999,Fax: (054) 3840 998 Situé au cœur de la ville, la route a de nombreux établissements,les petites et moyennes entreprises, faciliter les entreprises, les individus, lesorganismes à utiliser les services de la Banque

Depuis la création de la direction actuelle, forte dans tous les aspects, lesinstallations plus modernes, spacieuses ; notre personnel de constamment améliorerleurs marges, en favorisant constamment des connaissances, une expertiseprofessionnelle La branche a assuré les besoins en capital pour la production et lesactivités commerciales, la vie quotidienne ; qui contribuent à améliorer le niveau devie de la population et le développement économique de la ville

La direction a déterminé vient des entreprises orientées sur la base dudéveloppement économique local En particulier, investir dans le programme deprojet dans la mise en œuvre des engagements du parti et l'état de l'agriculture,industrie, Commerce, service, a contribué à changer la face de la ville

2.1.2 Organisation

2.1.2.1 Structure organisationnelle

Schéma 2.1 Structure organisationnelle de la banque NCB Hué

2.1.2.2 Les caractéristiques des employés

Le capital humain est l'un des facteurs clés dans le fonctionnement de chaqueinstitution, a décidé de travailler l'efficacité et le succès des organisations et desentreprises Reconnaissant ce fait, la branche a recruté et le personnel qualifié et, trèsinstruits choisi et étant donné le bénéfice des politiques préférentielles pour lestravailleurs et les employés La branche devait créer des conditions pour ledéveloppement des ressources grâce à des programmes de formation pour améliorerles compétences, l'expertise, les connaissances et le personnel professionnel pourcréer le meilleur environnement de travail pour les employés promus leur pleinpotentiel; l'amélioration des processus et de l'organisation du personnel approprié, enconformité avec les qualifications de chaque personne L'équipe de direction de laBanque dirigée capable et un bon leadership fera des politiques raisonnables etélaborer des méthodes appropriées pour chaque contexte économique spécifique.Avec l'intérêt, de renforcer et d'améliorer la qualité du personnel du personnel dedirection a également porté sur la promotion de la modernisation technologique de laBanque pour améliorer leur compétitivité en termes d'intégration économiquerégionale et nationale internationale Actuellement, les banques exigent un

Directeur de la branche

changement dans la qualité et la quantité de personnel et les employés Pour voir cela,nous allons analyser en profondeur du tableau 2.1.

Le tableau que on peut voir, la situation du travail de la branche de latransformation continuelle à travers les années Plus précisément: En 2014 par rapport

à 2013, le nombre d'employés est passé à 9 salariés, respectivement en hausse de24,32% En 2015 par rapport à 2014 le nombre d'employés est passé à 6 salariés,respectivement en hausse de 13,04%

Selon la sexe: En 2013 travailleurs féminins représentent 56,76%, En 2014 est56,52% et en 2015 est 46,15% La proportion de femmes est plus élevé que lestravailleurs masculins sont parfaitement adaptés aux caractéristiques du travail dusecteur Les travailleuses souvent utilisés dans les parties de négociation et de soins à

la clientèle par le client potentiellement plus convaincante, facile à impressionner lesclients En outre, le personnel masculin axé principalement sur service de crédit agile,énergique et bien travailler sous pression mieux que les femmes

Selon le niveau: Les travailleurs ayant un diplôme universitaire dans unebranche est toujours élevée et une proportion croissante au fil des ans Plusprécisément: En 2013 est 20 personnes, représentant 54,05% sur personnes totale En

2014 est 23 personnes, représentant 50%, en 2015 est 26 personnes, représentant 50%sur personnes totale Ainsi, une équipe de travailleurs avec des niveaux decompétences plus élevés sont de plus en plus concentrée dans le recrutement desbranches

Avec la politique de diversifier les sources de recrutement, la Banque possède

le personnel de l’équipe, plus de qualité Comprendre la règle des 80-20 le succèspour chaque enfant qui, 20 % de l’étude et la dotation, les 80 % restants de lacontribution de la précieuse expérience de travail réel La formation des employés de

la Banque incliné en termes de compétences, capacités, percée en pensant à faire face

à la transformation de l’environnement des entreprises Conception d’un système deprogrammes de formation combinent en douceur entre la base du raisonnement et de

la possibilité de manipuler le match pour chaque titre, emplacement spécifique

Tableau 2.1: La structure des employés de la banque NCB TT Huế

(Source : La succursale de NCB TT Hué)

2.1.3 Le résultat des activités commerciales à la banque NCB Hué

La banque NCB Hué est l'une des organisations d'affaires dans le domaine de lamonnaie Dans le cadre de ses activités commerciales, le facteur de profit est la ciblesupérieure que la Banque toujours vers Pour atteindre cet objectif, la branche devraitrenforcer la gestion, l'administration, .pour la maximisation du profit

Norme

2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014Pers % Pers % Pers % +/- +/-

Le total des employés 37 100,0

Tableau 2.2: Le résultat des activités commerciales à la banque NCB, la période

2013– 2015

Unité: Millions de Dong

(Source : La succursale de NCB TT Hué)

6 Les frais de gestion et outils 2.375 2.654 4.622 279 12 1.968 74

7 Les cỏts de propriété 1.304 1.832 2.184 528 40 -1.488 -81

Nous constatons grâce au tableau 2.2 que le résultat des activités commerciales à

la banque NCB, la période 2013– 2015:

- Revenu total en 2014 atteint 106.073 millions de dong, augmente 54.553millions de dong, soit une augmentation de 106% par rapport en 2013 En 2015, Revenutotal atteint 100.247 millions de dong, diminue 5.826 millions de dong, respectivement5% En ce que: Revenu d’intérêt en 2013 atteint 42.126 millions de dong, en 2014atteint 95.430 millions de dong, augmente 5.304 millions de dong, respectivement 127%par rapport en 2013, et en 2015 atteint 99.603 millions de dong, augmente 4.173millions de dong, respectivement 4% par rapport en 2014 En regardant les données que

on peut obtenir facilement remarqué que la majorité des sources de revenus de laBanque sont le pourcentage d'intérêt au fil des ans a atteint plus de 98% La cause decette croissance est due à la croissance du capital de la Banque au fil du temps Lacroissance crée des conditions pour les prêts bancaires aux secteurs économiques Enparallèle, la Banque est tenue de faire des politiques compatibles avec le mécanisme dumarché, mais partie intégrante des dispositions de l'État

- Dépense totale en 2013 atteint 48.241 millions de dong, en 2014 attein 89.811millions de dong, augmente 41.570 millions de dong, respectivement 86% En ce que:Les frais d'intérêt en 2013 atteint 31.884 millions de dong, respectivement 82,17% sur

la dépense totale, en 2014 il augmente 68.129 millions de dong, augmente 36.248respectivement 124% En outre, les activités et les dépenses des opérations de change

et autres frais de service détaillées ont représenté l'impact de moins en moins sur lasituation changeante des cỏts d'intérêt au cours des dernières années Pour servir lesclients atteignent toujours le maximum de satisfaction multi Bank mis à niveaul'équipement technique, les technologies modernes, la formation des ressourceshumaines est de plus en plus professionnelle, plus en plus au fil des ans le cỏt desactivités de la Banque ont tendance à augmenter

En regardant la structure des cỏts, nous pouvons voir que les frais d'intérêtsreprésentent encore une part considérable du cỏt total Il est également une source decỏt pour servir à la création de revenus et la rentabilité de la Banque sous forme dedépơts, de prêts et d'autres services,

- Bénéfices de la Banque au cours des années avaient aussi forte croissance Enparticulier dans l’année 2014, il atteint 16.262 millions de dong, augmente 12.893millions de dong, respectivement 395,91% par rapport en 2013 Ceci est le résultatdes efforts continus des dirigeants ainsi que tous les dirigeants et employés à NCBHué En 2015, il atteint 13.982 millions de dong, diminue 14% par rapport en 2014.

- les salaires mensuels moyens ont augmenté régulièrement au cours desannées En 2013 est 4,12 millions de dong, en 2014 est 4,57 millions de dong, en 2015est 5,02 millions de dong C’est une parfaite adéquation avec le contexte social etéconomique pendant 2013-2015

2.2 La situation des opérations de credit à la banque NCB Thua Thien Hué, la période 2013– 2015

2.2.1 Mobilisation de capitaux

La Banque est un rôle central dans l’allocation des ressources du lieu admettre à

la place manquante pour répondre aux besoins d’affaires de la société qui est unfacteur très important dans les activités opérationnelles de la composante économique,devrait d’une organisation quelconque voudrait bien performer, haute efficacitééconomique, la première chose est d’avoir capital abondant Actuellement,environnementale concurrence entre les banques deviennent féroces afin que chaquebanque doit construire les politiques, les stratégies visant à accroître la capacité de leurfinancement, en particulier comme les taux d’intérêt vraiment raisonnables etconcurrentiels dans la nature Conscient de l’importance de la mobilisation decapitaux, donc au cours des années, la direction a pris de nombreuses mesures etappliquer les multiples formes de la mobilisation de nouvelles afin d’améliorer encore

le travail de lever des capitaux A partir de là les banques plus actifs dans la stratégied’entreprise ainsi que l’amélioration de l’efficacité de leurs opérations Ces dernièresannées, la situation de mobilisation de capitaux de la branche sont la croissance aucours des années Elle dépend aussi beaucoup la croissance de l’économie, ralenticapital dans la société de plus en plus, les besoins pour envoyer de l’argent auxbanques d’augmenter grâce à la sécurité, de fiabilité et plus de revenus au cours dechaque période La branche n’a pas cessé d’amélioration et confirmant sa réputation,créer une croyance forte pour les clients de financement devraient être plus favorables

Tableau 2.3: La situation de mobilisation de capitaux à la banque NCB Thua Thien Hué, la période 2013– 2015

Unité: Millions de Dong

Cible

Montant % Montant % Montant % +/- % +/- %