Quy trình thanh tra, thực tiễn và giải pháp

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUY TRÌNH THANH TRA1.1 Tổng quan về quy trình thanh tra 1.1.1 Khái niệm quy trình thanh tra Quy trình là quy định về trình tự, thủ tục và nội dung, thứ tự các bước được

Trong thời gian thực hiện đề tài khoá luận tốt nghiệp, dưới sự hướng dẫn tậntình của giáo viên hướng dẫn và được phía nhà trường tạo điều kiện thuận lợi, tôi đã cómột quá trình nghiên cứu, tìm hiểu và học tập nghiêm túc để hoàn thành đề tài Kếtquả thu được không chỉ do nỗ lực của cá nhân tôi mà còn có sự giúp đỡ của quý thầy

cô, gia đình và các bạn

Tôi xin chân thành cảm ơn!

 Bán giám hiệu nhà trường, Ban chủ nhiệm khoa Luật – Trường Đại học SàiGòn đã quan tâm, tạo điều kiện giúp tôi hoàn thành hoàn thành khoá luận tốt nghiệp

 Thầy Nguyễn Thanh Bình: Thầy đã hướng dẫn, hỗ trợ tôi hoàn thành tốt đềtài về phương pháp, lý luận và nội dung trong suốt thời gian thực hiện khoá luận tốtnghiệp

 Ban Lãnh đạo Thanh tra Thành phố Vị Thanh đã cho phép và tạo điều kiệnthuận lợi để tôi thực tập tại cơ quan

 Gia đình đã tạo điều kiện học tập tốt nhất

 Các bạn đã giúp đỡ, trao đổi thông tin về đề tài trong quá trình thực hiệnkhoá luận

Trong quá trình thực hiện và trình bày khoá luận không thể tránh khỏi những saisót và hạn chế, do vậy tôi rất mong nhận được sự góp ý, nhận xét phê bình của quýthầy cô, đơn vị thực tập và các bạn

Sau cùng tôi xin kính chúc quý thầy cô, Lãnh đạo Thanh tra TP.Vị Thanh vàcác bạn dồi dào sức khoẻ, thành công trong mọi công việc

Trân trọng kính chào!

Người thực hiện đề tài

Lê Nhật Anh

XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP VỀ NHỮNG SỐ LIỆU

SỬ DỤNG TRONG ĐỀ TÀI

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

08 điểm

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

MỤC LỤC

Tran

g

A PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Kết cấu của đề tài 2

B PHẦN NỘI DUNG 3

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUY TRÌNH THANH TRA 3

1.1 Tổng quan về quy trình thanh tra 3

1.1.1 Khái niệm quy trình thanh tra 3

1.1.2 Đặc điểm của quy trình thanh tra 4

1.1.3 Những yêu cầu của quy trình thanh tra 5

1.2 Các bước trong quy trình thanh tra 6

CHƯƠNG 2 NỘI DUNG CÁC BƯỚC TRONG QUY TRÌNH TIẾN HÀNH MỘT CUỘC THANH TRA 8

2.1 Bước 1: Chuẩn bị và quyết định thanh tra 8

2.1.1 Thu thập thông tin 8

2.1.2 Lập báo cáo khảo sát 9

2.1.3 Lập kế hoạch thanh tra 9

2.1.4 Ra quyết định, phê duyệt kế hoạch thanh tra 10

2.1.5 Chuẩn bị triển khai thanh tra 10

2.2 Bước 2: Tiến hành thanh tra 11

2.2.1 Công bố quyết định thanh tra 11

2.2.2 Thu thập thông tin, tài liệu liên quan đến nội dung thanh tra 12

2.2.3 Kiểm tra, xác minh thông tin, tài liệu 12

2.2.4 Báo cáo tiến độ thực hiện nhiệm vụ thanh tra 13

2.2.5 Sửa đổi, bổ sung kế hoạch tiến hành thanh tra trong quá trình thanh tra 13

2.2.6 Thay đổi Trưởng đoàn thanh tra, thành viên Đoàn thanh tra; bổ sung thành viên Đoàn thanh tra 14

2.2.7 Gia hạn thời gian thanh tra 15

2.2.8 Báo cáo kết quả thực hiện nhiệm vụ của thành viên Đoàn thanh tra 15

2.2.9 Nhật ký Đoàn thanh tra 16

2.2.10 Kết thúc việc thanh tra tại nơi được thanh tra 16

2.3 Bước 3: Kết thúc thanh tra 17

2.3.1 Thực hiện thời hạn thanh tra 17

2.3.2 Báo cáo kết quả thanh tra và dự thảo kết luận thanh tra (Đ29 NĐ86) 17

2.3.3 Kết luận và lưu hành kết luận thanh tra 18

2.3.4 Bàn giao, lưu trữ hồ sơ thanh tra (Điều 59 Luật thanh tra) 19

2.3.5 Họp rút kinh nghiệm Đoàn thanh tra 19

CHƯƠNG 3 THỰC TIỄN VIỆC THỰC HIỆN QUY TRÌNH THANH TRA TẠI THANH TRA THÀNH PHỐ VỊ THANH 20

3.1 Tổng quan về cơ quan thanh tra TP Vị Thanh 20

3.1.1 Vị trí, chức năng 20

3.1.2 Cơ cấu, tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn của cơ quan 20

3.2 Thực tiễn việc thực hiện quy trình thanh tại thanh tra TP Vị Thanh từ 2009 – 2013 21

3.3 Nhận xét, đánh giá 23

3.3.1 Ưu điểm 23

3.3.2 Hạn chế 24

C PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 27

1 Kết luận 27

2 Kiến nghị 28

2.1 Đối với các cơ quan Nhà nước 28

2.2 Đối với thanh tra TP Vị Thanh 29

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 32

Thanh tra là nội dung không thể thiếu của quản lý nhà nước, là giai đoạn cuốicùng trong chu trình quản lý, có vai trò kiểm định, đánh giá hiệu quả quản lý nhànước Qua thanh tra để có các kiến nghị khắc phục những sơ hở, yếu kém, đề xuấtnhững biện pháp đổi mới và nâng cao hiệu quả quản lý, sửa đổi cơ chế chính sáchnhằm quản lý tốt hơn, hiệu quả tốt hơn Chính vì vậy, trong hoạt động quản lý nhànước phải có thanh tra và thanh tra phải phục vụ yêu cầu quản lý nhà nước Ở đâu cóquản lý nhà nước thì ở đó phải có thanh tra Quản lý nhà nước mà không có thanh tra

là quan liêu và xa rời thực tiễn Do vai trò quan trọng của mình nên hoạt động thanhtra cũng phải tuân theo những quy trình nghiêm ngặt chặt chẽ do pháp luật quy định.Thông tư 02/2010/TT-TTCP ngày 02 tháng 3 năm 2010 quy định quy trình thanh tra

đã ra đời đảm bảo cơ sở pháp lý cho hoạt động thanh tra Việt Nam

Quy trình tiến hành một cuộc thanh tra chung diễn ra qua ba bước: bước chuẩn

bị và quyết định thanh tra, bước tiến hành thanh tra và bước kết thúc thanh tra Trongquy trình trên thì mỗi bước chiếm một vị trí quan trọng và chúng bổ sung, tác độngqua lại lẫn nhau

Từ những lý do trên mà tôi xin chọn đề tài:

“Quy trình thanh tra, thực tiễn và giải pháp hoàn thiện” để làm đề tài báo cáo

thực tập tốt nghiệp của mình

Trong quá trình nghiên cứu không tránh khỏi những hạn chế vì vậy mong được

sự đóng góp quý báo của quý thầy cô, giảng viên hướng dẫn và đơn vị thực tập để đềtài được hoàn thiện hơn Xin trân trọng cảm ơn!

2 Mục tiêu nghiên cứu

Với mong muốn tìm hiểu sâu thêm việc thực hiện quy trình thanh tra trong quản

lý hành chính nhà nước, qua đó đánh giá thực tiễn công tác ở Thanh tra TP Vị Thanh;đưa ra những hạn chế, thiếu sót và đề ra một số kiến nghị, giải pháp góp phần hoànthiện việc thực hiện thanh tra tại TP Vị Thanh

3 Phạm vi nghiên cứu

Phạm vi nghiên cứu của đề tài tập trung vào tìm hiểu việc thực hiện quy trìnhthanh tra trong lĩnh vực hành chính tại Thanh tra TP Vị Thanh giai đoạn 2009 – 2013

4 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài này hoàn thành dựa trên quan điểm Chủ nghĩa Mác – Lê Nin, phươngpháp nghiên cứu khoa học như: phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh, đánhgiá nhằm làm sáng tỏ nội dung và phạm vi nghiên cứu đề tài

5 Kết cấu của đề tài

Đề tài này có kết cấu gồm 03 phần:

A Phần mở đầu:

1 Lý do chọn đề tài

2 Mục tiêu nghiên cứu

3 Phạm vi nghiên cứu

4 Phương pháp nghiên cứu

5 Kết cấu của đề tài

B Phần nội dung: gồm có 03 chương:

Chương 1 Cơ sở lý luận về quy trình thanh tra

Chương 2 Nội dung các bước trong quy trình tiến hành một cuộc thanh traChương 3 Thực tiễn việc thực hiện quy trình thanh tra tại thanh tra TP VịThanh

C Phần kết luận và kiến nghị

B PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUY TRÌNH THANH TRA

1.1 Tổng quan về quy trình thanh tra

1.1.1 Khái niệm quy trình thanh tra

Quy trình là quy định về trình tự, thủ tục và nội dung, thứ tự các bước được tiếnhành trong quá trình thực thi công việc đã được quy định sẵn

Theo Từ điển Tiếng Việt thì “thanh tra” được hiểu là “kiểm soát, xem xét tạichỗ việc làm của địa phương, cơ quan, xí nghiệp”; theo Từ điển Hán Việt thì “thanhtra” được hiểu là “xét rõ, điều tra để xác minh và xử lý” Như vậy, thuật ngữ “thanhtra” hiểu một cách chung nhất là việc xem xét tại chỗ các hoạt động của đối tượngthanh tra nhằm xác minh và xử lý đối với những vi phạm của đối tượng này

Theo Pháp lệnh Thanh tra năm 1990 thì “Thanh tra” được hiểu là “một chứcnăng thiết yếu của cơ quan quản lý nhà nước: là phương thức bảo đảm pháp chế, tăngcường kỷ luật trong quản lý nhà nước; thực hiện quyền dân chủ xã hội chủ nghĩa”

Theo quy định của Luật Thanh tra năm 2004 thì “Thanh tra” (hay còn gọi làThanh tra nhà nước) có nghĩa: “là việc xem xét, đánh giá, xử lý của cơ quan quản lýnhà nước đối với việc thực hiện chính sách pháp luật, nhiệm vụ của cơ quan, tổ chức,

cá nhân chịu sự quản lý theo thẩm quyền, trình tự, thủ tục được quy định trong luậtnày và các quy định khác của pháp luật Thanh tra nhà nước bao gồm thanh tra hànhchính và thanh tra chuyên ngành”

Khoản 1 điều 3 Luật Thanh tra năm 2010: “Thanh tra nhà nước là hoạt độngđánh giá, xử lý theo trình tự, thủ tục do pháp luật quy định của cơ quan nhà nước cóthẩm quyền đối với việc thực hiện chính sách, pháp luật, nhiệm vụ, quyền hạn của cơquan, tổ chức, cá nhân”

Như vậy, Thanh tra là một chức năng thiết yếu của hoạt động quản lý nhà nước,

là một giai đoạn trong chu trình quản lý, là công cụ hiệu quả cho cơ quan nhà nướcquản lý tất cả các mặt của đời sống xã hội Thông qua hoạt động thanh tra nhằm pháthiện sơ hở trong cơ chế quản lý, chính sách, pháp luật để kiến nghị với cơ quan nhànước có thẩm quyền biện pháp khắc phục; phòng ngừa, phát hiện và xử lý hành vi vi

phạm pháp luật; phát huy nhân tố tích cực; góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu quả hoạtđộng quản lý nhà nước; bảo vệ lợi ích của Nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của cơquan, tổ chức, cá nhân.

Hoạt động thanh tra là một khâu trong chu trình hoạt động quản lý nhà nước đòihỏi phải tuân thủ những nguyên tắc và trình tự theo quy định của pháp luật Trên cơ sởcác quy định của Luật Thanh tra và khoa học về nghiệp vụ thanh tra cũng như thựctiễn công tác thanh tra, một cuộc thanh tra thông thường được tiến hành theo ba bướcgồm: chuẩn bị thanh tra, tiến hành thanh tra và kết thúc thanh tra Sự phân chia thànhcác bước như vậy chỉ mang tính chất tương đối vì các bước này có mối liên hệ ràngbuộc lẫn nhau, bước trước tạo tiền đề để tiến hành bước sau, bước sau nhằm tiếp tục vàhoàn thiện bước trước và có những việc được thực hiện ở bước này, cũng là yêu cầucủa bước kia, có những nội dung ở bước sau đã được hình thành trong khi tiến hànhbước trước

Từ sự phân tích trên cho thấy khái niệm “quy trình thanh tra” là các quy định

về trình tự, thủ tục và nội dung tiến hành một cuộc thanh tra gồm các bước chuẩn bịthanh tra, tiến hành thanh tra, kết thúc thanh tra để phục vụ cho hoạt động quản lý

Hiện nay để thực hiện quy trình thanh tra một cách thống nhất, Thanh tra chínhphủ đã ban hành Thông tư số 02/2010/TT-TTCP ngày 02/03/2010 chi tiết và cụ thểhoá quy định về quy trình tiến hành một cuộc thanh tra, hướng dẫn thực hiện trên toànquốc Quy trình thanh tra này là một chuẩn mực, thước đó quy định về trình tự, thủ tụccần phải đảm bảo trong quá trình tiến hành một cuộc thanh tra

1.1.2 Đặc điểm của quy trình thanh tra

Từ những khái niệm trên cho thấy công tác thanh tra hành chính có những đặcđiểm sau:

- Thứ nhất, quy trình thanh tra (QTTT) là những quy định chi tiết hướng dẫn thi

hành pháp luật về thanh tra trong quá trình tiến hành thanh tra: QTTT được ban hànhnhằm chi tiết hoá các quy định pháp luật về thanh tra, thông qua QTTT các quy địnhpháp luật được thể hiện bằng các bước, với những trình tự, thủ tục nhất định mô tảcông việc rõ ràng cho quy trình thực hiện công tác thanh tra

- Thứ hai, QTTT là thước đo chuẩn mực cho quá trình tiến hành thanh tra, theo

Thông tư 02/2010-TT-TTCP thì để tiến hành một cuộc thanh tra cần phải đảm bảothực hiện theo 03 bước, đó là: Chuẩn bị thanh tra, tiến hành thanh tra và kết thúc thanhtra Đây là quy định, thước đo đảm bảo cho việc thực hiện cuộc thanh tra theo đúngquy định pháp luật

- Thứ ba, QTTT là công cụ của quản lý, QTTT quy định cụ thể các bước, trình

tự, thời gian thực hiện các công đoạn trong quá trình thanh tra, do đó sẽ giúp chotrưởng đoàn, người ra quyết định thanh tra và thủ trưởng cơ quan thanh tra xác địnhtrách nhiệm, trình tự thực hiện một cuộc thanh tra đúng quy định pháp luật

1.1.3 Những yêu cầu của quy trình thanh tra

- Thứ nhất, QTTT phải đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật: Bởi lẽ hoạt

động thanh tra là hoạt động áp dụng pháp luật, lấy pháp luật làm hệ quy chiếu để xem

xét đánh giá đối tượng thanh tra (ĐTTT), sử dụng pháp luật để làm việc, giải quyết

cũng như xử lý kết luận cuối cùng với ĐTTT, nên QTTT phải tuân thủ theo quy địnhpháp luật, tiến hành ra sao, các giai đoạn thế nào, những việc được làm, không được

làm trong từng giai đoạn, quyền và nghĩa vụ của đoàn thanh tra (ĐTT), ĐTTT, các tổ

chức cá nhân liên quan trong suốt tiến trình diễn ra cuộc thanh tra

- Thứ hai, hướng dẫn hoạt động thanh tra thống nhất: Thanh tra Chính phủ có

trách nhiệm chỉ đạo, hướng dẫn toàn bộ QTTT, đảm bảo tính quy chuẩn, thống nhấttrong hoạt động một cuộc thanh tra đối với tất cả các cơ quan thanh tra trên toàn quốc,hiện nay Thông tư 02/2010/TT-TTCP được ban hành tạo rất nhiều thuận lợi cho côngtác thực hiện thanh tra

- Thứ ba, đảm bảo dễ hiểu, dễ sử dụng cho quá trình triển khai thực hiện: Đây là

vấn đề rất đáng quan tâm, việc quy định trình tự các bước thanh tra có hợp lý, dễ hiểuthì việc áp dụng mới có chất lượng, mang tính đồng bộ, tránh trường hợp thông tưhướng dẫn một đường, các địa phương làm một nẻo, mỗi nơi làm một kiểu, gây rấtnhiều khó khăn trong công tác quản lý chỉ đạo thanh tra cũng như đối với ĐTTT Các

cơ quan thanh tra cấp trên phụ trách việc hướng dẫn áp dụng quy trình đối với thanhtra cấp dưới, tập huấn quy trình cụ thể, thực tế, thường trực giải đáp thắc mắc cho cấp

dưới khi cần thiết Chủ động phát hiện, kiến nghị bổ sung, sửa đổi QTTT sao cho pháthuy hiệu quả công tác thanh tra cao nhất.

1.2 Các bước trong quy trình thanh tra

Theo quy định của Luật thanh tra năm 2010 thì có 03 loại hình thanh tra: thanhtra theo chương trình – kế hoạch, thanh tra thường xuyên và thanh tra đột xuất Tuynhiên trên thực tế không phải lúc nào ta cũng xác định cuộc thanh tra dựa trên 03 loạihình trên, mà quan trọng là phải xác định được các vấn đề cần thanh tra, mỗi ngànhmỗi lĩnh vực sẽ có những vấn đề khác nhau cần thanh tra Do đó để đa số các cuộcthanh tra đạt hiệu quả, đảm bảo chất lượng cần phải bám sát vào QTTT, theo quy địnhcủa Thông tư 02/2010/TT-TTCP ngày 02 tháng 3 năm 2010 quy định quy trình tiếnhành một cuộc thanh tra bao gồm 3 bước sau: chuẩn bị và quyết định thanh tra, tiếnhành thanh tra và kết thúc thanh tra

- Bước 1: Chuẩn bị và quyết định thanh tra: Đây là giai đoạn đầu tiên của quytrình bao gồm các công việc sau:

+ Thu thập thông tin

+ Lập báo cáo khảo sát

+ Lập kế hoạch thanh tra

+ Ra quyết định, phê duyệt kế hoạch thanh tra

+ Chuẩn bị triển khai thanh tra

- Bước 2: Tiến hành thanh tra: Một giai đoạn quan trọng và có ảnh hưởng quyếtđịnh đến kết luận thanh tra, là sự thể hiện của giai đoạn chuẩn bị và là cơ sở cho giaiđoạn kết thúc Thanh tra Vì vậy, nó bao gồm các hoạt động sau đây:

+ Công bố quyết định thanh tra

+ Thu thập thông tin, tài liệu liên quan đến nội dung thanh tra

+ Kiểm tra, xác minh thông tin, tài liệu

+ Báo cáo tiến độ thực hiện nhiệm vụ thanh tra

+ Sữa đổi, bổ sung kế hoạch tiến hành thanh tra trong quá trình thanh tra

+ Thay đổi Trưởng đoàn thanh tra, thành viên Đoàn thanh tra; bổ sung thànhviên Đoàn thanh tra

+ Gia hạn thời gian thanh tra

+ Báo cáo kết quả thực hiện nhiệm vụ của thành viên Đoàn thanh tra

+ Nhật ký Đoàn thanh tra

+ Kết thúc việc thanh tra tại nơi được thanh tra

- Bước 3: Kết thúc thanh tra: là một giai đoạn có ý nghĩa rất lớn, là yếu tố quyếtđịnh sự thành công trong thanh tra, cho nên nó chiếm một vị trí và vai trò quan trọngtrong toàn bộ quy trình Giai đoạn này gồm các hoạt động sau:

+ Thực hiện thời hạn thanh tra

+ Báo cáo kết quả thanh tra và dự thảo kết luận thanh tra (Đ29 NĐ86)

+ Kết luận và lưu hành kết luận thanh tra

+ Bàn giao, lưu trữ hồ sơ thanh tra (Điều 59 Luật thanh tra)

+ Họp rút kinh nghiệm Đoàn thanh tra

*Nội dung cụ thể các bước trong quy trình tiến hành một cuộc thanh tra sẽ đượctrình bày cụ thể ở chương 2

CHƯƠNG 2 NỘI DUNG CÁC BƯỚC TRONG QUY TRÌNH TIẾN

HÀNH MỘT CUỘC THANH TRA

Hoạt động thanh tra với tư cách là chức năng thiết yếu trong quản lý nhà nước,

là một khâu trong chu trình hoạt động quản lý nhà nước đòi hỏi phải tuân thủ nhữngnguyên tắc và trình tự theo quy định của pháp luật Trên cơ sở các quy định của LuậtThanh tra và khoa học về nghiệp vụ thanh tra cũng như thực tiễn công tác thanh tra,một cuộc thanh tra thông thường được tiến hành theo ba bước gồm: chuẩn bị và quyếtđịnh thanh tra, tiến hành thanh tra và kết thúc thanh tra Sự phân chia thành các bướcnhư vậy chỉ mang tính chất tương đối vì các bước này có mối liên hệ ràng buộc lẫnnhau, bước trước tạo tiền đề để tiến hành bước sau, bước sau nhằm tiếp tục và hoànthiện bước trước và có những việc được thực hiện ở bước này, cũng là yêu cầu củabước kia, có những nội dung ở bước sau đã được hình thành trong khi tiến hành bướctrước

2.1 Bước 1: Chuẩn bị và quyết định thanh tra

Chuẩn bị thanh tra và quyết định thanh tra nhằm thiết lập những nội dung, kếhoạch để tiến hành thanh tra, bao gồm các công việc sau:

2.1.1 Thu thập thông tin

Thông tin là cơ sở quan trọng để quyết định nội dung và kế hoạch thanh tra, dovậy khi thu thập thông tin cần nắm toàn diện các thông tin có liên quan đến mục đích,yêu cầu và đối tượng, sự việc cần thanh tra

Thu thập các thông tin liên quan đến đối tượng thanh tra:

- Lập đề cương thu thập thông tin với nội dung thông tin cần thu thập

- Tổ chức thu thập thông tin

- Tổng hợp từ đơn thư khiếu nại, tố cáo

Nguồn thông tin:

- Từ kho dữ liệu của cơ quan; từ các báo cáo, phản ánh của các cơ quan truyềnthông (báo, đài,…) và đơn thư khiếu nại, tố cáo của các cơ quan, tổ chức và cá nhân

- Thông tin từ các cơ quan quản lý nhà nước trong ngành, cơ quản quản lý cấptrên và các cơ quan khác có liên quan

- Thông tin từ việc khảo sát trực tiếp tại tổ chức, cơ quan là ĐTTT

2.1.2 Lập báo cáo khảo sát

Nghiên cứu, phân tích các thông tin đã thu thập được, lập báo cáo khảo sát theonội dung và trình tự sau:

- Tổ chức bộ máy, nhân sự, đặc điểm và mô hình tổ chức đơn vị, quy trìnhnghiệp vụ chuyên ngành

- Hoạt động, kết quả hoạt động và sự việc liên quan đến các quy định củangành

- Cơ chế, chính sách, chế độ và các tiêu chuẩn, định mức Cần chú ý nhữngchính sách, chế độ đặc thù

- Tình hình, số liệu tổng quát và chi tiết về tài chính, tài sản, vụ việc:

+ Trường hợp thanh tra toàn diện phải phản ánh tổng thể, toàn diện về hoạtđộng của đơn vị

+ Trường hợp thanh tra một hoặc một số nội dung thì phản ánh số liệu tổng quát

và chi tiết của nội dung thanh tra

- Nhận định, đánh giá những vấn đề nổi cộm, khả năng và dấu hiệu sai phạm vềchính sách, chế độ, về quản lý và quá trình thực hiện

- Những thuận lợi, khó khăn và tình hình thanh tra, kiểm tra, kiểm toán của các

cơ quan, tổ chức đối với ĐTTT

- Đề xuất những nội dung cần thanh tra, trong đó nêu rõ nội dung trọng tâm,trọng điểm; những tổ chức, cơ quan, cá nhân cần đến thanh tra, xác minh

2.1.3 Lập kế hoạch thanh tra

Kế hoạch thanh tra gồm những nội dung cơ bản sau:

Mục đích, yêu cầu cuộc thanh tra;

Nội dung thanh tra, trong đó nêu rõ nội dung trọng tâm, trọng điểm;

Danh sách các đơn vị được thanh tra, xác minh;

Thời kỳ thanh tra, thời hạn thanh tra;

Lập kế hoạch chi tiết cho từng nội dung thanh tra, trong đó nêu rõ: những côngviệc cần triển khai, phương pháp tiến hành, nơi cần đến làm việc, thời gian triển khai,kết thúc; nhân sự ĐTT (Trưởng Đoàn, phó Trưởng Đoàn và các thành viên), phâncông nhiệm vụ cho tổ, nhóm (nếu có) và các thành viên ĐTT

2.1.4 Ra quyết định, phê duyệt kế hoạch thanh tra

Thủ trưởng cơ quan, tổ chức trình thủ trưởng cơ quan quản lý nhà nước cùngcấp hoặc người được giao nhiệm vụ trình chánh thanh tra dự thảo quyết định thanh trakèm theo kế hoạch thanh tra và báo cáo khảo sát

Thủ trưởng cơ quan quản lý nhà nước hoặc chánh thanh tra ra quyết định thanhtra, đồng thời phê duyệt kế hoạch thanh tra

Quyết định thanh tra phải thể hiện rõ tên cơ quan, tổ chức hoặc cá nhân làĐTTT; nội dung, thời kỳ và thời hạn thanh tra; thành lập ĐTT và các tiêu chí khác(theo mẫu số 1 đính kèm)

Trường hợp cuộc thanh tra có nội dung đơn giản, thanh tra đột xuất, quyết địnhthanh tra được ra trước khi có kế hoạch thanh tra; nhưng sau khi có quyết định thanhtra, Trưởng ĐTT (hoặc thanh tra viên tiến hành thanh tra độc lập) có trách nhiệm xâydựng kế hoạch thanh tra trình người ra quyết định thanh tra phê duyệt

2.1.5 Chuẩn bị triển khai thanh tra

Khi quyết định thanh tra được lưu hành, Trưởng ĐTT có trách nhiệm:

Thông báo kế hoạch và yêu cầu ĐTTT chuẩn bị những công việc liên quan tớibuổi công bố quyết định thanh tra:

- Nội dung, biểu mẫu yêu cầu ĐTTT chuẩn bị và báo cáo ĐTT;

- Thành phần dự họp công bố quyết định thanh tra;

- Thời gian, địa điểm công bố quyết định thanh tra

Họp Đoàn thanh tra, chuẩn bị các điều kiện cần thiết:

- Tổ chức họp ĐTT để quán triệt kế hoạch thanh tra đã được phê duyệt, quy chếĐTT; bàn các biện pháp cụ thể để tổ chức thực hiện kế hoạch; giao nhiệm vụ cụ thểcho phó Trưởng Đoàn (nếu có) và từng thành viên ĐTT

- Đối với cuộc thanh tra có nhiều nội dung phức tạp hoặc cuộc thanh tra diệnrộng hoặc thành phần ĐTT có các thành viên là người của nhiều cơ quan, đơn vị thamgia; Trưởng ĐTT hoặc người được người ra quyết định thanh tra giao nhiệm vụ, tiếnhành quán triệt và tổ chức tập huấn những nội dung cần thiết, thống nhất phương pháptiến hành

- Chuẩn bị đầy đủ văn bản về chính sách, chế độ, tiêu chuẩn, định mức liênquan đến nội dung thanh tra

- Căn cứ nhiệm vụ được giao, từng thành viên trong ĐTT xây dựng kế hoạchthực hiện chi tiết của mình, trình Trưởng Đoàn phê duyệt trước khi triển khai thanhtra Kế hoạch phải nêu rõ nội dung công việc, phương pháp tiến hành, thời gian thựchiện

- Chuẩn bị phương tiện, thiết bị, kinh phí và những điều kiện vật chất cần thiếtkhác phục vụ cho hoạt động của ĐTT

2.2 Bước 2: Tiến hành thanh tra

2.2.1 Công bố quyết định thanh tra

Chậm nhất là 15 ngày kể từ ngày ra quyết định thanh tra, Trưởng ĐTT có tráchnhiệm công bố quyết định thanh tra với ĐTTT

Trưởng ĐTT chủ trì buổi công bố quyết định thanh tra, đọc toàn văn quyết địnhthanh tra, nêu rõ mục đích, yêu cầu, cách thức và phương thức làm việc của ĐTT,quyền và nghĩa vụ của ĐTTT, chương trình làm việc cụ thể và những công việc khác

có liên quan đến hoạt động của ĐTT

ĐTT yêu cầu đại diện thủ trưởng cơ quan, tổ chức hoặc cá nhân là ĐTTT báocáo trực tiếp về những nội dung thanh tra theo đề cương đã gửi Qua nghe báo cáo củaĐTTT chuẩn bị, nếu thấy cần thiết phải bổ sung, Trưởng ĐTT có thể yêu cầu ĐTTTtiếp tục bổ sung, hoàn chỉnh báo cáo

Trưởng ĐTT phân công thành viên ĐTT ghi biên bản về việc công bố quyếtđịnh thanh tra Biên bản được ký giữa Trưởng ĐTT và thủ trưởng cơ quan, tổ chức, cánhân là ĐTTT.

Công bố quyết định thanh tra nhằm thể hiện giá trị pháp lý cho hoạt động thanhtra của các cơ quan thanh tra tiến hành thanh tra

2.2.2 Thu thập thông tin, tài liệu liên quan đến nội dung thanh tra

Trưởng ĐTT yêu cầu ĐTTT cung cấp hồ sơ, tài liệu có liên quan đến nội dungthanh tra Việc cung cấp hồ sơ, tài liệu được lập thành biên bản giao nhận giữa ĐTT vàĐTTT

Trong quá trình thanh tra, nếu xét thấy cần thiết, Trưởng ĐTT hoặc thành viênĐTT (là thanh tra viên) tiếp tục yêu cầu ĐTTT, yêu cầu cơ quan, tổ chức, cá nhâncung cấp thông tin, tài liệu có liên quan đến nội dung thanh tra Việc cung cấp thôngtin, tài liệu được thể hiện bằng văn bản của cơ quan, tổ chức, cá nhân cung cấp hoặcĐTT lập biên bản về việc cung cấp thông tin, tài liệu

Việc quản lý, khai thác, sử dụng thông tin, tài liệu thu thập theo đúng quy địnhcủa pháp luật về thanh tra

2.2.3 Kiểm tra, xác minh thông tin, tài liệu

Trên cơ sở văn bản báo cáo của ĐTTT và các thông tin, tài liệu đã thu thậpđược, ĐTT có trách nhiệm nghiên cứu, phân tích, đối chiếu, so sánh, đánh giá; yêu cầuĐTTT giải trình về những vấn đề liên quan đến nội dung thanh tra; tiến hành kiểm tra,xác minh thực tế (nếu thấy cần thiết) và chịu trách nhiệm về tính chính xác, kháchquan của những thông tin, tài liệu đã kiểm tra, xác minh

Trường hợp kiểm tra, xác minh thông tin, tài liệu tại cơ quan, tổ chức, cá nhânkhông phải là ĐTTT thì thành viên ĐTT phải đề xuất xin ý kiến Trưởng ĐTT và phảiđược sự đồng ý của Trưởng ĐTT Kết quả kiểm tra, xác minh thông tin, tài liệu liênquan đến nội dung thanh tra phải được thể hiện bằng văn bản của cơ quan, tổ chức, cánhân được kiểm tra, xác minh hoặc ĐTT lập biên bản kiểm tra, xác minh

Trưởng ĐTT, thành viên ĐTT trong khi tiến hành thanh tra, nếu phát hiện có saiphạm thì phải tiến hành lập biên bản với ĐTTT để xác định rõ nội dung, tính chất,mức độ của hành vi vi phạm, nguyên nhân dẫn đến vi phạm.

Trường hợp vi phạm về kinh tế cần phải xử lý thu hồi ngay về kinh tế hoặc phải

áp dụng các biện pháp xử lý khác thì Trưởng ĐTT đề xuất và dự thảo văn bản đểngười ra quyết định thanh tra xem xét xử lý theo thẩm quyền được quy định tại Điều

42 Luật Thanh tra

Khi phát hiện vụ việc có dấu hiệu vi phạm pháp luật đến mức phải truy cứutrách nhiệm hình sự, Trưởng ĐTT có trách nhiệm báo cáo với người ra quyết địnhthanh tra xem xét, quyết định việc chuyển hồ sơ vụ việc sang cơ quan điều tra (sau khi

đã đánh giá chứng cứ ở ĐTT được quy định tại Điều 20 Thông tư này)

2.2.4 Báo cáo tiến độ thực hiện nhiệm vụ thanh tra

Thành viên ĐTT có trách nhiệm báo cáo tiến độ thực hiện nhiệm vụ thanh tracho Trưởng ĐTT theo kế hoạch thanh tra đã được phê duyệt hoặc theo yêu cầu độtxuất của Trưởng ĐTT

Trưởng ĐTT có trách nhiệm báo cáo với người ra quyết định thanh tra về tiến

độ thực hiện nhiệm vụ thanh tra của ĐTT theo kế hoạch thanh tra đã được phê duyệthoặc theo yêu cầu đột xuất của người ra quyết định thanh tra

Báo cáo tiến độ thực hiện nhiệm vụ thanh tra được thể hiện bằng văn bản, gồmcác nội dung: tiến độ thực hiện nhiệm vụ thanh tra đến ngày báo cáo; nội dung thanhtra đã hoàn thành, kết quả phần việc đã thanh tra, nội dung thanh tra đang tiến hành;

dự kiến công việc thực hiện trong thời gian tới; khó khăn, vướng mắc và đề xuất biệnpháp giải quyết

Người ra quyết định thanh tra, Trưởng ĐTT phải kiểm tra và có ý kiến chỉ đạo

cụ thể, trực tiếp về các báo cáo tiến độ của Trưởng ĐTT, của các thành viên ĐTT

2.2.5 Sửa đổi, bổ sung kế hoạch tiến hành thanh tra trong quá trình thanh tra

Sửa đổi, bổ sung kế hoạch tiến hành thanh tra theo yêu cầu của người ra quyếtđịnh thanh tra