ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ---o0o--- PHAN THÁI THÀNH THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI HÀNG NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NH
Trang 1ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
-o0o -
PHAN THÁI THÀNH
THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
ĐỐI VỚI HÀNG NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM -
CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Hà Nội - 2015
Trang 2ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
-o0o -
PHAN THÁI THÀNH
THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
ĐỐI VỚI HÀNG NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM -
CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THANH HƯƠNG
Hà Nội - 2015
Trang 3LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan: Luận văn với đề tài“Thanh toán tín dụng chứng từ đối với hàng nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội” là công trình nghiên cứu riêng của tôi
Các số liệu trong khóa luận đƣợc sử dụng trung thực Kết quả nghiên cứu đƣợc trình bày trong khóa luận này chƣa từng đƣợc công bố tại bất kỳ công trình nào khác Nếu sai tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm
Trang 4LỜI CẢM ƠN
Sau một thời gian nghiên cứu nghiêm túc, đến nay tôi đã hoàn thành luận văn
để bảo vệ tốt nghiệp theo kế hoạch của trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia
Hà Nội
Có được kết quả này, trước hết tôi xin gửi lời cảm ơn đến tập thể quý Thầy
Cô giáo trường đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, những người đã tận tình truyền đạt kiến thức cho tôi trong khóa học vừa qua Đặc biệt tôi xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Thị Thanh Hương đã hướng dẫn, giúp đỡ tận tình và trách nhiệm để tôi hoàn thành bản luận văn này
Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn đến Lãnh đạo Ngân hàng, Lãnh đạo các phòng ban, các anh chị cán bộ công nhân viên tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội đã nhiệt tình giúp đỡ trong quá trình hoàn thành luận văn này
Những lời cảm ơn sau cùng tôi xin gửi lời cảm ơn gia đình, đồng nghiệp, bạn
bè đã động viên, ủng hộ và tạo điều kiện tốt nhất để tôi hoàn thành được luận văn tốt nghiệp này
Trang 5MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii
MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI HÀNG
NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIError! Bookmark not defined.
1.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu: Error! Bookmark not defined.
1.2 Cơ sở lý luận về TTTDCT đối với hàng nhập khẩu tại ngân hàng
thương mại Error! Bookmark not defined.
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của phương thức thanh toán tín dụng chứng
từ Error! Bookmark not defined.
1.2.2 Các văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh hoạt động thanh toán tín
dụng chứng từ Error! Bookmark not defined.
1.2.3 Các hình thức thanh toán tín dụng chứng từ đối với hàng nhập
khẩu tại ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined.
1.2.4 Hiệu quả hoạt động TTTDCT đối với hàng nhập khẩu tại
NHTM Error! Bookmark not defined.
1.2.5 Kinh nghiệm cung ứng thanh toán tín dụng chứng từ đối với hàng
nhập khẩu tại một số ngân hàng: Error! Bookmark not defined.
1.2.5.1 Ngân hàng HSBC - Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
Error! Bookmark not defined.
Trang 62.1 Quy trình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2 Tổng quan phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined.
2.3.Thu thập và phân tích dữ liệu Error! Bookmark not defined.
2.3.1 Thu thập dữ liệu: Error! Bookmark not defined.
2.3.2 Phân tích dữ liệu Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG DỊCH VỤ TTTDCT ĐỐI VỚI HÀNG NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG BIDV NAM HÀ NỘI TỪ NĂM 2011 - 2014
Error! Bookmark not defined 3.1 Khái quát về ngân hàng BIDV Nam Hà NộiError! Bookmark not defined.
3.1.1 Giới thiệu chung về ngân hàng Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức Error! Bookmark not defined 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Nam Hà Nội Error! Bookmark not defined.
3.2 Tình hình chung về cung ứng dịch vụ thanh toán TDCT đối với hàng
nhập khẩu tại BIDV Nam Hà Nội, giai đoạn 2011-2014Error! Bookmark not defined.
3.2.1 Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ đối với hàng nhập khẩu
tại BIDV Nam Hà Nội Error! Bookmark not defined.
3.2.2 Hiệu quả dịch vụ thanh toán TDCT đối với hàng nhập khẩu tại
Ngân hàng BIDV Nam Hà Nội từ năm 2011-2014Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 4: ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ THANH TOÁN TDCT ĐỐI VỚI HÀNG NHẬP
KHẨU TẠI BIDV NAM HÀ NỘI THỜI GIAN 2015 - 2020 Error! Bookmark not defined.
Trang 74.1 Định hướng phát triển dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ nhập khẩu
hàng hóa tại BIDV Nam Hà Nội từ 2015 - 2020Error! Bookmark not defined.
4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ
nhập khẩu hàng hóa tại BIDV Nam Hà NộiError! Bookmark not defined.
4.2.1 Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ thanh toán viên Error! Bookmark not defined.
4.2.2 Phối hợp chặt chẽ nghiệp vụ thanh toán L/C nhập khẩu và các
nghiệp vụ có liên quan Error! Bookmark not defined.
4.2.3 Tiếp tục đổi mới công nghệ ngân hàng, đẩy nhanh tiến độ hiện đại hóa công nghệ phục vụ cho nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ
Error! Bookmark not defined.
4.2.4 Chú trọng hơn đến việc đánh giá năng lực khách hàng, xác định
rủi ro trong từng phương án nhập khẩu Error! Bookmark not defined.
4.2.5 Tăng cường công tác tư vấn khách hàng, phối hợp với khách hàng
trong kiểm tra chứng từ Error! Bookmark not defined 4.2.6 Một số giải pháp khác Error! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Đối với Chính phủ Error! Bookmark not defined 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined.
4.3.4 Đối với các doanh nghiệp nhập khẩuError! Bookmark not defined.
TÀI LIỆU THAM KHẢO 1
Trang 9i
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
Phần tiếng Việt
1 NHNN Ngân hàng nhà nước
2 NHPH Ngân hàng phát hành
3 NHTB Ngân hàng thông báo
4 NHTM Ngân hàng thương mại
5 NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần
6 NH TMCP ĐT&PT Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát
triển
7 NHXN Ngân hàng xác nhận
9 KSV Kiểm soát viên
10 TDCT Tín dụng chứng từ
11 TTQT Thanh toán quốc tế
12 TTV Thanh toán viên
Phần tiếng Anh STT Từ viết tắt Tên tiếng Anh Tên tiếng Việt
1 BIDV
Joint Stock commercial Bank for investment and development of Vietnam
Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triểnViệt Nam
2 L/C Letter of Credit Thư tín dụng
3
UCP The Uniform Custom and
Practice for Documentary Credits
Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ
4 ICC International Chamber of
Commerce
Phòng thương mại quốc tế
5
SWIFT The society for worlwide
Interbank Financial Telecommunication
Hội Viễn thông tài chính Liên ngân hàng thế giới
Trang 10ii
DANH MỤC BẢNG
1 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn tại BIDV Nam Hà Nội -
2 Bảng 3.2 Công tác dịch vụ của BIDV chi nhánh Nam Hà Nội
3 Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Nam Hà
Nội, giai đoạn 2011-2014 49
4 Bảng 3.4 Chứng từ lưu trong nghiệp vụ phát hành L/C 54
5 Bảng 3.5 Chứng từ lưu trong nghiệp vụ thanh toán L/C 55
6 Bảng 3.6 Số món, doanh số phát hành và thanh toán L/C tại
BIDV Nam Hà Nội giai đoạn 2011-2014 57
7 Bảng 3.7 Tỷ trọng doanh số thanh toán L/C nhập khẩu tại
BIDV Nam Hà Nội giai đoạn 2011-2014 58
8 Bảng 3.8 Thu nhập từ hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu tại
BIDV Nam Hà Nội giai đoạn 2011-2014 63
9 Bảng 3.9 Tỷ trọng của các dòng sản phẩm dịch vụ tại BIDV
Nam Hà Nội trong năm 2014 64
Trang 11iii
DANH MỤC HÌNH
1 Hình 1.1 Quy trình thực hiện nghiệp vụ thanh toán TDCT 10
2 Hình 2.1 Quy trình nghiên cứu 37
3 Hình 3.1 Bộ máy tổ chức của BIDV Nam Hà Nội 43
4 Hình 3.2 Tổng doanh thu trong công tác dịch vụ của BIDV -
chi nhánh Nam Hà Nội - giai đoạn 2011-2014 48
5 Hình 3.3 Tỷ lệ nợ quá hạn trong thanh toán L/C nhập khẩu
tại BIDV Nam Hà Nội giai đoạn 2011 - 2014 67
Trang 121
TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt:
1 Tô Xuân Dân và Vũ Chi Lộc, 1997 Quan hệ kinh tế quốc tế Hà Nội: Nhà
xuất bản Hà Nội
2 Frederic S.Miskin, 2001 Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính Hà
Nội: Nhà xuất bản Khoa Học Kỹ Thuật
3 Nguyễn Minh Kiều Thanh toán quốc tế Hà Nội: Nhà xuất bản thống kê
4 NHTMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Đống Đa-Hà Nội Báo cáo thường niên, Báo cáo hoạt động tài trợ thương mại năm 2007, 2008, 2009,
2010, 2011
5 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2005 Nâng cao năng lức quản trị rủi ro của
các ngân hàng thương mại Việt Nam Hà Nội: Kỷ hiếu hội thảo khoa học
6 Nguyễn Thị Quy, 2003 Thanh toán quốc tế bằng L/C-Các tranh chấp
thường phát sinh và cách giải quyết Hà Nội: Nhà xuất bản Chính trị
Quốc gia
7 Scotiabank, 2011 Tài liệu Hội nghị Tập huấn TTQT-TTMT các Ngân
hàng thương mại Việt Nam
8 Nguyễn Văn Tiến Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Hà Nội:
Nhà xuất bản Thống Kê
9 Đinh Xuân Trình, 2006 Giáo trình thanh toán quốc tế Hà Nội: Nhà xuất
bản giáo dục
10 Nguyễn Anh Tuấn, 2010 Làm thế nào để lượng hóa rủi ro tác nghiệp
trong ngân hàng Diễn đàn Nghiên cứu trao đổi tại Vietinbank
11 Nguyễn Đức Tuấn, 2010 Nâng cao chất lượng dịch vụ trong lĩnh vực
ngân hàng Diễn đàn nghiên cứu trao đổi tại Vietinbank
12 Lê Văn Tư, 2005 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất bản
Tài Chính
Trang 132
13 Trung tâm Tác nghiệp tài trợ thương mại BIDV - Quy trình tác nghiệp tài
trợ thương mại tại BIDV.
14 Bế Quang Minh, 2011 Rủi ro trong tín dụng chứng từ tại VPBank và các biện
pháp phòng ngừa Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân
Tiếng Anh:
15 James Sinclair, 2014 What are the different types of Letter of Credit
Trade Finance Global
16 Herman Norman Finkelstein, 1930 Legal aspect of Commercial Letters
of Credit
17 Friederike Niepman và Tim Schmidt - Eisenlohr , 2013 International
Trade, risk, and the role of Banks
