Tiểu luận lý thuyết trình tài chính tiền tệ công ty tài chính, công ty bảo hiểm

- Công ty cổ phần bảo hiểm: là loại doanh nghiệp bảo hiểm trong đó các thành viên cùng góp vốn kinh doanh để kinh doanh bảo hiểm, cùng chia lợi nhuận, cùng chịu lỗ trong phạm vi vốn góp

MỤC LỤC:

A CÔNG TY BẢO HIỂM 4

1 Khái niệm: 4

2 Phân loại: 4

2.1 Phân loại theo tính chất sở hữu vốn điều lệ cho công ty bảo hiểm: 4

2.2 Phân loại theo nghiệp vụ bảo hiểm: 4

3 Vai trò của các công ty bảo hiểm: 5

3.1 Bù đắp thiệt hại, khắc phục tổn thất 5

3.2 Tăng cường công tác đề phòng và hạn chế tổn thất 5

3.3 Sử dụng hiệu quả những khoản tiền nhàn rỗi, tạo được nguồn vốn lớn để đầu tư vào lĩnh vực khác. 5

3.4 Tăng thu ngân sách nhà nước 6

3.5 Tạo tâm lý an tâm trong kinh doanh, trong cuộc sống 6

4 Các tính chất cơ bản của ngành công nghiệp bảo hiểm 6

4.1 Hợp đồng và phí bảo hiểm: 6

4.2 Các nguyên tắc quản trị bảo hiểm: 7

5 Vài nét về các công ty bảo hiểm ở Việt Nam hiện nay: 10

B CÔNG TY TÀI CHÍNH 11

1 GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY TÀI CHÍNH 11

1.1 Khái niệm về công ty tài chính 11

1.2 Đặc điểm của các công ty tài chính 11

2 HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC CÔNG TY TÀI CHÍNH 13

2.1 Hoạt động huy động vốn 13

2.2 Hoạt động cho vay. 13

2.3 Hoạt động chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác 14

2.4 Bảo lãnh 14

2.5 Mở tài khoản và dịch vụ ngân quỹ 14

2.6 Các hoạt động khác 15

3 CÁC DẠNG CÔNG TY TÀI CHÍNH 15

3.1 Các công ty bán hàng: 15

3.2 Các công ty tài chính tiêu dùng 16

3.3 Các công ty tài chính doanh nghiệp 16

LỜI MỞ ĐẦU

Tuy ngân hàng là một tổ chức tài chính mà chúng ta vẫn thường hay giao dịch nhất, nhưng không phải tất cả các tổ chức tài chính đều là các ngân hàng Giả sử bạn mua bảo hiểm của một công ty bảo hiểm để phòng cho các rủi ro có thể đến với bạn hoặc vay tiền của một công ty tài chính để làm ăn hay mua cổ phiếu qua

sự giúp đỡ của các nhà môi giới Chính trong những giao dịch ấy bạn đang làm việc với một tổ chức tài chính phi ngân hàng Trong nền kinh tế của chúng ta, các

tổ chức tài chính phi ngân hàng đóng một vai trò quan trọng trong việc khơi các nguồn vốn từ những người cho vay – những người tiết kiệm tới những người vay - những người chi tiêu giống như một ngân hàng Việc có mặt của các tổ chức tài chính phi ngân hàng góp phần làm phong phú thêm hình thức trung gian tài chính, tạo thêm nhiều cơ hội cho người muốn cho vay và người muốn vay hoàn thành

mục đích của mình Và chúng cũng thúc đẩy nền kinh tế ngày càng phát triển hơn

A CÔNG TY BẢO HIỂM

1 Khái niệm:

Công ty bảo hiểm là các trung gian tài chính thực hiện nhiệm vụ chi trả cho các sự kiện không mong đợi xảy ra với khoảng phí hay với giá cả nhất định

2 Phân loại:

Có nhiều tiêu chí để phân loại, mỗi cách phân loại có ý nghĩa và mục đích riêng

2.1 Phân loại theo tính chất sở hữu vốn điều lệ cho công ty bảo hiểm:

- Công ty bảo hiểm nhà nước: là một tổ chức kinh doanh bảo hiểm do nhà nước đầu

tư vốn, thành lập và tổ chức quản lí, thực hiện kinh doanh bảo hiểm vàn hững nhiệm vụ nhà nước giao Ví dụ: công ty bảo hiểm BIC

- Công ty cổ phần bảo hiểm: là loại doanh nghiệp bảo hiểm trong đó các thành viên cùng góp vốn kinh doanh để kinh doanh bảo hiểm, cùng chia lợi nhuận, cùng chịu

lỗ trong phạm vi vốn góp của mình Ví dụ: công ty cổ phần bảo hiểm AAA

- Tổ chức bảo hiểm tương hỗ: là tổ chức có tư cách pháp nhân được hình thành để kinh doanh bảo hiểm nhằm tương trợ lẫn nhau giữa các thành viên

- Công ty bảo hiểm có vốn đầu tư nước ngoài gồm có 2 loại: công ty bảo hiểm liên doanh (Ví dụ: công ty TNHH bảo hiểm Việttinbank Aviva) và công ty bảo hiểm

100% vốn đầu tư nước ngoài (ví dụ: Công ty TNHH Dai-ichi, Công tyTNHH bảo

hiểm nhân thọ ACE life… )

2.2 Phân loại theo nghiệp vụ bảo hiểm:

- Công ty bảo hiểm nhân thọ: phát hành bảo hiểm chủ yếu cho cái chết và sức khỏe của người chủ sở hữu bảo hiểm Công ty này cam kết chi trả một lần hay nhiều lần

cho người hưởng quyền lợi bảo hiểm Ví dụ: công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ Prudential

- Công ty bảo hiểm tài sản và tai nạn: là loại bảo hiểm cho một loạt các sự kiện không định trước khác nhau liên quan đến tài sản như sau:Mất mát, hư hỏng tài sản, mất hay thiệt hại khả năng tạo thu nhập của tài sản, thiệt hại hay gây ra cho chủ thể thứ ba khác, thiệt hại hay thương tật do tai nạn nghề nghiệp Ví dụ: công ty

cổ phần bảo hiểm Pertrolimex, công ty bảo hiểm Liberty Điểm khác biệt chủ yếu giữa hai công ty bảo hiểm là mức độ khó khăn trong việc quyết định chi trả cho người giữ hợp đồng bảo hiểm hay không và nếu có thì chi trả bao nhiêu và như thế nào? Điều này phụ thuộc vào các chiến lược đầu tư của từng công ty bảo hiểm

3 Vai trò của các công ty bảo hiểm:

3.1 Bù đắp thiệt hại, khắc phục tổn thất

Bù đắp thiệt hại, khắc phục tổn thất là tác dụng chủ yếu của bảo hiểm và cũng xuất phát chính từ nhu cầu này mà bảo hiểm đã ra đời Nói đến bảo hiểm là nói đến khả năng bồi thường khi có tổn thất xảy ra, và vai trò của các công ty bảo hiểm là cung cấp các loại dịch vụ đặc biệt nhằm khôi phục khả năng vật chất, tài chính như trước khi xảy ra rủi ro, hoặc bồi thường cho người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm con người

3.2 Tăng cường công tác đề phòng và hạn chế tổn thất

Bên cạnh khả năng giải quyết các hậu quả của rủi ro, bảo hiểm còn góp phần thực hiện một nội dung trong các biện pháp rủi ro Đó là đề phòng và hạn chế mức thấp nhất những tổn thất có thể xảy Nhờ đó, những thiệt hại đáng tiếc về người và tài sản được giảm thiểu và những hậu quả về kinh tế - xã hội cũng được chủ động phòng tránh

3.3 Sử dụng hiệu quả những khoản tiền nhàn rỗi, tạo được nguồn vốn lớn

để đầu tư vào lĩnh vực khác

Trong cuộc sống cũng như trong kinh doanh, người ta luôn phải tính đến những rủi ro có thể gặp phải, và luôn muốn chủ động trong tình uống xấu nhất Việc khắc phục

trên toàn xã hội, tổng các quỹ dự phòng sẽ là một khoản tiền không nhỏ, có nhả năng sinh lợi lớn nếu đem đầu tư

3.4 Tăng thu ngân sách nhà nước

Hàng năm, thông qua việc nộp thuế, bảo hiểm đã đóng góp một phần không nhỏ vào ngân sách nhà nước Bên cạnh đó, bảo hiểm đã góp phần tiết kiệm cho ngân sách thông qua việc tốt khâu phòng ngừa và hạn chế tổn thất, giúp bảo vệ tối đa tài sản công cộng, giảm đến mức thấp nhất những thiệt hại đáng tiếc Điều này giúp nhà nước giảm bớt chi tiêu những khoản lớn để bù đắp những tổn thất như phải xây dựng đường xá, cầu cống, nhà xưởng, cong trình… ngoài ra, một thị trường bảo hiểm phát triển mạnh mẽ và

ổn định sẽ thu hút các cá nhân và tổ chức mua bảo hiểm của công ty bảo hiểm trong nước, góp phần tiết kiệm một khoản ngoại tệ lớn cho ngân sách nhà nước

3.5 Tạo tâm lý an tâm trong kinh doanh, trong cuộc sống

Khi kinh doanh ngày càng phát triển, đời sống xã hội ngày càng được nâng cao thì người ta càng có nhu cầu được đảm bảo an toàn cho tương lai Môi trường kinh doanh cũng như môi trường xã hội đang dần xuất hiện những rủi ro mới Những rủi ro thiên nhiên như bão lũ, hạn hán, cháy rừng tự nhiên… đang trở lên hết sức phức tạp Thế giới đang biến triển hết sức phức tạp, khó đoán như chiến tranh, khủng bố, xung đột trong tình hình như vậy, bảo hiểm chính là một giải pháp hữu hiệu, góp phần tích cực tạo ra tâm lý an tâm trong kinh doanh trong cuộc sống cho con người

4 Các tính chất cơ bản của ngành công nghiệp bảo hiểm

4.1 Hợp đồng và phí bảo hiểm:

Hợp đồng bảo hiểm: là hợp đồng có bảo đảm luật pháp trong đó người giữ hợp đồng hay người được bảo hiểm đóng các khoản phí nhất định để các công ty bảo hiểm (

hay nhà phát hành bảo hiểm) chi trả một khoản tiền bảo đảm cho các trường hợp rủi ro cụ thể trong tương lai

Khi công ty chấp nhận hợp đồng bảo hiểm, thì hợp đồng bảo hiểm trở thành tài sản cho người được bảo hiểm ( là khách hàng của công ty bảo hiểm) và là khoảng nghĩa

vụ đối với công ty bảo hiểm

Phí bảo hiểm có thể chi trả cho công ty một lần hay nhiều lần Nếu người được bảo hiểm không đóng phí thì hợp đồng được xem như bị hủy bỏ Công ty không thu được dòng ngân lưu phí bảo hiểm, người được bào hiểm mất đi khoản bảo đảm như trong hợp đồng đã ghi Nếu cả hai bên cùng nối lại hợp đồng thì hợp đồng trở lại có hiệu lực

4.2 Các nguyên tắc quản trị bảo hiểm:

Trong hợp đồng bảo hiểm, rủi ro đạo đức xảy ra khi hợp đồng bảo hiểm (cố ý hay vô tình) khuyến khích bên được bảo hiểm nhận lấy rủi ro để làm tăng khả năng được thanh toán tiền bảo hiểm theo hợp đồng Do vậy, khi bán hợp đồng cho những người nay, công ty bảo hiểm đã có những tổn thất tiềm năng lớn Rủi ro lựa chọn nghịch và rủi ro đạo đức tạo ra các khoản chi phí thanh toán hợp đồng cao từ các khiếu nại đòi bồi thường bảo hiểm Do đó, cần có các biện pháp giảm thiểu rủi ro, gồm 8 nguyên tắc dưới đây:

a Sàng lọc

Để giảm bớt sự lựa chọn đối nghịch, các công ty bảo hiểm cố gắng sàng lọc những

người mang bảo hiểm rủi ro tốt khỏi những người mang bảo hiểm rủi ro tồi

Do vậy các phương thức tập hợp, phân tích thông tin có hiệu quả là một nguyên

tắc quan trọng trong quản lý bảo hiểm

Ví dụ: khi bạn mua một bảo hiểm sinh mạng thì nhân viên bảo hiểm sẽ hỏi bạn về

sức khỏe của các bệnh tật trong quá khứ và cho khám sức khỏe để xác minh

b Phí rủi ro hợp lí

Đối với công ty bảo hiểm, việc thu phí bảo hiểm trên cơ sở mức độ rủi ro của một người được bảo hiểm là nguyên tắc bảo hiểm bắt buộc và đúng đắn

Chọn lựa đối nghịch giải thích vì sao nguyên tắc này lại quan trọng đến vậy đối với khả năng sinh lợi của công ty bảo hiểm

Ví dụ như hai người cùng nộp đơn xin đăng kí bảo hiểm xe ô tô, nhưng người trẻ lại phải trả phí cao hơn người già rất nhiều Nguyên nhân mà công ty bảo hiểm làm như vậy là bởi vì người trẻ tuổi có tỉ lệ gây tai nạn cao hơn người lớn tuổi

c Các điều khoản cam kết

Những điều khoản hạn chế trong các hợp đồng là công cụ quản lý để giảm bớt rủi

ro đạo đức

Các điều khoản này làm cho người giữ hợp đồng bảo hiểm nản lòng mà không thực hiện các hoạt động rủi ro để công ty bảo hiểm phải bồi thường

Ví dụ: trong bảo hiểm sinh mạng, có điều khoản loại bỏ tiền trợ cấp tử tuất nếu người đọc bảo hiểm tự tử

d Phòng ngừa gian lận

Một nguyên tắc quản lý quan trọng cho những công ty bảo hiểm là thực hiện những cuộc điều tra ngăn ngừa gian lận, để chỉ những người khiếu nại có căn cứ mới nhận được bồi thường

Có trường hợp những người không tuân theo các quy định của hợp đồng nhưng vẫn muốn có tiền bồi thường bảo hiểm hay khiếu nại về những việc vô căn cứ

e Huỷ bỏ bảo hiểm

Sẵn sàng huỷ bỏ các hợp đồng là 1 công cụ quản lý bảo hiểm khác Các công ty bảo hiểm có thể kiềm chế rủi ro đạo đức nếu họ đe doạ huỷ bỏ 1 hợp đồng khi người được bảo hiểm có những hoạt động mà dễ khiếu nại đòi bồi thường như là vi phạm hợp đồng

f Khoản khấu trừ

Khoản khấu trừ là 1 khoản tiền cố định được khấu trừ từ tổn thất của người được bảo hiểm khi được thanh toán

Khoản khấu trừ khiến cho người được bảo hiểm hành động phù hợp hơn với những gì có lợi cho công ty mà người đó mua bảo hiểm; tức là, rủi ro đạo đức được giảm xuống Do rủi ro đạo đức được giảm, nên chi phí bảo hiểm của công ty đã hạ thấp hơn cả

so với mức phải bồi thường là nhờ tác dụng của khoản khấu trừ

Ví dụ: khấu trừ 500.000 đồng trong hợp đồng bảo hiểm có nghĩa là khi bạn bị thiệt hại 2 triệu thì công ty chỉ thanh toán1.500.000 thôi

g Đồng bảo hiểm

Khi 1 người được bảo hiểm cùng gánh chịu 1 tỷ lệ tổn thất với công ty bảo hiểm,

sự dàn xếp như thế được gọi la đồng bảo hiểm

Đồng bảo hiểm là một công cụ quản lí khác rất hữu ích cho các công ty bảo hiểm

Ví dụ: một số chương trình bảo hiểm y tế, công ty bảo hiểm nhận chi trả 80% và người mua bảo hiểm phải trả 20% chi phí còn lại trong hóa đơn tiền khám chữa bệnh

h Những giới hạn của số tiền bảo hiểm

Một nguyên tắc quan trọng khác của việc quản lý bảo hiểm là có những giới hạn

Mặc dù khách hàng sẵn lòng được chi trả nhiều hơn để có thêm tiền bồi thường

Ví dụ: với một bảo hiểm sinh mạng 1 triệu đôla, người mua bảo hiểm có thể liều mình chết vì biết rằng gia đình họ sẽ giàu lên khi người đó chết Nhưng mà nếu bảo hiểm

đó chỉ trị giá 10.000 đôla, thì người đó sẽ cẩn thận hơn khi biết mình chết đi sẽ không được lợi gì cả

Các công ty bảo hiểm phải luôn luôn đảm bảo rằng tiền bồi thường bảo hiểm của

họ không cao đến mức để rủi ro đạo đức dẫn đến các tổn thất lớn

5 Vài nét về các công ty bảo hiểm ở Việt Nam hiện nay:

Không chỉ là một biện pháp di chuyển rủi ro, bảo hiểm ngày nay đã trở thành một trong những kênh huy động vốn hiệu quả cho nền kinh tế Thực tế hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam thời gian qua đã cho thấy sự lớn mạnh không ngừng của ngành bảo hiểm và nhiều tiềm năng phát triển trong tương lai Tuy nhiên, thị trường bảo hiểm Việt Nam đang được đa dạng hóa với tốc độ cao, sức ép mở cửa thị trường và thách thức hội nhập ngày càng lớn

Thị trường bảo hiểm Việt Nam nói chung và lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng, cũng ngày càng được mở rộng với sự tham gia rộng rãi của các thành phần kinh tế vào việc kinh doanh dịch vụ bảo hiểm

Tính đến nay, Việt Nam đã có 28 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, 11 doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, 10 doanh nghiệp môi giới bảo hiểm hoạt động Ngoài ra, còn

có sự hiện diện của hơn 33 văn phòng đại diện của các công ty bảo hiểm và công ty môi giới bảo hiểm nước ngoài.Một số công ty bảo hiểm tuy mới đi vào hoạt động nhưng cũng

đã đạt được tốc độ tăng trưởng cao như Bảo Minh, Prudential, PJICO

Tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm của thị trường bảo hiểm Việt Nam, nhất là trong thời gian 5 năm gần đây tăng khoảng 22%, (theo báo cáo đánh giá của Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam) đã cho thấy thế mạnh và bước đột phá lớn của ngành bảo hiểm Việt Nam Năng lực tài chính của các doanh nghiệp bảo hiểm tăng mạnh thông qua vốn chủ sở hữu và dự phòng nghiệp vụ làm cho khả năng thanh toán và mức giữ lại của từng doanh nghiệp bảo hiểm nâng lên rõ rệt, tăng khả năng nhận tái bảo hiểm từ đó tạo ra nguồn vốn lớn để đầu tư lại cho nền kinh tế quốc dân