Luận văn Giải pháp phát triển phương thức thanh toán quốc tế tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện Liên Việt

M CăL C Trang CH NGăI:ăLụăLU NăCHUNGăV ăTHANHăTOỄNăQU CăT ăTHEOăPH NGă TH CăTệNăD NGăCH NGăT .... 7 1.2.ăThanhătoánăqu căt ătheoăph ngăth cătínăd ngăch ngăt .... 20 1.3.ăPhátătri năho

B ăGIỄOăD CăVÀă ÀOăT O

-o0o -

KHịAăLU NăT TăNGHI P

TÀI:

THANHăTOỄNăQU CăT ăTệNăD NGăCH NGăT ă

T IăNGỂNăHÀNGăTMCPăB Uă I NăLIểNăVI T

SINHăVIểNăTH CăHI Nă:ăNGUY NăMAIăLY

MÃ SINH VIÊN : A12721 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG

HÀăN Iă- 2012

B ăGIỄOăD CăVÀă ÀOăT O

-o0o -

KHịAăLU NăT TăNGHI P

TÀI:

THANHăTOỄNăQU CăT ăTệNăD NGăCH NGăT ă

T IăNGỂNăHÀNGăTMCPăB Uă I NăLIểNăVI Tă

Giáoăviênăh ngăd n :ăTh.SăNgôăKhánhăHuy n Sinhăviênăth căhi n :ăNguy năMaiăLy

Chuyên ngành : Tài chính ậ Ngân hàng

L IăC Mă N

u tiên, em xin g i l i c m n chân thành t i cô giáo ậ Th c s Ngô Khánh Huy n đư t n tình ch b o, h ng d n và góp Ủ đ em có th hoàn thành khóa lu n t t nghi p này Em c ng xin g i l i c m n đ n các th y cô giáo trong b môn Kinh t -

tr ng i h c Th ng Long đư truy n đ t cho em nh ng ki n th c quỦ báu làm n n

t ng cho quá trình nghiên c u khóa lu n c a em đ c d dàng h n

ng th i, em c ng xin chân thành c m n Ngân hàng TMCP B u đi n Liên

Vi t đư t o đi u ki n, giúp đ em trong quá trình tìm hi u th c t t i ngân hàng, c m

n ch Nguy n Th Li u đư t n tình ch b o em trong quá trình th c t p

Trong quá trình th c hi n khóa lu n t t nghi p, tuy đư n l c và c g ng nh ng

do ki n th c và kh n ng nghiên c u còn h n h p nên khóa lu n c a em ch c ch n s

có nhi u thi u sót Em hi v ng khóa lu n t t nghi p này s nh n đ c s ch p nh n, đánh giá và góp Ủ c a quý th y cô

Em xin chân thành c m n

Hà N i, tháng 08/2012

Sinh viên Nguy n Mai Ly

M CăL C

Trang

CH NGăI:ăLụăLU NăCHUNGăV ăTHANHăTOỄNăQU CăT ăTHEOăPH NGă

TH CăTệNăD NGăCH NGăT 1

1.1.ăThanhătoánăqu căt ăvƠăvaiătròăc aăthanhătoánăqu căt 1

1.1.1 Khái ni m thanh toán qu c t 1

1.1.2 Vai trò c a thanh toán qu c t 2

1.1.2.1 i v i n n kinh t 2

1.1.2.2 i v i ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng th ng m i 3

1.1.2.3 i v i các doanh nghi p xu t nh p kh u 4

1.1.3 M t s ph ng th c thanh toán qu c t ch y u 4

1.1.3.1 Ph ng th c chuy n ti n 4

1.1.3.2 Ph ng th c nh thu 6

1.1.3.3 Ph ng th c tín d ng ch ng t 7

1.2.ăThanhătoánăqu căt ătheoăph ngăth cătínăd ngăch ngăt 8

1.2.1 Khái ni m ph ng th c thanh toán tín ế ng ch ng t 8

1.2.2 C s pháp lý cho ho t đ ng thanh toán qu c t thỀo ph ng th c tín ế ng ch ng t 8

1.2.3 Th tín ế ng ch ng t (L/C) 10

1.2.3.1 Khái ni m th tín d ng ch ng t 10

1.2.3.2 N i dung c a th tín d ng 10

1.2.3.3 c đi m c a th tín d ng ch ng t 11

1.2.3.4 Phân lo i 13

1.2.4 Quy trình thanh toán qu c t thỀo ph ng th c tín ế ng ch ng t 14

1.2.4.1 Các bên tham gia 14

1.2.4.2 Quy trình nghi p v tín d ng ch ng t 15

1.2.5 L i ích và r i ro cho các bên tham gia th c hi n ph ng th c tín ế ng ch ng t 16

1.2.5.1 i v i ng i nh p kh u 16

1.2.5.2 i v i ng i xu t kh u 17

1.2.5.3 V i ngân hàng m th tín d ng 18

1.2.5.4 i v i các ngân hàng khác 20

1.3.ăPhátătri năho tăđ ngăthanhătoánăqu căt ătheoăph ngăth cătínăd ngăch ngă t 21

1.3.1 Khái ni m phát tri n trong thanh toán qu c t 21

1.3.2 Phát tri n ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín ế ng ch ng t 22

1.3.2.1 Ch tiêu đ nh l ng: 22

1.3.2.2 Ch tiêu đ nh tính: 23

K TăLU NăCH NGă1 24

CH NGăII:ăTH CăTR NGăHO Tă NGăTHANHăTOỄNăQU CăT ăTHEOă PH NGăTH CăTệNăD NGăCH NGăT ă ăNGỂNăHÀNGăTMCPăB Uă I Nă LIểNăVI T 25

2.1.ăGi iăthi uăchungăv ăNgơnăhƠngăTMCPăB uăđi năLiênăVi t 25

2.1.1 Gi i thi u khái quát v ngân hàng, c c u t ch c và b máy qu n lý 25

2.1.2 Các ho t đ ng ch y u c a ngân hàng 29

2.1.3 ánh giá hi u qu ho t đ ng kinh ếoanh c a ngân hàng trong giai đo n 2009 -2011 29

2.1.3.1 Ho t đ ng huy đ ng v n 30

2.1.3.2 Ho t đ ng tín d ng 33

2.1.4 Gi i thi u v ho t đ ng Thanh toán qu c t 37

2.2.ăTh cătr ngăho tăđ ngăthanhătoánăqu căt ătheoăph ngăth cătínăd ngăch ngă t ă ăNgơnăhƠngăTMCPăB uăđi năLiênăVi t 38

2.2.1 Khái quát v tình hình ho t đ ng thanh toán qu c t t i Ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t 38

2.2.2 Th c tr ng ho t đ ng thanh toán qu c t thỀo ph ng th c tín ế ng ch ng t t i Ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t 43

2.2.2.1 Th tín d ng nh p kh u 46

2.2.2.2 Th tín d ng xu t kh u 55

2.2.2.3 V c s h t ng và công ngh ngân hàng 62

2.2.2.4 V quan h v i ngân hàng đ i lý 63

2.3 ánhăgiáăho tăđ ngăthanhătoánăqu căt ătheoăph ngăth cătínăd ngăch ngăt ă ăNgơnăhƠngăTMCPăB uăđi năLiênăVi t 64

2.3.1 Nh ng thành t u đ t đ c 64

2.3.2 Nh ng t n t i và h n ch 66

2.3.2.1 Nh ng h n ch t phía khách hàng giao d ch 66

2.3.2.2 Nh ng h n ch t phía ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t 67

2.3.2.3 V phía chính sách c a Nhà n c 69

K TăLU NăCH NGă2 71

CH NGăIII:ăGI IăPHỄPăPHỄTăTRI NăHO Tă NGăTHANHăTOỄNăQU Că T ăTHEOăPH NGăTH CăTệNăD NGăCH NGăT ăT IăNGỂNăHÀNGăTMCPă B Uă I NăLIểNăVI T 72

3.1.ă nhăh ngăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăNgơnăhƠngăTMCPăB uăđi năLiênăVi tă trongăn mă2012 72

3.1.1 nh h ng chung 72

3.1.2 nh h ng phát tri n l nh v c thanh toán qu c t t i Ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t 73

3.2.ăM tăs ăgi iăphápănh măphátătri năho tăđ ngăthanhătoánăqu căt ătheoăph ngă th cătínăd ngăch ngăt ăt iăNgơnăhƠngăTMCPăB uăđi năLiênăVi t 74

3.2.1 Có chính sách khách hàng h p lý và t ng c ng các công tác phân tích đ i th c nh tranh 74

3.2.2 Nâng cao n ng l c c a thanh toán viên 76

3.2.3 Chính sách t ng c ng ho t đ ng MarkỀting ngân hàng và th c hi n t t công tác qu n tr đi u hành 77

3.2.4 y m nh tài tr ho t đ ng xu t nh p kh u 78

3.2.5 a ế ng hoá các s n ph m ế ch v ngân hàng 78

3.2.6 M r ng m ng l i ho t đ ng 79

3.2.7 Hi n đ i hoá công ngh ngân hàng 79

3.2.8 Hoàn thi n quy trình nghi p v L/C 80

3.3.ăM tăs ăki năngh 81

3.3.1 Ki n ngh đ i v i Chính ph 81

3.3.2 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng Nhà n c 83

3.3.3 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t 85

K TăLU NăCH NGă3 87

K TăLU N 88

DANHăM CăVI TăT T

KỦăhi uăvi tăt t Tênăđ yăđ

BCT B ch ng t

CVKH Chuyên viên khách hàng

CVTT Chuyên viên thanh toán

L/C Letter of credit ậ Th tín d ng

LienVietBank Ngân hàng th ng m i c ph n Liên Vi t

LienVietPostBank Ngân hàng th ng m i c ph n B u đi n Liên Vi t NHCK Ngân hàng chi t kh u

DANHăM CăCỄCăB NGăBI U,ăHỊNHăV ,ă ăTH

B NG

B ng 2.1 Tình hình huy đ ng v n t i Ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t 30

B ng 2.2 Tình hình d n tín d ng c a LienVietPostBank giai đo n 2009-2011 34

B ng 2.3 B ng s li u v doanh s ho t đ ng thanh toán qu c t 2009-2011 39

B ng 2.4 Doanh s t ng ph ng th c thanh toán qu c t n m 2009 - 2011 41

B ng 2.5 T ng h p s món và doanh s thanh toán L/C nh p kh u n m 2009-2011 52 B ng 2.6 T ng h p s món và doanh s thanh toán L/C xu t kh u 59

giai đo n 2009 - 2011 59

S ă S đ 1.1 Quy trình nghi p v thanh toán tín d ng ch ng t 15

S đ 2.1 C c u t ch c c a LienVietPostBank 28

BI Uă Bi u đ 2.1 C c u huy đ ng v n ti n g i khách hàng theo đ i t ng c a LienVietPostBank 32

Bi u đ 2.2 D n cho vay theo đ i t ng c a LienVietPostBank 35

Bi u đ 2.3 D n cho vay theo k h n c a LienVietPostBank 36

Bi u đ 2.4 T tr ng t ng ph ng th c thanh toán n m 2009 - 2011 42

Bi u đ 2.5 T tr ng doanh s L/C hàng nh p và L/C hàng xu t t i LienVietPostBank 45

Bi u đ 2.6 Doanh s phát hành và thanh toán L/C trong giai đo n 2009 - 2011 52

Bi u đ 2.7 Doanh s ho t đ ng L/C xu t kh u n m 2009 ậ 2011 60

L IăM ă U 1.ăTệNHăC PăTHI TăC Aă ăTÀI

Sau h n 5 n m k t ngày gia nh p T ch c Th ng m i Th gi i (WTO), n n kinh t n c ta đư ch ng ki n nh ng chuy n bi n tích c c và m nh m Ho t đ ng giao th ng m r ng khi n nhu c u làm n v i các công ty n c ngoài c a các doanh nghi p t ng v t, theo đó ho t đ ng thanh toán qu c t đư tr nên c c k quan tr ng, có

th nói là không th thi u, là t t y u khách quan đ đáp ng cho nhu c u th ng m i

qu c t c a các doanh nghi p

Các ngân hàng th ng m i v i vai trò là m t trung gian tài chính, có m ng l i

chi nhánh bao trùm r ng kh p trong n c, c ng nh có m ng l i đ i lí h u h t các

qu c gia đ i tác trên ph m vi toàn c u đư tr thành m t ch th quan tr ng trong ho t

đ ng thanh toán qu c t Trong s các ph ng th c thanh toán qu c t hi n nay do

ngân hàng cung c p, ph ng th c tín d ng ch ng t ngày càng đ c s d ng ph bi n

do tính hi u qu và phù h p c a nó, b i l ph ng th c này đáp ng đ c nhu c u c a

hai phía: ng i bán sau khi th c hi n đ y đ ngh a v giao hàng c a mình thì ch c

ch n s nh n đ c ti n còn ng i mua c ng s ch ph i tr ti n khi ng i bán giao hàng đúng h p đ ng Chính vì v y, t tr ng doanh s thanh toán xu t nh p kh u b ng

ph ng th c tín d ng ch ng t luôn chi m u th trong nh ng n m tr l i đây

Ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t là m t ngân hàng m i thành l p đ c 4

n m Trong nh ng n m qua, ngân hàng luôn tích c c tìm ki m khách hàng và tìm

h ng đi theo h ng ti p c n th tr ng, nâng cao tính n ng đ ng, sáng t o và ch

đ ng trong ho t đ ng kinh doanh N m đ c t m quan tr ng c a thanh toán qu c t

đ i v i n n kinh t qu c dân nói chung và th ng m i qu c t nói riêng, ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t đư chú tr ng vào nâng cao phát tri n các ho t đ ng thanh toán qu c t T i ngân hàng có nhi u ph ng th c thanh toán qu c t đ c áp d ng

nh nh thu, chuy n ti n, tín d ng ch ng t , v.vầ Trong s đó, tín d ng ch ng t là

ph ng th c thanh toán đ c s d ng ph bi n nh t, b i l ph ng th c này giúp các doanh nghi p xu t nh p kh u th c hi n giao d ch m t cách nhanh chóng, chính xác và

an toàn

Ho t đ ng thanh toán tín d ng ch ng t c a LienVietPostBank th i gian qua tuy đư g t hái đ c nhi u thành công nh ng c ng v n còn nh ng h n ch nh t đ nh,

đi u này đư làm gi m hi u qu c ng nh ch t l ng ho t đ ng thanh toán qu c t t i

ngân hàng Chính vì th , em đư ch n đ tài: ắGi iă phápă phátă tri nă ph ngă th că

thanhătoánăqu căt ătínăd ngăch ngăt ăt iăNgơnăhƠngăTMCPăB uăđi năLiênăVi t”

làm đ tài cho khóa lu n t t nghi p c a mình

2.ăM Că ệCHăăNGHIểNăC U

- Khóa lu n đ c p đ n m t s lỦ lu n c b n v thanh toán qu c t , ph ng

th c thanh toán tín d ng ch ng t và các ch tiêu đ phát tri n ph ng th c này

- Phân tích và đánh giá th c tr ng trong ho t đ ng thanh toán tín d ng ch ng

t , đ ng th i nêu ra nh ng khó kh n, h n ch còn t n t i trong vi c th c hi n công tác này t i LienVietPostBank

- Trên c s đó đ a ra các gi i pháp và ki n ngh nh m phát tri n ph ng th c thanh toán tín d ng ch ng t t i LienVietPostBank

3.ă IăT NGăVÀăPH MăVIăNGHIểNăC U

- i t ng nghiên c u: khóa lu n ch y u nghiên c u nghi p v thanh toán tín

d ng ch ng t , th c tr ng phát tri n trong ph ng th c thanh toán này và nguyên nhân

c a th c tr ng đó

- Ph m vi nghiên c u: Thông qua kh o sát ho t đ ng thanh toán tín d ng ch ng

t t i LienVietPostBank qua các n m 2009, 2010, 2011

4.ăPH NGăPHỄPăNGHIểNăC U

Khóa lu n s d ng các ph ng pháp nghiên c u khoa h c nh ph ng pháp

th ng kê, so sánh, phân tích, t ng h p, ph ng pháp suy lu n logic cùng v i ph ng pháp kh o sát th c ti n qua các n m 2009, 2010 và 2011

5 K TăC UăC Aă ăTÀI

Ngoài ph n m đ u và k t lu n, k t c u c a khóa lu n đ c chia làm 3 ch ng:

Ch ng I: LỦ lu n chung v thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t

Ch ng II: Th c tr ng ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng

t t i Ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t

Ch ng III: Gi i pháp phát tri n ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín

d ng ch ng t t i Ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t

CH NGă1:ăLụăLU NăCHUNG V ăTHANHăTOỄNăQU CăT THEO

PH NGăTH CăTÍN D NGăCH NGăT

1.1 Thanhătoánăqu căt ăvƠăvaiătròăc aăthanhătoánăqu căt

1.1.1 Khái ni m thanh toán qu c t

Trong xu th toàn c u hóa, th ng m i qu c t ngày càng có vai trò quan tr ng

trong s phát tri n c a m i qu c gia M t m t, nó t o ngu n v n ngo i t cho đ t

n c, m t khác thúc đ y s thay đ i trong c c u c a t ng s n ph m xư h i, thu nh p

qu c dân, tác đ ng tr c ti p đ n s n xu t kinh doanh và nh h ng đ n nhu c u tiêu dùng trong n c Quá trình ti n hành các ho t đ ng kinh t qu c t d n đ n nh ng nhu c u chi tr , thanh toán gi a các ch th các n c khác nhau, t đó hình thành

và phát tri n ho t đ ng thanh toán qu c t , trong đó ngân hàng là c u n i trung gian

gi a các bên

Nh v y: Thanh toán qu c t là vi c th c hi n các ngh a v chi tr và quy n

h ng l i v ti n t phát sinh trên c s các ho t đ ng kinh t và phi kinh t gi a các t ch c, cá nhân n c này v i t ch c, cá nhân n c khác, hay gi a m t qu c gia v i t ch c qu c t , thông qua quan h gi a các ngân hàng c a các n c liên

quan [2, tr.294]

Th c t t i các ngân hàng th ng m i, ho t đ ng thanh toán qu c t th ng

đ c chia thành hai l nh v c rõ ràng là: Thanh toán trong ngo i th ng (thanh toán

m u d ch) và Thanh toán phi ngo i th ng (thanh toán phi m u d ch)

Thanh toán qu c t trong ngo i th ng (thanh toán m u d ch) là vi c th c hi n

thanh toán trên c s hàng hóa xu t nh p kh u (XNK) và các d ch v th ng m i cung

ng cho n c ngoài theo giá c th tr ng qu c t C s đ các bên ti n hành mua bán và thanh toán cho nhau là h p đ ng ngo i th ng

Thanh toán phi ngo i th ng (thanh toán phi m u d ch) là vi c th c hi n thanh

toán không liên quan đ n hàng hóa xu t nh p kh u c ng nh cung ng lao v cho

n c ngoài, t c là thanh toán cho các ho t đ ng không mang tính th ng m i ó là

vi c chi tr các chi phí cho c quan ngo i giao n c ngoài, các cho phí đi l i n

c a các đoàn khách nhà n c, t ch c và cá nhân, các ngu n ti n quà bi u, tr c p c a

cá nhân ng i n c ngoài cho cá nhân ng i trong n c, các ngu n tr c p c a m t t

ch c t thi n n c ngoài cho t ch c đoàn th trong n cầ

Trong th ng m i qu c t , không ph i lúc nào các nhà xu t nh p kh u c ng có

th thanh toán ti n hàng tr c ti p cho nhau, mà th ng ph i thông qua các ngân hàng

v i m ng l i chi nhánh và h th ng ngân hàng đ i lỦ r ng kh p toàn c u Ngân hàng cung c p các ph ng th c toán qu c t , tài tr xu t nh p kh u, đ m b o an toàn và quy n l i cho các bên tham gia, qua đó thúc đ y ngo i th ng phát tri n và m r ng

m i quan h v i các qu c gia trên th gi i

1.1.2 Vai trò c a thanh toán qu c t

1.1.2.1 i v i n n kinh t

Tr c xu th kinh t th gi i ngày càng đ c qu c t hóa, các qu c gia đang ra

s c phát tri n kinh t th tr ng, m c a, h p tác và h i nh p Thanh toán qu c t tr thành chi c c u n i gi a kinh t trong n c và kinh t th gi i, có tác d ng bôi tr n và thúc đ y ho t đ ng XNK hàng hóa và d ch v , đ u t n c ngoài, thu hút ki u h i và các quan h tài chính, tín d ng qu c t khác Trong b i c nh hi n nay, m i qu c gia

đ u đ t ho t đ ng kinh t đ i ngo i lên hàng đ u thì vai trò c a ho t đ ng thanh toán

qu c t càng đ c bi t quan tr ng trong n n kinh t qu c dân nói chung và ho t đ ng kinh t đ i ngo i nói riêng

Vi c t ch c thanh toán qu c t đ c ti n hành nhanh chóng, chính xác s làm cho các nhà s n xu t yên tâm và đ y m nh ho t đ ng XNK c a mình, nh đó thúc đ y

ho t đ ng kinh t đ i ngo i phát tri n, đ c bi t là ho t đ ng ngo i th ng H n n a, thông qua đó ngân hàng còn có th th c hi n các nghi p v tài tr XNK, b o lưnh

thanh toán, m th tín d ng, chi t kh u ch ng t xu t kh uầ cho khách hàng đang thi u v n, qua đó thúc đ y quan h th ng m i ngày càng m r ng và phát tri n, t o

đi u ki n thu n l i cho quá trình h i nh p kinh t qu c t

Thanh toán qu c t là m t khâu then ch t, cu i cùng đ khép kín m t chu trình mua bán hàng hoá ho c trao đ i d ch v gi a các t ch c, cá nhân thu c các qu c gia khác nhau N u không có ho t đ ng thanh toán qu c t thì ho t đ ng kinh t đ i ngo i khó mà t n t i và phát tri n đ c Ho t đ ng thanh toán qu c t đ c ti n hành nhanh chóng, an toàn, chính xác s gi i quy t đ c m i quan h l u thông hàng hóa ti n t

m t cách trôi ch y và hi u qu V giác đ kinh doanh, nó ph n ánh hi u qu kinh t , tài chính trong ho t đ ng c a các doanh nghi p

H n th n a, thanh toán qu c t còn góp ph n nâng cao t c đ chu chuy n v n trên toàn th gi i Thông qua m ng l i thanh toán qu c t , các NHTM đư đ y nhanh

t c đ chu chuy n c a lu ng ti n, t ng nhanh vòng quay v n, góp ph n phân b ngu n

v n gi a các th tr ng, các vùng, lưnh th trên toàn c u ngày càng hi u qu

ng th i, ho t đ ng thanh toán qu c t góp ph n h n ch r i ro trong quá trình th c hi n h p đ ng ngo i th ng Trong ho t đ ng kinh t đ i ngo i, do v trí đ a

lỦ các đ i tác xa nhau nên vi c tìm hi u các kh n ng tài chính, kh n ng thanh toán

c a ng i mua g p nhi u khó kh n N u t ch c t t công tác thanh toán qu c t thì s

giúp cho các nhà kinh doanh hàng hoá XNK h n ch đ c r i ro trong quá trình th c

hi n h p đ ng kinh t , nh đó thúc đ y ho t đ ng kinh t đ i ngo i phát tri n

Tóm l i, có th nói r ng kinh t đ i ngo i có m r ng đ c hay không m t ph n nh vào ho t đ ng thanh toán qu c t có t t hay không Thanh toán qu c t t t s đ y m nh

ho t đ ng XNK, phát tri n s n xu t trong n c, khuy n khích các doanh nghi p nâng cao

ch t l ng hàng hoá

1.1.2.2 i v i ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng th ng m i

Ngày nay ho t đ ng thanh toán qu c t là m t d ch v tr nên quan tr ng đ i v i các NHTM, nó mang l i cho ngân hàng m t ngu n thu đáng k không nh ng v s

l ng tuy t đ i mà c v t tr ng ây c ng là m t ho t đ ng sinh l i c a ngân hàng

Do v y vi c hoàn thi n và phát tri n ho t đ ng thanh toán qu c t mà nh t là hình th c tín d ng ch ng t có v trí quan tr ng Nó không ch thu n tuỦ là d ch v mà còn đ c coi là m t m t ho t đ ng không th thi u trong ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM

Tr c h t, ho t đ ng thanh toán qu c t giúp ngân hàng thu hút thêm l ng khách hàng có nhu c u giao d ch qu c t Trên c s đó, ngân hàng phát tri n thêm quy mô ho t đ ng, t ng thêm ngu n thu nh p đ bù đ p chi phí c a ngân hàng và t o

ra l i nhu n kinh doanh c n thi t Bi u phí d ch v áp d ng có th khác nhau tùy theo

ph ng th c thanh toán, môi tr ng c nh tranh và đ tín nhi m c a khách hàng c u thành nên doanh thu và l i nhu n c a NHTM

Th hai, thông qua ho t đ ng thanh toán qu c t , ngân hàng có th đ y m nh

ho t đ ng tài tr XNK c ng nh t ng đ c ngu n v n huy đ ng t m th i do qu n lỦ

đ c ngu n v n nhàn r i c a các t ch c, cá nhân có quan h thanh toán qu c t qua

ngân hàng

Th ba, thanh toán qu c t giúp ngân hàng thu đ c m t ngu n ngo i t l n t

đó ngân hàng có th phát tri n nghi p v kinh doanh ngo i h i, b o lưnh và nghi p v ngân hàng qu c t khác

Ngoài ra, ho t đ ng thanh toán qu c t giúp ngân hàng t ng tính thanh kho n thông qua l ng ti n kỦ qu M c kỦ qu ph thu c vào đ tin c y, an toàn c a t ng khách hàng c th Vì v y trong th i gian ch đ i thanh toán, ngân hàng có th s

d ng các kho n này đ h tr thanh kho n khi c n thi t, th m chí có th s d ng đ

kinh doanh, đ u t ng n h n đ ki m l i

H n th n a, ho t đ ng thanh toán qu c t còn giúp ngân hàng đáp ng t t h n nhu c u c a khách hàng trên c s nâng cao uy tín c a ngân hàng Khi các d ch v c a

ngân hàng càng nhi u và càng phát tri n thì uy tín c a ngân hàng đ i v i khách hàng

c ng nh v i các ngân hàng trên th gi i s ngày càng đ c nâng cao

i v i các NHTM hi n nay, thu nh p t phí d ch v có xu h ng ngày càng

t ng không ch v s l ng mà c v t tr ng H n n a các ngân hàng ho t đ ng đa

n ng, t o ra m t dây chuy n kinh doanh khép kín, m i nghi p v t o ra m t m t xích không th thi u, trong đó ho t đ ng thanh toán qu c t đ c coi là ti n đ cho các nghi p v khác phát tri n, nh kinh doanh ngo i t , tài tr xu t nh p kh u, b o lưnh ngân hàng trong ngo i th ngầ Vì v y vi c hoàn thi n và phát tri n ho t đ ng thanh toán qu c t có vai trò h t s c quan tr ng đ i v i ho t đ ng ngân hàng, nó không ch

là m t ho t đ ng thanh toán thu n túy, mà còn là khâu trung tâm không th thi u trong dây chuy n ho t đ ng kinh doanh, b sung và h tr các ho t đ ng kinh doanh khác

c a ngân hàng

1.1.2.3 i v i các doanh nghi p xu t nh p kh u

Thanh toán qu c t t o đi u ki n thu n l i cho các nhà XNK khi tham gia vào

th ng m i qu c t Thanh toán qu c t liên quan đ n quy n l i c a c ng i mua và

ng i bán, nên trong khi ký k t h p đ ng mua bán ngo i th ng, đi u kho n thanh toán đ c coi là r t quan tr ng N u khâu thanh toán đ c th c hi n nhanh chóng, an

toàn, chính xác theo yêu c u c a các bên s đem l i hi u qu , s ti n l i cho c ng i mua và ng i bán Bên c nh đó, quy n l i c a các nhà XNK đ c đ m b o, tránh

đ c nh ng r i ro trong ho t đ ng thanh toán XNK, t o s tin t ng trong quan h giao d ch mua bán ng th i, thông qua các ho t đ ng tài tr XNK, b o lưnh thanh toán, chi t kh u ch ng t ầ c a ngân hàng, các nhà XNK không đ đi u ki n tài chính

có đ c s tr giúp t phía ngân hàng Ngoài ra, các ngân hàng v i m ng l i r ng

kh p và s chuyên nghi p trong nghi p v ngo i th ng c a mình có th đ a ra nh ng

t v n, h ng d n thích h p v nghi p v cho các nhà XNK, giúp h tránh đ c

nh ng r i ro không đáng có, nâng cao uy tín, v th trong quá trình giao d ch

Có th nói, trong xu th ngày nay ho t đ ng thanh toán qu c t có vai trò h t

s c quan tr ng trong ho t đ ng ngân hàng nói riêng và ho t đ ng kinh t đ i ngo i nói chung Do đó, vi c nghiên c u th c tr ng ho t đ ng thanh toán qu c t đ tìm ra các

bi n pháp nâng cao và phát tri n ho t đ ng này có ý ngh a quan tr ng nh m ph c v

t t h n cho s phát tri n kinh t Vi t Nam hi n nay

1.1.3 M t s ph ng th c thanh toán qu c t ch y u

Trong ho t đ ng mua bán hàng hóa qu c t , thu chi ti n hàng là quy n l i và ngh a v c b n c a hai bên nh p kh u và xu t kh u Nh n th c đ c t m quan tr ng

c a vi c thanh toán trong h p đ ng ngo i th ng, các bên kỦ k t h p đ ng luôn ch n

l a ph ng th c thanh toán thích h p nh m b o v l i ích c a mình trong tr ng h p phát sinh tranh ch p Có nhi u ph ng th c thanh toán qu c t đ c áp d ng trong ngo i th ng nh : chuy n ti n, ghi s , nh thu, tín d ng ch ng t ầ M i ph ng th c thanh toán đ u có nh ng u nh c đi m nh t đ nh, tùy theo nh ng đi u ki n c th

c a ng i nh p kh u và ng i xu t kh u mà ng i ta s l a ch n m t ph ng th c thanh toán phù h p

Hi n nay có ba ph ng th c đ c áp d ng r ng rưi và ph bi n trong th ng

m i qu c t c a các n c và Vi t Nam đó là: ph ng th c chuy n ti n, ph ng th c

nh thu và ph ng th c tín d ng ch ng t

1.1.3.1 Ph ng th c chuy n ti n

Chuy n ti n là m t ph ng th c thanh toán, trong đó khách hàng (ng i chuy n ti n) yêu c u ngân hàng ph c v mình chuy n m t s ti n nh t đ nh cho m t ng i khác (ng i

h ng l i) theo m t đ a ch nh t đ nh và trong m t th i gian nh t đ nh [2, tr.331]

Các bên tham gia trong quá trình thanh toán bao g m: ng i yêu c u chuy n ti n

th ng là ng i nh p kh u, ng i mua, ng i m c n , nhà đ u t , ng i chuy n ki u

h i Ng i h ng l i là ng i đ c ng i chuy n ti n ch đ nh, và th ng là nhà

xu t kh u ho c là các ch n , ng i nh n v n đ u t , ng i nh n ki u h i Ngoài ra còn có ngân hàng nh n y nhi m chuy n ti n là ngân hàng ph c v ng i chuy n ti n

và ngân hàng đ i lỦ cho ngân hàng chuy n ti n là ngân hàng tr c ti p tr ti n cho

ng i h ng l i Vi c thanh toán ti n hàng đ c quy đ nh trong h p đ ng mua bán hàng hóa gi a ng i bán và ng i mua theo ph ng th c này g m ba lo i: chuy n ti n

tr tr c, chuy n ti n tr sau và chuy n ti n tr ngay

Chuy n ti n tr tr c hay còn g i là ti n ng tr c cho ng i xu t kh u, đ c

xem nh là kho n c p tín d ng cho nhà xu t kh u đ th c hi n h p đ ng Kho n ti n này đ c tr tr c x ngày sau khi kỦ h p đ ng ho c x ngày tr c th i h n giao hàng

đ c th a thu n trong h p đ ng mua bán hàng hóa

Chuy n ti n tr sau đ c th c hi n sau khi ng i xu t kh u chuy n giao hàng

hóa và b ch ng t (BCT) hàng hóa cho nhà nh p kh u, ng i nh p kh u s ti n hành

ki m tra hàng hóa (ho c ch ng t hàng hóa) n u th y phù h p yêu c u c a hai bên, l p

t c chuy n ti n g i t i ngân hàng ph c v mình Ngân hàng ph c v ng i chuy n

ti n ti n hành th t c chuy n ti n qua ngân hàng đ i lỦ đ ngân hàng này chuy n ti n

tr cho ng i h ng l i và báo n cho ng i chuy n ti n

Chuy n ti n tr ngay quy đ nh th i h n tr ti n c th nh : ngay sau khi ng i

bán hoàn thành ngh a v giao hàng; tr ti n ngay khi ch ng t g i hàng đ c chuy n

đ n n i xu t trình quy đ nh; tr ti n sau x ngày t ngày xu t trình ch ng t t i n i quy

đ nh ho c tr ti n ngay khi nh n hàng hóa t i n i đ n quy đ nh

Ph ng th c chuy n ti n đ c ti n hành b ng hình th c chuy n ti n th (mail

transfer ậ M/T) và chuy n ti n đi n (telegraphic transfer ậ T/T) Chuy n ti n đi n ngày nay th c hi n thông qua h th ng SWIFT giúp thông tin đ c chuy n nhanh

ph thu c vào thi n chí c a bên mua Nhà nh p kh u sau khi nh n hàng có th không

ti n hành chuy n ti n hàng cho nhà xu t kh u, ho c c tình dây d a, kéo dài th i h n chuy n ti n nh m chi m d ng v n c a ng i bán, do đó, làm cho quy n l i c a ng i

bán không đ c đ m b o Tuy v y, bên nh p kh u c ng có th gánh ch u r i ro, đ c

bi t trong tr ng h p chuy n ti n tr c khi giao hàng nh : chuy n toàn b ti n hàng

tr c khi giao hàng, đ t c c, t m ngầ Trong tr ng h p này nhà nh p kh u có th

s ph i gánh ch u r i ro n u ti n đư chuy n mà hàng không đ c giao đúng th i h n, đúng ch t l ng ho c s l ngầChính vì các nh c đi m này mà trong ngo i th ng, chuy n ti n th ng ch đ c áp d ng trong các tr ng h p các bên mua bán có uy tín

và tin c y l n nhau

1.1.3.2 Ph ng th c nh thu

Nh thu là ph ng th c thanh toán, theo đó, bên bán (nhà xu t kh u) sau khi

giao hàng hay cung ng d ch v , y thác cho ngân hàng ph c v mình xu t trình b

ch ng t thông qua ngân hàng đ i lý cho bên mua (nhà nh p kh u) đ đ c thanh toán, ch p nh n h i phi u hay ch p nh n các đi u ki n và đi u kho n khác [2, tr.340]

Các bên tham gia bao g m: ng i y thác thu (ng i h ng l i, nhà xu t kh u) là

ng i yêu c u ngân hàng ph c v mình thu h ti n; ng i tr ti n (ng i mua, nhà

nh p kh u) là ng i mà Nh thu đ c xu t trình đ thanh toán hay ch p nh n thanh

toán; ngân hàng nh thu là ngân hàng ph c v ng i y thác; ngân hàng thu h

(th ng là ngân hàng đ i lỦ hay chi nhánh c a ngân hàng nh thu) là ngân hàng ph c

v bên mua; ngân hàng xu t trình ph c v ng i mua trong tr ng h p ng i tr ti n không có quan h tài kho n v i ngân hàng thu h

Có hai lo i nh thu đó là: nh thu phi u tr n và nh thu kèm ch ng t

Ph ng th c nh thu phi u tr n là ph ng th c thanh toán, trong đó ng i bán

y thác cho ngân hàng thu h ti n ng i mua d a vào h i phi u do mình l p ra, còn các ch ng t hàng hóa thì g i th ng vào cho ng i mua, không qua ngân hàng

Ph ng th c này th c t c ng không đ m b o quy n l i th c s cho bên bán vì vi c

nh n hàng và thanh toán ti n hàng c a bên mua không có s ràng bu c nhau M t khác bên mua c ng có th g p b t l i, trong tr ng h p khi h i phi u tr ngay đ n tr c,

ng i mua ph i thanh toán ti n mà ch a bi t hàng hóa chuy n đ n có đ t yêu c u hay

không Tuy nhiên trong ph ng th c nh thu phi u tr n r i ro ch y u v n thu c v nhà xu t kh u, đó là:

- Nhà nh p kh u ch a ph i thanh toán ti n hàng nh ng đư n m gi đ c ch ng

t đ nh n hàng t nhà chuyên ch nh ng sau đó c Ủ chi m d ng v n, thanh toán

ch m, thi u, ho c th m chí ch tâm l a đ o, t ch i thanh toán cho nhà xu t kh u Cho

dù nhà xu t kh u có ki n ra tòa thì c ng r t t n kém và không ph i lúc nào c ng nh n

đ c ti n

- N u nhà nh p kh u không có kh n ng tr ti n, ho c v n thì nhà xu t kh u s

không nh n đ c ti n thanh toán

- N u n ng l c tài chính c a nhà nhà nh p y u kém, thì vi c thanh toán s dây

d a, ch m tr , nh h ng đ n vi c kinh doanh c a nhà xu t kh u

Ph ng th c nh thu kèm ch ng t là ph ng th c trong đó bên bán y thác cho

ngân hàng ph c v mình thu h ti n ng i mua không nh ng c n c vào h i phi u,

mà còn c n c vào BCT hàng hóa g i kèm, v i yêu c u là ngân hàng ch trao BCT hàng hóa cho ng i mua sau khi h đư thanh toán ti n ho c kỦ ch p nh n tr ti n trên

h i phi u Khi thanh toán theo ph ng thúc nh thu kèm ch ng t c nhà nh p kh u

+ Nhà xu t kh u ch u t t c chi phí liên quan đ n b o v hàng hóa

+ Nhà nh p kh u có th kh c t thanh toán hay ch p nh n thanh toán trong khi hàng hóa đư đ c g i đi t tr c Cho dù nhà xu t kh u có th ki n nhà nh p kh u theo các h p đ ng đư kỦ, nh ng hành đ ng này l i m t nhi u th i gian, trong khi đó, hàng hóa có th đư b c d và l u kho i u này r t b t l i cho nhà xu t kh u vì hàng hóa đư đem đi song v n ch a nh n đ c ti n đ ti n hành quay vòng v n cho chu k làm vi c m i

- R i ro đ i v i nhà nh p kh u:

+ Nhà xu t kh u gian l n th ng m i khi l p b ch ng t gi , các ngân hàng nh thu và ngân hàng chuy n ch ng t không ch u trách nhi m khi ch ng t là gi m o hay có sai sót, ho c hàng hóa hay ph ng ti n v n t i không kh p v i ch ng t

+ Khi nhà nh p kh u kỦ ch p nh n thanh toán h i phi u k h n, thì bu c ph i thanh toán vô đi u ki n khi h i phi u đ n h n thanh toán, n u không, có th b nhà

xu t kh u ki n ra tòa Vi c không thanh toán h i phi u đúng h n s làm t n h i nghiêm tr ng đ n danh ti ng th ng m i c a nhà nh p kh u

1.1.3.3 Ph ng th c tín d ng ch ng t

hai ph ng th c chuy n ti n và nh thu thì r i ro đ u có th x y ra v i c nhà xu t kh u và nhà nh p kh u đ m b o an toàn trong khâu thanh toán, thì

ph ng th c TDCT t ra r t hi u qu và phù h p v i b i c nh hi n nay Ph ng th c thanh toán b ng TDCT là ph ng th c thanh toán quan tr ng và ch y u, đ c s

d ng r t r ng rưi trong l nh v c ngân hàng ó là hình th c thanh toán linh ho t, b o

đ m tính an toàn cho các giao d ch th ng m i qu c t

Trong n i dung ti p theo, khóa lu n s đi sâu h n vào ph ng th c thanh toán này

1.2 T hanhătoánăqu căt ătheoăph ngăth cătínăd ngăch ngăt

1.2.1 Khái ni m ph ng th c thanh toán tín ế ng ch ng t

Theo đ nh ngh a trong b n Quy t c th c hành th ng nh t v tín d ng ch ng t

s 600, b n s a đ i n m 2007 (UCP 600) do Phòng th ng m i qu c t (ICC) phát

hành thì ph ng th c thanh toán tín d ng ch ng t là “m t s th a thu n trong đó m t

ngân hàng (ngân hàng m th tín d ng) theo yêu c u c a m t khách hàng (ng i xin

m th tín d ng) s tr ti n cho ng i th ba ho c tr cho b t c ng i nào theo l nh

c a ng i th ba đó ho c s tr , ch p nh n mua h i phi u do ng i h ng l i phát hành;

ho c cho phép m t ngân hàng khác tr ti n, ch p nh n hay mua h i phi u khi xu t trình

đ y đ các ch ng t đư quy đ nh và m i đi u ki n đ t ra đ u th c hi n đ y đ ”

T i đi u 2, UCP 600, Tín d ng ch ng t là m t th a thu n b t k , cho dù đ c

g i tên ho c mô t th nào, th hi n m t cam k t ch c ch n và không h y ngang c a ngân hàng phát hành v vi c thanh toán khi xu t trình phù h p

Ph ng th c thanh toán b ng TDCT đ c s d ng r t r ng rưi trong các

NHTM hi n nay Trên th c t , TDCT b t đ u phát tri n t th i k chi n tranh th gi i

l n th nh t (1914-1918) Các nhà xu t kh u B c M , do kho ng cách đ a lỦ xa xôi,

đư yêu c u đ i tác châu Âu m th tín d ng đ b o đ m kh n ng thanh toán

Tín d ng ch ng t đ c nhi u công ty, ngân hàng u tiên l a ch n vì nó đáp

ng đ c nh ng yêu c u ch y u c a th ng m i qu c t Th nh t, do các đ i tác kỦ

k t h p đ ng th ng có tr s nh ng qu c gia khác nhau nên gi a các bên v n t n

t i s thi u tin t ng l n nhau, ph ng th c TDCT giúp lo i b rào c n đó Th hai, trong giao d ch TDCT, luôn có s hi n di n c a các ngân hàng đ i di n c a hai bên

đ i tác, cùng v i nh ng yêu c u kh t khe v BCT, nh ng y u t đó s dung hòa l i ích

đ i ngh ch gi a các bên trong h p đ ng

Th c ch t trong ho t đ ng mua bán hàng hóa qu c t , ph ng th c thanh toán

th tín d ng đư chuy n trách nhi m thanh toán t nhà nh p kh u sang ngân hàng, b o

đ m nhà xu t kh u giao hàng và nh n ti n hàng an toàn, nhanh chóng, nhà nh p kh u

nh n đ c hóa đ n v n chuy n hàng đúng h n Vì v y, m t m c đ nh t đ nh,

TDCT là ph ng th c thanh toán cân b ng đ c l i ích c a c hai bên xu t kh u và

nh p kh u và gi i quy t đ c mâu thu n không tín nhi m nhau c a c hai bên Do đó,

ph ng th c này đ c s d ng ph bi n trong ho t đ ng mua bán hàng hóa qu c t

giao d ch ngo i th ng gi a các n c l i luôn t n t i nh ng khó kh n do có s khác

bi t, mâu thu n v t p quán, v n hóa, h th ng pháp lu t và chính tr Vì v y, th c

ti n đòi h i ph i có m t h th ng các nguyên t c, lu t l qu c t mang tính th ng

nh t cho các qu c gia tham gia vào th ng m i qu c t Ho t đ ng thanh toán qu c

t b ng TDCT hi n nay ch u s đi u ch nh b i các ngu n lu t, công c qu c t liên quan và các ngu n lu t qu c gia, đ ng th i c ng ch u s đi u ch nh tr c ti p b i các thông l và t p quán qu c t

- Lu t và công c qu c t

+ Công c Liên h p qu c v H p đ ng mua bán qu c t (United nations

convention on contracts for the international sale of good ậ Wien convention 1980)

+ Công c Geneve 1930 v Lu t th ng nh t v h i phi u (Unifom Law for bill

of Exchange ậ ULB 1930)

+ Công c Liên h p qu c v H i phi u và L nh phi u qu c t (International

Bii of Exchange and International Promissory Note ậ UN convention 1980)

+ Công c Geneve 1931 v séc qu c t (Geneve convention Check 1931) + Các ngu n lu t và công c qu c t v v n t i và b o hi m

Customs and Practice for Documentary Credits ICC, 2007 Revision, No 600)

+ URC: Quy t c th ng nh t v nh thu (Unifom Rules for Collection )

+ URR 725, 2008, ICC: Quy t c th ng nh t v hoàn tr gi a các ngân hàng n

b n ICC s 725 (Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement ậ URR 725) có

hi u l c áp d ng t ngày 1/10/2008 thay cho URR 525

+ i u ki n th ng m i qu c t (International Commercial Terms-

+ eUCP1.1, 2007, ICC: B n ph tr ng UCP 600 v vi c xu t trình ch ng t

đi n t (Supplement to UCP 600 for Electronic Presentation, version 1.1) là t p quán

qu c t b sung cho UCP 600 nh m đi u ch nh vi c ch xu t trình ch ng t đi n t ,

ho c k t h p v i vi c xu t trình ch ng t b ng v n b n

Các b t p quán trên t o thành b t p quán qu c t th ng nh t dùng đ đi u

ch nh L/C trên ph m vi toàn th gi i Hi n nay n c ta, các ngân hàng th ng m i

và các đ n v kinh doanh ngo i th ng đư th ng nh t s d ng b t p quán qu c t này

nh m t v n b n pháp lỦ đi u ch nh các lo i th tín d ng đ c áp d ng trong thanh toán qu c t gi a Vi t Nam và n c ngoài Ngoài ra ho t đ ng thanh toán qu c t t i

Vi t Nam c ng ch u s đi u ch nh c a m t s ngu n lu t qu c gia nh : B lu t dân s ,

Lu t th ng m i Vi t Nam 2005, Pháp l nh ngo i h i Vi t Nam 2005, Lu t các công

c chuy n nh ng, Lu t Thanh toán qu c t ầ

1.2.3 Th tín ế ng ch ng t (L/C)

1.2.3.1 Khái ni m th tín d ng ch ng t

Theo UCP 600, th tín d ng (Letter of Credit) g i t t là L/C là m t v n b n pháp

lỦ đ c phát hành b i m t t ch c tài chính (thông th ng là ngân hàng), nh m cung

c p m t s b o đ m tr ti n cho m t ng i th h ng trên c s ng i th h ng ph i đáp ng các đi u kho n trong tín d ng th Th tín d ng đ c t o l p trên c s h p

đ ng th ng m i gi a ng i mua, ng i bán và gi y đ ngh m L/C do ng i mua

l p và n p vào ngân hàng Ph n l n các đi u kho n trên L/C xu t phát t các n i dung

c b n c a h p đ ng ngo i th ng, nh ng khi L/C đư đ c m thì nó hoàn toàn đ c

l p v i h p đ ng th ng m i đó

1.2.3.2 N i dung c a th tín d ng

Th tín d ng đ c l p trên c s đ n xin m th tín d ng, n i dung c a L/C bao

g m các n i dung sau:

- S hi u L/C: M i L/C đ u có s hi u riêng, dùng đ ghi vào các ch ng t

thanh toán và là c s trao đ i thông tin c a các đ i t ng liên quan

- a đi m phát hành L/C: Là n i mà ngân hàng m L/C vi t cam k t tr ti n

cho ng i xu t kh u a đi m này có Ủ ngh a quan tr ng trong vi c ch n lu t áp d ng khi x y ra tranh ch p n u có

- Ngày phát hành L/C: Là ngày b t đ u phát sinh s cam k t c a ngân hàng m L/C đ i v i ng i xu t kh u, là ngày ngân hàng m L/C chính th c ch p nh n đ n đ ngh m L/C c a nhà nh p kh u, t c là m t kh c dân s gi a ngân hàng và nhà

nh p kh u đư hình thành k t ngày đó, đó c ng là ngày b t đ u tính th i h n hi u l c

c a L/C, và cu i cùng, ngày m L/C c ng là m c th i gian đ ng i xu t kh u ki m tra xem ng i nh p kh u có th c hi n m L/C đúng h n nh quy đ nh trong h p đ ng

hay không

- Tên, đ a ch c a nh ng ng i có liên quan đ n tín d ng ch ng t : ng i xin

m L/C, ng i th h ng L/C, ngân hàng m L/C, ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nh n, ngân hàng thanh toánầ

- Lo i L/C: có nhi u lo i L/C nên c n ph i ghi rõ lo i L/C nào Theo UCP 600,

n u không ghi gì thì đ c coi nh là L/C không th hu ngang

- S ti n, lo i ti n, kh i l ng và đ n giá: Là m t n i dung r t quan tr ng, vì

v y vi c quy đ nh nó trong L/C c ng r t ch t ch , ph i đ c ghi b ng c s l n ch và

ph i th ng nh t v i nhau Tên đ n v ti n t ph i rõ ràng, c th , không nên ghi s ti n

d i d ng s tuy t đ i, vì nh v y có th gây khó kh n trong vi c giao hàng và nh n

ti n c a bên bán Theo đi u 30 UCP 600 thì các t “vào kho ng”, “x p x ”, “đ

ch ng” ho c các t t ng đ ng đ c hi u là cho phép dung sai 10%

- Th i gian và n i h t hi u l c L/C: Th i h n hi u l c c a L/C đ c tính t ngày

m L/C cho đ n ngày h t hi u l c thanh toán L/C Th i h n h t hi u l c là th i h n sau ngày giao hàng m t kho ng nh t đ nh tu theo quy đ nh c th trong L/C

- Mô t hàng hoá, d ch v : tên hàng, quy cách, s l ng ho c tr ng l ng hàng

hoá, giá c hàng hoá

- Các ch ng t yêu c u: Yêu c u v vi c kỦ phát các lo i ch ng t c n ph i

đ c nêu rõ ràng c th và ch t ch trong L/C Các yêu c u này xu t phát t đ c đi m

c a hàng hóa, c a ph ng th c v n t i, c a công tác thanh toán và tín d ng, c a tính

ch t h p đ ng và các ngu n pháp lỦ có liên quan đ n vi c th c hi n h p đ ng đó

- Th i h n xu t trình ch ng t : ph i n m trong th i gian hi u l c c a L/C

- Th i h n tr ti n: i u này hoàn toàn tùy thu c vào quy đ nh c a h p đ ng

Th i h n tr ti n có th n m trong th i h n hi u l c c a L/C (n u tr ngay) ho c có th

n m ngoài th i h n hi u l c c a L/C (n u tr ch m)

- Th i h n giao hàng: c ghi trong th tín d ng và c ng do h p đ ng th ng

m i quy đ nh ây là th i h n quy đ nh bên bán ph i chuy n giao hàng cho bên mua

k t khi th tín d ng có hi u l c Th i h n giao hàng liên quan ch t ch v i th i h n

hi u l c c a th tín d ng

- S cam k t tr ti n c a ngân hàng m L/C: Là n i dung cu i cùng c a L/C và

nó ràng bu c trách nhi m c a ngân hàng m L/C đ i v i L/C này

- Nh ng đi u kho n đ c bi t khác nh : Phí ngân hàng đ c tính cho bên nào,

đi u ki n đ c bi t h ng d n đ i v i ngân hàng chi t kh u, d n chi u s UCP áp

d ngầ

- Ch ký c a ngân hàng m L/C: M t L/C đ c m b ng th thì ph i có ch kỦ

y quy n c a phía ngân hàng m L/C N u L/C đ c m b ng telex ho c b ng đi n SWIFT thì trên L/C không có ch kỦ mà có m t mư quy c gi a các ngân hàng đ tránh tr ng h p gi m o

1.2.3.3 c đi m c a th tín d ng ch ng t

- L/C là h p đ ng kinh t hai bên

L/C là h p đ ng kinh t đ c l p hai bên gi a ngân hàng phát hành (NHPH) và nhà xu t kh u M i yêu c u và ch th c a nhà nh p kh u đư do NHPH đ i di n, do đó,

ti ng nói chính th c c a nhà nh p kh u không đ c th hi n trong L/C [2, tr.396]

- L/C đ c l p v i h p đ ng c s và hàng hóa

V b n ch t, L/C là m t giao d ch hoàn toàn đ c l p v i h p đ ng ngo i th ng

ho c các h p đ ng khác mà h p đ ng này là c s đ hình thành giao d ch L/C Trong

m i tr ng h p, ngân hàng không liên quan đ n ho c b ràng bu c vào h p đ ng nh

v y, ngay c khi L/C có b t c s d n chi u nào đ n h p đ ng này [2, tr.397]

- L/C ch giao d ch b ng ch ng t và thanh toán ch c n c vào ch ng t

Các ngân hàng, ch trên c s ch ng t , ki m tra vi c xu t trình đ quy t đ nh xem trên b m t c a ch ng t có t o thành m t xu t trình phù h p hay không Nh

v y, các ch ng t trong giao d ch L/C có t m quan tr ng đ c bi t, nó là b ng ch ng v

vi c giao hàng c a ng i bán, là đ i di n cho giá tr hàng hóa đư đ c giao, chúng tr thành c n c đ ngân hàng tr ti n, là c n c đ nhà nh p kh u hoàn tr ti n cho ngân

hàng, là ch ng t đi nh n hàng c a nhà nh p kh uầVi c nhà xu t kh u có thu đ c

ti n hay không, ph thu c duy nh t vào xu t trình ch ng t có phù h p; đ ng th i ngân hàng c ng ch tr ti n khi b ch ng t xu t trình phù h p, ngh a là ngân hàng không ch u trách nhi m v s th t c a hàng hóa mà b t kì ch ng t nào đ i di n Khi

ch ng t xu t trình là phù h p, thì NHPH ph i thanh toán vô đi u ki n cho nhà xu t

kh u, m c dù trên th c t có th hàng hóa không đ c giao, không hoàn toàn đúng

nh ghi trên ch ng t [2, tr.397, 398]

D a vào tính ch t c b n c a L/C, trong th c t s d ng ph ng th c thanh

toán TDCT thì doanh nghi p nh p kh u không nên đ a quá nhi u nh ng d n chi u đ n

h p đ ng mua bán gi a doanh nghi p nh p kh u và xu t kh u vào n yêu c u m

th tín d ng b i nh ng d n chi u nh v y s là th a, không có giá tr đi u ch nh và không nh ng th , doanh nghi p s còn ph i ch u m i r i ro phát sinh t s m h c a

nh ng thông tin đó

- L/C yêu c u tuân th ch t ch c a b ch ng t

Vì giao d ch ch b ng ch ng t và thanh toán c ng ch c n c vào BCT vì v y yêu c u tuân th ch t ch c a ch ng t là nguyên t c c b n c a giao d ch L/C

đ c thanh toán, nhà xu t kh u ph i l p đ c BCT phù h p, tuân th ch t ch các đi u

ki n và đi u kho n c a L/C, bao g m s lo i, s l ng m i lo i và n i dung ch ng t

đi u này mà không ít các tranh ch p x y ra v tính ch t tuân th ch t ch c a ch ng t

Trong th c t l p đ c m t b ch ng t hoàn h o không có b t c sai sót nào là m t vi c làm không h d , tùy thu c vào t p quán, trình đ , quan đi m, đ ng c c a nh ng ng i liên quan Ngoài ra, do tính ch t đ c l p c a L/C v i h p đ ng c s , nên b n l a đ o có

th l i d ng không giao hàng ho c giao hàng không đúng, nh ng v n l p BCT đ thanh

toán Do đó, L/C v i nh ng u đi m v t tr i c a nó là công c thanh toán, phòng ng a

r i ro cho nhà xu t kh u và nh p kh u Tuy nhiên, L/C v n có th b l m d ng tr thành công c đ t ch i nh n hàng, t ch i thanh toán và là công c đ gian l n, l a đ o

1.2.3.4 Phân lo i

- C n c vào tính ch t thông d ng và đ c đi m nghi p v :

+ L/C không th h y ngang (Irrevocable L/C): Là lo i L/C mà khi ngân hàng

đư m ra thì ph i có trách nhi m tr ti n cho ng i bán trong th i h n hi u l c c a nó, không có quy n s a đ i b sung hay h y b L/C đó n u ch a đ c s đ ng Ủ c a các bên có liên quan ây là lo i L/C đ c áp d ng r t ph bi n trong TTQT

+ L/C đ i ng (Reciprocal L/C): Là lo i L/C m ra ch a có hi u l c ngay Nó

ch có hi u l c khi m t L/C th hai đ i ng v i nó đ c m ra L/C này th ng đ c

áp d ng trong ph ng th c buôn bán hàng đ i hàng hay gia công hàng xu t kh u

+ L/C xác nh n (Confirmed L/C): Là lo i th tín d ng không th h y ngang

đ c m t ngân hàng khác xác nh n tr ti n theo yêu c u c a ngân hàng phát hành L/C

Do đ c 2 ngân hàng cam k t tr ti n nên đ an toàn r t cao

+ L/C mi n truy đòi (Irrevocable without recourse L/C): Là lo i L/C mà sau khi

ng i h ng l i đư đ c tr ti n thì Ngân hàng phát hành L/C không có quy n đòi l i

ti n ng i h ng l i L/C trong b t c tr ng h p nào H i phi u s có câu: “Mi n truy đòi l i ng i kí phát” (Without recourse to drawer)

+ L/C tu n hoàn (revolving L/C): Là lo i L/C mà s ti n c a LC đ c t đ ng

có giá tr tr l i nh c sau khi ng i h ng l i L/C đư s d ng xong ho c L/C đư h t

th i h n hi u l c L/C tu n hoàn s d ng khi hai bên tin c y l n nhau, mua hàng

th ng xuyên, đ nh k , kh i l ng l n và th i h n dài, hàng hóa đ ng nh t v ch ng

lo i, ph m ch t, bao bì

+ L/C chuy n nh ng (transferable L/C): Là lo i L/C không th h y ngang mà

ngân hàng tr ti n đ c phép tr ti n toàn b hay m t ph n s ti n c a L/C cho m t hay nhi u ng i theo l nh c a ng i h ng l i đ u tiên L/C mu n đ c chuy n

nh ng ph i có l nh đ c bi t c a ngân hàng phát hành L/C và trên L/C ph i ghi ch :

“Chuy n nh ng” và ch đ c chuy n nh ng m t l n

+ L/C giáp l ng (back to back L/C): Là lo i L/C phát hành ra đ c c n c trên m t

lo i L/C khác đư đ c phát hành tr c làm đ m b o L/C giáp l ng dùng trong buôn bán thông qua trung gian, khi ng i trung gian không mu n l thông tin khách hàng

+ L/C d phòng (Standby L/C): Là lo i L/C th hi n ngh a v c a ngân hàng

phát hành ( đây là ngân hàng ph c v ng i xu t kh u) t i ng i nh p kh u trong vi c thanh toán l i kho n ti n mà ng i xu t kh u đư vay ho c đ c ng tr c, thanh toán kho n n c a ng i xu t kh u, b i th ng nh ng thi t h i do ng i xu t kh u không

th c hi n ngh a v giao hàng c a mình L/C d phòng là lo i L/C đ m b o cho ng i

nh p kh u trong tr ng h p ngh a v c a ng i xu t kh u không đ c th c hi n

+ L/C đi u kho n đ (Red clause L/C): Là L/C mà NHPH cho phép NHTB ng

tr c cho ng i th h ng đ mua hàng hóa, nguyên li u ph c v s n xu t hàng hóa theo L/C đư m S ti n ng tr c này đ c l y t tài kho n c a ng i m L/C, ngh a

là tín d ng th ng m i, mà không ph i là tín d ng c a NHPH hay NHTB NHTB ch

th c hi n các th t c theo đi u kho n c a L/C mà không cam k t ho c ch u trách nhi m v s ti n đó Vi c ng ti n đ c NHPH y quy n cho NHTB th c hi n Sau đó (ho c tr c đó) NHPH s (ho c đư) trích tài kho n c a ng i m L/C chuy n (ho c hoàn tr ) cho NHTB

- C n c vào th i đi m thanh toán:

+ L/C tr ngay: Là lo i L/C không th hu ngang mà ngân hàng m cam k t s

thanh toán ti n hàng cho nhà xu t kh u ngay sau khi nh n đ c b ch ng t phù h p

v i L/C trong th i h n hi u l c c a L/C

+ L/C tr ch m: Là lo i L/C không th hu ngang đ c ngân hàng m cam k t

thanh toán ti n hàng cho nhà xu t kh u sau m t th i gian nh t đ nh đư đ c tho thu n

gi a các bên liên quan, sau khi nhà xu t kh u trình đ b ch ng t phù h p v i L/C và trong th i h n hi u l c c a L/C

1.2.4 Quy trình thanh toán qu c t thỀo ph ng th c tín ế ng ch ng t

1.2.4.1 Các bên tham gia

Các bên ch y u tham gia vào s di chuy n hàng hóa, ti n t trong th ng m i và thanh toán qu c t bao g m có: ng i mua, ng i bán và các đ i lỦ; các ngân hàng;

ng i chuyên ch ; công ty b o hi m; chính ph và các t ch c th ng m i

- Ng i yêu c u, Ng i m , Ng i xin m (Applicant): Là bên mà L/C đ c

phát hành theo yêu c u c a h Ng i m th ng là ng i nh p kh u, yêu c u ngân

- Ngân hàng phát hành (Issuing bank): Là ngân hàng th c hi n phát hành L/C theo yêu c u c a ng i m , ngh a là nó đư c p tín d ng cho ng i m Ngân hàng phát

hành th ng đ c hai bên mua bán th a thu n và quy đ nh trong h p đ ng mua bán

- Ngân hàng thông báo (Advising bank): Là ngân hàng th c hi n thông báo L/C

cho ng i th h ng theo yêu c u c a NHPH Ngân hàng thông báo th ng là ngân hàng đ i lỦ hay m t chi nhánh c a NHPH n c nhà xu t kh u

- Ngân hàng xác nh n (confiming bank): Là ngân hàng b sung s xác nh n c a

mình đ i v i L/C theo yêu c u ho c theo s y quy n c a NHPH

- Ngân hàng đ c ch đ nh (Nominated bank): Là ngân hàng mà t i đó L/C có

giá tr thanh toán ho c chi t kh u, ho c b t c ngân hàng nào n u L/C có giá tr t do Trách nhi m ki m tra ch ng t c a ngân hàng đ c ch đ nh là gi ng nh NHPH khi

nh n đ c b ch ng t

Hàng hóa có th đ c v n chuy n qua các qu c gia b ng các ph ng th c v n t i khác nhau nh chuyên ch qua: công ty v n t i bi n, hưng v n t i hàng không, công ty

v n t i đ ng s t, công ty v n t i đ ng sông, và b u đi n

Công ty b o hi m b o hi m cho hàng hóa trong quá trình v n chuy n t n c này qua n c khác Vi c b o hi m r i ro đ c th c hi n theo s th a thu n c a công

ty b o hi m và ng i mua b o hi m (có th là nhà xu t kh u ho c nhà nh p kh u)

1.2.4.2 Quy trình nghi p v tín d ng ch ng t

S ăđ ă1.1.ăQuyătrìnhănghi păv ăthanhătoánătínăd ngăch ngăt

(1) Sau khi kí h p đ ng th ng m i, nhà nh p kh u ch đ ng vi t đ n yêu c u

m th tín d ng và g i các gi y t c n thi t liên quan g i ngân hàng ph c v mình (ngân hàng phát hành th tín d ng), yêu c u ngân hàng m m t th tín d ng v i m t

s ti n nh t đ nh và theo đúng nh ng đi u ki n nêu trong đ n đ tr ti n cho nhà xu t

kh u

(6) (5)

(2) C n c vào đ n xin m th tín d ng, n u đ ng Ủ, NHPH m th tín d ng và thông qua ngân hàng đ i lỦ ho c chi nhánh c a mình n c ng i xu t kh u đ thông báo th tín d ng cho nhà xu t kh u

(3) Ngân hàng thông báo ki m tra tính chân th c b m t c a th tín d ng và thông báo th tín d ng cho ng i xu t kh u

(4) Ng i xu t kh u ki m tra n i dung th tín d ng, n u phù h p v i h p đ ng

đư kỦ thì ti n hành giao hàng N u có đi u kho n trong th tín d ng mà ch a th a đáng thì đ ngh b sung, s a đ i cho phù h p v i h p đ ng ngo i th ng

(5) Sau khi giao hàng, ng i xu t kh u l p b ch ng t thanh toán theo yêu c u

c a th tín d ng và xu t trình (thông qua NHTB ho c m t ngân hàng khác) t i NHPH

đ đ c thanh toán

(6) NHPH ki m tra b ch ng t , n u th y phù h p v i th tín d ng thì ti n hành tr ti n cho ng i xu t kh u N u th y không phù h p ngân hàng t ch i thanh toán và g i l i toàn b b ch ng t cho ng i xu t kh u

(7) Ng i yêu c u m th tín d ng tr ti n cho NHPH

(8) NHPH giao b ch ng t cho ng i yêu c u m th tín d ng đ nh n hàng

1.2.5 L i ích và r i ro cho các bên tham gia th c hi n ph ng th c tín ế ng ch ng t

1.2.5.1 i v i ng i nh p kh u

L i ích đ i v i ng i nh p kh u:

- Tr c h t, ph ng th c TDCT giúp ng i nh p kh u yên tâm h n r ng ng i

xu t kh u s tuân th theo nh ng đi u kho n, đi u ki n c a L/C B i n u ng i xu t

kh u không th c hi n đúng các đi u kho n c a L/C thì ngân hàng s t ch i thanh

toán Bên c nh đó, ng i nh p kh u c ng có quy n t ch i hoàn tr toàn b hay m t

ph n s ti n c a L/C cho ngân hàng n u xét th y b ch ng t thanh toán không phù

h p v i nh ng đi u ki n mà h đư nêu ra trong th tín d ng

- Th hai, n u tình hình tài chính không cho phép ng i nh p kh u thanh toán ngay khi nh n hàng hóa thì h có th th ng l ng v i ng i xu t kh u đ m L/C tr

ch m, hay trong tr ng h p mua bán th ng xuyên m t m t hàng nh t đ nh, giao hàng

lo i tài tr phát hành th tín d ng, b o lưnh thanh toán, b o lưnh v n đ nầ

- Ngoài ra, do ng i xu t kh u có đ c cam k t thanh toán c a ngân hàng,

ng i nh p kh u có th th ng l ng đ đ t đ c giá c t t h n và m r ng đ c quan h khách hàng c ng nh quy mô kinh doanh, gi m thi u các tranh ch p có th

x y ra gi a ng i nh p kh u và ng i xu t kh u

R i ro đ i v i ng i nh p kh u:

- R i ro đ u tiên mà ng i nh p kh u có th g p ph i di n ra trong quá trình

vi t đ n yêu c u m L/C ó là vi c đ a vào đ n nh ng đi u kho n b t l i cho b n thân ng i nh p kh u Nguyên nhân c a r i ro này là do trình đ nghi p v ngo i

th ng c ng nh kinh nghi m trong l nh v c này c a cán b , nhân viên c a đ n v

nh p kh u còn y u kém, c ng nh trình đ cán b ngân hàng trong quá trình t v n cho nhà nh p kh u còn h n ch

- Th hai, do trong ph ng th c TDCT, vi c thanh toán c a ngân hàng cho

ng i th h ng ch c n c vào vi c ki m tra BCT xu t trình Ngân hàng ch có th

ki m tra tính chân th t b ngoài c a ch ng t ch không th ki m soát đ c tính xác

th c bên trong c a nh ng ch ng t đó, c ng nh ch t l ng, s l ng c a hàng hóa có đúng theo quy đ nh hay không Vì v y, không có s đ m b o nào cho ng i nh p kh u

là hàng hóa đ c giao đúng nh đ n đ t hàng Ng i nh p kh u có th ph i ch u r i ro

khi đư tr ti n mà hàng nh n đ c l i không t ng x ng v i s ti n đư b ra mua

- Thêm vào đó, ng i nh p kh u có th g p ph i r i ro khi ch p nh n BCT hàng hóa N u ng i nh p kh u không ki m tra k BCT mà ch p nh n BCT b l i thì

ng i nh p kh u s g p ph i thi t h i và b t l i trong quá trình tranh ch p sau này

- M t r i ro khác mà ng i nh p kh u có th g p ph i là r i ro khi ch a nh n

đ c BCT mà hàng hóa đư c p c ng Vì b ch ng t bao g m v n đ n ậ ch ng t s

h u hàng hóa nên khi ch a nh n đ c BCT thì ng i nh p kh u ch a th nh n đ c hàng N u ng i nh p kh u c n hàng hóa g p thì ph i thu x p đ đ c ngân hàng phát hành m t b o lưnh nh n hàng đ g i hưng tàu, đi u này khi n ng i nh p kh u m t thêm m t kho n phí cho ngân hàng H n n a, n u không nh n hàng ngay thì s phát sinh phí l u kho, l u bưi

1.2.5.2 i v i ng i xu t kh u

L i ích đ i v i ng i xu t kh u:

- L i ích đ u tiên đó là: ng i xu t kh u chuy n giao hàng hóa cho ng i nh p

kh u sau khi đư có đ c th tín d ng đáp ng đúng yêu c u Ng i xu t kh u hoàn toàn đ c đ m b o thanh toán v i b ch ng t xu t trình phù h p v i quy đ nh c a

th tín d ng Vi c thanh toán không ph thu c vào nhà nh p kh u Ng i xu t kh u sau khi giao hàng ti n hành l p b ch ng t phù h p v i các đi u kho n c a L/C s

đ c thanh toán b t k tr ng h p ng i nh p kh u không có kh n ng thanh toán Vì

v y, nhà xu t kh u s thu h i v n nhanh chóng, không b đ ng v n trong th i gian

thanh toán Do có đ c s đ m b o b ng cam k t c a NHPH th tín d ng, ch không

ph i ph thu c vào thi n chí thanh toán c a ng i nh p kh u nên ph ng th c TDCT

- Ngoài ra, ng i xu t kh u còn đ c ngân hàng cung c p nhi u d ch v nh :

ki m tra L/C, t v n và tài tr giúp các th t c trong mua bán qu c t , mua bán ngo i

t , thông tin v r i ro qu c gia, các báo cáo v n ng l c tài chính c a NHPHầ

R i ro đ i v i ng i xu t kh u:

- R i ro có th x y ra tr c h t trong quá trình ki m tra n i dung L/C c a ng i

xu t kh u khi nh n đ c t NHPH N u ng i xu t kh u ki m tra các đi u ki n ch ng

t không k , d n đ n ch p nh n c nh ng yêu c u b t l i mà ng i xu t kh u không

th đáp ng sau này khi l p b ch ng t thì ng i xu t kh u s g p r i ro không đ c

ch p nh n thanh toán i u này d n đ n l i th thu c v ng i nh p kh u đ th ng

l ng l i giá c gây b t l i cho ng i xu t kh u

- Khi nhà xu t kh u xu t trình b ch ng t không phù h p v i L/C thì m i kho n thanh toán ( ho c ch p nh n thanh toán) đ u có th b t ch i và nhà xu t kh u

s ph i t gi i quy t b ng cách d hàng, tr các kho n chi phí nh l u tàu quá h n, phí

l u kho, mua b o hi m hàng hoáầ cho đ n khi v n đ đ c gi i quy t ho c ph i ch hàng quay v n c

- N u NHPH ho c NHXN m t kh n ng thanh toán thì m c dù b ch ng t

xu t trình có hoàn h o c ng không đ c thanh toán C ng t ng t nh v y, n u

ngân hàng ch p nh n h i phi u k h n b phá s n tr c khi h i phi u đ n h n thanh

toán thì h i phi u c ng không đ c tr ti n Nhà xu t kh u s ph i ch u r i ro v h

s tín nhi m c a NHPH c ng nh r i ro chính tr hay r i ro do c ch chính sách c a nhà n c thay đ i

1.2.5.3 V i ngân hàng phát hành th tín d ng

- Tín d ng ch ng t là m t nghi p v quan tr ng trong ho t đ ng c a m t ngân

hàng Nghi p v này đem l i kh n ng sinh l i và thu nh p tích l y cho các ngân hàng nh :

+ L i nhu n t vi c kinh doanh ngo i t : Khi ng i xu t kh u mu n bán ngo i

t l y b n t hay ng i nh p kh u c n mua ngo i t thanh toán cho lô hàng nh p, ngân hàng s th c hi n giao d ch mua ho c bán ngo i t v i khách hàng Sau khi xác nh n giao d ch, ngân hàng ti n hành bán l i hay mua l i v i s ti n đư giao d ch v i khách hàng khác đ ki m chênh l ch ho c th c hi n giao d ch đ i ng trên th tr ng liên

xu t kh u ậ nh p kh u t gi i quy t Ngân hàng đ c mi n trách nhi m trong tr ng

h p r i vào r i ro b t kh kháng nh chi n tranh, đình công, thiên taiầ

+ H n n a, thông qua ph ng th c TDCT, Ngân hàng phát hành có th hoàn thi n và m r ng nghi p v kinh doanh c a ngân hàng nh nghi p v kinh doanh ngo i h i, tài tr cho vay XNK, b o lưnhầ ng th i qua đó c ng giúp ngân hàng phát tri n đ c quan h v i các ngân hàng khác ây s là m t l i th c nh tranh l n

c a ngân hàng, giúp nâng cao uy tín và vai trò c a ngân hàng trên th tr ng tài chính

qu c t

- Tuy nhiên tham gia vào ph ng th c thanh toán này ngân hàng c ng g p ph i

m t s r i ro khi th c hi n thanh toán cho ng i th h ng theo quy đ nh c a L/C + R i ro phát sinh khi th c hi n phát hành th tín d ng: Phát hành th tín d ng là khâu đ u tiên trong qui trình thanh toán b ng ph ng th c TDCT ây là khâu r t quan tr ng quy đ nh các đi u ki n và ch ng t xu t trình đ thanh toán, c ng là khâu

có th gây ra r i ro cho NHPH n u không th c hi n chính xác và c n tr ng Sau khi

ti p nh n đ n yêu c u m th tín d ng c a khách hàng, NHPH c n ki m tra tính pháp lỦ c a khách hàng, h p đ ng ngo i th ng, đ n yêu c u m L/C và các ch ng

t liên quan khác Ngân hàng s gánh ch u r i ro n u không th m đ nh k đ n yêu

c u d n đ n vi c ch p nh n c nh ng đi u kho n hàm ch a r i ro cho ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng có th không có nh ng t v n chính xác v các đi u kho n c a

h p đ ng th ng m i v ph ng th c thanh toán, ph ng ti n v n chuy n, đi u

ki n tr ng tàiầ gây b t l i cho khách hàng, và có th d n đ n nh ng tranh ch p v sau, gây r i ro cho ngân hàng

- R i ro phát sinh t khâu ki m tra b ch ng t : Ki m tra b ch ng t xu t trình theo th tín d ng đư m có Ủ ngh a quan tr ng quy t đ nh vi c NHPH ch p nh n hay

t ch i thanh toán Do đó, n u ngân hàng không ki m tra b ch ng t c n th n mà v n quy t đ nh thanh toán thì nh ng r i ro ti m tàng r t có th s phát sinh Vi c ki m tra b ch ng t đ c đi u ch nh b i t p quán th c hành th ng nh t v tín d ng

ch ng t UCP và ISBP Tuy nhiên, UCP và ISBP không quy đ nh t t c các tr ng

h p x y ra nên có nhi u chi ti t các ngân hàng di n gi i theo nhi u ngh a khác nhau

Vì v y, đây là khâu d gây tranh cưi gi a các ngân hàng và c ng d gây r i ro cho

NHPH Ngân hàng phát hành c n l u Ủ m t s đi m sau đ tránh g p ph i nh ng r i ro không đáng có:

+ Theo quy đ nh c a UCP 600, ngân hàng có 5 ngày làm vi c k t ngày nh n BCT đ quy t đ nh ch p nh n hay t ch i b ch ng t đ c xu t trình theo th tín

d ng, NHPH s m t quy n t ch i sau 5 ngày làm vi c đó

+ Sau khi NHPH t ch i b ch ng t xu t trình theo th tín d ng thì b ch ng

t đó thu c v ng i xu t trình ch ng t N u NHPH giao b ch ng t cho ng i m

th tín d ng tr c khi có ch th c a ng i xu t trình thì NHPH có th ph i ch u r i ro

b ng i xu t trình ch ng t ki n vì vi c giao ch ng t này

+ Khi b ch ng t không phù h p v i đi u kho n và đi u ki n c a th tín d ng,

n u ng i m th tín d ng nh n b ch ng t và thanh toán, NHPH c n ph i yêu c u

ng i m th tín d ng ch p nh n nh ng đi m không phù h p b ng v n b n N u không có th ch p nh n này, NHPH có th ph i ch u r i ro ng i yêu c u m th tín

d ng khi u n i vì không thông báo đi m không phù h p cho h

1.2.5.4 i v i các ngân hàng khác

L i ích c a các ngân hàng khi tham gia vào ph ng th c thanh toán TDCT là

đ u thu đ c các kho n phí th t c Ngoài ra thông qua nghi p v này uy tín và vai trò

c a các ngân hàng trên th tr ng tài chính qu c t đ c c ng c và m r ng Bên

c nh đó thì các ngân hàng này c ng g p ph i m t s r i ro

R i ro đ i v i ngân hàng thông báo:

Ngân hàng thông báo ph i ch u trách nhi m v tính chân th t, h p l c a th tín

d ng (bao g m c vi c xác minh ch kỦ, khoá mư, m u đi nầ) tr c khi g i thông báo cho nhà xu t kh u R i ro x y ra khi ngân hàng này thông báo ph i m t L/C gi

ho c m t tu ch nh L/C không có hi u l c trong khi ngân hàng ch a xác minh đ c tính chân th c c a L/C Trong tr ng h p NHTB không ki m tra đ c tính xác th c

ph i g i thông báo cho ngân hàng g i th tín d ng đ n và nêu rõ trong thông báo g i

đ n ng i th h ng NHTB có trách nhi m thông báo đ y đ n i dung th tín d ng

nh n đ c N u NHTB không th c hi n đúng nh ng quy đ nh trên thì ph i gánh ch u

m i r i ro phát sinh do th tín d ng b gi m o, ng i th h ng giao hàng tr , ng i

th h ng không th c hi n đúng quy đ nh do n i dung L/C không đ y đ

R i ro đ i v i ngân hàng xác nh n:

Xác nh n th tín d ng là m t cam k t không h y ngang c a NHXN, cùng v i cam k t c a NHPH, thanh toán ho c ch p nh n thanh toán khi ng i th h ng xu t

trình BCT phù h p v i đi u kho n và đi u ki n c a th tín d ng NHXN th ng là

m t ngân hàng l n, có uy tín ho c là ngân hàng gi tài kho n ho c c p tín d ng cho NHPH Trách nhi m và ngh a v c a NHXN đ i v i ng i th h ng c ng gi ng nh NHPH Bên c nh đó, NHXN ph i th c hi n thanh toán ho c ch p nh n thanh toán

BCT đ c xu t trình ngay c khi NHPH m t kh n ng thanh toán ho c khi NHPH r i vào tr ng h p b t kh kháng R i ro x y ra v i NHXN khi ch a n m rõ đ c n ng

l c tài chính c a NHPH đư đ ng Ủ xác nh n L/C theo yêu c u và sau đó ph i lưnh trách nhi m thanh toán thay cho NHPH khi ngân hàng này m t kh n ng thanh toán

R i ro đ i v i ngân hàng chi t kh u:

Chi t kh u là vi c m t ngân hàng (có th là ngân hàng đ c ch đ nh c th

ho c b t c m t ngân hàng nào) mua các h i phi u (kỦ phát đòi ti n m t ngân hàng khác) và/ho c các ch ng t xu t trình phù h p b ng cách tr ti n tr c ho c ng ti n

tr c cho ng i th h ng vào ho c tr c ngày làm vi c c a ngân hàng mà vào ngày

đó, ngân hàng này đ c hoàn tr ti n khi đ n h n

R i ro có th phát sinh t vi c NHCK ki m tra b ch ng t Ki m tra BCT là

m t khâu quan tr ng trong nghi p v chi t kh u BCT xu t kh u N u vi c ki m tra

BCT không đ c th c hi n v i m t s c n tr ng h p lí thì s gây r i ro cho ngân hàng chi t kh u NHCK có th s gánh ch u r i ro không đ c hoàn tr n u đư chi t kh u

BCT mà không phát hi n nh ng đi m không phù h p Thêm vào đó, vi c di n gi i

nh ng đi u kho n c a UCP và ISBP v n không hoàn toàn th ng nh t gi a các ngân hàng Vì v y, khi ki m tra BCT ph i h t s c c n tr ng đ tránh nh ng tranh ch p có

th x y ra và b NHPH t ch i thanh toán do nh ng đi m không đáng có

Bên c nh vi c ki m tra BCT, ngân hàng còn ph i tuân th UCP, ISBP và L/C

v th i gian ki m tra ch ng t , n i g i ch ng t đòi ti n, n i g i đi n đòi ti n, hình

th c đòi ti n và các đi u ki n khác khi g i ch ng t đòi ti nầ N u các quy đ nh này không đ c th c hi n có th s mang l i r i ro b t ch i thanh toán làm gi m uy tín

c a ngân hàng chi t kh u

1.3.ăPhátătri năho tăđ ngăthanhătoánăqu căt ătheoăph ngăth cătínăd ngăch ngăt 1.3.1 Khái ni m phát tri n trong thanh toán qu c t

Theo tri t h c Mác-Lênin, phát tri n là khái ni m dùng đ khái quát nh ng v n

đ ng theo chi u h ng ti n lên t th p đ n cao, t đ n gi n đ n ph c t p, t kém hoàn thi n đ n hoàn thi n h n Cái m i ra đ i thay th cái c , cái ti n b ra đ i thay th cái

l c h u

Phát tri n ho t đ ng thanh toán qu c t là khi ngân hàng v n d ng nh ng chính

sách, chi n l c kinh doanh h p lý, đào t o đ i ng nhân l c trình đ chuyên môn cao,

ng d ng công ngh tiên ti n hi n đ i, chính sách khách hàng, các nghi p v h tr khác,ầđ đ a ho t đ ng thanh toán qu c t c a ngân hàng đi lên, hoàn thi n h n, ti n

b h n

1.3.2 Phát tri n ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín ế ng ch ng t

đánh giá ho t đ ng thanh toán qu c t ng i ta dùng các ch s đ phân tích

nh : doanh s thanh toán, phí thu t ho t đ ng thanh toán qu c t , s l ng h s , s

l ng khách hàng,ầ T đó xem xét vi c m r ng l nh v c áp d ng ph ng th c thanh

toán TDCT, cùng v i đó là ti t ki m th i gian, chi phí, hoàn thi n quy trình nghi p v và

t ng b c tìm cách h n ch , kh c ph c r i ro trong ho t đ ng thanh toán qu c t tín d ng

d ng tiêu chu n đ nh l ng t ng đ i và tiêu chu n đ nh l ng tuy t đ i

- Tiêu chu n đ nh l ng tuy t đ i g m:

+ Doanh thu t ho t đ ng thanh toán TDCT

+ L i nhu n t ho t đ ng thanh toán TDCT

+ L i nhu n thanh toán TDCT = Doanh thu thanh toán TDCT ậ Chi phí thanh

+ T l Chi phí thanh toán TDCT = Chi phí thanh toán TDCT/ Doanh thu thanh toán TDCT: ch s này cho bi t m t đ ng doanh thu thanh toán TDCT ph i b ra bao nhiêu đ ng cho ho t đ ng này

+ T l L i nhu n thanh toán TDCT trên t ng doanh thu c a ngân hàng = L i nhu n thanh toán TDCT/ T ng doanh thu: ch s này cho bi t hi u qu ho t đ ng thanh toán TDCT trên m t đ ng doanh thu ngân hàng Ch s này l n ch ng t ho t

đ ng b ng ph ng th c tín d ng ch ng t chi m u th trong ho t đ ng kinh doanh

c a ngân hàng

+ T l doanh thu thanh toán TDCT so v i t ng doanh thu = Doanh thu thanh toán TDCT/ T ng Doanh thu: ch s này xác đ nh c c u ngu n thu c a d ch v thanh toán tín d ng ch ng t trong t ng ngu n thu c a ngân hàng

Ngoài các t s nói trên, đ đánh giá s phát tri n c a thanh toán b ng ph ng

th c tín d ng ch ng t ta có m t s t s n a nh : t l gi a doanh thu c a ho t đ ng

thanh toán tín d ng ch ng t so v i doanh thu d ch v c a ngân hàng, t s l i nhu n

thanh toán TDCT trên v n t có, t s doanh thu thanh toán qu c t trên t ng s cán

b thanh toán qu c t , t s gi a l i nhu n thanh toán qu c t và t ng s cán b thanh toán qu c t

1.3.2.2 Ch tiêu đ nh tính:

đánh giá ho t đ ng c a m t ngân hàng v ho t đ ng thanh toán qu c t theo

ph ng th c tín d ng ch ng t còn c n ph i nghiên c u v m c đ an toàn c a m t L/C, hay ch t l ng c a b h s L/C

S phát tri n c a ho t đ ng thanh toán TDCT đ c đánh giá thông qua s phát tri n c a m ng l i ngân hàng đ i lỦ, phát tri n quan h đ i ngo i, nâng cao uy tín c a

ngân hàng quá trình th c hi n các ho t đ ng kinh doanh đ i ngo i c a mình trên các l nh v c thanh toán, b o lưnh đ c nhanh chóng, an toàn và thu n l i các ngân hàng trong n c c n có m i quan h v i các ngân hàng đ i lỦ n c ngoài V i th i gian ho t đ ng nghi p v càng lâu, m i quan h ngày càng m r ng và uy tín c a ngân hàng trên tr ng qu c t càng đ c nâng lên và góp ph n nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

Ngoài ra khi phân tích các nhân t nh h ng đ n ho t đ ng thanh toán qu c t

c n đ c p đ n các nhân t v môi tr ng kinh t , môi tr ng chính tr ; môi tr ng pháp lỦ liên quan đ n các đ o lu t và t p quán qu c t , và nh ng h n ch và k h c a chúng c ng nh các mâu thu n gi a lu t qu c gia và lu t pháp, t p quán qu c t ; hay các nhân t ch quan c a ngân hàng nh qui mô ho t đ ng, chi n l c kinh doanh, nhân t con ng i, trình đ chuyên môn, n n t ng công ngh thông tin, th i gian x lỦ nghi p v , chính sách khách hàng, giá tr truy n th ng, các nghi p v h tr khác

K TăLU NăCH NGă1

Ch ng 1 c a khóa lu n trình bày nh ng ki n th c c b n v thanh toán qu c

t , các ph ng th c thanh toán qu c t thông d ng và vai trò c a thanh toán qu c t

đ i v i n n kinh t c ng nh v i các bên tham gia, sau đó đi vào tìm hi u ph ng th c tín d ng ch ng t : khái ni m, các v n b n pháp lỦ đi u ch nh, quy trình nghi p v , các

lo i th tín d ng và tính u vi t c ng nh r i ro cho các bên khi tham gia thanh toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t

Bên c nh đó, ch ng 1 c ng đ c p đ n nh ng khái ni m v phát tri n và phát tri n trong ph ng th c tín d ng ch ng t , nh ng ch tiêu dùng đ đánh giá s phát tri n c a ho t đ ng thanh toán tín d ng ch ng t nh : ch tiêu đ nh l ng, ch tiêu

đ nh tính

Ch ng 1 t o c s lỦ lu n đ phân tích, đánh giá th c t tình hình th c hi n nghi p v tín d ng ch ng t t i ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t mà ch ng 2 sau đây đ c p đ n

CH NGăII:ăTH CăTR NGăHO Tă NGăTHANHăTOỄNăQU CăT ăTHEO

PH NGăTH CăTệNăD NGăCH NGăT ă ăNGỂNăHÀNGăTMCPăB Uă I Nă LIểNăVI T

2.1.ăGi iăthi uăchungăv ăNgơnăhƠngăTMCPăB uăđi năLiênăVi tă

2.1.1 Gi i thi u khái quát v ngân hàng, c c u t ch c và b máy qu n lý

Ngân hàng th ng m i c ph n B u đi n Liên Vi t (LienVietPostBank) hi n

nay có tên g i tr c đây là ngân hàng Liên Vi t (LienVietBank) Ngân hàng Liên Vi t

đ c thành l p theo gi y phép thành l p và ho t đ ng s 91/GP-NHNN ngày 28/03/2008 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c (NHNN) Vi t Nam, đó là m t trong

nh ng ngân hàng đi tiên phong trong ho t đ ng tái c u trúc các t ch c tài chính - ngân hàng theo đ nh h ng c a Chính ph V i s ki n T ng Công ty B u chính Vi t Nam (VNPost) góp v n vào ngân hàng Liên Vi t b ng giá tr Công ty D ch v Ti t

ki m B u đi n (VPSC) và b ng ti n m t, ngân hàng Liên Vi t đư đ c Th t ng Chính ph và Th ng đ c NHNN Vi t Nam cho phép đ i tên thành Ngân hàng th ng

m i c ph n B u đi n Liên Vi t vào ngày 01/07/2011 V i s h p tác này, LienVietPostBank đư tr thành ngân hàng th ng m i c ph n có s l ng đi m giao

d ch l n nh t n c, đ c khai thác trên 10.000 đi m giao d ch thông qua m ng l i các đi m b u c c, b u đi n v n hóa xư ph kh p c n c c a VNPost ây chính là

b c ti n mang Ủ ngh a chi n l c c a ngân hàng nh m h ng t i m c tiêu tr thành

“Ngân hàng c a m i ng i”, ngân hàng bán l hàng đ u c a Vi t Nam

T khi thành l p n m 2008, ngân hàng đư tr i qua 2 giai đo n tr ng thành và phát tri n đó là: giai đo n t n m 2008 đ n n m 2009 và giai đo n t n m 2010 đ n

h t n m 2011

Giai đo n 2008 – 2009:

Ngay th i đi m thành l p n m 2008, n n kinh t th gi i đ i m t cu c kh ng

ho ng tài chính th k xu t phát t bong bóng b t đ ng s n M Khu v c ngân hàng

c a Vi t Nam g p m t s khó kh n nh t đ nh Tuy b i c nh khó kh n nh v y nh ng Liên Vi t đư đ t đ c l i nhu n khá cao n 31/12/2008 (sau 8 tháng ho t đ ng), ngân hàng đ t l i nhu n 444 t đ ng, t ng tài s n đ t g n 7.500 t đ ng LỦ do là Liên

Vi t đư t n d ng l i th v v n đi u l 3.300 t đ ng và s d ng r t thành công trong

n m đ u thành l p B c đi nhanh chóng này đ c Liên Vi t chu n b t hai n m

tr c, t giai đo n hình thành ban trù b thành l p ngân hàng Các c đông sáng l p luôn s n sàng ng v n tr c đ đ u t xây d ng c b n và hi n đ i hóa công ngh

(SASCO) và Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (Agribank) Các đ i tác chi n l c c a LienVietBank là các t ch c Tài chính ậ Ngân hàng l n đang ho t đ ng t i Vi t Nam và n c ngoài nh Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (Agribank), Ngân hàng Wells Fargo (M ), Ngân hàng Credit Suisse (Th y S ), Công ty Oracle Financial Services Software Limited,ầ

n 31/12/2009, t ng tài s n c a LiênVi t đ t 17.367 t đ ng, l i nhu n tr c thu đ t 540 t đ ng, hoàn thành đ t t ng v n đi u l t 3.300 lên 3.650 t đ ng, đ a vào ho t đ ng 37 đi m giao d ch trên toàn qu c, đ ng th i Liên Vi t còn đ c NHNN

ch đ nh là ngân hàng ph c v d án “Phát tri n n ng l ng tái t o và m r ng, c i t o

l i đi n cho các xư vùng sâu, vùng xa” do ngân hàng Phát tri n châu Á tài tr

Th ng hi u ngân hàng Liên Vi t đư t ng b c đ c kh ng đ nh đ i v i khách hàng

c ng đư hình thành m ng l i các đ i tác, khách hàng chi n l c nh : Công ty C

ph n b o hi m Ngân hàng Nông nghi p (ABIC), Công ty C ph n b t đ ng s n đi n

l c d u khí (PV Power Land), Công ty C ph n sành s th y tinh Vi t Nam

(Vinaceglass), Công ty D c ph m H u Giang, Công ty L c hóa d u Bình S n, Công

ty D u khí ng Tháp, T ng công ty Th ng m i Hà N i (HAPRO), T ng Công ty

L ng th c Vi t Nam 2 (Vinafood II)ầ

C ng trong giai đo n này, LienVietBank đư ti p xúc và đàm phán thêm v i các

đ i tác n c ngoài nhi u ti m n ng thu c các qu đ u t , các ngân hàng, các t ch c tài chính qu c t nh Dragon Capital, VinaCapital, Mekong Capital, FMO, Vietnam Partners, BNP Paribas, Credit Suisse, IFC,ầ đ tìm ki m các c h i kinh doanh m i

Do đó, doanh thu và l i nhu n n m 2010 t ng nhanh, v t b c so v i các n m

tr c Tính đ n 31/12/2010, t ng tài s n c a Liên Vi t đ t 34.985 t đ ng (t ng g p 5

l n so v i n m 2008), l i nhu n tr c thu đ t 759 t đ ng, v n đi u l là 3.650 t

đ ng và phát hành thành công 2.000 t đ ng trái phi u chuy n đ i; thi t l p đ c

m ng l i ho t đ ng v i 45 đi m giao d ch và chi nhánh trên toàn qu c

Ngày 21/02/2011, Th t ng chính ph ban hành công v n s 244/TTg ậ MDN đ ng Ủ vi c T ng công ty B u chính Vi t Nam tham gia góp v n vào Ngân hàng Liên Vi t V i th ng v này, Liên Vi t đư tr thành ngân hàng có s l ng

đi m giao d ch l n nh t n c và “rút ng n” đ c kho ng cách 100 n m phát tri n so

v i m t ngân hàng th ng m i trung bình khác, tr thành ngân hàng có th m nh rõ

nét v bán l trong h th ng ngân hàng K t thúc n m 2011, sau h n 03 n m ho t

đ ng, LienVietPostBank đư tái c u trúc l i h th ng t ch c qu n lỦ, xây d ng hoàn

ch nh các quy ch , quy trình ho t đ ng và đư đ t đ c các ch tiêu c b n sau: V n

đi u l hi n t i là 6.010 t đ ng, t ng tài s n đ t 56.132 t đ ng, l i nhu n đ t 1.161 t

đ ng, t l chia c t c cho c đông luôn đ c đ m b o và n m sau đ c chia cao h n

n m tr c

Nhơnăs :

Nhân l c chuyên nghi p và n ng đ ng là n n t ng cho s phát tri n b n v ng

c a LienVietPostBank B ng chính sách nhân s linh ho t nh m thu hút và khuy n khích ng i lao đ ng gia nh p và c ng hi n lâu dài cho s phát tri n c a ngân hàng, 4

n m qua, LienVietPostBank đư thu hút đ c nhi u nhân s có trình đ , tâm huy t đ n

v i ngân hàng, vì v y l c l ng nhân s ngày càng t ng v s l ng, ch t l ng n

cu i n m 2011, ngân hàng đư có m t đ i ng nhân viên th c s l n m nh v i 1.974 cán b nhân viên, trong đó l c l ng nhân s d i 30 tu i chi m đa s (77,62%) v i nhi u cán b qu n lỦ tr , góp ph n không nh vào s phát tri n trong t ng lai cho

m t Ngân hàng B u đi n Liên Vi t n ng đ ng, linh ho t, không ng ng m r ng

Côngăngh ăvƠăs năph măd chăv :

T ng b c hoàn thi n h th ng Ngân hàng lõi (CoreBanking) tích h p toàn

di n đáp ng m i nhu c u v d ch v tài chính - ngân hàng hi n đ i, chính xác, t

đ ng, tr c tuy n và có nhi u giá tr cho khách hàng

Th c hi n thành công vi c phát hành th Liên k t phát tri n, ti n hành k t n i

v i 3 liên minh th đ th c hi n giao d ch t i h n 16.600 máy ATM trên toàn qu c Các d ch v ti n ích nh SMS banking, internet banking hi n đ i đáp ng nhu c u ngày càng cao c a khách hàng

M ngăl i:

Hi n nay, m ng l i ho t đ ng c a Ngân hàng B u i n Liên Vi t bao

g m H i s chính đóng t i Thành ph (TP) V Thanh, t nh H u Giang và h n 60 Chi nhánh/ Phòng Giao d ch t i TP Hà N i, TP H Chí Minh, TP H i Phòng, TP à N ng,

TP C n Th , các t nh Qu ng Ngưi, L ng S n, B c Ninh, Qu ng Ninh, An Giang, Cà Mau, Thanh Hóa, Khánh Hòa, Bà R a ậ V ng Tàu, Ninh Bình, Ngh An, Th a Thiên

Hu , ng Nai, Bình D ng và Kiên Giang

Thông qua vi c góp v n h p tác kinh doanh v i VNPost, LienVietPostBank đư

k th a và ti p t c khai thác m ng l i Ti t ki m B u đi n đư đ c phát tri n trên 10

n m LienVietPostBank còn có ti m n ng cung c p d ch v Tài chính - Ngân hàng hi n

đ i trên h th ng 10.000 đi m giao d ch B u đi n tr c thu c VNPost, hi n di n trên toàn b 63 t nh/thành Nh v y, cùng v i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn, LienVietPostBank đư tr thành ngân hàng có m ng l i l n nh t t i Vi t Nam

Môăhìnhăt ăch c:

S ăđ ă2.1.ăC ăc uăt ăch căc aăLienVietPostBankă

2.1.2 Các ho t đ ng ch y u c a ngân hàng

- Nghi p v huy đ ng v n c a ngân hàng đ c th c hi n t ho t đ ng nh n ti n

g i, phát hành ch ng ch ti n g i, trái phi u và gi y t có giá, vay v n c a các t ch c tín d ng, vay v n ng n h n c a NHNN và hình th c huy đ ng v n khác theo quy đ nh

- Nghi p v v c p tín d ng cho t ch c, cá nhân d i các hình th c nh cho vay, chi t kh u th ng phi u và gi y t có giá khác, b o lưnh, cho thuê tài chính và các hình th c c p tín d ng theo quy đ nh

- D ch v thanh toán và ngân qu

- Các ho t đ ng khác nh góp v n, mua c ph n c a các doanh nghi p, tham gia th tr ng ti n t , kinh doanh, thành l p công ty tr c thu c, ho t đ ng y thác,

nh n y thác, làm đ i lỦ trong l nh v c liên quan đ n ho t đ ng ngân hàng, cung ng

- D ch v ngân hàng đi n t : t o s thu n ti n trong vi c s d ng d ch v

ngân hàng, LienVietPostBank cung c p d ch v Ngân hàng đi n t v i nhi u ph ng

ti n đ khách hàng có th l a ch n V i d ch v Ngân hàng đi n t c a ngân hàng, khách hàng có th truy v n thông tin v tài kho n và các thông tin ngân hàng khác t i

b t c th i đi m nào trong ngày mà không ph i đ n các đi m giao d ch c a ngân hàng

+ Internet Banking: Ch c n có k t n i Internet, khách hàng có th s d ng s n

ph m d ch v c a Ngân hàng B u đi n Liên Vi t m i lúc, m i n i v i đ an toàn, b o

m t cao

+ Ví đi n t - Ví Vi t: Thông qua tài kho n ví đi n t này, khách hàng có th

s d ng các d ch v n p/rút ti n, chuy n kho n, thanh toán gi ng nh qua tài kho n

ngân hàng

+ SMS banking : Không c n đ n t n qu y ngân hàng, ch v i chi c đi n tho i di

đ ng thân thi t, khách hàng v n có th s d ng s n ph m d ch v c a LienVietPostBank m t cách thu n ti n, nhanh chóng, chính xác

+ Th ghi n n i đ a ậ Liên k t phát tri n

2.1.3 ánh giá hi u qu ho t đ ng kinh ếoanh c a ngân hàng trong giai đo n

2009 -2011

Gi a b i c nh khó kh n chung c a th tr ng trong n c, cùng v i các nh

h ng tiêu c c t th tr ng qu c t , vi c duy trì và phát tri n ho t đ ng c a các t ch c tín d ng g p nhi u b t l i v c huy đ ng v n, d n , phát tri n d ch v và c s khách hàng Tuy nhiên v i n l c v t qua thách th c b ng các gi i pháp linh ho t, ngân hàng

TMCP B u đi n Liên Vi t đư t ng b c kh c ph c nh ng khó kh n, phát huy nh ng l i

th s n có và đư đ t đ c nh ng thành công b c đ u i u này th hi n t c đ t ng

tr ng n đ nh c a các ch tiêu ho t đ ng c ng nh s m r ng quy mô c a ngân hàng qua các n m, đ ng th i r i ro tín d ng đ c ki m soát t t, n x u và n quá h n đ c

kh ng ch m c th p

2.1.3.1 Ho t đ ng huy đ ng v n

H n 3 n m ho t đ ng c a LienVietPostBank c ng là 3 n m di n ra s c nh tranh gay g t trong vi c thu hút ngu n v n nhàn r i trong xư h i Công tác huy đ ng

v n luôn là m t trong nh ng m i quan tâm hàng đ u đ i v i lưnh đ o ngân hàng và đóng m t vai trò quan tr ng trong chi n l c phát tri n c a ngân hàng t khi m i đi vào ho t đ ng V i đ nh h ng phát tri n c a mình, trong n m 2011, v t qua nh ng khó kh n, ph c t p c a th tr ng b ng các gi i pháp phù h p, LienVietPostBank đư

n l c đ y m nh các ho t đ ng huy đ ng v n t đ i t ng khách hàng là t ch c kinh

t (TCKT) và cá nhân thông qua m r ng h th ng m ng l i giao d ch t i các đ a bàn

tr ng đi m và liên t c c i ti n d ch v khách hàng Ngoài ra, công tác phát tri n s n

ph m, chính sách ch m sóc khách hàng đ c quan tâm đ u t thích đáng đư góp ph n duy trì n đ nh và phát tri n ngu n v n, ph c v t t cho nhu c u s d ng v n c a khách hàng Tình hình huy đ ng v n c a LienVietPostBank trong 3 n m tr l i đây

So sánh 2011/2010

(Ngu n: Báo cáo t ng k t ho t đ ng kinh doanh 2009-2011)

T b ng s li u ta có th th y t ng ngu n v n huy đ ng c a LienVietPostBank

có s t ng tr ng đ u đ n qua các n m trong giai đo n 2009-2011 N m 2009, t ng ngu n v n ngân hàng huy đ ng đ c là 13.399 t đ ng N m 2010, con s này là