Luận văn nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thành đô

Nhân t khách quan ..... Phân tích các ch tiêu đ nh tính .... nhăh ng ho tăđ ng kinh doanh chung c aăBIDVăThƠnhă ô ..... Các ch tiêu đ nh tính.

B GIÁO D Că ÀOăT O

-o0o -

KHÓA LU N T T NGHI P

TÀI:

NHỄNHăTHÀNHă Ọ

SINH VIÊN TH C HI N : NGUY N MINH TRANG

HÀ N I- 2014

B GIÁO D Că ÀOăT O

-o0o -

KHÓA LU N T T NGHI P

TÀI:

L I C Mă N

u tiên, em xin g i l i c m n chân thành t i cô giáo- Th c s Ngô Khánh

Huy n đư nhi t tình h ng d n và góp ý đ em hoàn thành khóa lu n t t nghi p này

Em xin g i l i c m n chân thành t i các th y cô trong B môn Kinh t tr ng i

h c Th ng Long- nh ng ng i đư truy n đ t cho em nh ng ki n th c quý báu làm n n

t ng cho em trong quá trình nghiên c u và hoàn thành khóa lu n này

Em c ng xin g i l i c m n chân thành t i các anh ch phòng giao d ch Lý Nam - tr c thu c BIDV Thành ô đư t o đi u ki n cho em th c t p và giúp đ

trong quá trình tìm hi u quy trình th c t c a ph ng th c thanh toán tín d ng ch ng

t

Trong quá trình th c hi n khóa lu n, do ki n th c, kh n ng nghiên c u c ng

nh kinh nghi m th c ti n còn h n ch nên khóa lu n này không th tránh kh i nh ng

thi u sót, em r t mong nh n đ c nh ng đánh giá và góp ý t th y cô

Em xin chân thành c m n!

Hà N i, tháng 4/2014 Sinh viên

Nguy n Minh Trang

L IăCAMă OAN

Tôi xin cam đoan Khóa lu n t t nghi p này là do t b n thân th c hi n có s

h tr t giáo viên h ng d n và không sao chép các công trình nghiên c u c a ng i

khác Các d li u thông tin th c p s d ng trong Khóa lu n là có ngu n g c và đ c

M C L C

CH NG 1: T NG QUAN V HO T NG THANH TOÁN QU C T

VÀ PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG

TH NGăM I 1

1.1 T ng quan v thanh toán qu c t 1

1.1.1 Khái ni m 1

1.1.2 Vai trò c a thanh toán qu c t 3

1.1.2.1. i v i n n kinh t 3

1.1.2.2. i v i ngân hàng 3

1.1.2.3. i v i các nhà xu t- nh p kh u 4

1.2 T ng quan v ph ng th c tín d ng ch ng t 4

1.2.1 Khái ni m 4

1.2.2 Cácăbênăthamăgiaăph ngăth c tín d ng ch ng t 5

1.2.3 Th ătínăd ng ch ng t 6

1.2.3.1. nh ngh a 6

1.2.3.2. N i ếung chính c a th tín ế ng ch ng t 7

1.2.3.3. M t s lo i th tín ế ng ch ng t 8

1.2.4 Quy trình nghi p v c aăph ngăth c tín d ng ch ng t 9

1.2.5 Cácăv năb năphápălỦăđi u ch nhăph ngăth c tín d ng ch ng t 10

1.2.5.1. Quy t c và cách th c hành th ng nh t v tín ế ng ch ng t (UCP) 10

1.2.5.2. T p quán NH tiêu chu n qu c t ki m tra ch ng t thỀo L/C s 681 – 1/10/2008 – ISBP 11

1.2.5.3. Quy t c th c hành v tín ế ng ế phòng qu c t ISP 98 11

1.2.5.4.B n ph tr ng UCP 600 v vi c xu t trình ch ng t đi n t eUCP 1.1 11

1.3 Hi u qu c a ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t t i ngơn hƠng th ng m i 12

1.3.1 Khái ni m hi u qu ho tăđ ng thanh toán qu c t theoăph ngăth c tín d ng ch ng t t iăngơnăhƠngăth ngăm i 12

1.3.2 Các ch tiêuă đánhă giáă hi u qu ho tă đ ng thanh toán qu c t theo

ph ngăth c tín d ng ch ng t 13

1.3.2.1. Các ch tiêu đ nh tính 13

1.3.2.2. Các ch tiêu đ nh l ng 15

1.3.3 Các nhân t nhă h ng t i hi u qu ho tă đ ng thanh toán qu c t theoăph ngăth c tín d ng ch ng t 17

1.3.3.1. Nhân t khách quan 18

1.3.3.2. Nhân t ch quan 19

CH NGă2: TH C TR NG HO Tă NG THANH TOÁN QU C T THEOă PH NGă TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG TH NGă M I C PH N Uă T ă VÀă PHỄTă TRI N VI T NAM- CHI NHỄNHăTHÀNHă Ọ 22

2.1 Gi i thi u chung v ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát tri n Vi t Nam- chi nhánh ThƠnh ô 22

2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n c aăngơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠă Phát tri n Vi t Nam- chiănhánhăThƠnhă ô 22

2.1.2 Mô hình ho tăđ ng c a ngơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri n Vi t Nam- chiănhánhăThƠnhă ô 23

2.1.3 M t s k t qu ho tăđ ng kinh doanh c aăBIDVăThƠnhă ô 26

2.1.3.1. Ho t đ ng huy đ ng v n giai đo n 2011- 2013 26

2.1.3.2. Ho t đ ng tín ế ng giai đo n 2011- 2013 31

2.1.3.3. Ho t đ ng ế ch v giai đo n 2011- 2013 33

2.1.3.4. L i nhu n tr c thu c a BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 35

2.2 Th c tr ng ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t t i n gơn hƠng TMCP u t vƠ Phát tri n Vi t Nam- chi nhánh ThƠnh ô 35

2.2.1 Quy trình nghi p v thanh toán qu c t theoă ph ngăth c tín d ng ch ng t t iăBIDVăThƠnhă ô 35

2.2.1.1. Quy trình L/C xu t kh u 35

2.2.1.2. Quy trình L/C nh p kh u 37

2.2.2 Phân tích các ch tiêuăđánhăgiáăhi u qu ho tăđ ng thanh toán qu c t

theoăph ngăth c tín d ng ch ng t c aăBIDVăThƠnhă ô 40

2.2.2.1. Phân tích các ch tiêu đ nh tính 40

2.2.2.2. Phân tích các ch tiêu đ nh l ng 44

2.2.3 ánhăgiáăhi u qu ho tăđ ng thanh toán qu c t theoăph ngăth c tín d ng ch ng t 52

2.2.3.1. Nh ng k t qu đ t đ c 52

2.2.3.2. Nh ng t n t i 55

2.2.3.3. Nguyên nhân c a nh ng t n t i 56

CH NG 3: GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG THANH TOÁN QU C T THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG TH NGăM I C PH N U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM- CHI NHÁNH THÀNH Ọ 59

3.1 nh h ng phát tri n ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t t i ngân hàng TMCP u t vƠ Phát tri n Vi t Nam- chi nhánh ThƠnh ô 59

3.1.1 nhăh ng ho tăđ ng kinh doanh chung c aăBIDVăThƠnhă ô 59

3.1.2 nhă h ng phát tri n ho tă đ ng thanh toán qu c t theoă ph ngă th c tín d ng ch ng t t iăBIDVăThƠnhă ôănh ngăn măt i 60

3.2 M t s gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t t i ngân hàng TMCP u t vƠ Phát tri n Vi t Nam- chi nhánh ThƠnh ô 61

3.2.1 Gi i pháp t phíaăBIDVăThƠnhă ô 61

3.2.1.1. a ế ng hóa các s n ph m ế ch v h tr ho t đ ng thanh toán thỀo ph ng th c tín ế ng ch ng t 61

3.2.1.2. Nâng cao n ng l c c a đ i ng cán b thanh toán 61

3.2.1.3. Ti p c n nhu c u và t v n c a khách hàng ếoanh nghi p 62

3.2.1.4. Tri n khai chính sách u đãi v phí ế ch v TTQT thỀo ph ng th c tín ế ng ch ng t 63

3.2.1.5. y m nh ho t đ ng tài tr tín ế ng cho các nhà xu t nh p kh u 63

3.2.1.6. Phát tri n h th ng ngân hàng đ i lý 64

3.2.1.7. Khai thác ngu n ngo i t , đ y m nh ho t đ ng kinh ếoanh ngo i t 65

3.2.1.8. Hoàn thi n quy trình nghi p v thanh toán thỀo ph ng th c tín ế ng

ch ng t 65

3.2.1.9. Chi n l c MarkỀting đ thu hút khách hàng 66

3.2.2 M t s ki n ngh 67

3.2.2.1. Ki n ngh v i ngân hàng Nhà n c 67

3.2.2.2. Ki n ngh v i ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam 67

3.2.2.3. Ki n ngh v i khách hàng 68

DANH M C B NG BI U,ăS ă , HÌNH NH,ă TH

B ng 2.1 Tình hình huy đ ng v n c a BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 26

B ng 2.2 Tình hình d n c a BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 31

B ng 2.3 C c u t ng d n c a BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 42

B ng 2.4 Doanh s thanh toán qu c t t i BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 44

B ng 2.5 Giá tr thanh toán L/C xu t- nh p kh u giai đo n 2011- 2013 45

B ng 2.6 S món thanh toán L/C xu t- nh p kh u giai đo n 2011- 2013 46

B ng 2.7 Doanh thu TTQT theo các ph ng th c giai đo n 2011- 2013 49

B ng 2.8 Các ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng TTQT theo L/C t i BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 50

B ng 2.9 S l ng khách hàng ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L /C t i chi nhánh Thành ô giai đo n 2011-2013 52

B ng 2.10 So sánh phí L/C xu t- nh p kh u c a BIDV Thành ô 54

B ng 3.1 K ho ch kinh doanh n m 2014 c a ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam- chi nhánh Thành ô 59

Bi u đ 2.1 C c u ngu n v n huy đ ng theo k h n c a BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 28

Bi u đ 2.2 C c u ngu n v n huy đ ng theo lo i ti n c a BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 29

Bi u đ 2.3 C c u ngu n v n huy đ ng theo thành ph n kinh t giai đo n 2011- 2013 30

Bi u đ 2.4 C c u d n c a BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 32

Bi u đ 2.5 Bi u đ bi u di n thu d ch v ròng giai đo n 2011- 2013 33

Bi u đ 2.6 L i nhu n tr c thu c a BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 35

Bi u đ 2.7 T ng ngu n v n ngo i t c a BIDV Thành ô giai đo n 2011- 2013 40

Bi u đ 2.8 Doanh s kinh ngo i t giai đo n 2011- 2013 41

Bi u đ 2.9 C c u giá tr thanh toán L/C xu t- nh p kh u giai đo n 2011- 2013 48

S đ 1.1 Quy trình thanh toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t 9

S đ 2.1 C c u t ch c c a BIDV Thành ô 23

S đ 2.2 Quy trình L/C xu t kh u 36

S đ 2.3 Quy trình L/C nh p kh u 37

L I M U

1 TÍNH C P THI T C Aă TÀI

Tr c xu th kinh t th gi i ngày càng đ c qu c t hóa, Vi t Nam đang phát

tri n kinh t th tr ng, m c a, h p tác và h i nh p; trong b i c nh đó, ho t đ ng

th ng m i và đ u t qu c t n i lên nh là chi c c u n i gi a kinh t trong n c v i

ph n kinh t th gi i bên ngoài th c hi n đ c ch c n ng c u n i này, thì các

nghi p v ngân hàng qu c t nh : thanh toán qu c t , đ c bi t là thanh toán b ng L/C,

tài tr xu t nh p kh u, kinh doanh ngo i h i; b o lãnh ngân hàng trong ngo i th ng ,…đóng vai trò là công c thi t y u và ngày càng tr nên quan tr ng

Ngày nay, thanh toán qu c t là m t d ch v ngày càng tr nên quan tr ng đ i

v i các ngân hàng th ng m i Vi t Nam, là m t m t xích quan tr ng thúc đ y các ho t

đ ng kinh doanh khác c a ngân hàng phát tri n, đ ng th i còn h tr và thúc đ y ho t

đ ng kinh doanh xu t- nh p kh u c a các doanh nghi p phát tri n Thanh toán qu c t

ra đ i d a trên n n t ng th ng m i qu c t , nh ng thanh toán qu c t có t n t i và

phát tri n đ c hay không l i còn ph thu c vào khâu thanh toán có thông su t, k p

th i, an toàn và chính xác hay không đ m b o an toàn trong khâu thanh toán, thì

ph ng th c tín d ng ch ng t t ra r t hi u qu và phù h p trong b i c nh hi n nay

Chính vì v y, t tr ng doanh s thanh toán xu t nh p b ng L/C luôn chi m u th trong các n m tr l i đây

D a trên nh ng ki n th c đư đ c h c, nh ng hi u bi t th c t và nh ng tài li u

thu th p đ c trong quá trình th c t p t i chi nhánh Thành ô- Ngân hàng th ng m i

c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam, tôi đư l a ch n n i dung ắNơngăcaoăhi u qu

m i c ph n uăt ăvƠăPhátătri n Vi t Nam- chiănhánhăThƠnhă ô”ălàm đ tài cho

khóa lu n t t nghi p c a mình

2 M Că ệCHăNGHIểNăC U

H th ng hóa nh ng ki n th c v ph ng th c thanh toán b ng tín d ng ch ng t

và nh ng ch tiêu đánh giá hi u qu c a ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng

th c trên

Phân tích th c tr ng ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng

ch ng t t i ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam- chi nhánh Thành ô, t

đó khái quát nguyên nhân c a nh ng t n t i trong ho t đ ng thanh toán b ng tín d ng

ch ng t

xu t nh ng gi i pháp, ki n ngh nh m nâng cao hi u qu thanh toán qu c t theo ph ng th c ch ng t đ i v i ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n

Vi t Nam- chi nhánh Thành ô

3 IăT NG VÀ PH M VI NGHIÊM C U

i t ng nghiên c u c a khóa lu n là hi u qu trong thanh toán qu c t theo

ph ng th c tín d ng ch ng t t i ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n

Vi t Nam- chi nhánh Thành ô

Ph m vi nghiên c u c a khóa lu n là hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t theo

Ngoài ph n m đ u và k t lu n, n i dung khóa lu n đ c chia làm 3 ch ng:

Ch ngă 1: T ng quan v ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín

d ng ch ng t t i ngân hàng th ng m i

Ch ngă2: Th c tr ng ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng

ch ng t t i ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam- chi nhánh Thành ô

Ch ngă 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t theo

ph ng th c tín d ng ch ng t t i ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n

Vi t Nam- chi nhánh Thành ô

1

1.1 T ng quan v thanh toán qu c t

1.1.1 Khái ni m

M i qu c gia trên th gi i đ u có nh ng đ c đi m riêng v đi u ki n t nhiên,

kinh t và xã h i Chính vì v y v i xu th h i nh p hi n nay, m t qu c gia mu n t n

t i và phát tri n thì c n ph i t ng c ng quan h h p tác v i các qu c gia trong khu

v c c ng nh trên th gi i S h p tác này đ c th hi n qua kinh t , chính tr , ngo i

giao, khoa h c- k thu t, du l ch,… Trong đó, quan h h p tác v kinh t , giao l u

buôn bán hàng hóa d ch v gi a các ch th các n c khác nhau đ c đánh giá là

chi m v trí ch đ o Cùng v i s gia t ng m nh m c a ho t đ ng trao đ i qu c t

nh v y phát sinh nhu c u chi tr , thanh toán các hàng hóa d ch v là m t t t y u Tuy

nhiên các bên liên quan trong quan h qu c t đó l i có s khác bi t v đ a lý, v lo i

ti n s d ng, v t p quán kinh doanh Chính t s khác bi t đó mà ho t đ ng thanh

toán qu c t đ c hình thành và phát tri n Trong đó ngân hàng th ng m i là trung gian đ m nhi m toàn b quá trình thanh toán

Qua th i gian, thanh toán qu c t đ c đ nh ngh a theo nhi u quan đi m khác

nhau:

N m 2002, theo PGS Tr m Th Xuân H ng, Giáo trình Thanh toán qu c t :

“Thanh toán qu c t là quá trình th c hi n các kho n thi chi ti n t qu c gia thông qua

h th ng ngân hàng trên th gi i nh m ph c v cho các m i quan h trao đ i qu c t

phát sinh gi a các n c v i nhau”

N m 2006, theo GS.NG T inh Xuân Trình, Giáo trình Thanh toán qu c t

trong ngo i th ng: “Thanh toán qu c t là vi c thanh toán các ngh a v ti n t phát

sinh có liên quan t i các quan h kinh t , th ng m i và các m i quan h khác gi a

các t ch c, các công ty và các ch th khác nhau c a các n c”

Hai đ nh ngh a trên cho th y thanh toán qu c t di n ra trên ph m vi toàn c u,

ph c v các giao d ch th ng m i, đ u t , h p tác qu c t thông qua m ng l i ngân

hàng th gi i Thanh toán gi a các n c đ u đ c ti n hành thông qua ngân hàng và

không dùng ti n m t Do v y thanh toán qu c t v b n ch t chính là nghi p v ngân hàng qu c t Chúng đ c hình thành và phát tri n trên c s các h p đ ng ngo i

th ng và các trao đ i ti n t qu c t Thanh toán qu c t đ c th c hi n d a trên n n

t ng pháp lu t và t p quán th ng m i qu c t , đ ng th i nó c ng b chi ph i b i lu t

pháp c a các qu c gia, b i các chính sách kinh t , chính sách ngo i th ng và chính

sách ngo i h i c a các qu c gia tham gia trong thanh toán

Các quan h kinh t phát sinh r t đa d ng và phong phú Tính ch t th ng xuyên hay gián đo n c a quan h đó, s tin t ng l n nhau gi a các đ i tác, yêu c u ki m

soát giao nh n hàng hóa và tr ti n, tính ch t quan tr ng c a các lo i hàng hóa giao

d ch, tình hình tài chính và kh n ng thanh toán c a ng i mua,…t t c đ u nh h ng

đ n viêc áp d ng hình th c thanh toán thích h p Tuy có nhi u hình th c thanh toán

nh ng t t c đ u d a trên nguyên t c chung là an toàn, chính xác, và đ m b o quy n

l i cho các bên liên quan Trong thanh toán qu c t v ngo i th ng, các công ty xu t-

đi u kho n đư ghi trong tín d ng, đ ng th i xu t trình m t b ch ng t thanh toán đ y đ , đúng h n theo quy đ nh c a th tín d ng

 Ph ng th c nh thu: là ph ng th c thanh toán v i s ch đ ng kh i s quá trình thanh toán c a ng i bán, ng i xu t kh u Theo ph ng th c này,

ng i bán, ng i xu t kh u sau khi đư hoàn thành vi c g i hàng đi, ho c là đư hoàn thành cung ng d ch v cho ng i mua- ng i nh p kh u, s l p b

ch ng t thanh toán r i g i đ n ngân hàng c a mình đ nh thu h ti n t

ho c đư cung ng d ch v , ng i mua s l p l nh chuy n ti n (Tranfer order)

g i đ n ngân hàng c a mình C n c vào l nh chuy n ti n này, ngân hàng s trích ti n trên tài kho n c a ng i mua đ chuy n tr cho ng i th h ng

n c ngoài

 Nh thu

 M tài kho n: m tài kho n giao d ch t i ngân hàng đ th c hi n các giao d ch

thanh toán

3

 Thanh toán CAD: ph ng th c tr ti n đ i ch ng t (CAD), đ c áp d ng trong tr ng h p ng i mua- ng i nh p kh u ký h p đ ng mua hàng c a

ng i bán ng i xu t kh u, trong đó hàng hóa đ c giao nhi u l n, nhi u đ t,

và ng i mua y thác cho ngân hàng nh n ch ng t và tr ti n cho ng i s n

xu t

M i ph ng th c thanh toán đ u có m t quy trình riêng, có u nh c đi m khác nhau Tùy tr ng h p c th mà l a ch n ph ng th c thích h p và khi đư th ng nh t thì ph ng th c thanh toán ph i đ c kh ng đ nh trong h p đ ng kinh t

1.1.2 Vai trò c a thanh toán qu c t

1.1.2.1 i v i n n kinh t

Thanh toán qu c t gi vai trò vô cùng quan tr ng trong ho t đ ng kinh t đ i

ngo i Nó là khâu k t thúc c a m t giao d ch mua bán hàng hóa hay d ch v ; là m t

m t xích không th thi u trong quá trình buôn bán ngo i th ng: trong m t h p đ ng

th ng m i nói chung và ngo i th ng nói riêng, đi u ki n thanh toán là m t trong

nh ng y u t không th thi u Thêm vào đó, khi các đi u ki n thanh toán trong h p

đ ng đ c th c hi n có ngh a là giao dich mua bán hàng hóa d ch v gi a các bên đư

hoàn t t

Thanh toán qu c t là nhân t nh h ng tr c ti p đ n hi u qu kinh doanh

Thông qua vi c l a ch n ph ng th c thanh toán, các bên tham gia có th đánh giá

đ c kh n ng tài chính, uy tín và m c đ tín nhi m l n nhau

TTQT làm t ng c ng các m i quan h giao l u kinh t gi a các qu c gia, giúp

cho quá trình thanh toán di n ra nhanh chóng, an toàn, ti n l i và gi m b t chi phí cho các ch th tham gia Bên c nh đó, ho t đ ng TTQT làm t ng kh i l ng thanh toán

không dùng ti n m t trong n n kinh t , đ ng th i thu hút m t l ng ngo i t đáng k

vào Vi t Nam

1.1.2.2 i v i ngân hàng

i v i ngân hàng, thanh toán qu c t không ch là m t nghi p v ngân hàng thu n túy mà còn đóng vai trò là khâu trung tâm không th thi u trong dây chuy n

ho t đ ng kinh doanh t o doanh thu d ch v , thúc đ y các ho t đ ng khác c a ngân

hàng phát tri n: khi th c hi n giao d ch ngo i th ng, ng i xu t kh u th ng g p

nhi u r i ro nh m t hàng, thanh toán ch m hay th m chí là không thanh toán Ng i

nh p kh u c ng v y, h c ng có th không nh n đ c hàng hóa dù đư thanh toán ti n

hàng ho c không nh n đ c hàng hóa theo đúng quy cách và ph m ch t đ c th a

thu n trong h p đ ng Chính vì v y, đ tránh nh ng r i ro nh trên, các bên tham gia

ph i nh t i bên th ba đ c l p làm trung gian thanh toán Bên th ba th ng đ c các

bên l a ch n là ngân hàng Do đó, khi ho t đ ng xu t nh p kh u phát tri n thì doanh

thu d ch v c a ngân hàng càng t ng, kéo theo đó là s phát tri n c a các nghi p v

cho vay v n, kinh doanh ngo i t , b o lãnh ngân hàng trong ngo i th ng, tài tr

th ng m i và các nghi p v ngân hàng qu c t khác,… Ngoài ra, thông qua nghi p

v thanh toán b ng ph ng th c L/C, ngân hàng c ng có thêm m t ngu n thu n đ nh

t vi c m , s a đ i, đi u ch nh L/C, phí thông báo, xác nh n L/C S kéo theo đó

không ch t o thêm nhi u ngu n thu cho ngân hàng, giúp ngân hàng đa d ng hoá s n

ph m d ch v , mà còn giúp ngân hàng c ng c m i quan h v i các ngân hàng n c

ngoài, t đó có c h i phát tri n, qu ng bá, m r ng m ng l i mang tính toàn c u

1.1.2.3 i v i các nhà xu t- nh p kh u

Thanh toán qu c t là khâu cu i cùng đ hoàn thành các quan h ngo i th ng

Ho t đ ng xu t- nh p kh u nói riêng và ngo i th ng nói chung ch có th đ c phát

tri n bình th ng khi khâu thanh toán đ c th c hi n và gi i quy t Thanh toán qu c

t không nh ng có tác d ng duy trì các m i quan h ngo i th ng, mà còn có tác d ng thúc đ y ngo i th ng phát tri n Ho t đ ng xu t nh p kh u, ho t đ ng ngo i th ng càng đ c m r ng và phát tri n, càng có đi u ki n đ đ y m nh h p tác qu c t trong

l nh v c kinh t , th ng m i, đ y nhanh quá trình h i nh p kinh t qu c t , t o đi u

ki n đ m r ng m i quan h gi a các n c trong các l nh v c v n hóa, xư h i, ngo i

giao, h p tác khoa h c k thu t,…

1.2 T ng quan v ph ngăth c tín d ng ch ng t

1.2.1 Khái ni m

Ph ng th c tín d ng ch ng t là m t ph ng th c thanh toán trong đó, theo yêu

c u c a khách hàng, m t ngân hàng s phát hành m t th tín d ng (L/C), theo đó ngân

hàng phát hành cam k t tr ti n ho c ch p nh n h i phi u cho m t bên th ba khi

ng i này xu t trình cho ngân hàng phát hành b ch ng t thanh toán phù h p v i

nh ng đi u ki n và đi u kho n quy đ nh trong L/C B ch ng t thanh toán bao g m

ch ng t th ng m i và ch ng t tài chính ây là ph ng th c ph bi n và quan

tr ng trong giao d ch th ng m i hi n nay

cătr ng c aăph ngăth c tín d ng ch ng t :

 L/C là h p đ ng kinh t hai bên: L/C là h p đ ng kinh t đ c l p ch c a hai bên là ngân hàng phát hành và nhà xu t kh u M i yêu c u và ch th c a nhà

nh p kh u đư do ngân hàng phát hành đ i di n Do đó, ti ng nói chính th c

c a nhà nh p kh u không đ c th hi n trong L/C

5

 L/C đ c l p v i h p đ ng c s và hàng hóa: V b n ch t, L/C là m t giao

d ch hoàn toàn đ c l p v i h p đ ng ngo i th ng ho c h p đ ng khác mà

h p đ ng này là c s đ hình thành giao d ch L/C Trong m i tr ng h p, ngân hàng không liên quan đ n ho c b ràng bu c vào h p đ ng nh v y, ngay

c khi L/C có b t c d n chi u nào đ n h p đ ng này Nh v y, L/C có tính

ch t quan tr ng, nó hình thành trên c s c a h p đ ng ngo i th ng, nh ng sau khi đ c thi t l p, nó l i hoàn toàn đ c l p v i h p đ ng này M t khi L/C

đư đ c m và đư đ c các bên ch p nh n, thì cho dù n i dung c a L/C có đúng v i h p đ ng ngo i th ng hay không, c ng không làm thay đ i quy n

l i và ngh a v c a các bên có liên quan đ n L/C

 L/C ch giao d ch b ng ch ng t và thanh toán ch c n c vào ch ng t : Các ngân hàng, ch trên c s ch ng t , ki m tra vi c xu t trình đ quy t đ nh xem

trên b m t c a ch ng t có t o thành m t xu t trình phù h p không Nh v y, các ch ng t trong giao d ch L/C có t m quan tr ng đ c bi t, nó là b ng ch ng

v vi c giao hàng c a ng i bán, là đ i di n cho giá tr hàng hóa đư đ c giao,

do đó, chúng tr thành c n c đ ngân hàng tr ti n, là c n c đ nhà nh p

kh u hoàn tr ti n cho ngân hàng, là ch ng t đi nh n hàng c a nhà nh p

kh u,…Vi c nhà xu t kh u có thu đ c ti n hay không, ph thu c duy nh t vào xu t trình ch ng t có phù h p; đ ng th i, ngân hàng c ng ch tr ti n khi

b ch ng t xu t trình phù h p, ngh a là ngân hàng không ch u trách nhi m v

s th t c a hàng hóa mà b t c ch ng t nào đ i di n

 L/C yêu c u tuân th ch t ch c a b ch ng t : Vì giao d ch ch b ng ch ng t

và thanh toán ch c n c vào ch ng t , nên yêu c u tuân th ch t ch c a

ch ng t là nguyên t c c b n c a giao d ch L/C đ c thanh toán, ng i

xu t kh u ph i l p đ c b ch ng t phù h p, tuân th ch t ch các đi u kho n và đi u ki n c a L/C, bao g m s lo i, s l ng m i lo i và n i dung

 Ngân hàng thông báo th tín d ng (The Advising Bank): là ngân hàng đ i lý

c a ngân hàng m th tín d ng n c ng i xu t kh u ho c là ngân hàng

ph c v ng i xu t kh u

 Ngân hàng xác nh n (The Confirming Bank): là ngân hàng ti p nh n L/C t ngân hàng phát hành L/C g i đ n và có nhi m v thông báo cho ng i xu t

kh u, th ng là ngân hàng xác nh n trách nhi m c a ngân hàng m L/C, b o

đ m vi c chi tr ti n cho ng i xu t kh u trong tr ng h p ngân hàng m L/C không đ kh n ng thanh toán Ngân hàng xác nh n có th là ngân hàng thông báo th tín d ng ho c là m t ngân hàng khác do ng i xu t kh u yêu c u Ngân hàng phát hành ph i tr phí xác nh n r t cao và ph i đ t c c tr c, ngân hàng xác nh n th ng là m t ngân hàng l n, có uy tín trên th tr ng tín d ng

và tài chính qu c t

 Ngân hàng thanh toán (The Paying Bank): có th là ngân hàng m L/C ho c là

m t ngân hàng khác đ c ngân hàng m L/C ch đ nh thay mình thanh toán cho ng i nh p kh u N u đ a đi m tr ti n quy đ nh t i n c ng i xu t kh u thì ngân hàng tr ti n th ng là ngân hàng thông báo Ch c n ng c a ngân hàng thông báo gi ng nh ngân hàng m th tín d ng khi nh n b ch ng t

c a ng i xu t kh u g i đ n

1.2.3 Th ătínăd ng ch ng t

1.2.3.1 nh ngh a

T i i u 2, UCP 600, tín d ng ch ng t đ c đ nh ngh a nh sau: “Credit means

any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying

presentation” “ Tín d ng ch ng t là m t th a thu n b t k , cho dù đ c g i tên ho c

mô t nh th nào, th hi n m t cam k t ch c ch n và không h y ngang c a ngân hàng

phát hành v vi c thanh toán khi xu t trình phù h p”

So v i các ph ng th c thanh toán khác, thanh toán b ng L/C có u đi m ch :

7

kh u ph i xu t trình b ch ng t giao hàng; còn nhà xu t kh u tin ch c ch n r ng s

nh n đ c ti n hàng xu t kh u n u trao cho ngân hàng phát hành b ch ng t phù h p

v i quy đ nh c a L/C Nh v y, ph ng th c L/C đư dung hòa đ c l i ích và r i ro

gi a nhà xu t kh u và nhà nh p kh u, đây là u đi m v t tr i c a ph ng th c này

1.2.3.2 N i dung chính c a th tín ế ng ch ng t

 S hi u c a th tín d ng: m i L/C đ u có s hi u riêng do ngân hàng phát hành c p, đ các bên tham gia trao đ i th t , đi n tín có liên quan đ n L/C,

nh m t o thu n l i trong trao đ i thông tin gi a các bên có liên quan

 Ð a đi m phát hành th tín d ng: là n i ngân hàng m phát hành th tín d ng

đ cam k t tr ti n cho ng i h ng l i Ð a đi m này có ý ngh a quan tr ng,

vì nó liên quan đ n vi c tham chi u lu t l áp d ng, đ gi i quy t nh ng b t

 Th i h n hi u l c c a th tín d ng: là th i h n mà ngân hàng m cam k t tr

ti n cho ng i h ng l i n u ng i này xu t trình đ c b ch ng t trong th i

h n hi u l c đó và phù h p v i quy đ nh trong th tín d ng đó

 Th i h n tr ti n c a th tín d ng: liên quan đ n vi c tr ti n ngay hay tr ti n

v sau (tr ch m) Ði u này hoàn toàn tu thu c vào quy đ nh c a h p đ ng

th ong m i đư ký k t Th i h n tr ti n có th n m trong th i h n hi u l c

 Nh ng n i dung liên quan t i hàng hoá: tên hàng, s l ng, tr ng l ng, giá

c , quy cách ph m ch t, bao bì, ký mư hi u, c ng đ c ghi c th trong n i dung th tín d ng

 Nh ng n i dung v v n t i và giao nh n hàng hoá: đi u ki n c s v giao hàng (FOB, CIF ), n i giao hàng, cách v n chuy n, cách giao hàng, c ng

th ng m i c th Theo quy c qu c t , th tín d ng bao g m nhi u lo i:

 Th tín d ng không th h y b (Irrevocable Letter of Credit): Là lo i th tín

d ng sau khi đư m ra thì ngân hàng m L/C không đ c s a đ i, b sung

ho c h y b trong th i h n hi u l c c a nó, tr khi có s th a thu n khác c a các bên tham gia th tín d ng Ngày nay h u h t L/C đ c m theo hình th c không hu ngang

 Th tín d ng không th h y b có xác nh n (Confirmed Irrevocable L/C): Là

lo i th tín d ng không th h y b đ c m t ngân hàng khác xác nh n đ m

b o tr ti n theo yêu c u c a ngân hàng m L/C Do có hai ngân hàng đ ng ra cam k t tr ti n cho ng i xu t kh u nên đây là lo i th tín d ng đ m b o nh t cho ng i xu t kh u

 Th tín d ng không th h y b , mi n truy đòi (Irrevocable without recourse L/C): Là lo i L/C mà sau khi ng i xu t kh u đư đ c tr ti n thì ngân hàng

m L/C không còn quy n đòi l i ti n ng i xu t kh u trong b t c tr ng h p nào Khi s d ng lo i này, ng i xu t kh u ph i ghi câu "mi n truy đòi ng i

ký phát" lên h i phi u và trong L/C Lo i này c ng đ c s d ng r ng rưi trong thanh toán qu c t

9

 Th tín d ng chuy n nh ng (Transerable L/C): Là th tín d ng không th

h y b trong đó quy đ nh quy n c a ng i h ng l i th nh t có th yêu c u ngân hàng m L/C chuy n nh ng toàn b hay m t ph n s ti n c a L/C cho

m t hay nhi u ng i khác L/C chuy n nh ng ch đ c chuy n nh ng m t

l n Chi phí chuy n nh ng th ng do ng i h ng l i đ u tiên ch u

 Th tín d ng tu n hoàn (Revolving L/C): Là lo i L/C không th h y b sau khi s d ng xong ho c đư h t th i h n hi u l c thì nó l i t đ ng có giá tr nh

c và c nh v y nó tu n hoàn cho đ n khi nào t ng giá tr h p đ ng đ c

th c hi n Th tín d ng tu n hoàn c n ghi rõ ngày h t hi u l c cu i cùng và s

l n tu n hoàn và giá tr t i thi u c a m i l n đó N u vi c tu n hoàn c n c vào th i h n hi u l c trong m i l n tu n hoàn thì ph i ghi rõ có cho phép s

ti n c a L/C tr c c ng d n vào nh ng L/C k ti p hay không, n u cho phép thì g i nó là tu n hoàn tích l y (Cumulative Revolving L/C)

 Th tín d ng giáp l ng (Back to back L/C): Sau khi nh n đ c L/C do ng i

nh p kh u m cho mình h ng, ng i xu t kh u dùng L/C này đ th ch p

m m t L/C khác cho ng i h ng l i khác v i n i dung g n gi ng nh L/C ban đ u, L/C m sau g i là L/C giáp l ng L/C g c và L/C giáp l ng gi ng nhau, nh ng xét riêng chúng có nh ng đi m c n ph i phân bi t v s ch ng t

c a L/C giáp l ng nhi u h n L/C g c, kim ng ch L/C giáp l ng ph i nh h n L/C g c, kho n chênh l ch này do ng i trung gian h ng dùng đ tr chi phí

m L/C giáp l ng và ph n hoa h ng c a h , th i h n giao hàng c a L/C giáp

l ng ph i s m h n L/C g c Nghi p v th tín d ng giáp l ng r t ph c t p, nó đòi h i ph i có s k t h p khéo léo và chính xác các đi u ki n c a L/C g c và L/C giáp l ng, nh t là các v n đ có liên quan đ n v n đ n và các ch ng t

hàng hóa khác

1.2.4 Quy trình nghi p v c aăph ngăth c tín d ng ch ng t

S đ 0.1 Quy trình thanh toán thỀo ph ng th c tín ế ng ch ng t

(8)

(9)

(2)

(3) (5) (6) (1) (9) (10) (4)

(H p đ ng)

Ngân hàng thông báo

(Advising Bank)

Ngân hàng phát hành (Issuing Bank)

Ng i th h ng

(Beneficiary)

Ng i yêu c u m L/C

(Applicant)

(1) Sau khi ký h p đ ng th ng m i qu c t , ng i mua yêu c u ngân hàng c a mình m m t th tín d ng đ ng th i n p ti n l phí và ti n ký qu m th tín d ng đ

đ m b o sau này ph i thanh toán s ti n còn l i c a kim ng ch th tín d ng

(2) Ngân hàng c a ng i mua thông báo cho ngân hàng c a ng i bán v vi c

(6) Ngân hàng ph c v nhà xu t kh u n u đóng vai trò là ngân hàng thanh toán

s ki m tra b ch ng t , n u h p l s ti n hành thanh toán

(7) Ngân hàng ph c v nhà xu t kh u trao ch ng t cho ngân hàng ph c v nhà

nh p kh u

(8) Ngân hàng ph c v nhà nh p kh u ki m tra b ch ng t , n u phù h p v i L/C thì hoàn tr ti n cho ngân hàng thông báo

(9) Ngân hàng ph c v nhà nh p kh u thông báo cho nhà nh p kh u bi t b

ch ng t đư đ n và đ ngh h làm th t c thanh toán

(10) Ng i nh p kh u ki m tra b ch ng t , n u th y phù h p có th thanh toán

ho c ch p nh n thanh toán Ngân hàng trao l i b ch ng t cho ng i nh p kh u đ đi

nh n hàng

Nh n xét:

Các chi phí trong ph ng th c tín d ng ch ng t là r t cao so v i các ph ng

th c thanh toán khác Thông th ng có các lo i chi phí nh phí m L/C, phí s a đ i L/C, phí th c hi n L/C, Tuy nhiên đây là ph ng th c thanh toán an toàn nh t,

ph ng th c tín d ng ch ng t nên đ c s d ng trong các tr ng h p mà bên mua và bên bán ch a có s tin c y l n nhau ho c là nh ng giao d ch v i quy mô thanh toán

11

UCP đư đ c h n 175 n c áp d ng trong đó có Vi t Nam Khác v i lu t qu c gia hay công c qu c t , UCP không t đ ng áp d ng đ đi u ch nh ho t đ ng thanh

toán TDCT mà mang tính ch t pháp lý tu ý Các bên tham gia có quy n l a ch n có

hay không dùng UCP đ đi u ch nh ho t đ ng thanh toán TDCT Nh ng m t khi các bên đư đ ng ý áp d ng UCP thì các đi u kho n áp d ng c a UCP s ràng bu c ngh a

v và trách nhi m c a các bên tham gia

M t đi m c n l u ý là UCP ban hành sau không ph nh n các n i dung c a UCP

tr c đó Do đó các bên có th tho thu n l a ch n m t UCP nào đó, nh ng đi u quy

đ nh b t bu c là ph i d n chi u nó trong L/C Ch UCP b n g c b ng ti ng Anh m i có

giá tr pháp lý gi i quy t các tranh ch p, các b n d ch khác ch có giá tr tham kh o

i u này có ngh a là UCP 600 ra đ i không thay th hoàn toàn UCP 500 mà ch b

sung thêm n i dung cho UCP 500, vì v y các doanh nghi p, các ngân hàng hi n nay hoàn toàn có th l a ch n UCP 500 (n u hai bên th ng nh t l a ch n)

1.2.5.2 T p quán NH tiêu chu n qu c t ki m tra ch ng t theo L/C s 681 –

1/10/2008 – ISBP

ISBP là t vi t t t ti ng Anh “International Standard Banking Practice for the

Examination of Documents Under Documentary Credits”, ti ng Vi t g i là “T p quán

ngân hàng tiêu chu n qu c t dùng đ ki m tra ch ng t trong ph ng th c tín d ng

ch ng t ” dùng đ ki m tra ch ng t theo th tín d ng phiên b n s 681, do ICC ban hành n m 2007

V n ki n này ra đ i nh m c th hóa nh ng quy đ nh c a UCP 600, th hi n s

nh t quán v i UCP c ng nh các quan đi m và các quy t đ nh c a y Ban Ngân Hàng

c a ICC V n b n này không s a đ i UCP, mà ch gi i thích rõ ràng cách th c hi n UCP đ i v i nh ng ng i làm th c t liên quan đ n tín d ng ch ng t

1.2.5.3 Quy t c th c hành v tín d ng d phòng qu c t ISP 98

ISP 98 – International Standby Practices đ c phòng Th ng m i qu c t ban

hành, cung c p các quy t c v th c hành nghi p v ngân hàng tiêu chu n đ i v i th

tín d ng và các cam k t đ c l p có liên quan nh th tín d ng d phòng ISP98 là m t

s n ph m mang tính cách m ng v áp d ng UCP đ i v i th tín d ng d phòng Tuy nhiên, th tín d ng d phòng v n có th đ c phát hành theo UCP n u các bên quy t

đ nh nh v y

1.2.5.4 B n ph tr ng UCP 600 v vi c xu t trình ch ng t đi n t eUCP 1.1

B n ph tr ng UCP 600 là t p quán qu c t b sung cho UCP 600 nh m đi u

ch nh vi c ch xu t trình ch ng t đi n t ho c k t h p v i vi c xu t trình ch ng t

b ng v n b n T i kho n a đi u e2 – eUCP 1.1 – M i quan h c a eUCP và UCP quy

đ nh “M t th tín d ng có tham chi u eUCP (“th tín d ng eUCP”) thì c ng là tham

chi u UCP mà không c n ph i di n đ t thêm là b ph n c a UCP”

1.3 Hi u qu c a ho tă đ ng thanh toán qu c t theoă ph ngă th c tín d ng

gì? Có nh ng nhân t nào trên th tr ng nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng TTQT và

ngân hàng c n làm nh th nào đ nâng cao hi u qu ho t đ ng TTQT? Làm rõ đ c

b n ch t hi u qu ho t đ ng TTQT, nh ng bi u hi n c a nó và tr l i đ c nh ng câu

h i trên có ý ngh a v m t lý lu n và th c ti n Vì có hi u đúng đ c b n ch t c a hi u

qu ho t đ ng TTQT thì m i có c s đ xác đ nh các tiêu chu n và ch tiêu đánh giá

hi u qu TTQT, đ t đó xác đ nh ph ng pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng TTQT Khi đánh giá hi u qu ho t đ ng TTQT c a NHTM c n ph i xem xét toàn di n

trên c 3 giác đ : n n kinh t , ngân hàng và khách hàng b i vì gi a 3 y u t này có

m i quan h m t thi t v i nhau:

 i v i n n kinh t : hi u qu ho t đ ng TTQT đ c đánh giá thông qua

thông qua vi c phát tri n các nghi p v ngân hàng, thúc đ y th ng m i

qu c t phát tri n, m r ng th tr ng ho t đ ng ngoài lãnh th Vi t Nam,

đa d ng hóa ngu n thu nh p, t ng doanh thu t d ch v TTQT, t ng thu

nh p cho ngân hàng Khi cung c p nh ng d ch v TTQT, ngoài nh ng kho n ti n phí theo bi u phí d ch v , ngân hàng s có c h i thu đ c các

kho n l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh ngo i t ho c chuy n đ i ngo i t

khi các bên tham gia ho t đ ng TTQT có nhu c u mua bán ho c chuy n đ i

ho c c h i chi m d ng v n c a các doanh nghi p trong su t th i gian

thanh toán

13

 i v i khách hàng: hi u qu c a ho t đ ng TTQT c a NHTM đ c đánh

giá thông qua vi c thúc đ y t ng kim ng ch XNK c a doanh nghi p, các

th ng v đ c th c hi n nhanh chóng, an toàn, chính xác và nâng cao uy

tín c a doanh nghi p

Hi u qu ho t đ ng TTQT đư đ c nghiên c u d i nhi u góc đ đa d ng tùy

thu c vào m c đích nghiên c u khác nhau Nghiên c u hi u qu ho t đ ng TTQT d a

trên tiêu chu n đánh giá hi u qu kinh t , th hi n m i quan h t i u gi a k t qu thu

đ c và chi phí b ra đ thu đ c k t qu đó, t c là kh n ng sinh l i ho c gi m tiêu chi phí đ nh m t ng doanh thu, t ng l i nhu n và t ng kh n ng c nh tranh Theo tác

gi Lê Th Ph ng Liên (2006), Lu n án ti n s kinh t : “Hi u qu ho t đ ng TTQT

c a NHTM là m t ph m trù kinh t ph n ánh k t qu kinh doanh c a ngân hàng trong

l nh v c TTQT Nó đ c đo b ng hi u s gi a doanh thu do ho t đ ng TTQT mang l i

và chi phí b ra đ ti n hành ho t đ ng TTQT”

 Khái ni m hi u qu c a TTQT theo ph ng th c tín d ng ch ng t :

D a trên khái ni m v hi u qu ho t đ ng TTQT, có th d dàng đ a ra m t khái

ni m c b n v hi u qu TTQT theo ph ng th c tín d ng ch ng t nh sau: “Hi u

qu ho t đ ng TTQT theo ph ng th c tín d ng ch ng t là m t ph m trù kinh t

ph n ánh k t qu kinh doanh c a ngân hàng trong l nh v c TTQT theo ph ng th c tín

d ng ch ng t Nó đ c đo b ng hi u s gi a doanh thu do ho t đ ng TTQT theo

ph ng th c tín d ng ch ng t mang l i và chi phí b ra đ ti n hành ho t đ ng TTQT theo ph ng th c này”

 Doanh thu TTQT theo ph ng th c L/C bao g m: Doanh thu t phí m

L/C, ch nh s a L/C, doanh thu t mua bán ngo i t cho TTQT theo ph ng

th c L/C, doanh thu t cho vay ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L/C,…

 Chi phí TTQT theo ph ng th c L/C bao g m: Chi phí ti n công, ti n

l ng cho cán b tr c ti p làm công tác TTQT theo ph ng th c L/C, chi

phí qu n lý khác, chi phí kh u hao máy móc, r i ro trong TTQT theo

ph ng th c L/C,…

1.3.2 Các ch tiêuăđánhăgiáăhi u qu ho tăđ ng thanh toán qu c t theoăph ngă

th c tín d ng ch ng t

1.3.2.1 Các ch tiêu đ nh tính

ánh giá hi u qu ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L/C thông qua m c đ đa

d ng s n ph m ho t đ ng thanh toán b ng L/C

Vi c đa d ng thanh toán nhi u lo i L/C và vi c đ y m nh phát tri n s n ph m

d ch v h tr trong thanh toán b ng tín d ng ch ng t góp ph n đáp ng t t h n n a

nhu c u ngày càng cao c a khách hàng, t đó t ng thêm doanh thu và l i nhu n c a

ngân hàng qua thu các phí d ch v , phí thanh toán, phí b o lãnh ch ng t ,… M t khác,

vi c đa d ng s n ph m ho t đ ng thanh toán qu c t c a ngân hàng giúp cho các

doanh nghi p có nhi u s l a ch n h n c ng nh thu n ti n h n, nhanh chóng h n n a

trong thanh toán

ánh giá hi u qu ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L/C thông qua th i gian

thanh toán L/C

Th i gian thanh toán là kho ng th i gian k t khi ch đ nh thanh toán đ c khách hàng đ a ra cho đ n các ch th tham gia thanh toán nh n đ ti n trên tài kho n Trong thanh toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t thì th i gian thanh toán đ c

hi u là kho ng th i gian tính t khi nhà xu t kh u xu t trình b ch ng t hoàn h o cho

ngân hàng phát hành cho đ n khi nhà xu t kh u nh n đ c ti n Ngoài ra, th i gian

ngân hàng ki m tra h s phát hành L/C, th i gian ki m tra b ch ng t c ng r t quan

tr ng N u ngân hàng rút ng n các th i gian th c hi n nh ng quy trình đó, giúp khách

hàng th c hi n giao d ch nhanh, ti t ki m th i gian và chi phí, giúp khách hàng thu n

ti n h n trong quá trình xu t- nh p kh u hàng hóa, d ch v T đó, ngân hàng nâng cao đ c uy tín c a mình, thu hút đ c nhi u khách hàng m i

ánh giá hi u qu ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L/C thông qua ho t đ ng

tín d ng xu t nh p kh u

Hi u qu ho t đ ng tín d ng xu t nh p kh u t i chi nhánh c ng đánh giá đ c

m t ph n hi u qu c a ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L/C B i các doanh nghi p

m L/C, thanh toán L/C th ng th c hi n ký qu m t ph n giá tr c a h p đ ng ngo i

th ng b ng v n t có (kho ng 20- 30% giá tr h p đ ng), ph n còn l i s là kho n

gi i ngân c a chi nhánh đ đ m b o đúng tính ch t h p đ ng thanh toán đư ký k t gi a khách hàng và đ i tác n c ngoài Ngoài ra, các doanh nghi p xu t kh u c ng th ng

th c hi n chi t kh u b ch ng t t i chi nhánh i u đó cho th y, ho t đ ng tín d ng

xu t nh p kh u càng hi u qu thì hi u qu c a ho t đ ng thanh toán theo ph ng th c

tín d ng ch ng t c ng ngày càng đ c nâng cao

15

ánh giá hi u qu ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L/C thông qua nghi p v

kinh doanh ngo i t

TTQT theo ph ng th c TDCT đòi h i ph i đ c thanh toán b ng ngo i t khi

giao d ch v i các khách hàng qu c t thông qua các ngân hàng đ i lý t i các n c

khác Do đó, các doanh nghi p m L/C t i chi nhánh th ng ph i th c hi n h p đ ng

mua bán ngo i t đ thanh toán cho các đ n v đ i tác n c ngoài Không ch h tr

khách hàng trong vi c thanh toán ngo i t chuy n ti n đi mà ngay c khi doanh nghi p

có kho n doanh thu thông qua lu ng ngo i t báo có v tài kho n t i ngân hàng thì lúc

đó khách hàng s ti p t c th c hi n giao d ch mua bán ngo i t đ quy đ i h ch toán

báo có vào tài kho n t ng ng ây c ng là s n ph m d ch v mà đôi bên cùng có

l i, v phía doanh nghi p v n đ m b o ngu n v n kinh doanh còn v phía ngân hàng

v n đáp ng t i đa t t c các d ch v t t nh t cho doanh nghi p, doanh thu t ho t

đ ng kinh doanh ngo i t càng cao cho th y hi u qu c a nghi p v thanh toán L/C

xu t – nh p kh u c a ngân hàng c ng đang ngày càng đ c nâng cao, v a th a mãn

đ c nhu c u đa d ng c a khách hàng v a đem l i ngu n thu và uy tín cho ngân hàng

ánh giá hi u qu TTQT theo ph ng th c L/C thông qua m c đ sai sót c a

đi n thanh toán

M c đ sai sót c a đi n thanh toán không nh ng gây ra t n th t l n cho khách

hàng và ngân hàng mà còn nh h ng t i uy tín c a ngân hàng đ i v i khách hàng và

đ i v i ngân hàng đ i lý n c ngoài Chính vì v y, vi c ngân hàng ki m soát ch t

ch đi n thanh toán tr c khi chuy n lên trung tâm thanh toán qu c t là vô cùng quan

tr ng M c đ sai sót c a đi n thanh toán ch m c th p ho c g n nh không có sai sót trong đi n thanh toán giúp cho ngân hàng chi m đ c s hài lòng c a khách hàng

truy n th ng c ng nh thu hút đ c khách hàng m i th c hi n thanh toán L/C xu t

nh p kh u t i ngân hàng, t đó nâng cao kh n ng c nh tranh, uy tín c ng nh ngu n

thu c a ngân hàng trong ho t đ ng thanh toán qu c t nói chung và ho t đ ng thanh toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t nói riêng

1.3.2.2 Các ch tiêu đ nh l ng

Ngoài các ch tiêu đ nh tính đ c nêu ph n trên, vi c đánh giá hi u qu ho t

đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t c ng đ c ph n ánh rõ

nét thông qua các ch tiêu đ nh l ng

Ch tiêu doanh s TTQT theo ph ng th c L/C

Doanh s TTQT theo ph ng th c TDCT là t ng giá tr các kho n TTQT theo

ph ng th c TDCT t i chi nhánh C th đ c tính nh sau:

 Giá tr thanh toán L/C nh p kh u bao g m t ng giá tr m L/C nh p kh u và

t ng giá tr thanh toán L/C nh p kh u

 Giá tr thanh toán L/C xu t kh u bao g m t ng giá tr thông báo L/C xu t kh u

và t ng giá tr thanh toán L/C xu t kh u

Ch tiêu này cho th y hi u qu ho t đ ng TTQT theo ph ng th c tín d ng c a

chi nhánh: doanh thu t phí ho t đ ng thanh toán L/C càng cao cho th y s l ng món

c ng nh giá tr c a món thanh toán L/C ngày càng cao T đó, cho th y ngân hàng

ngày càng chi m đ c lòng tin c a khách hàng, thu hút đ c l ng khách hàng l n,

giúp cho ho t đ ng TTQT theo L/C c a ngân hàng ngày càng đ t hi u qu cao

Ch tiêu t tr ng doanh s TTQT theo ph ng th c L/C trên doanh s TTQT

Ch tiêu này ph n ánh s đóng góp c a ho t đ ng thanh toán b ng tín d ng

ch ng t vào ho t đ ng thanh toán qu c t T tr ng này càng cao cho th y s l ng khách hàng tin t ng s d ng ph ng th c thanh toán tín d ng ch ng t c a ngân

hàng ngày càng nhi u Chính s l ng khách hàng gia t ng đó đư đánh giá đ c m t

ph n hi u qu c a ho t đ ng thanh toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t t i ngân

hàng; s l ng khách hàng s d ng ph ng th c tín d ng ch ng t trong thanh toán

t ng lên cho th y ph ng th c thanh toán này đư và đang đáp ng đ c nhi u yêu c u

c a h trong thanh toán Tuy nhiên, n u t tr ng này gi m d n c ng cho th y ph ng

th c thanh toán theo ph ng th c L/C không đáp ng đ c đ y đ yêu c u c a khách

hàng trong thanh toán và khách hàng s n sàng chuy n sang s d ng các ph ng th c

ghi s , chuy n ti n ho c nh thu

Ch tiêu doanh thu TTQT theo ph ng th c L/C

Khi th c hi n thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t , ngân hàng

s thu đ c m t kho n phí nh t đ nh theo bi u phí d ch v c a ngân hàng nh phí

thông báo L/C, phí thanh toán L/C, phí m L/C, phí xác nh n L/C, Phí thu đ c càng

cao thì hi u qu ho t đ ng c a thanh toán b ng tín d ng ch ng t càng l n, góp ph n

t ng t ng doanh thu phí thanh toán qu c t , hi u qu kinh doanh ngân hàng

Ch tiêu l i nhu n t ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c L/C

ây là ch tiêu đ nh l ng quan tr ng nh t đ đánh giá ho t đ ng TTQT theo

ph ng th c tín d ng ch ng t , nó ph n ánh hi u qu th c t c a ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L/C c a ngân hàng Nó là ch tiêu ph n ánh ph n giá tr th ng d ,

L i nhu n ho t đ ng TTQT theo L/C c a ngân hàng không ng ng t ng m t cách

v ng ch c là m c tiêu c b n, m c tiêu c a t t c các ngân hàng đ u h ng t i t i

đa hoá l i nhu n, các ngân hàng th ng tìm các bi n pháp đ c t gi m chi phí ho t

đ ng, t ng c ng áp d ng công ngh m i, t ng c ng nâng cao trình đ chuyên môn

c a thanh toán viên đ góp ph n t ng doanh thu t ho t đ ng TTQT theo L/C

Ch tiêu t l gi a l i nhu n TTQT theo L/C so v i doanh thu TTQT theo L/C

Doanh thu TTQT theo ph ng th c L/C

T su t l i nhu n trên doanh s TTQT theo ph ng th c TDCT là ph n l i

nhu n thu đ c trên m t đ n v doanh thu TTQT theo ph ng th c TDCT hay có th

hi u là m t đ ng doanh thu TTQT theo ph ng th c TDCT đem l i bao nhiêu đ ng

l i nhu n Ch s này càng cao ch ng t ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L/C c a ngân hàng càng đ t hi u qu cao

Ch tiêu t l gi a chi phí TTQT theo L/C so v i doanh thu TTQT theo L/C

T l chi phí TTQT theo ph ng

th c L/C so v i doanh thu TTQT

theo ph ng th c L/C

= Chi phí TTQT theo ph ng th c L/C

Doanh thu TTQT theo ph ng th c L/C

Ch tiêu này cho th y đ c m t đ ng doanh thu thanh toán L/C ph i b ra bao

nhiêu đ ng chi phí Ch tiêu này còn ph n ánh kh n ng đi u ch nh m i quan h gi a

t l đ u ra, đ u vào đ đ t đ c m c hi u qu T l này càng nh thì s cho hi u qu

càng cao

1.3.3 Các nhân t nhă h ng t i hi u qu ho tăđ ng thanh toán qu c t theo

ph ngăth c tín d ng ch ng t

nâng cao hi u qu ho t đ ng TTQT nói chung và ho t đ ng TTQT theo

ph ng th c L/C nói riêng NHTM c n ph i n m rõ các nhân t nh h ng t i nó Các

nhân t đó bao g m các nhân t khách quan– các nhân t tác đ ng t n n kinh t trong, ngoài n c ho c c ng có th t tình hình chính tr xã h i c ng nh chính sách

ti n t c a NHNN liên quan t i L/C Ngoài ra còn có nhân t ch quan– nhân t đ n t

chính NHTM, các nhân t này đ c coi là vô cùng quan tr ng b i các nhân t khách

quan đ i v i t t c các NHTM có th là gi ng nhau nh ng m i NHTM khác nhau s

xu t hi n các nhân t ch quan khác nhau, có th là h thông công ngh ngân hàng liên quan t i L/C ho c trình đ chuyên môn, nghi p v c a cán b công nhân viên t i b

ph n TTQT,… Hai lo i nhân t trên đ c xem là hai nhân t c b n nh t khi tìm hi u

các nhân t nh h ng t i hi u qu ho t đ ng TTQT theo ph ng th c tín d ng ch ng

t

1.3.3.1 Nhân t khách quan

Tình hình n n kinh t trong n c

Trong m t n n kinh t n đ nh và phát tri n thì ho t đ ng c a ngân hàng s an

toàn và hi u qu h n Ngân hàng yên tâm đ u t tín d ng cho n n kinh t , t o đi u

ki n phát tri n d ch v m i, trong đó bao g m ho t đ ng thanh toán qu c t theo

ph ng th c tín d ng ch ng t

Môi tr ng chính tr - xã h i

S n đ nh c a chính tr - xã h i t o đi u ki n thu n l i cho n n kinh t qu c t

c a m t n c phát tri n Tính n đ nh c a chính tr càng cao thì m c an toàn trong đ u

t càng cao, do đó các nhà đ u t trong và ngoài n c yên tâm h n trong kinh doanh,

t o c h i m r ng th tr ng kinh doanh xu t nh p kh u Và trên c s đó, hình thành

nhu c u chuy n v n ngo i t ra, vào qua ngân hàng ngày càng t ng lên, hi u qu mang

l i cho ho t đ ng thanh toán qu c t c ng t ng theo

Môi tr ng pháp lý

M i ho t đ ng kinh doanh v t ra ngoài biên gi i đ u ph i tuân th , ch u s chi

ph i b i lu t pháp qu c gia đó ho c lu t pháp n c s t i và th m chí là Thông l và

t p quán qu c t c ng nh Lu t và công c qu c t TTQT theo ph ng th c tín d ng

ch ng t không nh ng ph i ch u s chi ph i c a lu t pháp trong n c, lu t pháp n c

s t i mà còn ch u s chi ph i c a các c ch , các quy t c và chu n m c qu c t nh

UCP 600, ISBP,…

Chính sách ti n t c a m i qu c gia t i t ng th i k nh t đ nh

M t trong nh ng công c đi u hành chính sách ti n t có nh h ng tr c ti p t i

ho t đ ng thanh toán xu t nh p kh u là chính sách t giá Ngân hàng Nhà n c có th

s d ng công c t giá h i đoái đ khuy n khích ho c h n ch xu t nh p kh u, đi u

này làm gi m kh n ng thanh toán qu c t qua ngân hàng, nh h ng t i t c đ t ng

tr ng doanh thu thanh toán qu c t c a ngân hàng

19

ng ti n thanh toán

S n đ nh c a đ ng ngo i t đ c các bên tham gia ch n là đ ng ti n thanh toán

trong các giao d ch xu t nh p kh u có nh h ng r t l n đ n hi u qu kinh doanh c a

các doanh nghi p kinh doanh xu t nh p kh u N u đ ng ti n thanh toán m t giá thì s

nh h ng t i ho t đ ng xu t kh u, n u đ ng ti n thanh toán t ng giá s nh h ng t i

các ho t đ ng nh p kh u Theo sau s kém hi u qu trong kinh doanh xu t kh u c a

các doanh nghi p là s gi m sút trong t c đ t ng tr ng c a ho t đ ng thanh toán

qu c t qua ngân hàng

Ki n th c v nghi p v ngo i th ng c a các doanh nghi p xu t nh p kh u

Các doanh nghi p xu t nh p kh u chính là khách hàng c a NHTM, do đó ki n

th c v nghi p v ngo i th ng c a các doanh nghi p xu t nh p kh u đóng vai trò

quan tr ng trong vi c đ y nhanh ti n đ và h n ch r i ro trong quá trình th c hi n

giao d ch gi a NHTM và các doanh nghi p XNK

1.3.3.2 Nhân t ch quan

Chính sách đ i ngo i c a NHTM

Chính sách đ i ngo i c a ngân hàng bao g m vi c m r ng m i quan h v i các ngân hàng n c ngoài, quy trình nghi p v thanh toán qu c t ,… N u chính sách đ i

ngo i ngân hàng đ a ra là đúng đ n thì s giúp ngân hàng duy trì và t ng c ng m i

quan h v i các ngân hàng n c ngoài, t đó giúp ngân hàng hoàn thi n h n quy trình

nghi p v , thu hút khách hàng trong và ngoài n c, giúp ngân hàng t ng doanh thu,

giúp ngân hàng t n t i và phát tri n

Chính sách khách hàng

M t chính sách u đưi cho khách hàng h p lý, linh ho t giúp ngân hàng gi đ c

các khách hàng quen thu c c ng nh thu hút và phát tri n m i quan h v i nhi u

khách hàng m i, đ c bi t là các khách hàng có nhu c u thanh toán qu c t , t đó nâng

cao hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t c a ngân hàng

Trình đ chuyên môn c a thanh toán viên

Thanh toán viên là nh ng ng i tr c ti p th c hi n các nghi p v liên quan đ n

ho t đ ng thanh toán qu c t nói chung và TTQT theo ph ng th c L/C nói riêng NHTM có đ c nh ng thanh toán viên giàu kinh nghi m, n m v ng quy trình nghi p

v , k thu t nghi p v ngo i th ng c ng nh các quy đ nh c th liên quan đ n

ph ng th c L/C và trình đ ngo i ng s có t c đ x lý các giao d ch nhanh, đ m

b o tính an toàn và chính xác cao trong giao d ch T đó nh n đ c s hài lòng và đ

tín nhi m cao c a khách hàng, giúp cho ho t đ ng TTQT theo ph ng th c L/C c a NHTM đ t hi u qu cao, đem l i l i nhu n và uy tín cho ngân hàng

Quan h c a NHTM v i ngân hàng đ i lý n c ngoài

Quan h đ i lý có vai trò r t quan tr ng đ i v i nghi p v ngân hàng ngày nay

th c hi n nghi p v ngân hàng qu c t , đ c bi t là thanh toán qu c t , m i ngân

hàng c n thi t l p quan h đ i lý v i các đ nh ch tài chính, ngân hàng các qu c gia

khác nhau, nh t là t i các qu c gia đư có Hi p đ nh th ng m i song ph ng Thi t l p

quan h đ i lý là s kh i đ u c a vi c thi t l p quan h h p tác song ph ng gi a

NHTM và m t ngân hàng khác b ng s trao đ i SWIFT CODE và các h s pháp lý

cho nhau nh m m c đích ph c v các ho t đ ng thanh toán qu c t Thi t l p quan h

đ i lý giúp cho thanh toán gi a hai ngân hàng trong cùng m t qu c gia hay khác qu c gia đ c d dàng, nhanh chóng và hi u qu Hai ngân hàng có th trao đ i và s d ng

s n ph m, d ch v c a nhau v i m c đích hai bên cùng có l i

H th ng công ngh ngân hàng hi n đ i ph c v ho t đ ng TTQT theo ph ng

th c L/C

Trong ho t đ ng TTQT c a các NHTM, ph ng ti n truy n tin ch y u đ c s

d ng g m: Th tín, Telex và SIWFT Hi n nay t i NHTM có t i 99% các b c đi n

thanh toán t đ ng qua SWIFT đ t đ chính xác cao

SWIFT – Society for Worldwide Interbank and Financial Telecommunication là

Hi p h i vi n thông liên ngân hàng và tài chính qu c t Thành viên c a Hi p h i là các ngân hàng và các t ch c tài chính, m i ngân hàng tham gia là m t c đ ng c a

SWIFT Hi p h i trên giúp các ngân hàng thành viên trên Th gi i chuy n ti n cho nhau ho c trao đ i thông tin M i ngân hàng thành viên đ c c p m t mã giao d ch,

đ c g i là SWIFT CODE Các ngân hàng thành viên trao thông tin ho c chuy n ti n cho nhau d i d ng SWIFT MESSAGES, là các b c đi n đ c chuy n hóa thành các

tr ng d li u, ký hi u đ máy tính có th nh n bi t và t đ ng x lý giao d ch

SWIFT cung c p các d ch v truy n thông an ninh và ph n m m giao di n cho các ngân hàng và t ch c tài chính

Ch t l ng thanh toán qua SWIFT đ c th hi n t l các b c đi n đ c x lý

t đ ng hoàn toàn, t l này s ph n ánh trình đ c a NHTM

21

Ch ng 1 c a khóa lu n đư trình bày nh ng ki n th c c b n v thanh toán qu c

t , vai trò c a thanh toán qu c t đ i v i n n kinh t , v i các đ n v xu t nh p kh u và

đ c bi t là đ i v i ngân hàng th ng m i Sau đó khóa lu n đi vào tìm hi u ph ng

th c tín d ng ch ng t , bao g m khái ni m ph ng th c tín d ng ch ng t , quy trình

nghi p v , các v n b n pháp lý đi u ch nh ph ng th c ch ng t

Ngoài ra, c ng trong ch ng 1, khóa lu n còn nêu ra khái ni m v hi u qu ho t

đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t , các ch tiêu đánh giá

hi u qu thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t c ng nh các nhân t

nh h ng t i hi u qu c a ho t đ ng này

Thêm vào đó, d a trên c s lý lu n ch ng 1 này, ch ng 2 c a khóa lu n s

đi vào phân tích, đánh giá tình hình th c t ho t đ ng thanh toán theo ph ng th c tín

d ng ch ng t t i chi nhánh Thành ô- ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t

Nam

CH NG 2:

2.1 Gi i thi u chung v ngơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri n Vi t Nam- chi nhánhăThƠnhă ô

2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a ngơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátă

tri n Vi t Nam- chiănhánhăThƠnhă ô

BIDV là m t trong nh ng ngân hàng TMCP l n nh t Vi t Nam v i l ch s h n

50 n m hình thành và phát tri n cùng v i th ph n và m ng l i ho t đ ng r ng kh p

Vi t Nam Ngay t khi đ t n c b c vào l trình h i nh p v i kinh t th gi i, toàn

h th ng BIDV Vi t Nam luôn đóng vai trò quan tr ng trong quá trình c i cách và phát

tri n ngành Ngân hàng- Tài chính, luôn là l c l ng tiên phong đi đ u trong các l nh

v c tín d ng, huy đ ng v n, d ch v , d ch v ngân hàng hi n đ i,

BIDV có m ng l i ho t đ ng r ng kh p trên 64 t nh, thành ph ; đ ng th 3

trong toàn h th ng (sau Agribank và Viettinbank) v i 118 chi nhánh và s giao d ch,

463 phòng giao d ch, 105 qu ti t ki m, 1.297 máy ATM và 4.566 POS Ngoài ra, BIDV không ng ng m r ng quan h đ i lý v i h n 400 ngân hàng và quan h thanh

toán v i 50 ngân hàng trên th gi i

Ngày 12/9/2006, ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam đư chính th c khai

tr ng chi nhánh c p I Thành ô – Hà N i, thành viên th 89 c a h th ng và là đ n

v th 12 trên đ a bàn Th đô Hà N i Tr s BIDV Thành ô đ t t i s 463 Nguy n

V n Linh, qu n Long Biên, thành ph Hà N i Chi nhánh Thành ô đ c thành l p trên c s nâng c p chi nhánh c p 2 khu v c Long Biên thu c chi nhánh ngân hàng

u t và Phát tri n B c Hà N i BIDV Thành ô là m t trong nh ng chi nhánh tiên phong đi đ u trong h th ng BIDV Vi t Nam chú tr ng tri n khai nghi p v ngân hàng

bán l , d ch v nghi p v ngân hàng hi n đ i và công ngh tiên ti n c a ngân hàng

Vi t Nam hi n nay Sau h n 6 n m thành l p, BIDV Thành ô đư th c hi n nhi u

ch ng trình đ i m i nh m phát huy truy n th ng ph c v đ u t phát tri n, đa d ng

hóa khách hàng thu c m i thành ph n kinh t , phát tri n và nâng cao ch t l ng s n

ph m và d ch v ngân hàng, nâng cao hi u qu an toàn h th ng theo đòi h i c a c

ch th tr ng và l trình h i nh p, làm nòng c t cho vi c xây d ng t p đoàn tài chính

đa n ng, v ng m nh, h i nh p qu c t M c dù hình thành ch a lâu, nh ng nh ng n

l c c a t p th lưnh đ o và cán b đư giúp BIDV Thành ô chi m đ c lòng tin c a

khách hàng

23

Các ho t đ ng nghi p v ch y u c a BIDV Thành ô

Ho t đ ng huy đ ng v n: bao g m nh n ti n g i c a các t ch c kinh t xã h i,

các t ch c tài chính; nh n ti n g i ti t ki m c a dân c b ng VND và ngo i t ; phát

hành ch ng ch ti n g i, trái phi u, k phi u,…; vay v n c a các t ch c tín d ng trong và ngoài n c, vay v n c a NHNN và các hình th c huy đ ng v n khác theo quy đ nh c a NHNN

Ho t đ ng tín d ng: bao g m cho vay ng n h n, trung và dài h n b ng VN và

ngo i t đ i v i các doanh nghi p thu c m i thành ph n kinh t , h gia đình và cá nhân theo quy đ nh c a Nhà n c và H i s chính Cho vay xu t nh p kh u, chi t

kh u, tái chi t kh u b ch ng t , các gi y t có giá, cho vay các ch ng trình d án

kinh t , cho thuê tài chính và các hình th c khác theo quy đ nh c a NHNN

D ch v thanh toán và ngân qu : bao g m m tài kho n, cung ng d ch v thanh toán không dùng ti n m t trong n c và ngoài n c, th c hi n d ch v thu h , chi h

Các ho t đ ng khác: bao g m góp v n, mua c ph n, tham gia th tr ng ti n t ,

th c hi n các nghi p v mua bán gi y t có giá b ng ngo i t và VND, kinh doanh ngo i h i và vàng, nghi p v y thác và đ i lý, cung ng d ch v b o hi m, cung ng

d ch v t v n tài chính, cung ng d ch v b o qu n v t quý, gi y t có giá,

2.1.2 Mô hình ho tăđ ng c a ngơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri n Vi t Nam-

chi nhánh ThƠnhă ô

Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam chi nhánh Thành ô v i h n 200 cán

b nhân viên, ho t đ ng theo mô hình t ch c nh sau:

CÁ NHÂN

PHÒNG

QU N LÝ&DV KHO

PHÒNG

K

HO CH -T NG

H P

PHÒNG

T

CH C HÀNH CHÍNH

a Ban Giám c

Giám c là ng i tr c ti p đi u hành và ch u trách nhi m v m i ho t đ ng

kinh doanh c a chi nhánh; ti p nh n và h ng d n cán b c a chi nhánh v nh ng

nhi m v c a c p trên bàn giao; ch u trách nhi m tr c pháp lu t v nh ng quy t đ nh

c a mình; có quy n quy t đ nh s p x p, b nhi m, khen th ng, k lu t cán b nhân

viên c a chi nhánh

Phó Giám đ c: 03 phó Giám đ c cùng h tr Giám đ c đi u ho t đ ng c a chi

nhánh

b Phòng Tài chính - K toán

 Qu n lý, th c hi n công tác h ch toán k toán, công tác h u ki m đ i v i ho t

đ ng tài chính k toán c a chi nhánh (bao g m c các phòng giao d ch/qu ti t

ki m)

 Luân chuy n ch ng t và chi tiêu tài chính c a các phòng giao d ch/qu ti t

ki m và các phòng nghi p v t i chi nhánh theo quy đ nh

 Qu n lý thông tin và l p báo cáo

c Phòng Qu n tr tín d ng

 Tr c ti p th c hi n tác nghi p và qu n tr cho vay, b o lưnh, trích l p d phòng r i ro theo k t qu phân lo i n c a phòng khách hàng

 Th c hi n qu n lý thông tin khách hàng, m u d u, ch ký khách hàng và các tác nghi p liên quan theo quy trình nghi p v v qu n lý thông tin khách hàng

và m u d u, ch ký khách hàng c a BIDV

 Kích ho t Hardware Token/SMS Token cho khách hàng s d ng d ch v

BIDV e-Banking, BIDV mobile

d Phòng K ho ch - T ng h p

 Tham m u, xây d ng k ho ch phát tri n và k ho ch kinh doanh

 T ch c tri n khai k ho ch kinh doanh

 Theo dõi tình hình th c hi n k ho ch kinh doanh

e Phòng T ch c Hành chính

 Quán tri t các v n b n quy đ nh, h ng d n và quy trình nghi p v liên quan

đ n công tác t ch c, qu n lý nhân s và phát tri n ngu n nhân l c c a Nhà

n c và c a BIDV đ n toàn th cán b nhân viên trong chi nhánh

 Qu n lý, s d ng con d u c a chi nhánh theo đúng quy đ nh c a pháp lu t và

B ph n TTQT: ch u trách nhi m cung c p các d ch v thanh toán qu c t cho

khách hàng là t ch c kinh t ; th c hi n tr c ti p vi c thanh toán hàng hóa và d ch v

nh p kh u b ng ph ng th c thanh toán; m h s L/C nh p kh u; nh n L/C c a ngân hàng n c ngoài m và thông báo cho khách hàng là ng i th h ng; th c hi n chi t

kh u ch ng t hàng hóa xu t kh u; công b t giá giao d ch theo quy đ nh c a ngân

hàng t i chi nhánh và th c hi n nghi p v mua bán ngo i t ; nghi p v b o lãnh trong

phòng ban, 03 phòng giao d ch v i khách hàng T t c các phòng ban đ u ch u s ch

đ o th ng nh t c a Ban giám đ c g m 01 Giám đ c và 03 Phó giám đ c

2.1.3 M t s k t qu ho tăđ ng kinh doanh c aăBIDVăThƠnhă ô

2.1.3.1 Ho t đ ng huy đ ng v n giai đo n 2011- 2013

i v i b t k ho t đ ng kinh doanh nào thì ngu n v n là m t y u t không th

không nh c đ n, đó là nhân t không th thi u trong quá trình ho t đ ng kinh doanh

c a các ngân hàng th ng m i Chính vì v y, BIDV Thành ô đư tri n khai nhi u s n

ph m ti t ki m, ti n g i v n i t và ngo i t v i nhi u k h n khác nhau, lãi su t và

ch ng trình khuy n mãi, quà t ng h p d n, Chính đi u này, BIDV Thành ô đư thu hút đ c ngu n v n nhàn r i trong dân c và doanh nghi p không nh ng trên đ a bàn

qu n Long Biên mà còn trên nhi u qu n lân c n Sau đây là b ng trình bày tình hình huy đ ng v n c a chi nhánh Thành ô qua 3 n m 2011- 2013

B ng 2.1 cho th y r ng ngu n v n huy đ ng c a BIDV Thành ô có s bi n

đ ng qua các n m 2011, 2012, 2013 N m 2011, t ng ngu n v n huy đ ng c a chi nhánh đ t 2.395 t đ ng, trong khi đó sang n m 2012 t ng ngu n v n trên có s s t

gi m đáng k , gi m 116 t đ ng, t ng ng gi m 4,84% so v i n m 2011 Nguyên

nhân c a s s t gi m trên là do cu i n m 2011 và đ u n m 2012 l m phát t ng cao, các ngân hàng th ng m i nói chung và BIDV nói riêng g p khó kh n trong vi c huy

đ ng v n do lãi su t ngân hàng không đ bù đ p cho l m phát nên khách hàng không

tìm đ n ngân hàng mà tìm đ n các kênh đ u t khác Do đó ngu n v n huy đ ng toàn

h th ng bao g m chi nhánh Thành ô có xu h ng gi m trong n m 2012 Sang n m

2013, n n kinh t nói chung và ngành ngân hàng nói riêng v n còn khá nhi u sóng gió

D u v y, so v i n m 2012, tình hình huy đ ng v n c a BIDV Thành ô đư đ c c i

thi n đáng k : t ng ngu n v n huy đ ng c a chi nhánh đư có s t ng tr ng, t ng 161

t đ ng, t ng ng t ng 7,06% so v i n m 2012

Ngu n v n huy đ ng theo k h n

Bi u đ 0.1 C c u ngu n v n huy đ ng thỀo k h n c a BIDV Thành ô giai

đo n 2011- 2013

VT: T đ ng

Bi u đ c c u ngu n v n huy đ ng theo k h n c a chi nhánh Thành ô cho

th y ngu n v n ng n h n c a BIDV Thành ô có s s t gi m m nh trong n m 2012

và ti p t c gi m nh trong n m 2013 Tuy nhiên, ng c l i hoàn toàn v i tình hình huy

đ ng v n ng n h n, ngu n v n trung và dài h n có xu h ng t ng d n qua các n m

N m 2011, BIDV Thành ô v i 90% t tr ng v n huy đ ng là ngu n v n ng n h n,