AMÉLIORER LA QUALITÉ DU CRÉDIT DE LA BANQUE L’AGRICULTURE ET LE DÉVELOPPEMENT RURAL (AGRIBANK) BRANCHE HUONG THUY HUÉ

ESCOLE DES SCIENCES ESCONOMIQUESFACULTÉ DES SCIENCES ÉCONOMIQUESAMÉLIORER LA QUALITÉ DU CRÉDIT DE LA BANQUE L’AGRICULTURE ET LE DÉVELOPPEMENT RURAL AGRIBANK BRANCHE HUONG THUY- HUÉ HUYNH

ESCOLE DES SCIENCES ESCONOMIQUESFACULTÉ DES SCIENCES ÉCONOMIQUES

AMÉLIORER LA QUALITÉ DU CRÉDIT DE LA BANQUE

L’AGRICULTURE ET LE DÉVELOPPEMENT RURAL (AGRIBANK)

BRANCHE HUONG THUY- HUÉ

HUYNH THI BAO THANH

Promotion: 2012- 2016 Hué, Mai 2016

ESCOLE DES SCIENCES ESCONOMIQUES FACULTÉ DES SCIENCES ÉCONOMIQUES

Programme de Double- Diplôme Licence Banque – Finance MÉMOIRE DE FIN D’ÉTUDE

AMÉLIORER LA QUALITÉ DU CRÉDIT DE LA BANQUE

L’AGRICULTURE ET LE DÉVELOPPEMENT RURAL (AGRIBANK)

BRANCHE HUONG THUY- HUÉ

Promotion: 2012- 2016 Hué, Mai 2016

Au terme de ce travail, à côté de mes efforts et lesconnaissances accumulées, je tiens tout d’ abord àremercier mes professeurs pour les enseignementsformations et les aides qu’ils m’ont offert durant mesétudes à la Faculté d’ esconomie de Hué et l’Université deRennes 1 Il m’est très agréable de pouvoir présenter icimon plus profond remerciement à mon professeurs PhanThi Minh Ly qui m’ accordé sa confiance pour la mise enoeuvre de ce sujet et pour m’avoir aiguillé tout au long de

ce travail

Ensuite, je souhaite remercier Conseild’administration, tous les personnels de la Banquel’Agribank, branche Huong Thuy- Hue, qui m’avoiraccueille et pour leur aide précieuse et leurcompréhension durant le stage ici

Enfin, j’aimerais esgalement remercier ma famille,mes amies pour m’avoir donné le gout d’apprendre, laforce et le courage d’accomplir ce travail

J’adresse mes sincères remerciements à toutes lespersonnes qui m’ont aidé à la réalisation de ce travail

Hué, Mai 2016Réalisé parHuynh Thi Bao Thanh

TABLE DES MATIÈRES

TABLE DES MATIÈRES 1

INTRODUCTION 1

I.1 Problématique 1

I.2 L'objectif de la recherche 2

I.3 L’objet de la recherche 2

I.4 Le rayon de la recherche 2

I.5 La méthode de la recherche 2

I.5.1: Méthodes de collecte de données 2

I.5.2 : Méthode d’analyze de données 2

I.6 La composition du mémoire 3

CHAPITRE 1: GÉNÉRALISER DE LA BASE THEORIE DU CR EDIT ET DE LA QUALITE DE CR EDIT DE LA BANQUE 4

1.1 Théorique générale du crédit 4

1.1.1 La notion de crédit 4

1.1.2 Classification du crédit bancaire 5

1.1.2.1 Basé sur le but du crédit 5

1.1.2.2 Basé sur la période de crédit 5

1.1.2.3 Basé sur la garantie de crédit 6

1.1.2.4 Basé sur du mode de remboursement 6

1.1.2.5 Les modes du prêt 6

1.1.3 Le rôle du crédit dans l'économie de marché 7

1.1.3.1 L’outil financé de façon optimale 7

1.1.3.2 L’outil régule le flux de monnaie dans l'économie de l'État 8

1.1.3.3 Répondre aux besoins d'épargne et d'investissement dans l’économie 8

1.1.3.4 L’activité lucrative principalement pour les banques 8

1.1.3.5 Les outils aident à renforcer le système de comptabilité

économique des unités économiques 9

1.1.4 Le processus de crédit (Programme - document - courseware VOER) 9

1.2 La qualité du crédit et la nécessité d'améliorer la qualité de crédit 9

1.2.1 La notion de qualité 9

1.2.2 La notion de “qualité de crédit” 10

1.2.3 Les facteurs qui influent sur la qualité de crédit 11

1.2.3.1 Les facteurs de la banque 11

1.2.3.2 Les facteurs appartiennent clients 13

1.2.3.3 Les facteurs qui appartenant à l’environnement d'exploitation pour la banque 13

1.2.4 L’indicateurs pour estimer la qualité de crédit des banques commerciales 14

1.2.4.1 Les indices quantitatifs 14

CHAPITRE 2 ÉVALUATION LA QUALITÉ DU CRÉDIT À L’AGRIBANK, BRANCHE HUONG THUY, HUÉ 18

2.1 Présentation générale de la banque de l'agriculture et du développement rural (l’Agribank), branche à Huong Thuy, Hué 18

2.1.1 L’histoire de création et de développement de l’Agribank- Huong Thuy 18

2.1.2 Structure organisationnelle de l'activité de la Banque 19

2.1.2.1 Organigramme 19

2.1.2.2 Fonctions et responsabilités des départements 19

2.1.3 Structure de travail de la banque branche Agribank Huong Thuy Ville, province de Thua Thien Hué 21

2.1.4 Le résultat des activités d'exploitation de Huong Thuy Agribank branche période 2013-2015 23

2.2 Situation actuelle du crédit la banque branche Agribank Huong Thuy Ville, province de Thua Thien Hué 26

2.2.1 Les ventes de prêts 26

2.2.2 Les ventes de recouvrement de créances 29

2.2.3 Les encours de crédits 32

2.2.4 Délinquance 35

2.3 L'évaluation des résultats de l'activité de crédit dans la branche de la Banque agricole de la ville du développement rural Huong Thuy- Hué 39

2.3.1 La performance de crédit de Huong Thuy branches Agribank période 2013- 2015 39

2.3.2 Ces réalisations et les contraintes dans les opérations de crédit de la branche Agribank Huong Thuy-Hué 40

CHAPITRE 3: LES SOLUTIONS POUR AMÉLIORER LA QUALITÉ DE LA CRÉDIT À L’AGRIBANK, BRANCHE HUONG THUY, HUÉ 44

3.1 L'objectif de crédit de l’Agribank Huong Thuy 44

3.1.1 L'objectif général 44

3.1.2 L’objectifs spécifiques 45

3.2 Les solutions pour améliorer la qualité du credit à l’Agribank Huong Thuy 45

3.2.1 Le groupe des solutions à la clientèle 45

3.2.2 Le groupe de solutions personnel 46

3.2.3 Le groupe de solution les opérations de crédit 47

3.2.4 Les solutions de traitement les mauvaises dettes 49

CONCLUSION 51

LISTES DES TABLEAUX

Figure 2.1: Schéma de la structure organisationnelle des opérations bancaire 19

Tableau 2.1: La situation du travail des indigènes aquatiques Agribank branche 22

Tableau 2.2: Résultats des activités d'exploitation de Huong Thuy 24

Tableau 2.3: Les ventes de prêts par secteur période 2013- 2015 27

Tableau 2.4: Les ventes de prêts sur la période 2013- 2015 28

Tableau 2.5: Ventes de recouvrement de créances du secteur période 2013- 2015 .30 Tableau 2.6: Vente de recouvrement de créances dans le délai prévu pour la période 2013-2015 32

Tableau 2.7: Les encours de crédits par secteur économique période 2013-2015 33

Tableau 2.8: Les encours de crédits au titre de la période de prêt période 2013- 2015 34

Tableau 2.9: Prêts en souffrance par d'activité économique période 2013- 2015: 36

Tableau 2.10 : Le taux de retard période 2013-2015 37

Tableau 2.11:Prêts en souffrance au titre de la période de prêt à terme 2013- 2015 38

Tableau 2.12: Quelques indicateurs permettant d'évaluer la performance du crédit 39 Tableau 2.13 Résumé de l'analyse de la qualité 41

LISTES DES GRAPHIQUE

Graphique 2.1 La situation du travail Agribank-branche Huong Thuy 23Graphique 2.2: Les ventes de prêts par secteur période 2013- 2015 27Graphique 2.3: Ventes de la dette du secteur période de collecte 2013- 2015 30Graphique 2.4: Encours des prêts par secteur économique de la période

2013-2015 33Graphique 2.5: Prêts en souffrance par les secteurs économiques sur 3 ans

2013- 2015 36

I.1 Problématique :

Banking est un type d'institutions intermédiaires financiers d'importancesociale, ont un rơle important dans le développement économique national Lefonctionnement efficace du système bancaire lié à la prospérité de l'économie.Ces dernières années, le secteur bancaire du Vietnam a apporté des changementspositifs en ligne avec la situation réelle, mis en circulation qui crée plus derichesse pour la société et la promotion du développement économique Dans lefonctionnement des intermédiaires de crédit est un pont de l'excédent du capital

à l'endroit ó le manque de fonds, ceci est une activité traditionnelle et lesprincipales banques, ce qui porte le bénéfice pour la banque

Pour les banques, le crédit est l'activité la plus importante, ce quireprésente la plus grande part de l'actif total, pour créer les plus rentables etentraỵnent aussi des risques pour les banques Donc, l'amélioration de la qualité

du crédit est toujours la mission et les objectifs du sommet de la banque Pourprendre une décision de financement, les banques doivent examinerattentivement, mené l'évaluation des risques et de la rentabilité sur la base duprocessus d'analyse de crédit L'activité de crédit a une importance particulièredans l'évaluation de la solidité financière, l'autonomie financière dans lesaffaires, les besoins de financement et de la capacité de remboursement duclient Mais l'activité des banques commerciales expression inadéquate descréances irrécouvrables, en souffrance plus grande proportion Par conséquent,les chercheurs ont constaté que des mesures visant à améliorer la qualité desdécisions de crédit contribuera à l'efficacité de l'activité bancaire

Réalisant l'importance des opérations de crédit est essentielle, ainsi que lesconnaissances et la recherche sur le terrain et la pratique à la banque, jedécidai sur le sujet: “ Améliorer la qualité du crédit bancaire l'agriculture et ledéveloppement rural branche Huong Thuy-Hué ” pour sa pratique thématique

I.2 L'objectif de la recherche:

Le but de cette recherche se concentre sur la clarification:

- Généraliser de la base théorique du crédit et de la qualité de crédit de labanque

- Analyser, estimer la situation réelle de la qualité de crédit à l’agribankHuong Thuy, Hue

- Donner des solutions qui concordent avec la situation du prêt et lacondition économique dans la région pour améliorer l’efficacité del’activité du crédit de l’Agribank Huong Thuy-Hue

I.3 L’objet de la recherche:

- La qualité du crédit Agribank Hue - Huong Thuy branche

I.4 Le rayon de la recherche:

- L'étendue spatiale : à l’Agribank Huong Thuy - Hue

- L’étendue de temps : en période 2013-2015

I.5 La méthode de la recherche :

I.5.1: Méthodes de collecte de données :

Collecter des données secondaires liées à des projets de recherche à partir desdocuments disponibles, tels que les rapports d'affaires, des livres, des journaux

- Les méthodologie de recherche, des documents de référence: synthèsedes informations de lecture analytique des manuels, Internet, documentsjuridiques, documents de coupures de journaux liés à la pratique professionnelle

à l'agence

- Interviewer des experts: rencontrer, communiquer directement avec lesagents de crédit et et experts dans le domaine de la banque et de la financier

I.5.2 : Méthode d’analyze de données :

- Méthode de comparaison: une méthode pour comparer les indicateurs,chaque indicateur reflétant un aspect différent de l'opération de crédit Regardez

le niveau de volatilité des indicateurs de rapport, absolue, l'augmentation de la

valeur ou de la diminution au cours de la période d'analyse pour voir lavolatilité de la branche.

- Méthodes de statistiques descriptives: utilisés pour décrire lescaractéristiques de base des données recueillies à partir d'études expérimentales

de diverses façons

I.6 La composition du mémoire :

Mémoire divisé en 3 chapitres :

- Chapitre 1 : Généraliser de la base théorisait du crédit et de la qualité decrédit de la banque

- Chapitre 2 : Évaluation la qualité du crédit à l’agribank, branche HuongThuy, Hué

- Chapitre 3: Les solutions pour améliorer de la qualité de crédit àl’Agribank Huong Thuy-Hue

CHAPITRE 1 : GÉNÉRALISER DE LA BASE THEORIE DU CR EDIT

ET DE LA QUALITE DE CR EDIT DE LA BANQUE.

1.1 Théorique générale du crédit :

Selon de monsieur Nguyen Van Tien (2011) “Le crédit est le transferttemporaire de valeur (actifs) du propriétaire à l'utilisateur dans un certain laps detemps ; à l'échéance, l'utilisateur doit renvoyer une valeur supérieure à la valeurinitiale Ainsi, il y a trois catégories de contenu principal tina est le transferttemporaire d'une valeur, à la limite de temps et de rembourser”

Ainsi, le crédit bancaire peut être comprise comme les banquesessentiellement cédé le droit d'utiliser des fonds d'affectation spéciale certaine

période de temps convenue et les utilisateurs finaux temps qui doit accepter deremboursement inconditionnelle événements à la fois principal et des intérêts.

1.1.2 Classification du crédit bancaire :

L’économie est plus en plus de développement Donc, les banquesdoivent l'étude à d'autres formes de crédit pour répondre aux besoins variés desclients, diversifiant ainsi le portefeuille, attirer les clients, augmenter les profits,réduire les risques et tenir la concurrence Par conséquent, le crédit est classécomme suit :

1.1.2.1 Basé sur le but du crédit :

- Crédit d’immobilier : crédit à court terme pour la construction et l'expansiondes terres, crédit à long terme pour acheter des terres, maisons

- Les crédits industriels et commerciaux : les crédits pour les entreprises àacheter des biens et des matières premières, paient des impôts

- Crédit agricole : crédit accordé pour les activités agricoles, la récolte etl'élevage

- Crédit à la consommation : crédits accordés aux particuliers et aux ménages

en tant que courses de voiture

1.1.2.2 Basé sur la période de crédit :

- Les crédits à court terme : type de crédits de moins de 01 année, utiliséepour compenser les déficits de fonds de roulement temporaire des entreprises

et des consommateurs

- Crédit à moyen terme : type de crédit d'une durée de 01-05 ans, enutilisant un achat d'immobilisations, les équipements innovants, développer laproduction

- Crédit à long terme : type de crédit d'une durée de plus de 05 années, àrépondre à la demande pour les investissements à long terme tels que laconstruction, les infrastructures

1.1.2.3 Basé sur la garantie de crédit :

- Crédit garantie : type de crédit est basé sur la garantie pour le prêt commel’hypothèque, nantissement ou garantie de toute autre 3ème partie

- Crédit non garantie : type de crédit n’est basé pas de l'hypothèque,nantissement ou garantie de toute autre 3ème partie

1.1.2.4 Basé sur du mode de remboursement :

- Crédit à tempérament : le crédit ó le client doit rembourser le capital duprêt et des intérêts périodiquement en montants égaux Application desprêts importants et à long terme

- Crédit du remboursement une fois : le crédit ó le client doitrembourser capital et intérêts à l'échéance Appliquez un petit et prêt àcourt terme

- Crédit du remboursement à demande : le type de crédit que le client peutrembourser le prêt à tout moment Demander des prêts de découvert et lescartes de crédit

1.1.2.5 Les modes du prêt :

- Le prêt à chaque fois : à la chaque de prêt, le client et la banque doivent

effectuer les procédures nécessaires pour les prêts et signer le contrat de crédit.Cette méthode s'applique aux clients qui ont besoins des capitauxirrégulièrement, leur production instable, leur activité saisonnière

- Le prêt sur le contrat de crédit : la banque et le client négocient une

limite de crédit au cours d’une période identique ou d’un cycle de production

- Le prêt sur le projet d'investissement : la banque prête aux clients afin de

développer la production, les services et les projets d'investissement servent vie

- Les prêts syndiqués : un groupe des établissements de crédit prêt

considéré comme un focal d’arranger et de distribuer aux autres établissements

de crédit Les prêts syndiqués ont l'avantage de partager les risques, mais leurinconvénient relâche le contrơle de prêt Cela peut entrainer de la situation demauvaise dette

- Les prêts à tempérament : la banque et le client identifient et accordent

sur un taux d’intérêt de prêt ainsi que le montant de la principale paye à chaquepériode dans la durée du prêt

- Le prêt sur la limite de crédit : la banque et le client identifient et

convenaient d'une limite de prêt Le versement et la collecte a eu lieu pendant ladurée du prêt pourvu que le solde de dette dans le compte du client dépasse lalimite de crédit Cette méthode s'applique aux clients qui souhaitent emprunterrégulièrement, qui ont les conditions d'affaires stables, ont leur rotation decapital rapide et ont le niveau de la confiance grande

- Les prêts sur la limite de découvert : les établissements de crédit

permettent les clients d’utiliser trop du compte de clients dans une limiteidentique

Et les autres modes de prêt ceux qui s’accordent avec les règlementes de laloi de l’Etat

1.1.3 Le rơle du crédit dans l'économie de marché :

1.1.3.1 L’outil financé de façon optimale :

Grâce au crédit bancaire, les personnes qui maquent des fonds peuventemprunter au faible cỏt et l'investissement en temps opportun dans leurs projets,leurs plans de dépenses Les personnes qui excès les fonds peuvent gagner lesprofits avec leurs capitaux oisifs

1.1.3.2 L’outil régule le flux de monnaie dans l'économie de l'État :

La banque centrale utilise le crédit comme un outil pour réguler laquantité de l'argent économisé grâce à la mise en œuvre de la politique monétaire

en tant que réserves obligatoires, le taux d'intérêt de réescompte Lorsque labanque centrale d'accorder des crédits à l'économie des moyens a créé une réserve

de monnaie et vice versa

1.1.3.3 Répondre aux besoins d'épargne et d'investissement dans l’économie :

Le crédit bancaire comme un outil pour aider la banque centrale réparer sapolitique monétaire et de l'environnement de bonnes affaires pour les banques Si

la valeur de l'argent contribuera à stabiliser les banques de lever des capitauxpotentiel maximum sur le terrain pour répondre aux besoins de l'expansionrésidentielle et l'investissement pour l'économie

De la capitale pour satisfaire les besoins des entreprises pour moderniserles machines, l'innovation technologique ou d'un crédit d'investissement defabrication pour les secteurs clés du crédit a contribué à réduire les cỏts etaméliorer l'efficacité concurrence Ces facteurs de répondre aux besoins d'épargne

et d'investissement pour développer l'économie

1.1.3.4 L’activité lucrative principalement pour les banques :

Dans les activités de train de devises des banques commerciales, le créditest la plus grande rubrique Les opérations des crédits de plus en plus diversifiés,augmente le rơle du crédit dans l'ensemble des activités des banques Parconséquent, les revenus des activités de crédit ont représenté l'essentiel des profits,

la performance de décision de l'entreprise bancaire

1.1.3.5 Les outils aident à renforcer le système de comptabilité économique des unités économiques :

Les caractéristiques essentielles du crédit est la mobilité sur la base deremboursement de revenu Donc, opération de crédit reflète les résultats del'activité de chaque unité et la qualité de fonctionnement de chaque économie.Crédit bancaire exige l'unité à utiliser efficacement les fonds, promouvoir lacapitale rotation, s’engager à utiliser à but En outre, lorsque la Banque a prêtél'entreprise doit présenter un rapport financier annuel complet rapide et précis.Donc, le crédit bancaire a un rôle primordial pour le développement économique etsocial d'un pays

1.1.4 Le processus de crédit (Programme - document - courseware VOER )

En général, un processus de crédit a huit étapes :

- Etape 1 : Instructions et recevoir profil du client

- Etape 2 : Vérifiez les dossiers et l'objet du prêt

- Etape 3 : Examinassions et l'évaluation des plans des affaires

- Etape 4 : Approuver le prêt

- Etape 5 : Fournir de crédit

- Étape 6 : Le décaissement et contrôler des prêts

- Etape 7 : Recouvrer la dette (capitaux et l’intérêt)

- Etape 8 : Liquidité les contrats de crédit et conserver les dossiers

1.2 La qualité du crédit et la nécessité d'améliorer la qualité de crédit:

1.2.1 La notion de qualité :

Actuellement, il existe de nombreux points de vue différents sur la qualité

Selon l'organisation internationale ISO 9000:2000 dans les ateliers DIS,

2000 puis : “ la qualité est la capacité de recueillir les caractéristiques d'unproduit, système ou un processus pour répondre aux exigences de les clients etles autres intervenants ”

Par W.E.Deming (1900-1993) le père de la gestion de la qualité-que « laqualité est la satisfaction du besoin de client »

1.2.2 La notion de “qualité de crédit” :

Selon Monsieur Nguyen Van Tien (2011) le « syllabus des banquescommerciales » : “Qualité de crédit sont essentiels pour comprendre lerencontrer et de satisfaire la demande de la clientèle en ligne avec ledéveloppement socio-économique et d'assurer la survie et le développement duétablissement de crédit qui propose des produits de crédit”

En fait, la qualité de crédit lié aux différents acteurs économiques et ont

un rơle important dans l'économie, la qualité de crédit est généralement appelédans de nombreux angles différents :

• Pour les clients : des moyens de haute qualité de crédit du prêt fourni enquantité suffisante et en temps voulu, avec un taux d'intérêt raisonnable et desprocédures simples

• Pour les banques : les principes de base de l'opération de crédit est un prêtqui doit être remboursé le capital et les intérêts les délais Ainsi, la qualité ducrédit bancaire Le crédit est utilisé à bon escient, pour être efficace, le prêt estremboursé le capital et les intérêts à délai avec de faibles cỏts opérationnels

• Pour l'économie: signifie que la qualité de crédit du montant maximal dudépơt de liquidités oisives en public et faire des prêts pour le développementéconomique orienté vers un état moyen efficace

Ici, nous pouvons voir, la qualité de crédit est un concept qui a spécifique(représentée par les critères de calcul), à la fois abstrait (capacité montré pourattirer les clients) En outre, le crédit est affectée par des facteurs subjectifs(capacité de gestion, les qualifications du personnel ) et des facteurs objectifsindividuels (modifications de l'environnement économique )

Dans le cadre du thème de recherche, j'effectue évaluation de la qualité entermes de banque de crédit

1.2.3 Les facteurs qui influent sur la qualité de crédit :

1.2.3.1 Les facteurs de la banque :

 Le niveau et la qualité du personnel

La qualité du personnel de la banque est le facteur déterminant dans lesuccès ou l'échec des activités commerciales dans les opérations générales debanque et de crédit en particulier Parce que les agents de crédit sont directementimpliqués dans les étapes du processus de crédit En effet, une équipe depersonnel hautement qualifié et de bonne qualité, la gestion du crédit et d'autresactivités bancaires permettra d'atteindre de bons résultats

 La stratégie d'entreprise

Pour atteindre ces objectifs, la banque s’est toujours mis un ajustementstratégique avec le potentiel de l'entreprise et sa force Sur la base de la stratégieglobale de l'entreprise peuvent avoir des stratégies, département de planificationadéquate pour la période en question Cela aide les banques ne tombent pas dans

la voix passive dans l'entreprise

 La politique de crédit

Les politiques de crédit sont essentielles à la réussite ou l'échec desbanques commerciales Une bonne politique va attirer plus de clients pour

assurer la rentabilité des opérations de crédit est basé sur la dispersion Parconséquent, les banques veulent de bonne qualité, ils doivent avoir despolitiques appropriées.

• Le processus crédit

Le processus de crédit est une combinaison de contenu, les opérations debase, les mesures prises dans le prêt, la collecte de la dette pour assurer laqualité de crédit Processus de garantie de prêt est un travail très important pourchaque système bancaire, il assure la cohérence de crédit processus de travail.Pour différents clients, les banques peuvent avoir plus de flexibilité dans lecrédit d'étape du processus de mise en œuvre

 Les systèmes d'information

Pour réduire le risque de mort dans les activités de crédit peut se produire,les banques ont besoin d'un système d'information complet de chaque client.Capturer le flux en temps opportun d'informations exactes et en sciences est deconsidérer l'analyse des conditions de trouver le bon dans les occasions desaffaires et de minimiser les risques

 L’organisme bancaire

Pour faciliter le crédit à améliorer l'efficacité, il devrait y avoir unecoordination entre les services compétents Les établissements bancaires du travailbien fait est la base pour la réalisation du crédit aux entreprises en bonne santé

 Le problème de la surveillance, l'inspection

Supervision et d'inspection sont des activités importantes pour limiter lesrisques dans les opérations de crédit des banques Par conséquent, l'agencement

du personnel compétent et qualifié, responsables, la mise en œuvre de lasurveillance de bonne qualité, le test est très important

1.2.3.2 Les facteurs appartiennent clients

 La capacité de client

Il est le facteur décisif que les clients utilisent efficacement les fonds ounon Si la capacité du client est bien, donc, la capacité à rembourser des dettesélevées et les banques permettra d'éviter passif, l'augmentation de la qualité ducrédit a conduit au développement de l'économie et vice-versa

 L’honnêteté des clients

L'honnêteté est également considérée comme un facteur influant sur laqualité du crédit Si les entreprises ne fournissent pas suffisammentd'information, l'authentification des données n'est pas très difficile dansl'évaluation, l'octroi de crédit et gestion de crédit

 Risque de clients des affaires

En fait, le fonctionnement de l'entreprise est toujours en face des risquestels que les catastrophes naturelles, faible capacité de gestion ou de l'impact de

la politique Cela va affecter la capacité des entreprises à rembourser banques

des profits élevés, maintenant remboursé le capital de l'emprunt bancaire et del'intérêt, la performance de crédit des banques de développement, et de la qualité

de crédit améliorées En revanche, pendant la récession, l'entreprise est lerétrécissement, l'investissement, la réduction de la consommation, l'inflationélevée, réduction de la demande de crédit, qui a rendu le crédit ne peut guèreêtre utilisé paiement effectif ou opportun de dettes à la banque Activité de crédit

de la Banque a diminué en taille et en qualité

 L’environnement juridique

L'environnement juridique est compris comme un système de lois et dedocuments juridiques concernant les activités des banques en général et enparticulier des activités de crédit

Dans l'économie de marché régulée par l'état, la loi a un rôle important,est une simple obstacles juridiques à créer une égalité favorable l'environnementdes affaires, la protection des droits et intérêts légitimes des parties prenanteséconomie, gouvernement, citoyens, obligeant le sujet à suivre Les activitésbancaires sont un du fonctionnement de l'économie rembourré tellement touchéepar la loi est la loi sur les établissements de crédit Le mécanisme d'achèvement,montrent l'industrie du crédit conformément à la Loi bancaires, conformémentaux pratiques est d'améliorer la qualité de crédit

1.2.4 L’indicateurs pour estimer la qualité de crédit des banques commerciales:

1.2.4.1 Les indices quantitatifs

a) L’indicateurs par l’immobiliser les capitaux :

Présenter la situation de croissance et la capacité à mobiliser des capitauxdes banques Les fonds recueillis vont nous aider à évaluer la situation des

opérations de la banque, les capacités d'exploitation du personnel, la confiance desclients pour les services que les banques fournissent.

(1) Les ventes de prêts: C’est une indice ce qui reflète tous les prêts de la

banque sur la durée donne, il comprit les capitaux récupérés ou non Cet indice haut ou bas reflète la taille et la structure de l’activité de prêt

(2) La collecte de dettes:Cet indice exprime des prêts que la banque

recouvre à la maturité

(3) La solde de dettes: : cet indice reflète des dettes et des prêts ne

recouvrent pas encore à un moment donné Le solde de créance est un desindices le plus important pour évaluer l'efficacité du prêt bancaire haute oubasse Si cet indice est faible, celui montre l’activité du prêt de la banque faible,

le niveau professionnel des agents de crédit faible et l’exploité clientèleasystématique

b) L’indicateur reflétant la sécurité

(1) Le taux de dette périmé

Pour les dettes ceux qui n'est pas remboursée à l'échéance avec sans motifvalable, la banque va transférer de la solde de dette à une autre compte de la dette qui est appelé la dette périmé La dette périmé compris des dettes de

groupe 2, 3, 4, 5 basant sur la décision n ° 493 de la Banque d'État pour la

classification des dettes

La dette périmé

Total de la solde de dette

Le taux de dette périmé indique la proportion de prêts périmés sur le total

de la solde de dette, cela reflète la qualité des prêts

Dans le secteur bancaire, cet indice élevé reflète le grand montant de ladette périmé, donc la sécurité des prêts est faible

(2) Le taux de la mauvaise dette

Les dettes sont dans les groupes 3, 4, 5 selon la décision n ° 493 de laBanque d'État de la classification de dette Fréquemment, ce compte de dette esttraité par la caisse de provision pour le supprimer La provision est calculée sur

la base de la situation de la dette périmée et sur la base de la garantie des prêts

La mauvaise dette Taux de la mauvaise dette = (%)

Total de la solde de dette

Cet indice montre la proportion de la dette périmé recouvrable et nonrecouvrable La combinaison de ces variables permet d’évaluer plusdéraillement la sécurité des activités de prêt

c) L’indice de la performance en utilisant le crédit :

Cet indicateur vise à refléter la relation entre la mobilisation et des prêtsdirects aux clients Les capitaux mobilisés est faible cỏt, la stabilité etl'équilibre devrait échéances capacité de prêt des banques, souvent limitées par

la capacité à mobiliser des capitaux Nous ne pouvons pas conclure d’objectifsaussi grands que possible ou aussi petits que possible Parce que, si les sourcesd’épargne ont moins que les sources de prêt, la banque doit à rechercher desfonds qui ont des cỏts plus élevés et, et vice versa, la banque serait tombé dans

Cycle de crédit vitesse de rotation expresse que les prêts bancaires

fournis à l'économie Plus cet indice montre l'organisation, gérer le crédit et la

qualité de crédit pour répondre à la demande de la clientèle D'autre part, lesrégimes plus élevés prouver les prêts bancaires ont une forte rotation, engagerplus fortement sur la production et le cycle de la circulation, des économies decỏts, de générer de gros bénéfices pour la banque.

La collecte de dette totale

La solde de dette moyen

d) L’indicateur de rentabilité de crédit:

- La rentabilité du prêt

Le profit du prêt

La rentabilité = (%)

La slode de dette moyen

Cet indice indique qu’une unité de monnaie du prêt obtient combien de unité d’intérêt Plus cet indice est élevé, plus la rentabilité des activités de prêt est importante grâce au contrơle des cỏts et l’augmentation des profits

Résume de chapitre 1 :

Mentionné dans le chapitre 1 est le concept de base du crédit, laclassification de crédit et le rơle du crédit dans l'économie de marché En outre,les sujets devaient trouver le concept spécifique, clairement dérivé des thèmesprincipaux de «qualité de crédit" Présentant les facteurs plus généraux influentssur la qualité de crédit Non seulement que, sous réserve analysé les indicateursd'évaluation de la qualité du crédit de détail, la plus claire et précise Voici lesfacteurs à aider thème différent que le thème précédent

CHAPITRE 2 ÉVALUATION LA QUALITÉ DU CRÉDIT À

L’AGRIBANK, BRANCHE HUONG THUY, HUÉ 2.1 Présentation générale de la banque de l'agriculture et du développement rural (l’Agribank), branche à Huong Thuy, Hué :

2.1.1 L’histoire de création et de développement de l’Agribank- Huong Thuy :

L’Agribank Hương Thuy est de la branche au niveau trois, qui dépenddirectement de l’Agribank, province Thừa Thiên Huế Cette branche a été créée

en Juillet 1988

À côte du siège de la branche à 379, Nguyen Tat Thanh, Phu Bai, HuongThuy, province Hué Maintenant, elle a trois chambres de transaction :

- Le bureau de transaction l’Agribank Thuy Duong

L’adresse : 192, Nguyen Tat Thanh, quartier Thuy Duong, cité municipaleHuong Thuy, province Huế

- Le bureau de transaction l’Agribank Thuy Phu

L’adresse : cité 1B, quatier Thuy Phu, cité municipale Huong Thuy,province Huế

La Banque opère principalement pour le développement de l'agriculture etdes zones rurales Chaque année, le prêt de la branche doit répondre aux besoins

de la production intensive, augmenter les rendements significativement plusefficace 12 unités opérant dans le domaine de la politique (y compris les 5quartiers et 7 communes) En outre, la banque investit également dans d'autressecteurs d'activité tels que le commerce, l'artisanat et à la consommation Près

de 30 ans de construction et de développement, la banque de l'agriculture et ledéveloppement rural succursale Huong Thuy n'a pas sans cesse croissant et sa

activités commerciales et le développement économique dans la région de laville de Huong Thuy sociale, conformément avec le slogan «Apporter laprospérité aux clients"

2.1.2 Structure organisationnelle de l'activité de la Banque:

2.1.2.1 Organigramme

Figure 2.1: Schéma de la structure organisationnelle des opérations

bancaire

Noté: Relations directeur

Fonction des relations de la salle

2.1.2.2 Fonctions et responsabilités des départements :

- Leadership :

Directeur exécutif est le plus haut, portent la responsabilité globale de toutes

les activités de la Banque avant directeur Agribank de Thua Thien Hue, responsable

de l'attribution des ministères logiquement, aider à fonctionner en douceur, en toutesécurité et efficacement

DIRECTEUR

Directeur adjoint des

ventes

Directeur adjoint de la comptabilité de trésorerie

Divisios

d'affaires

Chambre de commerce Thuy Duong

Chambre de commerce Thuy Phu

Service de comptabilité

protéger

Administratif-Vỏte

Directeur adjoint des affaires de directeur chargé d'aider à diriger laplanification et la direction de la mobilisation de capitaux, de prêts et de recouvrement

de créances dans la localité

Directeur adjoint du directeur de la comptabilité de trésorerie assiste dans leplan de travail et travailler Toan département de trésorerie, assurer la sécurité des actifspour éviter les pertes, qui sont autorisés directeur exécutif lorsque le directeur travail,responsable devant le directeur des administrateurs sont autorisés

- Départements :

Les bureaux de vente sont des affaires de profondeur chargé, rapportsthématiques sur le crédit, effectuer une analyse financière du client pour déterminer leprogramme de crédit, l'évaluation des projets de crédit, la finition dossiers Agribankprésentés dans le cadre du niveau décentralisé sur l'autorisation, dépơt de prêt, recevoir

la mise en œuvre des programmes et des projets de capitaux étrangers et nationaux, laprévention du risque de crédit, prêts souvent classés, l'analyse de la délinquance, detrouver les causes et proposer des moyens surmonter

Chambre de commerce (niveau 3 Bank) a pour mission de mobiliser et decapital de prêt, ce qui représente pour la collecte de fonds, d'inspection et de contrơle,afin de se conformer pleinement à la déclaration et les statistiques, les dépenses réelles

à la demande du directeur Bank gestionnaire supérieur immédiat

Service comptable direct de la comptabilité, commercial ouvert des comptesavec les clients, les dossiers, les états financiers, transférer de l'argent et de faired'autres services

Protection de la Chambre administrative effectuer du travail de bureau,responsable de la réception des joints, le travail effectué pour assurer le transport entoute sécurité de l'argent dans le processus, assurer la sécurité de la propriété à labanque

Organisé l'argent collection de vỏte, la gestion des actifs en gage, prêtshypothécaires et d'autres biens précieux, géré la sécurité des fonds

2.1.3 Structure de travail de la banque branche Agribank Huong Thuy Ville, province de Thua Thien Hué:

Manpower est l'un des facteurs clés qui déterminent le succès de toutes lesorganisations économiques, y compris les organisations travaillant dans ledomaine du crédit bancaire Reconnaissant ce fait, depuis sa création jusqu'àmaintenant branches Agribank à Huong Thuy apprécient toujours le personnel etcela est l'un des facteurs décisifs du développement de la Banque

Dans le tableau 2.1 montre le nombre total de membres du personnel de labranche ont la variation sur 3 ans En termes de nombre total d'agents dupersonnel a été trouvé en 2013 avec 34 banques, à 2014 et 2015, la baisse parrapport à 2013 1 personne 33 personnes Depuis 2013-2015 l'économie seredresse, le nombre de transactions avec la banque ne sont pas si grand que letemps précédent up leaders de la branche ont décidé de ne pas élargir l'échelle de

la main-d'œuvre, car aucun effet la qualité des opérations de branchement

Outre le changement dans la quantité de 3 ans, la qualité des cadres et destravailleurs en général, la Banque n'a pas fluctuations La majorité desresponsables de la banque avec des diplômes universitaires.En 2013, le nombre

de personnes ayant un diplôme universitaire est de 30 personnes, et ce nombrereste le même en 2014 et 2015 ont représenté 90,91% du nombre total desemployés de banque En ce qui concerne le personnel ayant un niveauintermédiaire en 2013 ont représenté 5,88% et sans formation (y compris laprotection et le conducteur) pourcentage de 5,88% En 2014 et 2015 niveauintermédiaire a chuté en raison d'un compte de retraite pour 3,03% et sansformation ont représenté 6,06% La raison pour laquelle ce nombre est réduitparce qu'ils ne répondaient pas aux exigences de l'emploi et, partant, montre labanque accorde une grande attention au recrutement de professionnelshautement qualifiés et sont également intéressés par la formation, la formationprofessionnelle pour le personnel En termes de genre était globalement

similaire Plus précisément en 2013 le nombre d'employés de sexe masculin est

de 18 personnes représentaient 52,94% et cadres féminins représentaient 47,06%

de 17 personnes, à 2014 et 2015, le personnel des employés de sexe fémininreprésentaient 45,45% du total la main-d'œuvre est réduite par une seulepersonne Pendant ce temps, le nombre d'employés de sexe masculin n'a paschangé quoi que ce soit sur 3 ans

Tableau 2.1: La situation du travail des indigènes aquatiques Agribank branche

3 Par sexe

Masculin 18 52,94 18 54,55 18 54,55 0 0 0 0Féminité 17 47,06 16 45,45 16 45,45 -1 5,88 0 0

(Source: Ministère de la branche Agribank administrative Huong

Thuy)