Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2016 - Công ty cổ phần Đầu tư Dệt may G.Home

cONc ry co pnAN oAu ruupT MAY G.rroMETh6n D4i Phirc, xd Dao Dric, huyQn Binh Xuy6n, tin\Y-inb!Ig9 BAo cAo xf,r QUA HoAT DQNG r... cONc rv c6 pnAN oAu rrl npr vav c.HoME Th6n Dai Phric,

cOxc rv c0 PUAN DAU rU l4,r MAY G'HoME

nAo cAo ril cuiyn ruEr'tc

Quy I ndm 2016

cONc rv cO puAx oAu rr/opr vr,Lv c.HoME

ThOn Dai Phric, xd D4o Dtic, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh- Pltuc

MUC LUC

B6o c6o cfra Girim tl6c

B6o c6o thi chinh ri6ng

B5o c6o kiSt qui hoat ttQng kinh doanh

86o c6o luu chuy6n tiAn t0

Bin thuv6t minh Br4o c6o tdi chinh

Trang

2-3

4-38 4-6

7

8-9

t0-38

cONG TY c0 PHAN oAu ru DPT MAY G.rroME

ThOn Dai Phirc, xd Dao Dric, huyQn Bin$-yy.en, !i4 Yinh pt'y: **-*"*

sAo cAo cu.q GrAM DOc

Gi6m <l6c c6ng ty c6 prran Dau tu DQt may G.HOME (sau <liy gqi tat ld "c6ng ty") trinh bdy B5o c6o

nhy cirng v6.i 86o c6o tdi chinh ri6ng cria c6ng ty k! kc to6n t4i ngdy 31 th6ng 03 n[m 2016

rHAt euAr vi cdNc rY

C6ng ty C6 phAn DAu tu DQt may G.Home tru6c ddy ld C6ng ty TNHH MTV G.Home, dugc thdnh lap

vd hoai itQngtheo Gi6y chung nh{n ct6ng kf kinh doanh sO ZSOOI9SS6S ngiy 20 thfing 4 ndm 2010 do Sd

K6 hoach vd Ddu tu tinh VTnh Phric cAp.

c6ng ty thsc hiQn chuy6n aoi ninn thftc so htu tir c6ng ty TNHH MTV sang C6ng tv C6 plan troalf{$

theo-G6y chung nh4n tl6ng kf doanh nghiQp thay ddi lAn thr? 04 ngdy 18 th6ng 4 ndm 2014 do Sd KC

hoach vir DAu tu tinh Vinh Phric c6p.

V6n di6u lq hign nay cta C6ng ty theo Gi6y chung nhdn ddng ki doanh nghiQp thay d6i l6n 6 h

144.000.000.000 tl6ng

Ho4t ctQng chinh cua COng ty trong ndm tdi chinh krit thtc tai ngiy 3 1 th6ng 03 nim 2016 bao gdm:

- Sin xu6t bong tAm, chin vi tinh;

- SAn xu6t hdng may sin (trtr trang phuc), sin xu6t dqm;

- Mua b6n hdng may m[c, mua b6n phq liQu may m[c;

- Gia c6ng hdng may mfc

Trg s6.chfnh cia C6ng ty tllt tai th6n D4i Phfc, xd D4o Dftc, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh Ph[c

riNn HiNn rAI cHil\H vA KET QUA HoAT DQNG KINH DoANH

Tinh hinh tdi chinh t4i ngiy 31 thang 03 ndm 2016 vd k6t qud hoat tlOng kinh doanh cria Cdng ty cho kj'tdi chinh ti5t ttr6c cirng ngdy rlugc trinh bdy trong 86o c6o tii chinh ri6ng clinh kdm b6o c6o niy (tt trang

04 d6n trang 38)

H9r DONG QUAN rRI

C6c thdnh vi6n cria HQi rt6ng qudn tri trong ndm vi dtin thdi di6m lfp b6o c6o niy gdm:

6ng Nguy6n H6ch Cht tich

Ong Nguy6n Sinh Quy6n UY vi€n

Bd TrAn Thi Ki6u Nga Uy vi€n

6ng Hodng Xudn ViQn Uy vi€n

Ong Nguy6n Anh Trung Uy vi6n

GIAM DOC VA rN TOAN TRI'6NG

Gi6m ddc vd Kti to6n truong trong ndm vi di5n thoi tti6m lap b6o c6o ndy g6m:

Ong Nguy6n Sinh Quy0n Gi6m tl6c

Bi Nguy6n Thi Huong Huydn Kti to6n trudng

coNc sd rRAcH NIT|TM cUA GIAM Doc DOI VOI BAo cAo r.l,r cHiNH RITNG

Gi6m ddc C6ng ty chiu tr6ch nhiqm vO viQc lap 86o c6o tii chinh ri6ng phin 6nh trung thgc, hqp lf tinhhinh tdi ctrintr, t6t qu6 ho4t dQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n tidn t0 cria c6ng ty trong nam.

Trong qu6 trinh lip 86o c6o tdi chinh ri6ng, Gi6m d6c Cdng ty cam k6t dd tudn thrh cric y€u cAu sau:

cONG Ty co PHAN oAu rrl opr nmv c.HoME

Th6n Dai Phric, xd D49 Dr?9, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh Phirc

B6o c6o cria Gi6m it6c (ti6P theo)

- Lua chgn c6c chinh s6ch ttl toan thich hqp vdr 6p dpng c6c chinh s6ch ndy mOt c6ch nh6t qu6n;

- Dua ra cilc tl5nh gi6 vd d1r tlo6n hSp ly vi thfln trQng;

- C6ng b5 c6c chuAn muc kti toin phii tuin theo trong cic v6n dA trgng y6u dugc c6ng bti vd giii trinh

trong 86o c5o tai chinh ri€ng;

- L1pve trinh bdy Brio cio tai chinh ri6ng tr6n co sd tudn thri c6c chuAn mgc k6 torin, ch6 dQ kti to6n vd

c6c quy ttinh hiQn hdnh c6 li€n quan;

- LqpB6o c6o tdi chinh ri6ng dpa tr6n co sd hogt itQng kinh doanh li6n tr,rc, tnr truong hqp kh6ng the

Gi6m tl6c C6ng ty <lim bio r[ng c6c sO ti5 torln duo c luu giii dC phin 6nh tinh hinh tai chffi ctia Cdng ty

v6i mric tlQ trung thgc, hgp li tai bAt cf thoi <ti6m ndo vd tlim bdo ring 86o c6o tai chinh ri6ng tuAn tht

c6c quy <tinh hiQn hanh cua Nhd nu6c, rtdng thoi c6 tnich nhiQm trong vigc bio tlim an todn tai sin cua

C6ng ty vd thgc hiQn c6c biQn ph6p thich hqp dii ngin ch[n, ph6t hi€n c6c hdnh vi gian lpn vd c6c vi

ph4m khrlc.

Gi6m tt6c C6ng in 6nh trung thgc vd hqp lf tinh hinh tii

chinh cria C6ng <lgng kinh doanh vd tinh hinh luu chuyiin

ti6n t9 cho nari chuAn myc, ch6 ttQ k6 to6n doanh nghiQp

Vigt Nam vd tu6n tht c6c quy rllnh ph6p lf c6 li6n quan <ltin viQc ldp vd trinh biy B6o c6o tdi chinh ri€ng

04 ndm 2016

cONc ry co pnAN oAu rrl npr vnv G.rroME

ThOn Dai Phric, xd D4o Dttc, huyQn Binh Xuyen, tinh Vj,nh,Ijll:

gANC CAN OOT KE TOAN

T4i ngiy 31 th6ng 03 nim 2016

Tidjn vir cfc khoin tuong tlucrng tidn

Ti6n

Cric kho6n tucrng ttuong ti6n

DAu tu tdri chinh ngin h4n

Chfng khorin kinh doanh

DU phdng gi6m gi6 chring khorln kinh

132

133t34

v.03

v.04v.05

v.l I

cONc ry co pn rN oAu rU onr vr.q.v c.rroMn

Th6n Dai Phfc, xd D4o Dric, huyQn Binh Xuy6n, tinh VTnh Phric

Paf g gl_q "{0: t6*toa-n, (ti6p lry"g^ _

TAI SAN DAI H4.N

C6c khoin phii thu dii h4n

Tri trudc cho nguoi b6n ddi h4n

V6n kinh doanh d tlon vitr.uc thuQc

Ph6i thu nOi b0 ddi han

PhAi thu dii h4n khSc

Ds phong phii thu ddi h4n kh6 ddi (*)

Tdi sin cO ainn htu hinh

- Nguydn gid

- Gid tri hao mdn lfiy kii (*)

Tdi sin cti dintr thu€ tai chinh

- NguyAn gid

- Gid trihao mdn lfiy kii (*)

Tdi sin cO Olntr v6 hinh

- Nguy€n gid

- Gid tr! hao mdn lfiy ke O

n6t aQng sin tliu tu

Tdri sin dO dang diri h4n

Chi phi siin xuAt, kinh doanh dd dang

ddi han

Chi phi xdy dyng co bdn dd dang

Diu tu tiri chinh dii h4n

^;

t)au tu vao cong ty con

DAu tu vdo c6ng ty li6n doanh, li€n kt5t

DAu tu g6p v6n vdo don vi kh6c

Du phdng <fAu tu tai chinh

ddi han (*)

^l !, .- -^

Ddu tu ndm giir tl6n ngdy tl6o h4n

Tii sin dii h4n khdc

Chi phi trd trudc ddi han

220

221

222223224225

226

227228229

254

255

260

261262

(34.71 1.979.228)

22.r92.426.10023.6s2.466.363

r07.892.339.9r7

(32.08s.632.037)23.011.435.85323.6s2.466.363(641.030.510)

48.554.000(48.5s4.000)

4.679.475.464

4.679.475.464

18.279.238.55618.279.238.556

4.444.633.0974.444.633.097

Nguol mua tra tlen ruoc ngan n?n

Thu6 vd c6c khoin phii nQp Nhd nudc

Phei tre ngudi lao ilQng

Chi phi phii tri ngin hpn

Doanh thu chua thgc hiQn ngin h4n

Phdi tri ngin hsn kh6c

Vay vi ng thu€ tai chinh ngin h4n

Qu! khen thucrng, phric lqi

Ng dii h4n

Doanh thu chua thUc hi€n ddi h4n

Vay vd ng thu€ tai chinh ddi han

VON CIIU SO HOU

Vdn chi sO hitu

-,i

von gop cua cnu so nuu

- Cii phi1u ph6 th6ng c6 qtrydn bi€u quyAt

^: ,.1

- Lo pnteu tu aa,

Ch6nh lgch fj gia hOi eoai

Qu! tlAu tu ph6t tri6n

., t

Lgi nhuin sau thu6 chua phdn ph6i

Lqi nhudn sau thud chra phdn pnOi my tA

568.r93.469

482.999.793123.760.580

134.056.03r.424288.97r.s62

t37.677.466.116288.971.562

43.586.061.7s4

43.s86.06r.754

106.465.731.082

106.46s.731.08296.000.000.000

96.000.000.000-461.695.41610.004.035.6663.143.r 14.189

6.860.92r.477

cONc ry cO PHAN DAU TTIDET MAY G.HoME

Th6n Dai €n Binh Xuydn, tinh Vinh Phtic

Fg-""-"e -"-at

l

I

ngay 22 thdng 4 ndm 2016Nguoi lSp bi6u

cONc ry co pnAN oAu ruupT MAY G.rroME

Th6n D4i Phirc, xd Dao Dric, huyQn Binh Xuy6n, tin\Y-inb!Ig9

BAo cAo xf,r QUA HoAT DQNG r<rNH DoAI\H

C6c kho6n giim trir doanh thu

Doanh thu thuAn vd b6o hing vdr

cung cip dich vg

Gir[ v6n hing brin

Lgi nhuin gQp vd b6n hirng vir

cung cip dich vg

Doanh thu ho4t tlQng tdi chinh

Chi phi tdi chinh

Trongd6: Chiph{ldivay

Chi phi b6n hang

Chi phi quin lf doanh nghiQp

Lgi nhufn thuAn tir ho4t ilQng

Thu nhfp kh6c

Chi phi kh6c

Lgi nhuin kh6c

T6ng lgi nhuin k5 toin tru6,c thu6

Chi phi thu6 TNDN hipn hanh

chiphi thuti TNDN ho6n lai

Lgi nhufln sau thu5 TI{DN

Lfli co bin tr6n c6 phi6u

Ldi suy giim trGn cd phi5u

0l

02 10

VI.O7

VI.07

VI.O5VI.O6

2.026.234.t62

Kh6ng 6p dgngKhdng 6p dgng

60.231.220.460

60.23r.220.460

53.t14.559.3686.s16.66L.092

307.608.77r3.200.890.9973.164.375.802498.834.3081.078.749.816

2.045.794.742

2.026.9586.289.812

Nguy6n ThiHuong HuydnTrinh ThiLuin

coNc ry co puAx oAu rrl lpr u,l'v c.HoME

Th6n Dai Phirc, xd D4o Dric, huyQn Binh Xuy€n,"lbb Y"h

Ptt99-BAO CAO LUU CHTIYEN TIEN TE

(Theo phuong phip trgc ti0P)Quy l NIm 2015

Don vi tinh: WD Quf 1.2016 Quj 1.2015

cni rdu

37.428.47s.866

(48.2r0.234.928)

(3.889.ss6.801)(2.909.s38.234)(32s.783.232)

27.908.003.718(8.861.28e.161)

20

Luu chuy6n tidn tir ho4t ilQng kinh

doanh

TiAn thu tu b6n hd,ng, cung c6p dfch vg

vd doanh thu khric

TiAn chi tri cho ngudi cung cAp hdng

h6a vd dich vu

Ti0n chi tri cho ngudi lao dQng

Ti0n lai vay dd tri

Thu6 thu nhfp doanh nghiQp dd nQp

Ti€n thu kh6c tir hoat <lQng kinh doanh

Ti€n chi kh6c cho ho4t dQng kinh

TiAn thu l6i cho vay, c6 tfc vd lgi

nhuAn duoc chia

Lru chuydn liin thuin tir hogt

Th6n Dai Phric, xd D4o Dric, huygn Binh Xuy6n, tinh VInh Phric

Brio crio luu chuy6n tid;n tQ (ti6p theo)

cONc ry co PHAN oAu rrl DET MAY G.rroME

*-4y

Trinh ThiLuAn

Don vi tlnh: WD Quf 1.2016

41.606.287.350(37.887.661.833)

40

chinh

Ti6n thu tir phdt hdnh cd phitiu, nhfn

v6n g6p cfia chri sd hiru

Ti6n trA l4i v6n g6p cria chi sd h&u,

mua lpi c6 phi6u cira doanh nghiQp da

phat hinh

Ti0n thu tir cli vay

Tii,n tri ng g6c vay

Ti6n trd ng g5c thu6 tdi chinh

C6 tric, lgi nhu4n dd tri cho chri sd

hfru

Lvu chuydn tin thuin th hogt itQng

tdi chlnh

Luu chuy6n tidn thuin trong nlm

Tiin vir tuong tluong tidn ttAu nim

Anh hucrng cria thay d6i t'i gie h6i

<lo6i quy tl6i ngoai tQ

Tidn vi tucrng tluong tidn cu5i nim

03.

cONc rv c6 pnAN oAu rrl npr vav c.HoME

Th6n Dai Phric, xd D4o Dric, huyQn Binh Xuy6n, tinh VTnh Phitc

sAN THUYET MrNH BAo cAo rAr cHimr

Quy l NIm 2016

DaC DIEM HO4.T D9NG CU^q nO,q.NH NGHIEP

A :

La Uong ty co pnan.

S6n xu6t, thuong m4i vd dich vg

Nginh ngnd nnn doanh

Ho4t ctQng chinh cfra Cdng ty trong lcj, t<6t tnric tpi ngdy 3l th6ng 03 n6m 2016 bao gdm:

- Sdn xuAt b6ng t6m, chdn vi tinh;

l.,

- Sin xudt hdng may sdn (tru trang phUc), sin xudt clQm;

- Gia c6ng hdng may mf,c

Chu k] sin xu6t, kinh doanh th6ng thudng

Chu kj sdn xuAt kinh doanh th6ng thudng cria C6ng ty kh6ng qub 12 th6ng

04

- C6ng ty con:

T€n cdng ty con

Ty le lqi ich cfra Quydn bi6u quy6t cria

ngiry cu6i ki Cudi fi, Ddu kjtC6ng ty Cd phdn Texnam Cum C6ng nghiQp

LAm Thao, xd Hqp

Hda, huyQn LdmThao, tinh Phf Thg

- C6ng ty li€n doanh, li6n k6t:

Tuy6n nii vO mA ning so sfnh thdng tin tr6n 86o c6o tii chinh ri6ng

rctl ttr ngiy 01 th6ng 0l n[m 2015 C6ng ty ddt6p dsng Th6ng tu sOZOOlZ0l4fm-BTC ngity 22

thhng 12 ndm 2014 cria B0 Tdi chfnh huong ddn Chti d0 kti to6n doanh nehiQp thay thti quytit ttinh

sO ISIZOOAIQD-BTC ngity 20 th6ng 3 ndm 2006 cfra B0 huong BO Tei chinh vi Th6ng tu s5

NAM rAr cnimr, Dot{ vI TrEN rD srlnqxc rRoNG xf roAx

Nim tdri chinh

Ndm tdi chinh cua C6ng ty Uat ttAu tu ngdy 01 th6ng 0l vA k6t thfc tai ngdy 3l th6ng 12 hdng ndm.

Don vi ti€n tQ sri dgng trong t<6 torin

Don vf ti6n tQ sfr dqng trong ghi ch6p k6 to6n ld <t6ng ViQt Nam (VND)

cONc ry co pnAN oAu rrr opr vr,Lv c.rroMn

Thdn Dai Phric, xd Dao Dfc, huyQn Binh Xuydn, tinh VTnh Phric

Brin thuyiit minh Brlo c6o thi chinh (_igp*t!gQ

01 Ch6 dg k6 to6n rip dgng

C6ng ty 6p dsng ctu5 eO k6 to6n doanh nghiQp ViQt Nam ban hdnh theo th6ng tu s5 200/20

AffT-BTC ngdy 22 th6ng tZ n1m 2014, cfuc chuAn mgc kii to6n Vipt Nam do B0 Tei chinh ban hdnh vd

c6c v6n bAn sria eOi, UO sung, hu6ng d6n thUc hiQn kdm theo'

02 Tuy6n bii vG viQc tu6n thri ChuAn mr;c kii to6n vi cn6 aE k6 to6n

86o c6o tdi chinh ri€ng dugc lfp vd trinh bdy phn hqp vdi c6c chuAn mgc kti to6n, ch6 d0 kt5 to6n

doanh nghiQp ViQt Nam hiQn hdnh.

rv cAc cnixn sAcn rn roAx Ap nUNc

01 Cic lo4i t, ei niii Ooai 6p dgng trong k6 to6n

- T! gi6 giao dich thUc t6 khi mua b6n ngo4i t9 ld t1? gi6 dugc quy dinh trong hqp ddng mua, b6n

ngo4i tQ gitra C6ng ty vd ngdn hdng thuong m4i;

- Ty giiLkhi g6p v6n ho[c nhan g6p v6n ld 8 eii, mua ngo4i tQ cia ngdn hdng noi COng ty md tai

khoAn di5 nh{n v5n cria nhi cliu tu tpi ngdy g6p v6n;

- T! gi6 khi ghi nh4n ng phii thu le t! gi6 mua cia ngdn hdng thuong m4i noi C6ng ty chi dinh

khrich hhng thanh torin tai thdi di6m giao dich ph6t sinh;

- T! gi6 khi ghi nhin ng phdi tri ld tj gi6 b6n cria ngAn hdng thuong m4i noi C0ng ty dg ki6n giaodlch tai thoi di6m giao dlch ph6t sinh;

- T! gi6 khi mua sim tdi sin ho{c thanh to6n ngay bing ngoai t0 ld t} gi6 mua cia ngdn hdng

thuong mai noi COng ty thgc hiQn thanh torln

c6o tdi chinh ri6ng:

- DOi v6i khoin mpc phdn lo4i ld tdi sin 6p dpng tj' gi6 mua ngoai tq;

ngo4i tQ;

m4i noiC0ng ty thuong xuy6n c6 giao dich

t6t cd c6c kho6n ch6nh lech fi gi6 thgc ti5 ph6t sinh trong n[m vd ch6nh lpch do tt6nh gi6 l4i sd du

c6c khodn mqc tidn tQ c6 g6c ngo4i tQ cu6i nim duo, c h4ch to6n vdo ki5t qui ho4t dQng kinh doanh

ctia ndm tdi chinh

02 Nguy6n tic ghi nhin cfc khoin tidn vi c6c khoin tuong tlucrng tidn

C6c khoin tiAn bao g6m tiAn mfl tiAn gti ngan hdng, ti6n dang chuyiSn.

AOi aC ddng thdnh tiAn va kh6ng c6 nhiAu rii ro trong chuy,Sn d6i thinh tiAn kO tir ngiy mua khodn

tl6u tu d6.

03 C:lc khoin tliiu tu tii chinh

coNc ry co puAx oAu rrrnpT MAY G.rroME

Thdn Dai Phric, xd Dao Dfc, huyQn Binh Xuy€n' tinh VInh Ph0c

sl"" t"l'"y gt ni-n_[*B-so cio tiri

cF-i!h$f1jh:g) Chftng khodn kinh doanh

ldi

Chr?ng kho6n kinh doanh duqc ghi sO k6 toan theo gi6 g5c Gi6 gtic cira chftng kho6n kinh doanh

dugc x6c <linh theo gi6 tri hqp li cira c6c khoin thanh to6n t?i thdi diiim giao dich ph6t sinh cQng

c6c chi phi li6n quan di5n giao dich mua chimg kho6n kinh doanh'

Thdi di6m glri nhfn c5c khoin chimg kho6n kinh doanh le thdi tti6m C6ng ty c6 quy6n sd htu, c1t

th6 nhu sau:

- DOi vdi chimg khoin ni6m yi5t: Ducr c ghi nh6n tai thdi tti€m khop lQnh.

theo qui tlinh cria Ph6P luat

Cric khodn iliu tn ndm gifr ittn ngdy ctdo hgn

c6c khoin cho vay nim giii <ttin ngdy il6o h4n v6i mgc dich thu l6i hdng kj'vi c6c khoin tliu tu nim

h6i duqc vd s5 t6n thAt <Iugc x6c dinh mQt c6ch d6ng tin cfy thi t6n thAt duqc ghi nhfn vio chi phitdi chinh trong nlm vd gi6m tru trgc ti€p gi6 tri dAu tu

Cdc khodn itiu ru vdo COng $) con, C6ng ty fiAn doanh, ti6n kdt

nhrmg kh6ng kiiim so6t c6c chinh s6ch ndy

Gi6 tr! ghi sd cira c6c khoan tlAu tu vio c6c C6ng ty con, C6ng ty li6n doanh, li6n k6t duo c x6c <linh

theo gi6 gdc Gi6 gi5c bao g6m gi6 mua hoflc khoin g6p v6n cQng cdc chi phi li€n quan tryc titip iltinviec dAu tu Trudng hqp dAu tu bing tdi san phi tiAn tQ, gilphi khoan dAu tu ttuqc ghi nhin theo gi6

trl hqp l;i cta tai sin phi tiAn t9 t4i thdi tti6m ph6t sinh

Du phdng gi6m gi6 <tAu tu vdo C6ng ty con, C6ng ty li6n ki5t li6n doanh tlugc lpp khi don vi nhan ttAu

tu ptrat ,in5 t6, ngoai trt truong hqp khoan t5 eO aa nim trong du ki6n cria C6ng ty kni quy6t dinh

AAu tu Dy phdnfgiim gi6 <tiu ttugc hoin nhip khi <ton vi nhin <tiu tu sau cl6 t4o ra lgi nhudn d6 btr

ph4m vi sao cho gi6 tr! ghi s6 cria khoan dAu tu khdng vugt qurl gi6 tri ghi st5 cria khoan diu tu niy khi

gin <Iinh kh6ng c6 khoan dy phdng nio dd tluqc ghi nhan.

04 C6c khof,n chovaY

coNc ry co pnAN oAu rUnpr nnLv G.HoME

Thdn Dai Phric, xd D4o Dric, huyQn Binh Xuy0n, tinh Vinh Ph[c

Bin thuy6t minh 86o cfo tAi chinh (tiep thgo)

Cric khoin cho vay duoc x6c dlnh theo gi6 g6c trir c6c khoin dU phdng.phii thu.kh6,ddi DU

phdng ph6i thu kh6 ddi cira ciic khoin cho vay clu-o c lfp cdn cfi vio dg ki6n mr?c t6n thdt c6 th€

xdry ra.

05 Cfc khoin ng phii thu

Nq phii thu ld sd ti6n c6 thrS thu h$i cta kh6ch hing hoflc ctia c6c tl6i tuqng khric Ng phii thu tlugctrinh bdy theo gi6 tri ghi sO trtr dl c6c khoin du phdng phdi thu kh6 ddi

06 Nguy0n tic ghi nh$n hdrng tdn kho

Hdng tdn kho rlugc ghi nhdn theo gi5 g6c Trudng hqp gi6 tri thuAn c6 th6 thUc hign etuo c th6p hon

greJe,"thi phdi tinh"theo gi6 tri th;An;6 th6 thuc hign clugc Gi6 g6c hd.mg t6n kho bao g6m chi phi

mua, chi phi chil bi6n vd lec ctri phi li6n quan trgc tiiip kh6c ph6t sinh d6 c6 dugc hing t6n kho d

dia di6m vd tr4ng th6i hi€n tai

Gi6 tri hdng t6n kho dugc xric dinh theo phuong ph6p binh qu6n gia quy€n

Hdng t6n kho dugc hach to6n theo phuong ph6p k0 khai thuong xuy6n

07 Nguy6n tic ghi nhin vi khiu hao tiri sin c6 Oinn

NguyAn tic ghi nhQn TSCD hfru hinh, TSCD v6 hinh, TSCD thuA fii ch{nh

Tdi sin cO dinn htu hinh, v6 hinh dugc ghi nh4n theo gi6 g6c Trong qu6 trinh sri dpng, tii s6n c5

ilinh htru hinh, tdi sdn c5 itinh v6 hinh tlugc ghi nh4n theo nguydn giit, giltri hao mdn lu! kO vd gi6

trl cdn l4i

Tdi s6n co ainn thu6 tii chinh tlugc ghi nh$n nguyen gi6 theo gi6 tri hqp ly hoflc gi6 tri hien t4i cta

khoin thanh to6n tii,n thu€ toi tnicu iLtrong bao g6m thui5 crGT) vd c6c chi phi trgc tilSp ph6t sinh

ban dAu li€n quan d6n TSCD thuC tdi chinh Trong qu6 trinh sfr dpng, tai sin c6 <linh thu6 tdi chinh

<lugc ghi nh4n theo nguy6n gi6, hao mdn lu! k6 vd gi6 tr! cdn lai

Phrong phdp khiiu hao TSCD hfru hinh, TSCD vO hinh, TSCD thuA fii ch[nh

Tdi s6n cO einn dugc kh6u hao theo phuong ph6p ducrng thing dga tr6n thdi gian hiru dgng udc

tinh Cu th6 nhu sau:

- Nhd cria, vat kiCn trfc

- M6y m6c, thi.it bi

- Phuong tiEn vfln tii, truyAn d5n

- Phin mAm kti torln

TSCD thuQ tdi chinh tlugc trich khAu hao theo thoi gian thu€ tr6n hqp d6ng thu6 tii chinh

05 - 25 nlm

03 - l0 n[m

07 ndm

03 ndm

08 Nguy0n tic ghi nh$n chi phi tri tru6c

C6c chi phi da ph6t sinh li6n quan diin k6t qq hgat ilQng sin xu6t kinh doanh cfia nhi6u B'.kq r:ii

tlugc h4ch to6n vdo chi phi trd tru6c d6 phdn UO aAn vdo k6t qud ho4t <lQng kinh doanh trong c6c lci'kGto6n sau.

Vigc tinh vd phAn bd chi phi tri trudc dii h4n vqo chi phi san xuAt to6n duo c cdn cri vdo tinh.nri, tr.'eO 1ir1g loai chi phi d,i lgacirqn.phuong b9,tqp ly

chi phi tr6 tru6c tlugc phdn b6 dan vdo chi phi s6n xuat kinh doanh g th6ng.

c0Nc ry co pnAN oAu runpr vr.lv c.HoME

Th6n Dai Phirc, xd D4o Dt?c, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh Phtic

Bin thuy6t minh Brio crio tiri chinh (tii5p theo)

- CQng ty kh6ng cdn nim gifi quyAn quin lf hdng h6a nhu ngudi s& hfu hdng h6a ho4c quydn

ki6m sorit hdrng h6a;

- Doanh thu dugc x6c tlinh tuong dOi chic chin;

- C6ng ty <td thu clugc hoic sE thu ctugc lgi ich kinh tr5 tir giao dich bfn hdng;

- X6c dlnh dugc chi phi li6n quan di5n giao dich b6n hing

Doanh thu b6n hdng <lugc x6c elinh theo gi6 tri hqp lf cria c6c khoin ti6n etn thu ho[c s€ thu dugc

theo nguyCn tic k6 toSn ddn tich C6c khoAn nhfn tru6c cta kh6ch hdng kh6ng duqc ghi nhan ld

doanh thu trong nim

Doanh thu cung cifp dlch vlt

Doanh thu cung c6p dich vr,r dugc ghi nhgn khi ki5t qui cia giao dich d6 duqc x6c ttinh mQt c6ch

<l6ng tin cAy Trudng hqp viQc cung c6p dich vu li€n quan di5n nhiAu kj, thi doanh thu duo c ghi nhQn

trong lcj, theo k6t qui ph6n c6ng viQc <15 hodn thdnh vdo ngdy lfp B6ng cdn d6i ke toin cria ky d6.

K6t quA cira giao dich cung c6p dich vg duo c x6c tlinh khi th6a mdn tdt ci c6c <Ii€u kiQn sau:

- Doanh thu du-ry c xric <ljnh tuong tt6i chic chfn;

- C6 kh6 nSng thu clugc lgi ich kinh t6 tir giao dich cung c6p dlch vu il6;

- Xric clinh du-o c phin cdng viQc tl6 hodn thdnh vdo ngiy lip Bdng cAn ttdi k6 to6n;

- X6c dinh dugc chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi d,3 hoan thdnh giao dich cung c6p

dich vu cl6.

Doanh thu hogt itQng tdi ch[nh

Doanh thu ph6t sinh tu tiijn l6i, ti6n bin quydn, c6 tfc,lgi nhufn dugc chia vi cdc khoin doanh thu

ho4t dQng tai cninh khic dugc ghi nh4n Liriinoa mdn ddng thoi hai (02) tti6u kiQn sau: l

- C6 khi ndng thu du-o c lgi fch kinh tii tir giao dich <t6;

- Doanh thu duo c x6c clinh tuong cttii chic chan.

14 Nguy6n tic ghi nhin gi6 v5n hing brin

Gi6 v6n hdng b6n phin rinh tri gi6 v6n cia sin phAm, hdng h6a, dich vu b6n trong n[m

15 Nguy6n tic vir phuong phip ghi nhfn chi phi tdri chinh

C6c khodn chi phi dugc ghi nhdn vio chi phitii chinh g6m:

- Chi phi tli vay v6n;

- C6c khodn l5 do thay AOI tii gia nOi eoai cia c6c nghiQp vp ph6t sinh li6n quan <l6n ngoai tq;

- Chi phi tdi chinh kh6c

Ciic khoin trdn tlugc ghi nh4n theo t6ng s6 phrlt sinh trong ndm, kh6ng bn tru vdi doanh thu ho4t

dQng tdi chinh

16 Nguy6n tic vir phuong ph6p ghi nh$n chi phi thu6 thu nhip doanh nghiQp GNDI$ hiQn hinh

Chi phi thuti thu nhflp doanh nghiQp hiQn hinh dugc x6c dlnh tr6n co sd thu nhap chfu thu6 vd thu6

sudt thu€ TNDN trong ndm hiQn hinh

v rHONG rrN Bo srrNc crro cAc KHoAN MUc rRiNH BAY TRoNG BANG cAN o6I

rE roAN

.\

- .

cONc ry co pnAN oAu rrl n$r uav G.HoME

Thdn Dai Phirc, xd Dpo Dr?c, huyQn Binh Xuy€n, tinh VTnh Phirc

B:in thuy6t minh 86o crio thi chinh (ti6p theo)

- CQng ty kh6ng cdn nim gif quy6n quin lli hdng h6a nhu ngudi sd hiru hdng h6a hoflc quyAn

ki6m so6t hdng h6a;

- Doanh thu dugc xric dinh tuong d6i chic chan;

- C6ng ty ttd thu dugc hofc sd thu tlugc lgi ich kinh t6 tir giao dich b6n hing;

- X6c tlinh du-o c chi phi li6n quan di5n giao dich b6n hdng.

Doanh thu b6n hdng <lugc x6c dinh theo gi6 tri hSp lj cira c6c khoin ti6n <16 thu holc s€ thu dugc

theo nguy€n tic k61o6n d6n tich C6c khoin nhfn trudc cria kh6ch hdng kh6ng tlugc ghi nh0n li

doanh thu trong ndm.

Doanh thu cung ciip dlch vU

- Doanh thu clugc x6c cllnh tuong dtiichic chin;

- C6 khd ning thu dugc lgi ich kinh t6 tir giao dich cung cAp dich vu d6;

- X6c dinh ctugc phdn c6ng vi€c dd hodn thdnh vdo ngdy lap Bdng cdn iltii kti to6n;

- X6c dinh clugc chi phi phdt sinh cho giao dich vd chi phi tlC hoan thdnh giao dlch cung c6p

dich vu d6.

Doanh thu hogt ilQng tdi ch[nh

Doanh thu phrit sinh tu tiAn l6i, ti€n bin quy€n, c6 tric,lgi nhufn dugc chia vd cdc khoin doanh thu

hoat ddng tai chinh kh6c dugc ghi nh4n kiti-tho, mdn ddng thoi hai (02) dieu kiQn sau:

- C6 khi nang thu dugc lgi ich kinh t6 tir giao dich <16;

- Doanh thu dugc xic tlinh tuong ilOi chec chin

14 Nguy6n tic ghi nhin gi6 v5n hing bin

Gi6 v6n hdng b6n phin 6nh tri gi6 v5n cfia sdn phAm, hdng h6a, dich vU b6n trong nlm

15 Nguy6n tic vir phuong phip ghi nhfn chi phi tii chinh

C6c khoAn chi phi <tugc ghinhfn vdo chi phi tai chinh gdm:

- Chi phi cli vay v6n;

- C6c khoin 16 do thay rt6i tj gi6 nOi eoai cfia c6c nghiQp vu phit sinh li6n quan tltin ngogi tQ;

- Chi phi tdi chinh kh6c

ddns tdi chinh

16 Nguy6n tic vdr phuong phrip ghi nhgn chi phi thuii thu nhip doanh nghiQp (TNDI$ hiQn hdrnh

Chi phi thuti thu nhip doanh nghiQp hiQn hdnh dugc xdc dlnh tr6n co sd thu nh4p chiu thu6 vd thuti

suAt thu6 TNDN trong n6m hiQn hdnh.

rn roAN

i

I

l'

cOnc ry co puAx oAu rUopr uLv c.HoME

Th0n Dai Phric, xd D4o Dtic, huyQn Binh Xuy6n, tinh VTnh Phfc

Bin thuy6t minh 86o c6o tiri chinh (tiiSp theo)

736.383.72480.564.433

997.006.456 816.948.1s7

I

I

I EI

(a GI o\r\

oiN

c.l

<t

\o

(o v?

od qt

co cn

ol 6lO\ oi

f N N\

I

t.

k5l!oliB

I I

c.i *;

os

OS

os os as

os os od os od os

,{ A'

os oej os

ri -i

v ll

cONG Ty co pHAN oAu rUnnr Nr.q.y c.HoME

Th6n Dai Phirc, xd D4o Dric, huyQn Binh Xuy€n, tinh VTnh Phirc

-P q,-T-1-lLv-:1-T"-i*-*n-n-*-o-"-"-*lll*i"*[-kp_1"!:_g)_

ho4ch vd DAu tu tinh Phri Thq c6p vi Di6u le t6 chric vd hoat ctQng COng ty CO phAn Texnam, C6ng

,x

ty tl6u tu viro C6ng ty CO p\an Texnam s6 ti6n 34.200.000.000 VNID, tuong duong 95,00yo v6n di6u

lQ Trong nim Cdng ty ild il6u tu 18.279.238.556 VND T4i ngdy kdt thric ndm tai chinh, C6ng ty rtA

dAu tu 18.279.238.556 \rND, tucrng clucrng 50,780 vi5n itidu lp V5n <lidu l€ cdn phii tliu tu vio

03 Phii thu cia khr[ch hing

Phdi thu crta khrich hdng ngdn hgn

- COng ty TNHH B0ng Sgi Viqt Hin

- C6ng ty TNHH Tu6n Lgi

- Cdng ty C6 phan ViCt Dftc Hd NQi

- Phdi thu ngdn h4n cria kh6ch hdng kh6c

s6 oAu ty

5.018.970.00012.176.567.56816.061.691.60039.718.400.165

84.524.360.8907.669.719.7135.490.422.550

I 6.06 I 691 600

55.302.527.027

Ngin hgn

- -Ong ty CP May vi xuAt

nhap khAu Son Tdy (*)

(*) Ld khoin ti6n C6ng ty cho C6ng ty CP May vi XNK fon Tay vay theo hqp d6ng vay ti6n ryly 1.5

th6ng 03 nlm 2016 thdi h4n vay tir 19 th6ng 03 <l6n ngity 02 thring 04 n[m 2016 vdi ldi sudt

l}Yolndm

(**) Ld khoin ti6n C6ng ty cho C6ng ty CP Qudc t6 Everhome vay theo hqp d6ng vayti€n ngdy 15

th6ng 03 nam 2016 thoi han vay tir 19 th6ng 03 t16n ngdy 03 th6ng 04 nlm 2016 vdi l6i sudt