Báo cáo tài chính quý 3 năm 2014 - Công ty cổ phần Du lịch - Dịch vụ Hội An

Doanh thu !i s6 du giira c6c don vi truc thu6c duoc loai tru khi 1Ap Bio cdotAi chinh t6ng hqp.. Qurdn su dung d;r khong x6c dinh thdi hankh6ng duoc tinh khdu hao.. Quldn su dung ddt nir

}{wAI{ 10l:]t I sl r10:-)t l,ii atalxrA:,,rY

Dia chi : l0 Trin Hung D4o - HQi An

Mfl chring khoSn : HOT

,,\

/ it

\

CdNG TY C6 PHAN DU LICH DICH vU HOI AN

.TAI

NGAY 30 THING 09 N,{M 2014

DVT : VND

TAI SAN

A TAI s,(N NG.iN HAN (100=110+120+130+1,t0+

1 'l i6n

2 Cdc khoan tuong duong tidn

ll Cdc kho:in iliu tu tiri chinh ngin h4n

1 Diu tu ngin hat

- Diu tu chimg khoin ngin han

- Diu tu ngin han khic

2 l)rr phong girn !id chung Lhoin dju lLr ngilt lrcn

III C{c khoen phrii thu ngin han

1 Phai thu cia khich hing

2 Tra trudc cho nguoi bin

, Phxr lhu n|r ho nenn han

- \ on kin-h doanh cic drm r i urrc rhuoc

- Phai thu n6i bd khric

4 Phcj lhL rheo riin dq Le hocch hw dong xa1 dung

5 Cdc khoan phai thu khic

- I ldng mua dang di tren duoDg

- l\gulen lrcu, \at lreu to]t idlo

- C6ng cu, dung cu trong kho

- Chi phi SXKD dd dang

- Thn phdm tdn kho

- Iling h6a tdn kho

- Hing hori kho brio thu6

- Hing gui di bin

l uu phong gr5,n g1a h3r1A ton kho

V Tiri sin ngin hln khdc

L L hr phr tra truoc ngen h+n

2 Thuli giri ld gia tlng duoc kh6u fu

t2A

128129130

131 132 133t3z

Chi ti6u NIT Thuy6t

minh 56 cudi quj Sii rlirr nnm

- Thu€ GTGT diu vio

3 l1u6 vir cric khoin khec phiithu Nhi nuoc

4 lar sJ]] nlan h+n l(hcc

- Tii sdn ngin han kt c (1381)

- Lar san ngiu h?n i(hac (14l)

- Tii sAn ng6n han khic (1,14)

I Cdc khoiin phiithu dii han

1 Phdi thu dii han cria khich hiog

3 Phii thu dii han n6i b6

4 Phai thu dni h+n kl]nc

- Phei thu dii han khdc (2.14)

- Phrii thu dii han kh6c (138 )

- Phrii thu dii han khdc (331 )

- Phrii thu dii han khAc (338 )

5 Du phdng ph6i thu ddi b4n kh6 ddi

- ( rra ln h3o nron rr\ ke

+ Cti p xa-v Omg co ba11do danA

III BAt aloug sen aliu tu

- Nguy6n gi6

- ura trl uao mun lu] Kc

IV Cic khotin aliu tu tii chinh dii h?n

i Ddu tu vdo c6ng ty con

- DAu tu vio c6ng ty 1i6n ki5t

- Uau tu \ 3o cong t) lrcn doanll

{ t_rrr phong glam crJ dau tu dxl han

1 Chi phi trd truoc dii ha11

l l ar s3n thuc tl)u nn+p hocn igl

3 Tii sin ddi han kh6c

NGUdN V6N

A 1\-q phii trn (300 = 310 + 330)

I Nqngin h4n

1 Vay vd no ngin han

- Vay ngin han

212

213218

21A

21B21C

21D

219

220

221222223221

2.2.5

226221

228

229230210241212250

251

252

25/\

25B258)59260)61262268270

300310

3ll

A3t

v.05

v.06 v.07

189 137 918 245-95 651 900 855

7 188 253 171

9 0t9 955 092-1 831 701 921

7 375 965 874

9 019 955 092-1 643 989 218

Chi ti6u N{n

so

Thu-viit

minh 56 cuiii quj Sii tliu nnm

- Nc, ddi han d€r h.m trii

2 Phdi tA cho nguoi brin

3 Ngudi mua tra tidn tru6c

5 Phii trd ngudi lao d6rg

6 Chi phi phii trd

7 Phii ffn noi b6

t) Cac khoan ph.ri tra phai nlp ngxn h+n k-hJc

- Phni trn&phni n6p khric(,l51)

1 Phii tri diii han ngudi brin

2 Phai ffi dii han n6i bd

3 Phii tri dii h'in k1 c

- Phdi trd ddi han k1ttic (3385)

- Phai tra dAi han khric (3,14)

- Phai lra dni han khdc (338 )

'1 Va1, r,i nct dii han

- Vay ddi han

- Ng dii han

), I nue tuLL nISp lroun ti pllsr tra

6 Dq phdng trg cip mdt ,iec

li-7 Du phdng phai tra dii ha4

8 Doanh thu chua thuc hidn

e Qu\ pnct lrre thol hgc \ J cong nghg

B Viin chii sii hiu ({00 = ,110 + il30)

I Viin chi s6 hrlu

1 V6n diu tu clra chr'r so hiru

l lllxng Llu ron ljo phan

3 V6n klrlic crha chii so hiru

.1 Lo phtcu ngsn qu\

5 Ch6nh l6ch d6nh gii lai tij s.ir1

6 Chenh lech f sii h6idodi

/ Qu! Oau lLr ptmt lrren

8 Quy dq phdng tni chini

v vrL\ l{]Jc l[UQ( \Or] cllu So tluU

10 Lqi ruAn sau thud chua phdn ph6i

31A

3lB

31C31D

33',z

318319400

,110 411

112

,11 l

111115116

117

1l8

119420

000000

000000

6262

Chi ti6u TIn

so

Thuy6t

11 Ngu6n r,6n ddu tu XDCB

Il vu) no tro scp xep doanh nghtep

l Nguon krnh phi

- Ngudn kinh phi su nghi€p

2 Ngudn kinh phi de hinh thdnh TSCD

TiSng cQng ngudn v6n (,lil0 = 300 t ,100)

i Tdi san thue ngodi

2 VAt tu harg ho6 nhen giit h6, nhdn gia c6ng

3 Hing hoi nh.in bin ho niin 11 gui

4 Nq k1l6 ddi dd xt lj

5 Ngo?i te cdc loai

6 Du todn chi su nghiep, du 6n

- Han mtc kinh phi trung uong

- Han muc kinh phi cdn lai

421422430432,13A43B433

,140

000N01

N02N03

N0,1

N05

N06N07N08

v.23

258 ,136 020 ;128 138 520 102,173

LAP BAN

/') //

CONG Ty Cp DU LICH DICH vU HeI AN ttttiu sii B 02-.oN

10 - TRIN HU].\*G D{O - H9I AN - QUj.NG NAI{ (Ban hinh ke theo QD L5/QD/2006/QD-BTC

N{I chfng khodn: HOT

2 Cic khoin giem trir

- Chi6t kh6u thuong mai

- Ginm gi6 hang b6n

- Hang ban bi lia lai

- Thu6 ti6u thq DB phAi n6p

3 Doanh thu thuin vi b6n hing vi

cung cip dich vU (10 = 01 - 02)

4 Gii viin hing bin

5 Lgi nhu{n g6p bin hing vi

7 Chi phi tii chinh

- Trong d6: Lii vay phii tri

8 Chi phi bin hing

9 Chi phi qunn lY doanh nghiep

10 Lgi nhu{n thu}n tir hoet dong

KD {30=20+(2 1-22)-(2rlt2s)}

11 Thu nh6p khdc

12 Chi phi khnc

trufc thu6 (50 = 30 + 10)

604 331 231

129 769 A2R

052 222383065

,IlE Ti6n D0ng Page: 1/1

Chi ri6u Nln TM l,iiv k6

3{t/09t2011

Lty k630/09/2013

I Luu chuy6n ti6n tir hoat alOns kinh doanh

+Giamt rCP 0111 l3463 32)351 12273 I6l 5992.Di6u chinh cho cic khoin

- Lii 15 ch6nh ldch qt gi6 h6i doii chua thLrc hien ol

3 Loi nhuin kinh doanh trufc thav al6i v6n luu al6ns 08 28 996 61s 629 33 605 713 125

- I ing gi.im cic khoan phai tra (kh6ng kC lei va,v phai tra,

- TAnp sidm chi Dhi fta tu6c 12 -20 203 507 759 685 911880

-'l iOn lii vav di tra t3

- t hu€ thu nhip doanh nghiep da r6D 1.1 -4 5.13 582 t35 -8 910 846 355

- lren thu kia! tu hoat ddns krnh doxnh 15 265 U63 686 9l It 241 991 409 593

+ TiOn trd lai cric khoan di nhin k( cuqc 1602 250 000 000

liin chi truc tiip trr qur- khen thLronp phirc lor

+ TiCn chi tnrc tiep ft c6c qui khAc thuQc vdn chu so hiru

C6NG TY CP DU LICH DICH VU HQI AN MiU Si RO3A-D,\'

10 - TRAN HUNG DAO - Hgl AN - QUANC NAI\I tBdn h;nh ac/, thao QD 1.t/QD/2oo6tQD-B 1L'

lln ching khoin: HOT

BAo CAo LT]II CHUYEN TIiN TE

Chi ti6u ME Tt\{ Lny k6

30109D011

LtY ka30/09/2013

II Luu chuy6n tian tir hoat tlons aliu tu

1 f i6n chi d6 mua sim xay dr nc TSCE viL c.ic TS DH khrc 21 -123 807 30,1928 - llg 570 090

+ Tidn chi d6 mua sim xay drms TSCD vd c6c TS DH kh6c 2101 -18 357 30,1928 - 139 570 090

2 'l ien thu tii thanl Ii nhuqns ban TSCD vi cric TSDH kh6c 11

3 T in chi cho r ar mur cic (i,nE cu no cud dLnt \ i lhrc )1 -5 000 000 000 -29 000 000 000

4.r in thu hoi cho var ban lai cic cong cu no cua Jon r i kllic 21 6 000 000 000 3,1000 000 000

6 Ti6n thu hdi diu u g6p r6n veo don vi khic 26

+ Thu h6i ddu tu ttr phai thu kh6ch hans (131 2601

- I idn rhu liii cho r.rr ci tu ra loi n-huin drroc(hia

III Luu chur'6n ti6n tir hoat ddne tii chinh

1 TiSn thu tir phir hinh c6 phi6u, nbdn v6n g6p cira chu sd hl-n 31

2 Ti6n chi tri v6n g6p cho cic chi sd hiru, mua liri c6 phi6u

+ Anh huorg cia thay ddi Oi ei6 h6i alorii quy d6i ngoai re - ten 6101 5 664 033 8 870 666

+ dnh huong cia thay d6i ri gin h6i dodi quy d6i ngoai re - sia 610? - 460 590 - 4'7 546

CONG TY cd PHAN DU LrcH DrcH vu HOr AN

Dja chi: 56 l0 Trin llung Dao Thdnh ph6 H6i An, Tnnr Queng Nam

BAo cAo rAr cHiNH eui rrr2orl

Ma chl,'ng kho6n:HOT

BiX THUYET MI\H }!AO C,{O TAI CHi\H TONG HOP

Quj IIIi2011

I DAC DIEM HOAT DONG Ci-]A C6NG TY CO PHAN DTI LICH DICH VU IIOI AN

l Hinh tbtlc sd hiu rin : ( ong l\, Cu ph:ln

2, Linh vgc kinh doanh : Dich v\L klrich san

3 Hoit dong kiob doanh chinh lrong njim

- Kinh doanh dich lu khrich s4n

.1 Nhin viOn

) :

II Ni\I TAI CHiNH, DoN vI TIIiN TE ST].DUNG TRONG Kx ToAN ,

2 Don vi tiin t6 sri dBng trorg k6 todn

Dor \ i tiin li :LJ dung rrong kd rocn li Dunt Viit Num 1VND].

nr cHUAN LrC \ 4, ( ltE DQ K-E TO4N qp Ot NC

Cong r) ap dlrng Cha do Ki roon Doani nghiCp Vi6t Nam dLroc ban hinh theo Qu,vCt dini s6

l5/2006/QD-BTC ngiy 20 thring 3 nam 2006 cia Bd truoDg B0 Tii chinh vA cec th6ng ru

huong dan thuc l-ien chu.rn muc ra che do ki roil cua Bri fai chrnh

2 Tuy0n b6 r't viQc tuin thi chuin mg.c k6 toin vi ch6 aIO k6 torn

K6 todn Doanh nghiep Vi€t Nam dLrcrc Lal hanh theo Qul et dinh so I5 2OO6/QD BTC ngn)

hsp

3 Hinh thfc k6 torn :ip dBng

( ong l) sLr drrng hinll Lhuc ki toin rrdr mi) \ i r'nh

Ba thttitnnh b, lat nil bi phdn he? ka h ra phai dr@ n.c cilne i'i Bno d ii .hi,h ti Ehd]

cONG w cd PHAN DU LrcH DrcH vu H6r AN

Dia chi: s6 r0 Trin Hlmg D?o, Th:inh ph6 HOi An, 'lnrh euans Nam

BAo cAo rAr cHiNH eu.i [t]2014

Ma chung k}lodrjIOT

N CAC CIIINH S.{CH KE TOAN AP DUNG

1 Co s6 lip l}io c{o tii chinh

Bio cco Iai clrinh duac liip trin c.r.o ki loln don lich {rru ljc rhdng rin lidn quan.tin ca(

1u6ng ti€n)

Cdc don vi truc thu6c hinh thinh bO ma) ki toan ricng hAch toir phu thuo! Bio crio tii

ohinh t6ng hqp cua to:u1 C6ng ty ducrc lAp trell co s.) t6ng hop Bdo c6o tari chinh cua cdc d(nr

vi truc thu6c Doanh thu !i s6 du giira c6c don vi truc thu6c duoc loai tru khi 1Ap Bio cdotAi chinh t6ng hqp

Tiln ri tuong tluong tidn

lrerl \r cac khoarr tLrofl! duons li;n hJo lom licn rnilt l.il Sui ngin hang riin dang chu\,en

nga) nrua, de dcng chu) En doi thxrr} m6t llr(mg tien xdc dinh cing nhn kh6ng c6 nhi€u rui

ro trong vi€c chu16n d6i

Hing tiin kho

Hdrg t6n kho du<rc xic dinh tien co sd Eiri goc Gia goc hxng lon klo hao gonr chi phi mua

chi p\r clrc biin \- cxc chi phi liin quu urrc riip Llrac ph;r sinll de co drJrr( har; ton khL,,,dia di0m vd trang th6i hi,^n tai

L,rJ loc hanl lon klro dunc linll lh<o plruunt p\ p bilh quxn 3i.r qurir ra duoc hrch tor.t

rheo phuol! phjp ki lhai L\uong \Lr\En

Crc khoin phii thu thuoxg mti yi Dhii thu khdc

C/rc khoan phii thu thuorg mai vii cdc khoen phiii thu khic duoc ghi nhen thco h6a don.chung tu

Dq phdng phii thu kh6 ddi duqc 1ap cho ting khoan no phAi thu khi) ddi c5n cu vro rUL,1 no uri harrcuc c,c k-horn no horr dLr kicn rnuc lo rhit co rhe ra) rc

Tii sin cii dinh hiru hinh

lai rn ci.Jinh dugc the hiil rheo ngurin g.a tru hxo mon lril kc Ngu\;n Fi ri,.,rn co

thdi di6m dua tii s.in d6 \do ta11g thdi sin scng su duLrg Crie chi phr phrt sinlr sau ghi nhanbcn dau chr droc ghi t;ng ngurin gia rji rn co dini neu ujc chi phi a\ chic chan l:rm lrng

tren dugc ghi nhan ngav vdo chi phi

Khi tii srn co dinh dutrr bin hd\ lhdn r ' '

hrr r\ khof,, rii ro nio nh:rr .i"r,

Nha cua vdt ki6n tnic

lYlt\ moc \a tnret br

fhuong trcn \an t3r trulcn dan

CONG TY Cd PHAN DU LICH DICH VU H6I AN

Dia chir 56 10 Tran l{ung D{o rhanh ph6 H6i An, Tinh Quang Narn

BAo cAo rAr cHiN'rr euv rrir2or4

Ma chtng kholniHOT

ffi

Phin min niy tinh

Ph;n mdm n)i) trnh Ia toin ho cic chi phi md C6ng ty di chi ra tinl diin thdi di6m dua phin

m€m vio su dung Phan mem m.iy tidt duoc khau hao trong 03 ndm

Quyin sft dgng iliit

Quydn sLr cJpng dAt ld todD bO c6c chi phi thUc t6 C6ng ry d5 chi ra c6 lidn quan rrlrc riiJ' Toi

dcl srr druli- hdo gom: rrcn chi m de c,.qu)en sU dqn! dir chi phi cho ddn bu giai phong

m5t bing, san lep mit bdng 16 phi truoc ba Qurdn su dung d;r khong x6c dinh thdi hankh6ng duoc tinh khdu hao

chrimg nhin qu1'dn sir dung dtit Quldn su dung ddt niry duoc khdu hao theo rhoi hon thuc dat(50 niln).

7 Chi phi tri trufc dii hin

Cittg c!, dLng clt

Cic c6ng cu, dUng cp dd dLia vdo su dLmg afuoc phan ho \io chi phi trong k,.v'thco phucrng

8 Trich.lip qui du phdng trq miit viec lim

Trcr cdp th6i viQc chi tra irong ndnt duoc glti giurn so du di t ch lap trong cdc ndn1 truoc.N€u s6 du da tlich lap hong c[c n-1nr truoc ]drung tlu di chi rro crip rhii viec cho rguoi laodong thi toin b6 phan chi cdn thieu duoc ghi rdn \iio chi phi quan Ii doanh nghiep trcng

nAm N€u s6 duda trich lep trong ciic nim trudc sau klli chi tro cdp th6i vi6c trong ndm vAncdn sd du thi phdn chua chi duoc ghi nhAn vio thu drAp kh6c trong nAm

9 n*gudn viin kinh doanh

V6n diiu *cia chi si hia

L0 plueu qq

Kli rnua lai cd phi6u do Cdng t1 phdr hanh khocn riin rra bao gom ci ccc chi phi lien quand€n giao djch duoc ghi nhan lai c6 phi€u qu!'\,,r duoc phan rinh lA mdr khoin giem tru trong

phieu qui duoc ghi vio chi tiCu fhdng du ldn c6 phin.

10 Cii ttc

Co tLrc duoc ghi nh;n li no ph-i lm kh'dlroc con: bo

11 Trich lap cdc qu)'

Cic quy duo c trich la.p vi su dung theo Eidu Ie C6ng ty

12 Thu6 thu nhap doanh nghiQp

Thue thu nl)dp hi6n hnl li klr,'an rhui duoc rrnlt dur lr;n thu nhap trnJr Lhud lhurrhiptinlr

thuii ch6nh l€ch so vdi lqi nhuin k6 todn ld do didu chinh cdc khodn chenh l€ch tam thoi

kh6ng phdi chlu thuil vi cdc khoAn 15 duoc chuyOn

Batl nn A hikh nd) li, ,rit li phAn h@ lrA h i phdt droc d.c nB rni Bdo da t chinhi,sho,

c6NG w c6, PHAN DU LICH DICH vU H6I AN

Dia chi:s6 10 rrin Hung Dao Thanh fh6 H6i Ar Tint euing Nam

BAO CAO TAI CH INH QUY III120l.l

Nla chung khoin:HOT

( ic nghiep w phiL.inlr hing ngo,ri ti dioc cl-ulen doi rheo l\ ii; lai rgil phar ,i[h nghiip

\lr 56 dLr cac khoan muc den G co goc ngoci ti cuoi nin) dugc qu) doi theo ti gia tai ngd,v

cu6i nam

Chenh lech.ti giri phit sinl1 ffong ndm vi ch€nh lech ti gi6 do drinh gi6 1{ cric khoan muc

tidn td c6 g6c ngoai t6 cu6i nim duoc ghi nh6n vio thu nhdp hoic chi pihitrong nanr

1,1 Nguyan tic ghi nh6r doarh thu 1i thu nh6p

Khi bdn hing h6a, thinh phim doanh thu duoc ghi nhan khi phiin lcm rui ro \ I lgi rch gin

liin r rri r icc r- huu hrn; lria Jo duoc chur in p iiu cho nguoi mul r a khing r,,n r,',r rai jcu

ndng hing ben bi tla lai

chfu ddng k6 lidn quan d6t vi6c rhanh to.in tidn hodc chi pli kem tneo.-trulng trqp dlch vu

duoc thuc hien tong nhiAu kj k6 torn thi doanl thu ducrc ghi nhan cin cf vio ri Ie dich vu

hodn thar,nl] tai ngiiy ket thuc nin1 rdi chinh

Tidn lii duoc ghi dran kni COng t) c6 khA ning thu duqc lgi ich kinh ti tu giao drch ra

doari thu duoc xdc dinh tuorg ddi chic chin Tidn lai duoc ghi nhan tren co so thoi gian vd

ldi suat tung ki.

PhAh bgi ldi sin tii cltinlt

C6ng ty phin loai cdc tii san L\i chinh thdnh cdc nhrim: tii slin tii chinh duoc gli nhin- fieo

gij rri noo lj thjng qu.r l|.ro cao ler qLd lro-r dong linh doanl cac kJroan diu rrr nint gir)

d€n ngdy ddo han cic khoan cho vay vi phdi thu, tii s6n tii chinh sin scng di han \ icc

phdn loai cdc tdi san tari chinh ndy phu thu6c vio ban chdt vir muc dich cta rdi san tii chinh

ra dun qulil dinlr lai rhoi diinr g\i n-h,in bxn,l:ru

lii rn tii chilh duoc phan loai li ghi nhin l\co gii rri ho1 ii rhong qur Bao cri., k;r

qu-hoat d6ng kinh doanh n6u dugc nim -piil de kinl .loanh hoii duoc xip i io nh6m phan rinh

theo giri t hap Ii thdng qua Bio cro ker qud hoat d6ng kioh doanlh tai thdi didm ghi nhin

ban dau

( on! t) ,:o 1 Jinh n:rrr giri ririnl rnuc Jiclr rlru loi ngxn hm:

C6ng cu tii chinh ph6i sinh (ngoai trt cdc c6ng cu t.\i chinh phdi sinh dugc xric dinh li m6t

hgp d6ng bao lanh tii chinh holc m6t c6ng cu phdng ngira rii ro hi6u qui).

Cdc khoirn diu ttr nim gin tlin ngAy dtio hqn

Jinh r u co 116 n5ng giii ain ngal Jro hrn