Báo cáo tài chính quý 2 năm 2012 - Công ty Cổ phần Quản lý quỹ Hùng Việt

Báo cáo tài chính quý 2 năm 2012 - Công ty Cổ phần Quản lý quỹ Hùng Việt tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận á...

CONG TY CO PHAN aUAN LY au'? HUNG VI~T Mau B01·CTQ (Ban hanh thea TII25/2011m-BTC ngay 5/9/11 ella BTC) BANGCANDOIK~TOAN

T~i ngay 29 tMng 06 nam 2012

r6t ea cae s6 li(w iJ6u iJUf)'C thJ hi~n Mng (f6ng Vi?t Nom ngo?i!w !rU'&ng hqp Gwe ghi ehu b~ng Gon vi U~n Ie khtJe

A TAl SAN LU'U DQNG (100=110+120+130+140+150) 100 23,001,249,166 23,497,134,132

I Ti~n va cae khoan tU'O'ng dU'O'ng di~n 110 22,215,281,447 22,081,356,950

(699,568,800) (699,568,800)

2.0l1 phong giam gia dau tU' ng~n h,;1n 129

248,541,919 433,259,982

47,600,000

132

2 Tra trLl'O'C cho ngLl'O'i ban

133

3 Phai thu no; bO ngcfln hq.n

234,205,560 248,541,919

134 V.3

4 Phai thu hoq.t dong nghi$p VI,J

151,454,422

135 VA

5 Cae khoan phai thu khac

139

6 Dl! phong phai thu ngan hq.n kh6 dai (*)

140

IV Hang t6n kho

13,200,000 13,200,000

150

V Tai san ng~n h~n khae

151

1 Chi phi tra trU'O'c ngtln hq.n

152

2 Thu~ GTGT dU'Q'c khau trLr

154

3 Thu~ va cac khoan phai thu cUa Nha NU'&e

157

4 Giao dich mua ban l<;li trai phi~u ehlnh phu

13,200,000 158

5 Tai san ng~n h';ln khac

2,501,135,756 200

B TAl SAN DAI H~N (200=210+220+230+260)

210

I Cae khoan phai thu dai h~n

211

1 Khoan phai thu dai hq.n khach hang

212

2 Von kinh doanh 0 don vi trl!e thuQc

213

3 Phai thu dai hGln noi bO

218

4 Phai thu dai hq.n khac

219

5., OLl' phOng phai thu da.i h<;ln kh6 dol

248,785,204 191,410,756

210 V.6

II Tai san e6 dlnh

237,120,754 191,410,756

221

1 Tai san co dinh hCru hlnh

726,441,097 726,441,097

222

-Nguy~n gia

(489,320,343) (535,030,341 )

223

- Gia tr! hao mon lOy k~ (*)

224

2 Tai san co dinh thue tai chlnh

225

-Nguy~n gia

226

- Gia tri hao man lOy k~ (*)

11,664,450 227

3 Tal san co dinh VQ hlnh

121,752,520 121,752,520

228

-Nguy~n gia

(110,088,070) (121,752,520)

229

- Gia Irj hao man lOy ke (*)

230

4 Chi phi xay dl!ng co ban do dang

2,177,225,000 2,177,225,000

250

III Cae khoan d~u tU' CK dai h~n va dc\u tU' dai h~n

2,177,225,000 2,177,225,000

251 V.7

1 £)au tLl' VaG cong ty con

252

2 f)au tLl' vaG eong ty lien ket

258

3 f)au tLl' dai h~In khae

259

3 01,1' ph6ng giam gia dau tLl' dai hq.n (*)

132,500,000 164,133,879 260

IV Tai san dai h~n kMe

31,633,879

261 V.8

1 Chi phi tra trLl'O'C dai h<;ln

262

2 Tai san thue thu nh$p hoan l<;li

132,500,000 132,500,000

243 V.5

3 Tai san dai hi;1n khac

25,502,384,922 26,087,278,215 270

TONG GONG TAl SAN (270=100+200)

Thuy6t minh belD eelD /eli ehfnh tel mot bo ph(Jn kMng teleh rai eua BaD eelD tai ehtnh

C6NG TY co PHAN auAN LYauy HUNG VIET Mau B01-CTQ (Ban hanh theo TI12512011m-BTC ngay 5/9/11 ella BTC)

T~i ngay 29 thimg 06 nam 2012

TAt ca cac s6 Ji~u C16u C1U'1;1C IhJ hi?n bang j6ng Vi~1 Nam, ngo~i trif tru&ng hQ'P C1ur;rc ghi chu bang C1an vi UJn I~ khac

Thuy~t Ma

79,437,973

-311

1 Vay ng~n h;;ln

187,323,336

2 Phai tra ngLPCri ban

-313

3 NgLPai mua tra lien tmae

(133,642,413) (3,275,665)

4 Thue va khoan phai nop Nha nLPae

-315

5 Phai tra e6ng nhan vieln

6 Chi phf phai tra

-317

-6,057,050 9,464,450

V.11 319

8 Cae khoan phai tra, phai n¢p ng~n h~n kMe

-320

9 Dl,l' ph6ng phai tra ng~n h<;ln

-321

10 Quy khen thLPO'ng phue 100i

-327

11 Giao djeh mua ban I~i trai phieu ehfnh phu

-12 Doanh thu chLPa thl,l'c hien ng~n h;;ln

(10,000,000) 10,000,000

340

II Nq dfli h~n

-1 Phai tra dai h;;ln ngLPCrj ban

-332

2 Phai tra dai h,;ln noi b¢

-333

3 Phai tra dai h;;ln khae

-334

4 Vay va nO' dai h<;ln

-335

5 Thue thu Ilh~p h03n l<;li phai tra

(10,000,000) 10,000,000

336

6 Dl,l' ph6ng trQ' c~p m~t viec lam

-337

7 DIl ph6ng phai tra dai h~n

-338

8 Doanh thu chU'a thl,J'c hi$n dai h;;ln

-9 QUy phat trien khoa hoc va cong ngh$

," ,

-V.22 359

10.Quy dl,l' phOng b6i thU'Crng thlet h<;li cho nha dau too

26,007,840,242 25,337,070,985

400

B NGUON VON CHU s6' HO'U

25,000,000,000

-412

2 Th~ng dO' v6n co phan

-3 V6n khac chu sO' hCYu

-414

4 Co phieu quy (*)

-415

5, Chenh I$eh danh gia l<;Ii tai san

-416

6 Chemh leeh tV gia h6i doai

-417

7, Quy dau too phat trien

-8 QUy dl,l' phong tai chfnh

-419

10 Quy khac thu¢c v6n chu sa hCYu

1,007,840,242 TONG CONG NGUON VON (440=300+400)

337,070,985 420

11 LQ'i nhu~n ehU'a pMn ph6i

26,087,278,215 25,502,384,922

430

~~

~~

Thuy6t minh Mo cao lai chlnh /8 m¢t b¢ ph~r1 kh6ng tach rOi cva Bao cao tai chinh

C6NG TY c6 PHAN QUAN LYQUY HUNG VIET Mau 801-CTQ (Ban himh thea TI12512011m-BTC ngay 5/9/1 i eua BTC) SANG CAN £>61 KE ToAN

T~i ngay 29 thang 06 nam 2012

T~l c.1 c;}c s6 li~u (f§u (fUf)'C lhJ hi~n Mng 116ng Vi~l Nam, ngo~i lru'lruong hqp (fuqc ghi chu Mng (fan vi ti§n t~ kMc

cAc CHI TIEU NGOAI SANG CAN DOl K~ ToAN

Thuyet

Trang d6:

-7 CK chU'a lU'u ky cua c6ng ty QUEln Ly Quy 020 2,177,225,000 2,177,225,000

Tien glii clla nha dau tU' uy thac nU'<Yc ngoai 032 1,598,770,250 294,829,223

9 Danh ml,JC dau tU' cua nha dau tU' uy thac V.13 040 116,326,280,000 108,327,602,800

~O Cac khoan phai thu cua nha dau tU' uy thac V.14 050 1,391,979,387 4,481,012,192';~: 1'1 Cac khoan phai tra cua nha dau tU' uy thac V.15 051 265,450,319 918,981,001 \

J,

NglPC1i I~p bi~u K~ Toan TrlP6'ng

Thuy6t minh baa CaD tai chinh la mt)t bt) ph~n kh6ng tach r61 cua BaD caD la; chinh

CONG TY cO PHAN auAN LY au'\' HUNG YI~T Ma s6: B 02 -CTQ

Tal ca cac so Ii~u d,§u duQ'C the hi~n bang d6flg Vi~t Nam, nga~i Inr tfuOng hqp (JuQ'C ghi cM b~ng dan vi lien I~ kMc

s6

Thuy~t mlnh

Quy bao cao Luy k~ d€!n

cu6i quy bao cao Quy bao cao

LOy k~ d~n cu6i quy bao cao

1 Doanh thu 01 V.16 741,681,586 1,456,654,787 675,235,086 1,364,837,213

-3 Doanh thu thUEln tCr hO<;lt dOng KD 10 741,681,586 1,456,654,787 675,235,086 1,364,837,213

Chi phi hO<;lt dong kinh doanh, gia v6n

5 Le,i nhu~n gQP tw ho~t dQng KD 20 296,672,635 582,661,916 270,094,035 545,934,886

6 Doanh thu hO<;lt dong tai ehinh 21 V.18 567,743,564 1,421,015,619 939,378,861 1,475,000,940

7 Chi phi tai ehlnh 22 V.19 52,127,009 558,597,746 70,993,940 73,334,020

8 Chi phi quan Iy doanh nghi$p 25 440,927,320 978,002,806 465,921,718 958,340,207

9 Le,i nhu~n thu~n tw ho~t d(>ng KD 30 371,361,870 467,076,983 672,557,238 989,261,599

-3 T6ng Ie,i nhu~n k~ toan tmoc thu~ 50 371,361,870 467,076,983 672,557,238 989,261,599

4 Chi phi thue TNDN hi$n hanh 51 V.20 106,077,220 130,005,998 102,575,839 165,916,711

5 Chi phi thue TNDN hoan l<;li 52

6 Le,i '1hu~n sau thu~ TNDN 60 265,284,650 337,070,985 569,981,399 823,344,888

NglJ'ai I~p bi€!u

TRAN HoAI NAM

K~ toan trLPcYng

LE TH! KIM HOANG

Thuy61 minh baD CaD tai chinh /il mot bo ph(m kMng tach roi cua Baa CaD lai chinh

C6NG TY co PHAN QUAN LY QUY HUNG VI~T

(Thea phU'O'ng phap tnyc tiep) Ban hBnh thea IT 12512011/TT-BTC

QUY 2 nam 2012 ngay 0510912011 cua 86 Tai chfnh

T~t ca cac 56 ti~u (/~u auvc the hif)n btJng aang Vi~t Nam, ngO{Ji tnf truong hQ'p auvc ghi cM btJng aO'n vi h'~n t~ kMc

K~ toan trlJ'&ng

LE TH! KIM HoANG TRAN HoAI NAM

56 minh tm&c

1- LU'U CHUYEN TIEN TLr HOf\T DQNG KINH DOANH

1 Thu ti~n tLr hO<;lt dOng nghi$p VW, cung cap dich Vl) va doanh thu

2 Til~n chi tra cho hO<;J.t dong nghi$p Vl,j va ngLF6'i cung dp hang h6a,

II - LU'U CHUYEN TlEN TlY HOf\T D()NG DAu TU'

1, TiEm chi de mua s~m, xf:.y dl)'ng TSCD va cac tai san dai h<;ln khac 21 -

-III - LU'U CHUYEN TLr HOf\T D¢NG TAl CHiNH

1 Tien thu tCY pMt hanh c6 phieu, trai phieu, nh$n von gop cua chu

-2 Tien'Jchi tra von cho cac chu so hO'u, mua l<;Ii c6 phieu clla cong ty

-_.-

" , ,

ThuyJt minh baa cao tai chfnh la mOl bO ph~n kh6ng tach roi cva Bao cao tai chfnh

CONG TV c6 PHAN QUAN LYQUY HUNG VI~T Me so: B 03 - CTQ

T!lt ca cac soli~u d~u dut;YC the hi~n b~ng dong Vi(!t Nam, ngo~i tr& truong h9'P (Juqc ghi cM b~ng dan vi ti~n t(! khac

Thuyet minh nay Ie m(Jt b(J ph?n khOng tach rai vb (Jur:;JC dQc cling cac tao CaD tai chfnh dinh kem

I D~C DI~M HO~T DQNG COA DOANH NGHI~P

1 Hinh thl"Pc so hfi'u v6n

C6ng ty co phan quan 19 quy Hung Vi$t dU'Q'c thanh I~p theo Giay phep so 33/UBCK-GP ngay 6 lhang 5 nam 2008 do Oy Ban chung khoan Nha nU'6'c cap

2 Unh vlfc ho~t dQng

Quan Iy quy dau tU' chlYng khoan, c6ng ty

3 Tong s6 nhan vien 10 ngU'ai

Trang d6:

Nh~n vien quan Iy quy: 6 ngU'6'i

Nguyen Thanh Tung 00222/QlQ 17/04/2009 NMn vien qUEm Iy

Phi Thi Thu Hiem 00198/QlQ 17/04/2009 Nhan viEm quc~l.n Iy

II KY K~ ToAN, DON V! TI~N T~ sO' Dl)NG COA Kt: ToAN

J

1 Nien dQ k~ toan

Nam tai chfnh tiep theo: bat dau tu' ngay 1 thang 1 dEm ngay 31 thang 12

2 DO'n vi ti~n t~ sIP d",ng trong ghi chep k~ toan va nguyen t~c, phlJ'O'ng philp chuyen d6i cae d6ng ti~n khac DO'n vj tiEm t$ SLY

Nguyen tik I~p Sao cao tai chfnh: ngJyen t~c

- Cac nghi$p VI) lien quan den ngoai t$ dlJ'Q'c h~ch toan theo ty gia t~i thai diem phat sinh nghi$p

- Den ngay li;lp baa cao tai chlnh, cac so dU' tien m~t b~ng ngo<;li t$ dU'Q'c quy doi sang dong Vi$t Nam theo tY gia thl,J'c

te blnh qu~n HEm ngan hang do Ngan hang Nha nU'&c c6ng bo

Tat ca cac khoan 1~i110 do cMnh I$ch ty gia deu dU'Q'c phan anh tren Baa cao ket qua hO'?t di)ng kinh doanh lrong kyo

III CHuAN Ml)'C vA CHt: DQ KE ToAN Ap Dl)NG

1 Ch~ de? k~ toan

CONG TY c6 PHAN QUAN LY QUY HUNG VIET Ma s6: B 03 -CTQ

QUy 2 nam 2012 ngcly 0519/2011 cua 8¢ Ta; chlnh Tat cel cac s6 ii~u eJtw eJlft)'C the hi~n bJng Cl6ng Vj~t Nam, ngo9; tri!' trOOng hOp Cluqc ghi chi) bJng Clan vi tihn t~ khac

Thuyet minh nay 113 mot b¢ ph~n kh6ng tach rai va Clur;rc ClQc cung cac boo cao tai ch{nh rJlnh kem

Cong ty ap dl,Jng Che d¢ ke toan Vi$t Nam thea Thong tU' so 125/2011/QD-BTC ngay 05 thang 9 nam 2011

chlnh ban hanh ve vi~c ban hanh quy djnh che dO ke toan ap dl,Jng cho Cong ty qua" Iy

2 Tuy€m b5 vi~c twin thu chuan mlfc k~ toan va ch~ d(> k~ toan do 8(> rai chinh ban hanh

Bao cao lai chfnh du'Q'c I~p va trinh bay phCJ hQ'p vai Chuan ml,t'c ke tO~ln va Che do ke toan Vi~t

3 Hinh thwc s6 k~ toan ap dl.,mg: Nh~t ky chung

IV cAc cHiNH SACH K~ ToAN Ap Dl)NG

1 Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti€n va twO'ng dwO'ng ti~n

Cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti§n phan anh cac khoan dau tU' ngan hc;ln c6 thai hc;ln thu hoi hO$c dao h~n kh6ng qua 3 thang c6 kha nang chuyen d6i de dang thanh mot 1U'Q'ng lien xac djnh va kh6ng c6 rlli ro trong chuyen dai thanh lien ke tu ngay mua khoan dau tu' d6 t9i thai diem bao cao

2 PhU'O'ng phap ghi nh~n va kh~u hao tai SilO c6 d!nh

Nguyen lac ghi nhGin tai san co djnh bao g6m gia mua va nhCmg chi phi co lien quan tn!c liep den vi$c dU'a TSCD vao

-.:'

PhU'O'ng phap kht3U hao tai san co djnh: Khau hao tai san co dinh tfnh theo phU'O'ng phap khau hao dU'6'ng lh~ng dl,l'a VaG

ty 1$ khau hao quy djnh t~i Quyet dinh so 206/2003/Q£)-BTC ngay 12 thang 12 nam 2003 clla BO Tai chlnh,

Thai 9)an stY dl,Jng U'6'c trnh clla cac nh6m tai san co dinh:

PhLfO'ng tj~n v~n t8i, truyen dan 6 nam

Thi6t b;, dl,mg GI,I qUEm 1'1 3 - 5 nam

PhfJn m~m ke toan 2 nam

3 PhlPO'ng philp k~ toan cac khoan d~u tU' tai chinh

Ke toan cac khoan dau tU' chung khoan d~lU tU' v6'i ml)C dich n~m giO' den ngay dao hc;ln va cac khoan chung khoan dau tU' v6'i ml)c dich san sang de ban

Nguyen t~c trfch I~p dl,f phOng giam gia chung khoan:

Dl! phong giam gia chung khoan dU'Q'c I~p khi gia th! trU'ang clla chung khoan thap han gia tri so sach, chi trlch IGip khi c6 day dll CO' sa hQ'p Iy de xac dinh gia thi trU'ang Vi$c hQch toan khoan dl! ph6ng dU'Q'c thl!c hi$n thea Thong tU' so

228/2009m-BTC ngay 7 thang 12 nam 2009

4 Nguyen t~c ghi nh~n va von h6a cac khoan chi phi khac

Cac 10Qi chi phi tra trU'6'c neu chi lien quan den nam tai chlnh hi$n tc;li thi du'Q'c ghi nMn VaG chi phf hOc;lt dOng kinh doanh trong nam tai chfnh Cac chi phf tra tm6'c lien quan dEm nhieu ni~n dO dU'Q'c hc;lCh toan vaG chi phi tra trU'6'c dai hc;ln de phan ba dan vao kel qua ho~t d(>ng kinh doanh,

CONG TV cO PHAN QUAN LY QUY HUNG V[~T Mf1 s6: B 03 -CTQ

Tat ca cac so I/?u rJeu rJuQ'C Ih~ hi~n bang rJ6ng Viet Nam, ngo~i tn) trU'&ng hop rJuqc ghi chu bang rJon vi Ii~n I~ kMc

Thuyet minh nay /8 m¢1 b¢ ph~n khOng tach rai va rJuqc rJQC cimg cac bao cao tai chinh cIinh kem

5 Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra

Cac khoan chi phi U'ac tfnh cho hO<;lt d(>ng kinh doanh trong ky nhU'ng thllc le chU'a pMt sinh dU'Q'c trich tru'ac vao chi phi

ho~t d¢ng kinh doanh trong ky de dam bao khi chi phf phat sinh th,!c te khong gay dot bien cho chi phi hO<;lt dong kinh

doanh tren CO' sa dam baa nguy~n uk phu hQ'p giO'a doanh thu va chi phI Khi cac chi phi d6 phat sinh, neu co chenh

I$ch vai so da trlch, ke tOEm tien Mnh ghi bo sung ho~c giam chi phi tU'O'ng lJng vai phEm chenh I$ch

6 Nguyen t~c va phU'O'ng phap ghi nh~n cac khoan dl! phong phili tra

Cong ty ghi nh$n khoan dll ph6ng ve trQ' cap mat vi$c lam thea thong tlf so 82/2003m-BTC ngay 14/08/2003 Neu quy

dl)' ph6ng trO' cap mat vi$c lam hang nam khong chi het dU'Q'c chuyen so duo sang n~m sau

7 Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu sa hG>u

- Von clla chll sa hO'u: dU'O'c eong ty

- Nguyen t~c ghi nh~n lQ'i nhu$n chU'a pMn phoi: la s6 lQ'i nhu~n til hO<;lt dong kinh doanh cua cong ty

thue thu nh~p

8 Nguyen t~c va phU'O'ng philp ghi nh~n doanh thu

- Doanh thu hO<;lt dong nghi~p Vl) dU'Q'c eong ty ghi nh~n la doanh thu v~ phi quan I~' danh m1,JC d~u tlf cho nha d~u

- Doanh thu hO<;lt dong tai chinh la so lai phat sinh do cong ty quan JY

9 Nguyen t<1c va phU'O'ng phap ghi nh~n chi phi tal chinh

- Chi phf tai chlnh la s6 10 phat sinh do cong ty qUEm Iy quy tl)' doanh va lai vay ngan hang

10 Nguyen t~c va phlPO'ng phap ghi nh~n chi phi thu~ TNDN hi~n hanh va chi phi thu~ TNDN hoan lC;li

Chi phi thue thu nh$p doanh nghi$p hi$n hanh dU'Q'c xac dinh tren CO' s6' thu nh~p chju thue va thue suat thue thu nh~p

doanh nghi$p trong nam hi$n hanh

11 Nguyen t<1c va phU'O'ng philp k~ toim khac: thea quy dinh

V THONG TIN SO SUNG CHO cAc KHOAN Ml)C TREN sAo cAo TAl cHiNH

c

-

I

Tat ca cac s6 Ij~u (Jl!u (JUl;YC the hi?n bang (J6ng Vi~t Nam, ngo?i fru' INong hr;rp (Ju!;>C ghi chu b§ng (Jan vi lien f(l kMc

Thuyl!t minh nay la mf)t b~ ph(m khOng tach r&i va (JUl;YC (JQC cung cac bao cao lai chinh (!1nh kem

cb phi~u a~u tU' ng~n h~n

MBB: Ngan hang TMCP Quan Doi 70,000 1,010,922,600 10,000 128,000,000 PVS: Tong Cty OVKT O§.u Khl VN

Chi.Png chi quy

87,800 1,223,794,600 121,001 1,622,086,000

~

,

"

J

'j

121,001 699,568,800

3 Cae khoan phai thu ho~t d(ing nghi~p vl,I Cu6i quy £)~u nam

Phai thu hO<;lt dong qUEm Iy danh ml,lC d~u tU' 248,541,919 234,205,560

Phai thu khac

132,500,000

CONG TY co PHAN QUAN LV QUY HUNG VI~T Me s6: B 03 - CTQ

Quy 2 nam 2012 nglly 051912011 cua BO Tal chinh

Tat ca cac s6 li~u i1eu i11ftlC Ih6 hi~n b~ng i16ng Vi~1 Nam, ngo9i lrif tru&ng hqp i1ur;rc ghi cM bang i1an vi lien t~ khclc

Thuyot minh nay la m¢t b¢ phtln kh6ng tach rO? va i1Ur;>'C i1Qc cling cac baD CaD tal chlnh (JJnh kern

6 Tinh hinh tang, giam tfli san e6 d!nh

rai san c6 dinh hfvu hinh

GhT lieu

I

So

So

II Hao man lOy

So

111 Gia tri can

'

;

; .~

rai san c6 dlnh vo hinh

',r

,

:#.

"? •

Gia tri con

7 Cae khoan d~u tU' tili chinh dfli h~n

103,089 2,177,225,000 103,089

103,089 2,177,225,000 103,089 2,177,225,000

31,633,879