CÔNG TY CÔ PHẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUOC TẾ VÀ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ Dia chi: Tang 16,Tda nhà Charmvit Tower,117 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN |4.. CÔNG TY CÓ PHÀN ĐẢU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC
Trang 1Signature Not Veri Được ký bởi VŨ THỨY HJẺN Ngày ký: 21.04.2014 09
|| CONG TY CO PHAN DAU TU TAI CHINH QUOC TE VA PHAT TRIEN
DOANH NGHIEP IDJ
Trang 2CÔNG TY CÔ PHÀN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUOC TE VA PHAT TRIEN DOANH NGHIỆP IDJ
Địa chỉ : Tầng 16,Tòa nhà Charmvit Tower,L17 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN
DN - BANG CAN BOI KE TOÁN
Chỉ tiêu tiêu chị |ThUYẾt | sẽ guấi kỳ minh Số đầu năm
|A- TÀI SẢN NGẮN HAN 100 18,161,296,569 16,274,518,275
I Tiền và các khoản tương đương tiền 110 5.1 3,819,342,046 1,381,963,444
1 Tién 111 3,819,342,046 1,381,963,444
|2 Các khoản tương đương tiền 112 -
II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 300,000,000 300,000,000
1 Đầu tư ngắn hạn 121 300,000,000 300,000,000
III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 13,552,636,947 14,059,083,200
1 Phải thu khách hàng 131 8,753,648,043 8,205,956,309
2 Tra truéc cho người bán 132 339,773,616 335,711,603
5 Các khoản phải thu khác 135 5.2 11,685,373,001 12,743,573,001
|6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (7,226,157,713) (7,226,157,713)
Trang 3CÔNG TY CÓ PHÀN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDI
Địa chí : Tầng 16,Tòa nhà Charmvit Tower,L17 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN
Tel: 04.35558999 Fax:04.35558990
BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ I NĂM 2014
2 Thuế GTGT được khấu trừ 152 = -
3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 - -
B TAI SAN DAI HAN 200 296,826,536,088 | _ 309,439,710,369
1 Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - -
5 Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - -
Trang 4CÔNG TY CÔ PHẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUOC TẾ VÀ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ
Dia chi: Tang 16,Tda nhà Charmvit Tower,117 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN
|4 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 87,000,000 87,000,000
lll Bat động sản đầu tư 240 5.8 201,798,921,896 | _ 202,967,743,923
- Giả trị hao mòn lũy kế 242 (16,770,797,234)| — (15,601,975,207)
IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 5.9 83,233,135,100 92,738,353,850
1 Đầu tự vào công ty con 251 : -
|2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 83,233,135,100 92,738,353,850
3 Đầu tư dài hạn khác 258
1 Chỉ phí trả trước dải hạn 261 5.10 10,182,089,228 12,074,961,277
2 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 - -
\VI Lợi thế thương mại 269 - :
Trang 5CÔNG TY CÓ PHÀN ĐẢU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VẢ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ
Địa chí : Tầng 16/Tòa nhà Charmvit Tower,117 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN
3 Người mua trả tiền trước 313 6,304,422 6,304,422
4 Thué va các khoản phải nộp nhà nước 314 5.12 216,378,457 1,157,980,509
5 Phải trả người lao động 315 223,212,089 =
|6 Chí phi phải trả 316 5.13 - 1247.743.126
7 Phải trả nội bộ 317
8 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đỏng xây dựng 318
9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 5.14 495,002,281 456,131,781
11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 1,368,836,705 1,486,195,705
1 Phải trả dài hạn người bán 331 - -
3 Phải trả dài hạn khác 333 =
4 Vay va ng dai han 334 ˆ ¬
7, Dự phòng phải trả dài hạn 337 - -
9 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 339 - -
Trang 6CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUOC TE VA PHAT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ
Địa chỉ : Tầng 16,Tòa nhà Charmvit Tower,117 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN
5 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - -
8 Quỹ dự phòng tài chính 418
9 Quy khác thuộc vốn chủ sở hữu 419
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 (21,149,799,988)| _ (18,039,013,287))
11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421
12 Quỹ hỗ trợ sắp xép doanh nghiệp 422
II Nguồn kinh phí và quỹ khác 430
|2 Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ, 433
C LỢI ÍCH CỎ ĐÔNG THIẾU SÓ 439
TONG CONG NGUON VON 440 314,987,832,657 | _325,714,228,644
Trang 7CÔNG TY CÔ PHẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẺ VÀ PHÁT TRIỆN DOANH NGHIỆP IDJ BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Địa chỉ : Tầng 16,Tòa nhà Charmvit Tower,L17 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN QUÝ I NĂM 2014
Tel: 04.35558999 Fax:04.35558990
Trang 8
CÔNG TY CÔ PHÀN ĐÀU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ
Địa chỉ : Tầng 16,Tòa nhà Charmvit Tower,L17 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN
Chi tiéu tiêu Thuyết minh Quý I nam 2014 Quy I nam 2013
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 5.16 1,949,931,404 2,310,580,254
|2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 1,949,931,404 2,310,580,254
'4 Giá vốn hàng bán 11 5.17 2,141,911,199 1,379,079,910
5 Loi nhuan gép vé ban hang va cung cap dich vu(20=10-11) 20 (191,979,795) 931,500,344
6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 5.18 1,593,811,911 3,820,630
7 Chi phi tai chinh 22 5.19 3,555,868,307 2,151,239,330
- Trong đó: Chỉ phí lãi vay 23 300,649,557 490,233,330
|9 Chi phi quản lý doanh nghiệp 25 5.20 1,465,841,419 2,354,503,568
Báo cáo tài chính này phải được đọc cùng thuyệt minh kèm theo Page 7
Trang 9CÔNG TY CÓ PHẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Địa chí : Tang 16,Tda nhà Charmvit Tower,117 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN QUÝ [NĂM 2014
'Tel: 04.35558999 Fax:04.35558990
13 Loi nhuan khac(40=31-32) 40 509,090,909 9,359,480,909
14 Phần lãi lỗ trong công ty liên kết, liên doanh 45
15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thué(50=30+40) 50 (3,110,786,701) 5,789,058,985
17 Chỉ phí thuê TNDN hoãn lại 52
18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 60 (3,110,786,701) 5,789,058,985
19 Lãi cơ bản trên cỗ phiếu(*) 70 (95.42) 177.58
Báo cáo tài chính này phải được đọc cùng thuyêt minh kèm theo Page 8
Trang 10BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY CÔ PHẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ CÁO“
Trang 11CÔNG TY CÔ PHÀN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ
Địa chỉ : Tang 16,Tòa nhà Charmvit Tower,117 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN
Báo cáo tài chính này phải được đọc cùng thuyết minh kèm theo
Chỉ tiê hi Thuyết | Luỹ kế từ đầu năm | Luỹ kế từ đầu năm
|, Lwu chuyén tiền từ hoạt động kinh doanh
1 Tiền thu từ bán hàng, cung cắp dịch vụ và doanh thu
khác 01 2,157,111,809 1,870,000,000
2 Tién chi tra cho người cung cắp hàng hóa và dịch vụ 02 (259,604,861) (677,580,417)
3 Tiền chỉ trả cho người lao động 03 (236,303,000) (117,700,000)
4 Tiền chỉ trả lãi vay 04 (300,649,557) (573,069,995)
5 Tiền chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05
|6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 3,841,060,778 176,596,340
7 Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 07 (1,608,933,062) (498,571,812)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 3,592,682,107 179,674,116
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1.Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tải sản dài
'2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài
3.Tién chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 3,625,847,222 (1,661,481,778)
4.Tién thu hdi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vi
5.Tién chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25
6.Tién thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26
7.Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức và lợi nhuận được chia 27 1,593,811,911 3,896,408
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tu 30 5,219,659,133 (1,657,585,370)
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở
'2.Tiền chỉ trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu
của doanh nghiệp đã phát hành 32 2
Page 10
Trang 12CÔNG TY CÓ PHẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ
Địa chỉ : Tầng 16,Tòa nha Charmvit Tower,L17 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN
Tel: 04.35558999 Fax:04.35558990
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ I NĂM 2014
'3.Tiền vay ngắn hạn, dai hạn nhận được 33 - 3,482,551,247
'5.Tiền chỉ trả nợ thuê tai chính 35, -
6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (6,374,962,638) (2,938,674,991)| Luu chuyén tién thuan trong ky (50 = 20+30+40) 50 2,437,378,602 (4,416,586,245)
|Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hói đoái quy đổi ngoại tệ 61
Tiền và tương đương tiền cuỗi kỳ (70 = 50+60+61) 70 3,819,342,046 653,920,877
Trang 13CÔNG TY CÔ PHẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH QUỐC TẾ VÀ PHÁT TRIÊN DOANH NGHIỆP IDJ BẢO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ : Tầng 16,Tòa nhà Charmvit Tower,117 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN QUÝ INĂM 2014
Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Quốc tế và Phát triển Doanh nghiệp IDJ (IDJ Financial) hoat
động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần số 0102186593 do Sở Kế hoạch
và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 15/32/2007, thay đổi lan thir 8 ngày 04/06/2013
'Vốn điều lệ của Công ty là 326.000.000.000 đồng
Trụ sở chính của Công ty tại Tang 16, toa nha Charmvit Tower,117 Trần Duy Hưng, Trung Hòa,
Cầu Giấy, Hà Nội
Ngành nghề kinh doanh và hoạt động chính
- _ Đầu tư xây dung co sé ha ting;
- Kinh doanh khách sạn nhà hàng (không bao gồm kinh doanh phòng hát karaoke, vũ
trường, quán bar);
-_ Dịch vụ định giá tài sản (không bao gồm định giá những tài sản thuộc thẩm quyền Nhà nước);
- Dich vu quang cáo thương mai;
- Tu van đầu tư (không bao gồm tư vấn pháp luật và tư vấn tài chính);
-_ Tư vấn mua bán doanh nghiệp (không bao gôm tư vấn pháp luật và tư vấn tài chính);
- Dich vụ hỗ trợ phát triển doanh nghiệp;
- Lap và quản lý các dự án đầu tư xây dựng phát triển các khu đô thị, khu công nghiệp;
- Thi công xây dựng các công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, thuỷ lợi, hạ tâng kỹ thuật đô thị, khu công nghiệp, khu dân cư, các công trình phục vụ giáo dục, y tẾ (trường học, bệnh viện);
- Xay dung nha may thuy điện, nhà máy xi măng, văn phòng:
- Khai thac và bán buôn vật liệu xây dựng;
- Buôn bán vật tư máy móc, thiết bị phục vụ nghành xây dựng, giao thông, thuỷ điện;
- Kinh doanh điện;
-_ Kinh doanh và khai thác khoáng sản (trừ khoáng sản Nhà nước cắm);
-_ Kinh doanh bất động sản;
-_ Xuất nhập khẩu các mặt hàng Công ty kinh doanh;
- Dich vu cung cap thông tin trên mạng internet (trừ các thông tin Nhà nước cắm và dịch vụ điều tra);
- Thuong mại điện tử
- Dich vu quan lý và điều hành sàn giao dịch bất động sản
- Dịch vụ tư van bat động sản
- Dich vu đấu giá bất động sản(hoạt động theo chứng chỉ của người đại diện pháp luật)
- Dich vu quảng cáo bất động sản
- Dich vu quan ly bat déng sản
Quy 1 nim 2014, cdc hoạt động chính của Công ty là cho thuê ngắn và dài hạn các mặt bằng
bán lẻ trong Trung tâm thương mại và Cho thuê các diện tích mặt sàn làm văn phòng Bên
cạnh đó tìm kiếm phát triển các dự án bất động sản mới
Báo cáo tài chính này phải được đọc cùng thuyết minh kèm theo Page 12
Trang 14
CONG TY CO PHAN DAU TU’ TAI CHINH QUOC TE VA PHAT TRIEN DOANH NGHIỆP IDJ BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ : Tầng 16,Tòa nhà Charmvit Tower,L17 Trần Duy Hưng,Cầu Giấy HN QUÝ INĂM 2014
Tel: 04.35558999 Fax:04.35558990
2 CƠ SỞ LẬP BAO CAO TÀI CHÍNH VÀ NĂM TÀI CHÍNH
Cơ sở lập Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo được trình bảy bằng Đồng Việt Nam (VND), theo nguyên tắc giá
gốc và phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính
Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam được ban hành kèm theo Quyết định
số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006, Thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 hướng dẫn sửa đổi, bố sung Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các Chuẩn mực kế toán Việt Nam có liên quan do Bộ Tài chính ban hành
Tuyên bố về việc tuân thú Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán
Ban Giám đốc Công ty đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế
độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành đã được ban hành và có hiệu lực liên quan đến
việc lập và trình bày Báo cáo tải chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm
2013
Hình thức kế toán áp dụng
Công ty sử dụng hình thức kế toán Nhật ký chung
4 AP DUNG HUONG DAN KE TOAN MỚI
Hướng dẫn mới về chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định
Ngày 25 tháng 4 năm 2013, Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 45/2013/TT-BTC (*Thông
tư 4) hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định Thông tư này
thay thế Thông tư số 203/2009/TT-BTC (Thong tư 203”) ngày 20 tháng 10 năm 2009 của Bộ Tài chính hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định Thông tư 45
có hiệu lực thi hành kẻ từ ngày 10 tháng 6 năm 2013 và áp dung cho năm tài chính 2013 trở
di Ban Giám đốc đánh giá “Thông tư 45 không có ảnh hưởng trọng yếu đến Báo cáo tài chính của Công ty
Hướng dẫn mới về trích lập dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn vào doanh nghiệp
Ngày 28 tháng 6 năm 2013 Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 89/2013/TT-BTC (“Thông
tư 89”) sửa đôi, bỗ sung Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày 07 tháng 12 năm 2009 của Bộ Tài chính hướng dẫn chế độ trích lập và sử dụng các khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho, tồn thất các khoản dau tư tài chính, nợ phải thu khó đòi và bảo hành sản phẩm, hàng hoá,
công trình xây lắp tại doanh nghiệp Thông tư 89 có hiệu lực thi hành kể từ ngày 26 tháng 7
Báo cáo tài chính này phải được đọc cùng thuyết minh kèm theo Page 13
