Báo cáo tài chính quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Khoáng sản Hòa Bình

Báo cáo tài chính quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Khoáng sản Hòa Bình tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án,...

Trang 1

Công ty CP khoáng sản Hoà Bình

X Thống nhất, TP Hoà Bình, tỉnh Hòa Bình

A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 94 669 155 065 68 757 215 843

4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134

5 Các khoản phải thu khác 135 V.03 66 715 219 482 18 036 371

6 Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 - 622 062 892 - 622 062 892

B Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 14 400 265 017 12 891 179 179

4 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 299 489 177 286 869 167

2 Đầu t− vào công ty liên kết, liên doanh 252 1 762 250 000 1 762 250 000

Bảng cân đối kế toán

Từ ngày 01/02/2011 đến ngày 31/03/2011

Page: 1/2

Trang 2

Chỉ tiêu Mã số Thuyếtminh Số cuối kỳ Số đầu năm

Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) 270 109 069 420 082 81 648 395 022

4 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước 314 V.16 2 992 755 731 3 034 958 597

8 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318

9 Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 V.18 1 564 467 196 1 522 986 754

1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 62 700 000 000 36 665 000 000

10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 6 707 121 861 5 681 553 402

Tổng cộng nguồn vốn (440 = 300 + 400) 440 109 069 420 082 81 648 395 022

Page: 2/2

Trang 3

10 3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 6 665 096 116

20 5 Lợi nhuận gộp bán hàng và cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 2 334 438 592

30 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)} 1 376 395 167

60 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 - 51 - 52) 1 025 568 459

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/03/2011

Page: 1/2

Trang 4

1 Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác 01 5 805 447 102 6 400 580 732

2 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ 02 -21 787 458 598 -2 070 249 119

1 Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các TS dài hạn khác 21 -1 767 900 000 - 250 000 000

2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 22 33 798 069 536 200

2 Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đ- phát hành 32 - 10 000 000

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/03/2011

Page: 1/2

Trang 5

ChØ tiªu M· sè ThuyÕtminh Kú nµy Kú tr−íc

Page: 2/2

Trang 6

CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N HÒA BÌNH

a ch : Xã Th ng Nh t - thành ph Hòa Bình - t nh Hòa Bình

Tel: 02183 858 280 Fax: 02183 858 028

M u s B 09 DN

(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC Ngày 20/03/2006 c a B tr ng BTC)

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH I- C I M HO T NG C A DOANH NGHI P

1- Hình th c s h u v n

Công ty C ph n Khoáng s n Hòa Bình (ti n thân là Công ty Cung ng v t t khoáng s n Hòa Bình)

c thành l p và ho t ng theo Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh s 25.03.000021 do S K

ho ch và u t t nh Hòa Bình c p ngày 23/12/2003, ng ký thay i l n th 10 (m i) ngày 22 /02/2011

Tr s chính c a Công ty t t i xã Th ng Nh t, thành ph Hòa Bình, t nh Hòa Bình

V n i u l c a Công ty theo Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh là 62.700.000.000 ng (M i hai t

b y tr m tri u ng ch n).

C c u v n i u l :

V n nhà n c n m gi 0%

Các c ông khác 100%

Hình th c s h u v n: C ph n

2- Nh ng ho t ng s n xu t kinh doanh chính

Ho t ng kinh doanh chính c a Công ty là s n xu t và kinh doanh b t, h t th ch anh, h t Granit, á Marbl, b t Talc, á x các lo i

3- Ngành ngh kinh doanh

Ngành ngh kinh doanh theo Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh c a Công ty bao g m:

- Tr ng r ng và ch m sóc r ng;

- Khai thác, thu gom than;

- Khai thác qu ng kim lo i màu (tr qu ng Uranium và qu ng Thorium);

- Khai thác á;

- D ch v khoan n mìn;

- S n xu t phân lân h u c sinh h c;

- S n xu t g ch, vôi, á s và hoàn thi n á s ;

- Xây d ng nhà các lo i;

- Xây d ng các công trình k thu t dân d ng khác (giao thông, th y l i);

- Phá d chu n b m t b ng, l p t h th ng i n, c p thoát n c và h th ng xây d ng khác;

- Bán buôn, bán l ô tô, xe có ng c , ph tùng và các b ph n ph tr c a xe có ng c ;

- i lý, môi gi i, u giá;

- V n t i hàng hóa ng b ;

- V n t i ng th y n i a

II- K K TOÁN, N V TI N T S D NG TRONG K TOÁN

Trang 7

Tel: 02183 858 280 Fax: 02183 858 028 M u s B

09 DN

M u s B 09 DN

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 1- K k toán n m

K k toán n m c a Công ty theo n m d ng l ch b t u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc t i ngày 31 tháng

12 hàng n m

2- n v ti n t s d ng trong k toán

n v ti n t s d ng ghi s k toán và l p Báo cáo tài chính là ng Vi t Nam ( ng)

III- CHU N M C VÀ CH K TOÁN ÁP D NG

1- Ch k toán áp d ng

Công ty th c hi n công tác k toán theo Ch k toán doanh nghi p ban hành theo Quy t nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/3/2006 c a B tr ng B Tài chính; Thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính h ng d n s a i b sung Ch k toán doanh nghi p

2- Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch k toán

Công ty ã áp d ng các Chu n m c k toán và các v n b n h ng d n Chu n m c k toán Vi t Nam Báo cáo tài chính c l p và trình bày phù h p v i các quy nh c a Chu n m c k toán Vi t Nam và

Ch k toán doanh nghi p c ban hành t i Quy t nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a

B tr ng B Tài chính; Thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính h ng d n

s a i b sung Ch k toán doanh nghi p

3- Hình th c k toán áp d ng

Hình th c k toán áp d ng: K toán trên máy vi tính

IV- CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG

1- Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t ng ng ti n

Nguyên t c ghi nh n ti n: Các kho n ti n c ghi nh n trong Báo cáo tài chính bao g m: Ti n m t, ti n

g i thanh toán t i các ngân hàng m b o ã c ki m kê, có xác nh n s d c a các Ngân hàng Nguyên t c và ph ng pháp chuy n i các ng ti n khác ra ng Vi t Nam: Các nghi p v phát sinh không ph i là ng Vi t Nam (ngo i t ) c chuy n i thành ng Vi t Nam theo t giá th c t t i th i

i m phát sinh S d ti n và các kho n công n có g c ngo i t c chuy n i thành ng Vi t Nam theo t giá mua bán th c t bình quân liên ngân hàng th ng m i do Ngân hàng Nhà n c công b t i

th i i m k t thúc n m tài chính

2- Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho

Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho: Ph n ánh và ghi chép theo nguyên t c giá g c;

Ph ng pháp tính giá tr hàng t n kho: Bình quân gia quy n;

Ph ng pháp h ch toán hàng t n kho: Kê khai th ng xuyên

Trang 8

Tel: 02183 858 280 Fax: 02183 858 028 M u s B

09 DN

M u s B 09 DN

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Nguyên t c l p d phòng gi m giá Hàng t n kho: Theo h ng d n t i Thông t s 228/2009/TT-BTC

ngày 07/12/2009 c a B Tài chính v vi c H ng d n ch trích l p và s d ng các kho n d phòng

gi m giá hàng t n kho, t n th t các kho n u t tài chính, n ph i thu khó òi và b o hành s n ph m, hàng hoá, công trình xây l p t i doanh nghi p

3- Nguyên t c ghi nh n và kh u hao TSC

Tài s n c nh c ph n ánh theo nguyên giá, giá tr hao mòn và giá tr còn l i

Nguyên t c ghi nh n tài s n c nh: Theo nguyên t c giá g c

Ph ng pháp kh u hao tài s n c nh: TSC c kh u hao theo ph ng pháp ng th ng, t l

kh u hao phù h p v i Ch qu n lý, s d ng và trích kh u hao tài s n c nh ban hành kèm theo Thông t s 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 c a B Tài chính

5- Nguyên t c ghi nh n các kho n u t tài chính

Các kho n u t tài chính ng n h n, dài h n c ghi nh n theo giá g c

Nguyên t c l p d phòng gi m giá u t tài chính ng n h n, dài h n: Theo h ng d n t i Thông t s

228/2009/TT-BTC ngày 07/12/2009 c a B Tài chính v vi c H ng d n ch trích l p và s d ng các kho n d phòng gi m giá hàng t n kho, t n th t các kho n u t tài chính, n ph i thu khó òi và

b o hành s n ph m, hàng hoá, công trình xây l p t i doanh nghi p

6- Nguyên t c ghi nh n và v n hóa các kho n chi phí i vay

Chi phí i vay c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr khi c v n

hóa theo quy nh c a chu n m c k toán s 16 - Chi phí i vay.

7- Nguyên t c ghi nh n và v n hóa các kho n chi phí khác

Chi phí tr tr c: Chi phí tr tr c c v n hóa phân b vào chi phí s n xu t, kinh doanh bao g m: chi phí tr tr c ph c v cho ho t ng kinh doanh c a nhi u n m tài chính; công c , d ng c xu t dùng

m t l n v i giá tr l n và b n thân công c , d ng c tham gia vào ho t ng kinh doanh trên m t n m tài chính ph i phân b d n vào các i t ng ch u chi phí trong nhi u n m

10- Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u

V n u t c a ch s h u: c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u

Th ng d v n c ph n: c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n (ho c nh h n) gi a giá tr th c t phát hành và m nh giá c phi u c a công ty khi phát hành c phi u l n u, phát hành b sung ho c tái phát hành c phi u qu

Nguyên t c ghi nh n l i nhu n ch a phân ph i: Là s l i nhu n t ho t ng c a doanh nghi p sau khi

tr chi phí thu TNDN n m nay và các kho n i u ch nh do áp d ng h i t thay i chính sách k toán

và i u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c

Vi c t ng gi m v n i u l và phân ph i l i nhu n c th c hi n c n c vào i u l ho t ng c a Công ty và Ngh quy t c a i h i ng C ông

Trang 9

Tel: 02183 858 280 Fax: 02183 858 028 M u s B

09 DN

M u s B 09 DN

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 11- Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n doanh thu

Doanh thu bán hàng: tuân th 5 i u ki n ghi nh n doanh thu quy nh t i chu n m c k toán s 14 -Doanh thu và thu nh p khác, doanh thu c xác nh theo giá tr h p lý c a các kho n ti n ã thu ho c

s thu c theo nguyên t c k toán d n tích

Doanh thu cung c p d ch v : tuân th 04 i u ki n ghi nh n doanh thu quy nh t i chu n m c k toán s

14 - Doanh thu và thu nh p khác, doanh thu c ghi nh n trong k k toán c xác nh theo h p

ng và th i gian cung c p d ch v th c t

Doanh thu ho t ng tài chính: tuân th 2 i u ki n ghi nh n doanh thu quy nh t i chu n m c k toán

s 14 - Doanh thu và thu nh p khác

12- Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí tài chính

Các kho n chi phí c ghi nh n vào chi phí tài chính là chi phí lãi ti n vay phát sinh trong k Các kho n trên c ghi nh n theo t ng s phát sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t ng tài chính

13- Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành c xác nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t thu thu nh p doanh nghi p hi n hành (25%)

Vi c xác nh thu thu nh p doanh nghi p c a Công ty c n c vào các quy nh hi n hành v thu Tuy nhiên vi c xác nh sau cùng v thu thu nh p doanh nghi p tùy thu c vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n

15- Các nguyên t c và ph ng pháp k toán khác

Thu giá tr gia t ng: Công ty áp d ng ph ng pháp tính thu giá tr gia t ng theo ph ng pháp kh u tr Các lo i thu , phí khác c th c hi n theo quy nh v thu , phí hi n hành c a Nhà n c

1 Ti n

31/03/2011 ng

01/01/2011 ng

Ti n ng Vi t Nam g i ngân hàng 73.242.877 8.101.570.030

+ Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn 66.438.475 47.984.774 + Ngân hàng TNHH m t thành viên ANZ 2.974.046 3.546.909

+ Ngân hàng Liên Vi t 1.062.706 8.048.926.567 + Ngân hàng Á Châu 1.235.282 1.000.000

Trang 10

Tel: 02183 858 280 Fax: 02183 858 028 M u s B

09 DN

M u s B 09 DN

3 Các kho n ph i thu ng n h n khác

31/03/2011 ng

01/01/2011 ng

4 Hàng t n kho

31/03/2011 ng

01/01/2011 ng

Nguyên li u, v t li u 3.531.708 199 4.911.777.475

Chi phí s n xu t kinh doanh d dang 153.097 879 94.159.249

8 T ng, gi m tài s n c nh h u hình

n v tính: ng

Kho n m c Nhà c a, v t ki n trúc Máy móc, thi t b

Ph ng ti n

v n t i, truy n d n

C ng NGUYÊN GIÁ

S d 01/01/2011 4.144.454.491 5.356.181.476 3.325.010.191 12.825.646.158

T ng khác

Gi m khác

S d 31/03/2011 4.144.454.491 6.149.081.476 3.325.010.191 14.593.546.158 HAO MÒN LU K

S d 01/01/2011 784.808.991 647.628.538 551.148.617 1.983.586.146

Kh u hao trong k 46.576.788 156.653.705 68.203.679 271.434.172

T ng khác

Gi m khác

S d 31/03/2011 831.385.779 804.282.243 619.352.296 2.255.020.318

Trang 11

Tel: 02183 858 280 Fax: 02183 858 028 M u s B

09 DN

M u s B 09 DN

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIÁ TR CÒN L I

S d 01/01/2011 3.359.645.500 4.708.552.938 2.773.861.574 10.842.060.012

S d 31/03/2011 3.313.068.712 5.344.799.234 2.705.657.895 12.338.525.840

11 Chi phí xây d ng c b n d dang

31/03/2011 ng

01/01/2011 ng

13 Các kho n u t tài chính dài h n

31/03/2011 ng

01/01/2011 ng

Công ty C ph n á Spilít 875.000.000 875.000.000 Công ty C ph n Khai thác Khoáng s n S m S n 887.250.000 887.250.000

15 Vay và n ng n h n

31/03/2011 ng

01/01/2011 ng

Vay dài h n n h n tr (*) 151.905.675 199.602.752

16 Thu và các kho n ph i n p Nhà n c

31/03/2011 ng

01/01/2011 ng

Thu giá tr gia t ng 331.702.873 136.008.839 Thu thu nh p doanh nghi p 2.589.470.351 2.844.517.251

Các kho n phí, l phí và các kho n ph i n p khác 12.362.048 9.062.048

18 Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác

31/03/2011 01/01/2011

Trang 12

Tel: 02183 858 280 Fax: 02183 858 028 M u s B

09 DN

M u s B 09 DN

Các kho n ph i tr khác 1.546.515.315 7.650.863

20 Vay và n dài h n

31/03/2011 ng

01/01/2011 ng

VI- THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO K T QU

Quý I/ 2011 Quý I/ 2010

25 T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v 6.801.459.716 3.405.973.638 Trong ó:

Doanh thu bán hàng 6.801.459.716 3.405.973.638 Doanh thu cung c p d ch v

27 Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v 6.665.096.116 3.405.973.638 Trong ó:

Doanh thu bán hàng 6.801.459.716 3.405.973.638 Doanh thu thu n cung c p d ch v

28 Giá v n hàng bán

Quý I/ 2011 ng

Quý I/ 2010 ng

Giá v n c a thành ph m ã bán 4.330.657.524 2.099.286.330 Giá v n c a d ch v ã cung c p

C ng

29 Doanh thu ho t ng tài chính

Quý I/ 2011 ng

Quý I/ 2010 ng

Trang 13

Tel: 02183 858 280 Fax: 02183 858 028 M u s B

09 DN

M u s B 09 DN

30 Chi phí tài chính

Quý I/ 2011 ng

Quý I/ 2010 ng

31 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

Quý I/ 2011 ng

Quý I/ 2010 ng

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p tính trên thu nh p ch u thu

i u ch nh thu thu nh p doanh nghi p c a các n m tr c vào

T ng chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành 341.856.153 186.002.261

Không.

Hòa Bình, ngày 31 tháng 03 n m 2011

Ng i l p

Nguy n Th Tuy t

K toán tr ng

Nguy n Th Tuy t

T ng Giám c

oàn Qu c Tu n

Định dạng
Số trang	13
Dung lượng	268,05 KB