Báo cáo thường niên năm 2008 - Công ty Cổ phần Sản xuất và Kinh doanh Kim khí

• Căn cứ vào quyết định số 280/QĐ-TTGDHN của Giám đốc Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội ngày 13 tháng 08 năm 2008 về việc chấp thuận niêm yết cổ phiếu; Công ty cổ phần sản xuẩt và k

CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT VÀ KINH DOANH KIM KHÍ

(PTRAMESCO)

Địa chỉ: số 6 Nguyễn Trãi, Ngô Quyền, Hải Phòng

Điện thoại: 031-3 826 832 Fax: 031-3 836 425

Email: ptramesco@hn.vnn.vn Website: www.ptramesco.com.vn

Mã giao dịch chứng khoán: KKC

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008

-o0o -* Tên tổ chức niêm yết : CTY CỔ PHẦN SẢN XUẤT VÀ KINH DOANH KIM KHÍ

* Tên giao dịch : Produce and Trading Metal Stock Company (PTRAMESCO)

* Trụ sở chính : 6 Nguyễn Trãi, Máy Tơ, Ngô Quyền, Hải Phòng

* Điện thoại : 031 3 826 832 Fax: 031 3 836 425

* Năm báo cáo : 2008

I Lịch sử hoạt động của Công ty

1 Những sự kiện quan trọng:

• Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh kim khí (Ptramesco) được thành lập theo hình thức chuyển nhượng toàn bộ giá trị vốn Nhà Nước hiện có tại Xí nghiệp Kinh doanh Dịch vụ và Xếp dỡ Vật tư thuộc Công ty Kim khí Hải Phòng theo Quyết định số 71/2000/QĐ-BCN ngày 18/12/2000 của Bộ trưởng

Bộ công nghiệp

• Công ty được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 020300033 do Sở

Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hải Phòng cấp ngày 02/01/2001, thay đổi lần thứ 9 ngày 18/09/2007 do Sở KH-ĐT Hải Phòng cấp

• Căn cứ vào quyết định số 280/QĐ-TTGDHN của Giám đốc Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội ngày 13 tháng 08 năm 2008 về việc chấp thuận niêm yết cổ phiếu; Công ty cổ phần sản xuẩt và kinh doanh kim khí đã công bố việc niêm yết cổ phiếu của Công ty tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội và ngày giao dịch đầu tiên 21/08/2008

2 Quá trình phát triển

2.1 Ngành nghề kinh doanh:

• Sản xuất, kinh doanh và xuất nhập khẩu vật tư, vật liệu hàng hoá thiết bị phụ tùng và các sản phẩm kim khí Dịch vụ vận chuyển, bốc xếp, cho thuê văn phòng, kho bãi Kinh doanh khách sạn, nhà hàng, dịch vụ du lịch khác

• Kinh doanh lương thực, thực phẩm, hàng nông- lâm- thuỷ hải sản, vật liệu xây dựng, sắt thép phế liệu, thiết bị điện- điện tử, thiết bị bưu chính viễn thông

• Kinh doanh và chế tạo thiết bị nâng hạ Sản xuất và kinh doanh thép các loại

• Vận tải và đại lý vận tải hàng hoá thuỷ bộ

• Dịch vụ xuất nhập khẩu hàng hoá và phá dỡ tàu cũ

• Sản xuất và kinh doanh khí công nghiệp

• Khai thác quặng sắt Khai thác quặng kim loại khác không chứa sắt Khai thác

đá, cát, sỏi, đất sét Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khai thác

2.2 Tình hình hoạt động:

Sau 8 năm cổ phần hoá các mặt hoạt động kinh doanh của Công ty đều phát triển, giữ được mức độ tăng trưởng cao và ổn định, trở thành doanh nghiệp kinh doanh thép uy tín tại thị trường Hải Phòng nói riêng và miền Bắc nói chung Công

ty là đơn vị sản xuất, kinh doanh sắt thép có truyền thống từ nhiều năm nay, có quy mô vốn khá Hoạt động của Công ty chủ yếu tập trung vào kinh doanh thương mại, các mặt hàng chủ lực của Công ty là thép tấm, thép hình, thép góc, thép lưới, thép phế và các sản phẩm là thiết bị luyện kim Trong năm 2008 công ty đã gia công chế tạo lắp dựng nhà máy luyện gang- dự án II cho công ty Cổ phần thép Đình Vũ mang lại doanh thu tương đối lớn Các ngành hàng khác như dịch vụ cho thuê kho bãi, dịch vụ nhập khẩu ủy thác, đầu tư tài chính Công ty vẫn duy trì

Biểu đồ: Doanh thu của Ptramesco giai đoạn 2001-2008

3 Định hướng phát triển

3.1 Các mục tiêu chủ yếu của Công ty

Trong giai đoạn khủng hoảng, mục tiêu của Công ty là duy trì các hoạt động đảm bảo cho công ty phát triển ổn định bền vững Cụ thể:

• Hoạt động kinh doanh của công ty vẫn được coi là nhiệm vụ chiến lược hàng đầu với phương châm sau:

Kinh doanh hàng nhập khẩu: do tình hình giá cả thế giới có những biến động khó lường, mức giá hiện nay đang ở mức khá thấp nên kinh doanh nhập khẩu phải tính toán lựa chọn để tiếp tục nhập khẩu, duy trì những mặt hàng truyền thống mà công ty kinh doanh có hiệu quả trong thời gian qua như: thép tấm, thép hình, thép góc Ngoài ra vẫn nhập khẩu các mặt hàng khác coi là phụ trợ và bổ sung giúp

mở rộng và đa dạng hoá kinh doanh, chống rủi ro tạo uy tín cho công ty như thép

lá, hàng loại 2, thép phế liệu đặc biệt là các nguyên nhiên phụ liệu phục vụ cho việc sản xuất phôi thép, coi đó là mặt hàng chiến lược để cung cấp nguồn nguyên liệu ổn định cho nhà máy sản xuất phôi thép Đình Vũ trên cơ sở tính toán đủ chi phí, có hiệu quả, có sức cạnh tranh trên thị trường

Kinh doanh nội địa: Tuỳ tình hình thực tế tại từng thời điểm để so sánh, lựa chọn giữa việc khai thác nguồn hàng nhập khẩu và nội địa là một nguồn mua nhanh- bán nhanh, hàng hoá hầu như giao ngay do vậy cũng cần khai thác tốt mảng này

Bên cạnh đó cần tìm ra cách quản lý để đảm bảo kinh doanh khí công nghiệp

và dịch vụ vận tải đạt hiệu quả

• Hoạt động sản xuất

Tiếp tục đầu tư tập trung mở rộng quy mô để nâng cao sản lượng, năng suất chất lượng của sản phẩm lưới thép dập dãn phục vụ cho nhu cầu của thị trường Khai thác các thiết bị hiện có đầu tư có chọn lọc để phát triển những sản phẩm cơ khí

mà công ty đã sản xuất thành công như: xưởng kết cấu thép, cầu trục, cổng trục, thiết bị bốc dỡ (sen ngoạm phế, cơ cấu gắp phôi ) cho các nhà máy sản xuất phôi thép và các chi tiết phụ tùng phục vụ cho nhà máy sản xuất phôi thép và đáp ứng nhu cầu của thị trường

• Chỉ tiêu kế hoạch hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2009 như sau:

Doanh thu : 550 tỷ đồng, giảm 19 % so với TH năm 2008

Lợi nhuận sau thuế : 5.2 tỷ đồng tăng 41,7% so với TH năm 2008

Lương b/q người lao động : 3,0 triệu đồng/người/tháng tăng 11,1% so với TH năm 2008

Dự kiến cổ tức : 10% /năm

3.2 Chiến lược phát triển trung và dài hạn:

• Đầu tư vào dự án khai thác mỏ đá của Công ty cổ phần khai thác chế biến khoáng sản Thông Đạt tại Hà Nam Công ty đăng kí góp vốn bằng 35% vốn pháp định của Công ty cổ phần khai thác chế biến khoáng sản Thông Đạt Dự án đang triển khai,

dự kiến giữa tháng 4/2009 vận hành chạy thử thiết bị Công suất khoảng 200 m3/h

và 450.000 m3/năm

II Báo cáo của Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên/Chủ tịch công ty

1 Những nét nổi bật của kết quả hoạt động trong năm và tình hình thực hiện so với kế hoạch

Theo báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008

đã được kiểm toán bởi Công ty TNHH kiểm toán và tư vấn tài chính quốc tế thì kết quả hoạt động của Công ty năm 2008 như sau:

So với kế hoạch đề ra Công ty đã đạt được một số chỉ tiêu sau:

Về doanh thu bán hàng đạt 679,2 tỷ đồng tăng 51,24% so với kế hoạch đề ra là 449,1 tỷ đồng Doanh thu bán hàng tăng một phần là do Công ty đã áp dụng chính sách bán hàng hợp lý, một phần là do giá thép năm nay cao hơn so với năm trước

Về tổng lợi nhuận kế toán trước thuế là 1,39 tỷ đồng bằng 4,4% so với kế hoạch đề ra là 31,3 tỷ

Về hoạt động đầu tư: dự kiến lợi nhuận đem lại từ đầu tư là 24,4 tỷ đồng Tuy nhiên do Công ty cổ phần thép Đình Vũ bị thua lỗ lớn nên Công ty không hoàn thành được chỉ tiêu đề ra

Xét tổng quan về hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008 Công ty đạt kết quả khá tốt so với các doanh nghiệp cùng ngành Tuy nhiên, Công ty vẫn chưa đạt được một số mục tiêu đề ra do một số nguyên nhân:

- Năm 2008 là một năm có rất nhiều khó khăn cho nghành thép nói chung và Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh kim khí nói riêng Giá thép biến động lên xuống khó lường Trong 6 tháng đầu năm giá thép liên tục tăng, đây là điều kiện thuận lợi cho việc kinh doanh của Công ty Để tranh thủ được cơ hội kinh doanh này Công ty cần phải có vốn lớn và đòi hỏi vòng quay của vốn nhanh do vậy cũng gây ra những áp lực khá lớn về mặt tài chính đối với Công ty Nhưng nhờ có chính sách bán hàng và kế hoạch tài chính hợp lý lợi nhuận 6 tháng đầu năm của Công ty tăng cao Tuy nhiên 6 tháng cuối năm giá thép trong nước và thế giới lại có xu hướng giảm mạnh, sức mua của thị trường thấp do khủng hoảng kinh tế toàn cầu; chính sách thuế

của Nhà nước lại không có lợi cho các Doanh nghiệp kinh doanh thép; việc xuất khẩu thép cũng cần phải được cấp giấy phép của Bộ Thương Mại Những nguyên nhân đó khiến cho hoạt động kinh doanh của công ty lâm vào tình trạng hết sức khó khăn Nhiều khoản nợ ngân hàng đến hạn nhưng chưa có nguồn thu để trả nợ, Công ty đã

sử dụng nhiều biện pháp để khắc phục như đẩy mạnh mua nhanh bán nhanh, bán hàng thu tiền ngay, bán hàng với giá tốt để tiêu thụ với khối lượng lớn Mặc dù giá thép giảm và phải trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho nhưng giá vốn hàng tồn kho vẫn đảm bảo tiêu thụ hàng hoá có lợi nhuận Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008 không kể khoản dự phòng dự phòng giảm giá đầu tư tài chính (38 tỷ) là: 39,4 tỷ tăng 32,18% so với năm 2007 và vượt 75,1% so với kế hoạch đề ra

- Năm 2008 cũng là năm mà chi phí tài chính của Công ty tăng cao đột biến Nguyên nhân là do lãi suất ngân hàng tăng cao lên đến mức kỉ lục 21%/năm Tỷ giá USD cũng tăng đột biến làm khoản lỗ do chênh lệch tỷ giá cũng chiếm một tỷ lệ đáng

kể Bên cạnh đó, Công ty cổ phần thép Đình Vũ (Công ty liên kết với Công ty) bị thua lỗ lớn do đó Công ty phải lập dự phòng cho khoản đầu tư này là 38 tỷ đồng cũng làm chi phí tài chính tăng cao và làm lợi nhuận của Công ty giảm xuống chỉ còn 1,005 tỷ bằng 2,14% so với kế hoạch đặt ra

4 Triển vọng và kế hoạch trong tương lai (thị trường dự tính, mục tiêu…) Thép và các sản phẩm thép là những loại vật liệu chiến lược không thể thiếu không chỉ của ngành công nghiệp, xây dựng mà của cả lĩnh vực dân dụng và quốc phòng, có vai trò hết sức quan trọng trong sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước Do vậy ngành thép luôn được Nhà nước xác định là ngành công nghiệp được ưu tiên phát triển trong quá trình phát triển nền kinh tế đất nước Sự tăng trưởng của ngành thép luôn đi đôi với sự tăng trưởng của ngành công nghiệp và nền kinh tế Năng lực sản xuất thép xây dựng của các công ty thép trong nước cuối năm 2008 đã đạt và vượt so với nhu cầu trong nước, tuy nhiên đối với các sản phẩm thép tấm, thép

lá, thép hình và thép chi tiết thì hiện nay tại thị trường trong nước cung không đáp ứng đủ cầu Mặc dù thị trường tiêu thụ các sản phẩm này còn rất lớn nhưng lâu nay, mảnh đất này hoàn toàn bị bỏ ngỏ vì khả năng sản xuất trong nước còn thấp

Trên cơ sở tình hình sản xuất, nhập khẩu và tiêu thụ thép và các sản phẩm thép cũng như sự phát triển của lĩnh vực công nghiệp, xây dựng và nền kinh tế trong những năm vừa qua, Hiệp hội thép Việt Nam, Tổng công ty thép Việt Nam và Viện nghiên cứu chiến lược chính sách công nghiệp đã đưa ra dự báo tình hình sản xuất, nhập khẩu và tiêu thụ thép trong nước vẫn sẽ có sự tăng trưởng ổn định và tích cực

Như vậy, dựa trên những phân tích, đánh giá trên, có thể kết luận triển vọng phát triển của các doanh nghiệp sản xuất và kinh doanh thép trong thời gian tới còn rất lớn và nhiều tiềm năng

Hiện tại nền kinh tế toàn cầu đang lâm vào tình trạng khủng hoảng kinh tế tài chính trầm trọng do vậy rất khó khăn để tìm hướng đi cho doanh nghiệp trong giai đoạn này Trước mắt, Công ty vẫn tập trung khai thác thế mạnh truyền thống là hoạt động nhập khẩu, kinh doanh thép và các sản phẩm thép cũng như sản xuất sản phẩm lưới thép Cụ thể, Công ty sẽ tiếp tục mở rộng mạng lưới tiêu thụ sản phẩm đi đôi với

việc xây dựng chi nhánh Bến Kiền trên diện tích 8.742m2 thành trung tâm cơ khí phục vụ luyện kim khu vực phía Bắc Công ty đã đầu tư 8 tỷ đồng trang bị hệ thống máy móc thiết bị như máy tiện, máy hàn, máy bào, máy đột dập, một số thiết bị dập dãn nhằm nâng cao năng suất và chất lượng sản phẩm Trong thời gian tới, công ty tiếp tục đầu tư 4 tỷ đồng nữa nhằm hoàn thiện hệ thống máy móc nhà xưởng phục vụ cho hoạt động sản xuất sản phẩm lưới thép và cơ khí chế tạo, triển khai sản xuất thép hình nhẹ trên cơ sở áp dụng công nghệ sản xuất thép hình mới nhất của Trung Quốc

Bên cạnh hoạt động sản xuất kinh doanh, Công ty cũng mở rộng hoạt động đầu

tư Ngoài Công ty cổ phần thép Đình Vũ, Công ty đang triển khai đầu tư vốn vào Công ty khoáng sản Thông Đạt ở Hà Nam xây dựng nhà máy sản xuất đá- nguồn cung cấp vật liệu xây dựng cho các tỉnh lân cận và sản xuất khoáng chất để xử lý cải tạo môi trường phục vụ nuôi trồng thuỷ sản, làm bột bả tường trong cả nước Đây là một hướng đầu tư mới có triển vọng, mang lại nguồn thu cho hoạt động đầu tư của Công ty

III Báo cáo của Ban giám đốc

1 Báo cáo tình hình tài chính

 Một số chỉ tiêu tài chính và kết quả kinh doanh :

1 Cơ cấu tài sản :

+ Tài sản ngắn hạn/tổng tài

sản

+ Tài sản dài hạn/tổng tài

sản

Năm 2008 tỷ lệ tài sản ngắn hạn của Công ty trên tổng tài sản tăng mạnh do khoản phải thu của khách hàng lớn (gấp 7,2 lần năm 2007) và lượng hàng tồn kho lớn (tính cả khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho thì hàng tồn kho năm 2008 gấp 1,7 lần năm 2007)

2 Cơ cấu nguồn vốn :

+ Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng

nguồn vốn

Do ngày càng uy tín trong thanh toán và hoạt động kinh doanh ngày càng hiệu quả nên các nhà cung cấp và ngân hàng đã không ngần ngại tăng tài trợ vốn, hàng hóa cho đơn vị, mức tăng so với năm trước là 142,6% Tỷ lệ nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn giảm mạnh do lợi nhuận năm 2008 giảm so với năm 2007

3 Khả năng thanh toán :

Khả năng thanh toán nhanh Lần 0,35 0,57

Khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn của Công ty năm 2008 thấp hơn năm 2007 nhưng không đáng kể và vẫn được đảm bảo tốt Khả năng của Công ty trong việc chi trả các khoản nợ ngắn hạn bằng những tài sản có tính thanh khoản nhất năm 2008 tăng so với năm 2007 Với chỉ số khả năng thanh toán như trên, đơn vị luôn uy tín với các chủ nợ, ngân hàng trong thời gian qua

4 Phân tích các chỉ suất sinh lời :

+ Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu :

Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Doanh thu

thuần

+ Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản :

Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Tổng tài

sản

Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở

hữu

Năm 2008 các chỉ suất sinh lời của Công ty đều giảm mạnh so với năm 2007

do lợi nhuận năm 2008 giảm mạnh so với năm 2007 (giảm khoảng 95,32%) Doanh thu bán hàng tăng cao, chi phí bán hàng tăng không đáng kể, chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 1,57 lần nhưng tỷ lệ chi phí trên tổng doanh thu giảm đáng kể

 Giá trị sổ sách tại thời điểm 31/12/2008 :

Tổng nguồn vốn chủ sở hữu :

Vốn cổ phần :

tương đương với 5.200.000 cổ phần lưu

hành

Quỹ đầu tư :

Quỹ dự phòng tài chính :

Quỹ khen thưởng, phúc lợi:

Lợi nhuận chưa phân phối năm 2008 :

54.898.427.302

đ 52.000.000.000

đ

500.000.000đ 801.511.824đ

591.264.838đ 1.005.650.640đ

 Giá trị sổ sách 01 cổ phiếu : 10.557 đ/cổ phiếu

 Số lượng cổ phiếu lưu hành : 5.200.000 cổ phiếu

 Loại cổ phiếu : 100% cổ phiếu thường

 Lãi cơ bản trên cổ phiếu năm 2008 : 193

2 Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh

Năm 2008, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ đạt 679,2 tỷ vượt 51,24%

so với kế hoạch đề ra Sản lượng tiêu thụ đạt 55.280.516,57 kg thép các loại trong đó

cú 811.944,5 kg thành phẩm (thộp lưới và cỏc sản phẩm cơ khớ do xưởng sản xuất gia cụng chế tạo)

Về lợi nhuận, tỡnh hỡnh kinh doanh 9 thỏng đầu năm rất tốt nhưng do giỏ thộp thế giới giảm mạnh Cụng ty phải điều chỉnh giảm giỏ bỏn cho phự hợp làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của Cụng ty Cuối năm giỏ hàng hoỏ tồn kho của hàng hoỏ cao hơn so với giỏ bỏn trờn thị trường vỡ vậy để giỳp cho doanh nghiệp cú nguồn tài chớnh

để bự đắp tổn thất cú thể xảy ra trong năm 2009, nhằm bảo toàn vốn kinh doanh, đảm bảo cho Cụng ty phản ỏnh giỏ trị hàng tồn kho khụng cao hơn giỏ cả trờn thị trường tại thời điểm lập bỏo cỏo tài chớnh do vậy Cụng ty đó phải lập 12,68 tỷ dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho Việc lập dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho làm giảm lợi nhuận

từ việc bỏn hàng và cung cấp dịch vụ đi khỏ lớn nhưng vẫn đảm bảo cú lói Tuy nhiờn, Cụng ty cổ phần thộp Đỡnh Vũ là Cụng ty mà Cụng ty gúp vốn khỏ lớn (46,3 tỷ- số vốn thực gúp) trong năm 2008 bị thua lỗ lớn do vậy để đảm bảo việc phản ỏnh cỏc khoản đầu tư tài chớnh khụng cao hơn giỏ cả trờn thị trường tại thời điểm lập bỏo cỏo tài chớnh Cụng ty phải lập dự phũng giảm giỏ đầu tư tài chớnh hơn 38 tỷ (82,1%

số vốn gúp) Hai khoản lập dự phũng trờn đó làm cho lợi nhuận của Cụng ty giảm mạnh, chỉ đạt 1,005 tỷ (giảm 97,86% so với kế hoạch đề ra)

Kết quả thực hiện cụ thể :

KẾ HOẠCH

THỰC HIỆN

TỶ LỆ (%)

3.Lói cơ bản trờn cổ phiếu (từ

SXKD)

3 Những tiến bộ cụng ty đó đạt được

Trong năm, cụng ty đó kiện toàn tổ chức bộ mỏy, quản lý điều hành, sắp xếp tinh gọn nhằm nõng cao chất lượng cụng việc; đảm bảo nguyờn tắc tập trung, thống nhất theo Điều lệ tổ chức hoạt động và Quy chế điều hành Cụ thể:

- Công tác tổ chức nhân sự

Luân chuyển cán bộ, bổ nhiệm các chức danh: Chủ tịch HĐQT và Tổng Giám

đốc, Phó Tổng Giám đốc, Trởng phòng, Giám đốc chi nhánh, Quản đốc Định biên,

đánh giá chất lợng cán bộ công nhân viên toàn Công ty

Thực hiện tốt chính sách đối với ngời lao động: chi trả tiền lơng đúng hạn; bù

l-ơng cho các bộ phận sản xuất; tổ chức hội diễn quần chúng, hoạt động văn hoá thể thao, tham quan …

Đào tạo quản lý doanh nghiệp, lý luận chính trị cho cán bộ quản lý Đào tạo tay nghề, huấn luyện an toàn vệ sinh lao động cho công nhân kỹ thuật

Công tác an toàn lao động và vệ sinh công nghiệp đợc thực hiện tốt, không xảy ra tai nạn lao động nghiêm trọng

- Công tác quản trị

Chính sách bán hàng, giá bán đợc điều chỉnh phù hợp với thị trờng và định vị

th-ơng hiệu của Công ty

Cụng tỏc trao đổi và cung cấp thụng tin nội bộ đó được thực hiện tốt, đỏp ứng cỏc yờu cầu trong tổng hợp, phõn tớch cỏc mặt hoạt động phục vụ cho quản lý, điều hành

và xõy dựng chiến lược phỏt triển kinh doanh của Cụng ty; cung cấp thụng tin đầy đủ kịp thời cho cỏc cơ quan quản lý khi cú nhu cầu

- Công tác quản trị tài chính kế toán–

Công tác đảm bảo tài chính:

Các khoản nợ của Công ty luôn đợc trả đúng hạn và trớc hạn Không có nợ quá hạn, hệ số khả năng thanh toán lãi cao Công ty luôn duy trì mối quan hệ tốt với các Ngân hàng TMCP Ngoại thơng Việt Nam, NH công thơng Ngô Quyền, NH TMCP Hàng Hải Việt Nam, NH TMCP á Châu Nhờ vậy, tăng đợc hạn mức tín dụng giúp Công ty giải quyết đợc khó khăn về nguồn vốn

Năm 2008, Công ty đã chuẩn bị đủ vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh

và đầu t của Công ty

Công tác hạch toán kế toán: quyết toán chi phí, báo cáo tài chính đúng hạn,

đảm bảo số liệu chính xác Nộp thuế và nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nớc đầy đủ

4 Kế hoạch phỏt triển trong tương lai.

Trong một vài năm tới khi cú điều kiện Cụng ty sẽ gúp vốn đất hoặc liờn doanh, liờn kết xõy dựng khu số 6 Nguyễn Trói thành toà nhà cao tầng để kinh doanh cho thuờ văn phũng, khỏch sạn và cỏc dịch vụ khỏc đồng thời vẫn giữ một phần làm trụ sở Cụng ty cựng với việc tổ chức mở rộng hơn việc giao dịch bỏn hàng tại địa điểm chi nhỏnh Bến Kiền hiện nay

Tỏi cấu trỳc bộ mỏy quản trị cụng ty, giảm thiểu chi phớ, chuyờn nghiệp húa đội ngũ cỏn bộ nhõn viờn Cụng ty, đặc biệt là cụng tỏc tuyển dụng và đào tạo đội ngũ cỏn bộ kế cận trẻ, nhằm trẻ hoỏ đội ngũ cỏn bộ đỏp ứng yờu cầu hội nhập và phỏt triển bền vững của Cụng ty

IV Bỏo cỏo tài chớnh

Cỏc bỏo cỏo tài chớnh đó được kiểm toỏn theo qui định của phỏp luật về kế toỏn

V Bản giải trỡnh bỏo cỏo tài chớnh và bỏo cỏo kiểm toỏn

1 Kiểm toỏn độc lập

- Đơn vị kiểm toỏn độc lập: Cụng ty TNHH kiểm toỏn & tư vấn tài chớnh quốc tế

- í kiến kiểm toỏn độc lập:

Cụng ty TNHH kiểm toỏn tư vấn tài chớnh quốc tế đó tiến hành kiểm toỏn Bảng Cõn đối kế toỏn tại ngày 31/12/2008 cựng với cỏc Bỏo cỏo Kết quả hoạt động kinh doanh

và Lưu chuyển tiền tệ của Cụng ty Cổ phần sản xuất và kinh doanh kim khớ (gọi tắt là

“Cụng ty”) cho năm tài chớnh kết thỳc cựng ngày Cỏc Bỏo cỏo tài chớnh kốm theo

không nhằm phản ánh tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ theo các nguyên tắc và thông lệ kế toán được chấp nhận chung tại các nước khác ngoài Việt Nam Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, Công ty đã trích lập

dự phòng giảm giá đầu tư đối với khoản góp vốn vào Công ty cổ phần thép Đình Vũ với số tiền là 38.014.988.585 đồng (tương đương 82,1% số vốn góp vào Công ty cổ phần thép Đình Vũ) Việc trích lập này dựa trên căn cứ khoản lỗ 113.984.318.585 đồng cho giai đoạn hoạt động 9 tháng từ ngày 01 tháng 01 đến ngày 30 tháng 9 năm

2008 của Công ty cổ phần thép Đình Vũ Tuy nhiên, đến thời điểm kiểm toán Công

ty TNHH kiểm toán & tư vấn tài chính quốc tế vẫn chưa nhận được Báo cáo tài chính của Công ty cổ phần thép Đình Vũ cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm

2008 Do đó Công ty kiểm toán không có cơ sở để đánh giá tính hợp lý của khoản trích lập dự phòng đối với khoản đầu tư trên Ngoại trừ hạn chế về phạm vi kiểm toán vừa nêu nêu trên, Báo cáo tài chính kèm theo đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty Cổ phần sản xuất và kinh doanh kim khí tại ngày 31/12/2006 cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống Kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác

về kế toán tại Việt Nam

2 Kiểm toán nội bộ

Ý kiến Ban kiểm soát: Báo cáo tài chính năm 2008 chưa được cơ quan thuế kiểm tra, cho nên nếu chưa tính đến ảnh hưởng của việc kiểm tra này, thì báo cáo tài chính của Công ty đã được trình bày một cách trung thực và hợp pháp về tình hình tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh cho niên độ tài chính năm 2008

VI Các công ty có liên quan

- Công ty nắm giữ trên 50% vốn cổ phần/vốn góp của tổ chức, công ty: không

- Công ty có trên 50% vốn cổ phần/vốn góp do tổ chức, công ty nắm giữ: không

- Tình hình đầu tư vào các công ty có liên quan: Công ty liên doanh của Công ty

là Công ty cổ phần thép Đình Vũ , theo đó công ty có quyền đồng kiểm soát đối với các hoạt động của công ty liên doanh Tỷ lệ vốn góp của Công ty trong Công ty cổ phần thép Đình Vũ là 39,51% vốn điều lệ (tính theo tỷ lệ giữa số vốn thực góp của Công ty vào Công ty cổ phần thép Đình Vũ) Ngày 29 tháng 10 năm 2008 Công ty cổ phần thép Đình

Vũ được phép của UBCKNN tăng vốn điều lệ từ 115.504.400.000 đ lên 242.559.240.000 đồng làm cho tỷ lệ sở hữu của Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh kim khí tại Công ty cổ phần thép Đình Vũ giảm xuống còn khoảng 20 %

- Tóm tắt về hoạt động và tình hình tài chính của các công ty liên quan: Công

ty cổ phần thép Đình Vũ được thành lập vào tháng 7/2004 và chính thức đi vào hoạt động vào tháng 10/2006 Giai đoạn I Công ty đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất phôi thép với tổng trị giá đầu tư 396 tỷ đồng với công suất ban đầu 200.000 tấn/ năm Nhà máy phôi thép đã đi vào sản xuất phôi thép thương phẩm từ tháng 10/2006 Giai đoạn

II đầu tư xây dựng nhà máy luyện gang từ quặng để phục vụ cán thép, dự án này đang được triển khai thực hiện trên diện tích 70.000 m2 tại lô đất liền kề nhà máy sản xuất phôi thép với tổng trị giá đầu tư dự kiến 592 tỷ với công suất 242.000 tấn/ năm Năm

2008 Công ty cổ phần thép Đình Vũ bị thua lỗ lớn (do Công ty cổ phần thép Đình Vũ