Báo cáo thường niên năm 2008 - Công ty Cổ phần Cavico Việt Nam Khai thác Mỏ và Xây dựng tài liệu, giáo án, bài giảng , l...
Trang 1BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN
Năm 2008
Tên tổ chức niêm yết Công ty Cổ Phần CAVICOVN Khai thác mỏ và Xây dựng
Trụ sở chính: Tầng 8 tòa nhà Sông Đà,Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Điện thoại: 043-7854186
Số fax: 043-7854184
Mã số thuế: 0101986607
Mã chứng khoán: MCV
I Lịch sử hoạt động của Công ty
Công ty Cổ Phần CAVICO Việt Nam Khai thác mỏ và Xây dựng tiền thân là Công ty TNHH CAVICO Việt Nam Khai thác mỏ và Xây dựng, Công ty TNHH một thành viên thuộc sở hữu của Công ty Cổ Phần Xây dựng và Đầu tư Việt Nam (CAVICO Việt Nam) được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0104000057 ngày 10 tháng 04 năm 2002 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP Hà Nội cấp
Ngày 13 tháng 6 năm 2006 Công ty TNHH Cavico Việt Nam Khai thác mỏ và Xây dựng chính thức chuyển thành công ty cổ phần và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103012730 do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp
1 Vốn điều lệ tại 31/12/2008: 68.897.490.000 đồng
2 Lĩnh vực kinh doanh chính của Công ty:
- Xây dựng công trình giao thông, thủy lợi, bốc xúc đất đá và khai thác mỏ;
- Xây lắp điện đến 35 KV;
- Kinh doanh khách sạn, nhà hàng (không bao gồm kinh doanh phòng hát Karaoke, vũ trường, quán Bar);
- Đại lý mua, đại lý bán, ký gửi hàng hóa;
- Dịch vụ cho thuê máy móc xây dựng;
- Xây dựng công trình ngầm
- Thi công cầu cảng
3 Những sự kiện quan trọng trong năm:
- Ngày 18 tháng 06 năm 2008, Sở Giao Dịch Chứng khoán TP.HCM đã có công văn quyết định chấp thuận cho công ty Cổ phần CAVICO Việt Nam Khai thác mỏ và Xây dựng
Trang 2được niêm yết bổ sung 2.289.749 cổ phiếu với tổng giá trị niêm yết bổ xung là: 22.897.490.000 đồng và giao dịch chính thức là ngày 26 tháng 6 năm 2008
- Ngày 4 tháng 7 năm 2008 Công ty Cổ Phần Cavico Việt Nam Khai thác mỏ và xây dựng thông báo về việc thay đổi nội dung trong giấy phép đăng ký kinh doanh liên quan đến việc thay đổi trụ sở từ Phòng 122, tòa nhà CT5 khu đô thị Mỹ Đình-Mễ Trì, đường Phạm Hùng , xã Mỹ Đình, Huyện Từ Liêm, Thành phố Hà Nội về Tầng 8 tòa nhà Sông Đà, đường Phạm Hùng, xã Mỹ Đình, Huyện Từ Liêm, Thành phố Hà Nội Đồng thời thông báo về thay đổi nhân sự Ban giám đốc như sau:
Hội đồng quản trị miễn nhiệm và bổ nhiệm các chức vụ sau kể từ ngày 04 tháng 7 năm
2008
Miễn nhiệm chức vụ Giám Đốc của Ông Hứa Thanh Bình (người đại diện theo pháp luật cũ) và bổ nhiệm Ông Phạm Đình Sơn làm giám đốc (người đại diện theo pháp luật mới của Công ty)
Miễn nhiệm chức vụ Phó Giám đốc của Ông Tô Tiến Dũng và bổ nhiệm Ông Nguyễn Lương Đức làm Phó Giám Đốc
Thay đổi người công bố thông tin từ ngày 04 tháng 7 năm 2008
Người công bố tin cũ: Ông Hứa Thanh Bình
Người công bố thông tin mới: Ông Phạm Đình Sơn
Chức danh: Giám đốc
- Ngày 31 tháng 7 năm 2008 Công ty CP Cavico Việt Nam Khai thác Mỏ và Xây dựng thay đổi nội dung giấy đăng ký kinh doanh từ việc tăng vốn điều lệ của Công ty từ
46.000.000.000 đồng (bốn mươi sáu tỷ đồng) lên 68.897.490.000 đồng (Sáu mươi tám tỷ, tám
trăm chín mươi bảy triệu bốn, trăm chín mươi nghìn đồng)
- Thông tin về cổ phiếu niêm yết tại Sở giao dịch chứng khoán TP Hồ Chí Minh
+ Loại cổ phiếu niêm yết : Cổ phiếu phổ thông
+ Mệnh giá : 10.000 đồng/cổ phiếu
+ Số lượng cổ phiếu niêm yết : 6.889.749 cổ phiếu
+ Mã chứng khoán : MCV
4 Định hướng phát triển:
- Mục tiêu chủ yếu của Công ty:
+ Trong năm 2009, Công ty tiếp tục thực hiện việc tăng vốn điều lệ từ 68.897.490.000 đồng lên trên 80 tỷ đồng để tiếp tục đủ điều kiện niêm yết trên Sở GDCKTPHCM theo các quy định của UBCKNN
+ Tập trung vào lĩnh vực thi công ngành nghề mũi nhọn và truyền thống của Công ty (Cụ thể là lĩnh vực xây dựng các dự án mỏ, các công trình thủy lợi, giao thông, thủy điện bằng các nguồn vốn Trái phiếu Chính phủ)
Trang 3+ Thực hiện công tác đầu tư mua sắm thiết bị máy móc, phương tiện vận tải để mở rộng năng lực sản xuất, tăng khả năng cạnh tranh nhằm củng cố và nâng cao vị thế hiện có của Công ty
+ Tìm kiếm các cơ hội đầu tư mới dưới hình thức đầu tư sản xuất công nghiệp Mỏ, các
dự án nguồn điện
- Chiến lược phát triển trung và dài hạn:
+ Xây dựng Công ty theo mô hình Công ty đa ngành nghề trong đó các hoạt động Bốc xúc vận chuyển, Khai thác mỏ, xây dựng các công trình giao thông, thủy lợi vẫn làn nền tảng sản xuất của Công ty và phát triển bền vững
+ Nghiên cứu các dự án và khi có điều kiện tham gia sở hữu một số các dự án khai thác tài nguyên như, Đồng, Titan, Sắt, Nhôm
II Báo cáo của Hội đồng quản trị
1 Những nét nổi bật của kết quả hoạt động trong năm:
- Doanh thu thực hiện : 147,456,035,403 đồng
- Lợi nhuận sau thuế thực hiện : 9,661,880,927 đồng
2 Tình hình thực hiện so với kế hoạch:
- Doanh thu thực hiện đạt 70% so với kế hoạch (Doanh thu kế hoạch 200 tỷ)
- Lợi nhuận thực hiện đạt 60 % so với kế hoạch (Lợi nhuận kế hoạch 16.1 tỷ)
3 Những thay đổi chủ yếu trong năm:
- Hoàn thành việc phát hành và niêm yết bổ sung 2.289.749 cổ phiếu tại Sở giao dịch chứng khoán TP.HCM Thực hiện phiên giao dịch cổ phiếu phát hành thêm vào ngày ngày
26 tháng 6 năm 2008
- Tăng vốn điều lệ từ 46.000.000.000 đồng lên 68.897.490.000 đồng
- Mở rộng tìm kiếm được thêm Hợp đồng xây dựng thuỷ điện cho năm 2008 và các năm tiếp theo
4 Triển vọng và kế hoạch trong tương lai:
Với những hợp đồng, đối tác, khả năng huy động vốn, sự ủng hộ của các cổ đông và
sự phấn đấu của cán bộ, nhân viên trong Công ty, HĐQT Công ty tin tưởng sẽ đạt được những kế hoạch năm trong định hướng phát triển của Công ty tại mục I.4 trong đó các mục tiêu chủ yếu trong năm 2009 (thể hiện tại mục III.4):
Trang 4III Báo cáo của Ban giám đốc
1 Báo cáo tình hình tài chính
- Khả năng sinh lời, khả năng thanh toán:
TT Chỉ tiêu
Đơn
vị tính Năm 2008
Năm
2007
- Tài sản dài hạn/Tổng Tài sản % 38.18 44.02
- Tài sản ngắn hạn/Tổng Tài sản % 61.82 55.98
- Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn % 59.96 70.48
- Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn % 40.04 29.52
- Khả năng thanh toán hiện hành Lần 1.19 1.02
- Khả năng thanh toán nhanh Lần 0.23 0.42
- Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản % 2.98 2.72
- Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Doanh thu thuần % 6.55 8.08
- Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Vốn điều lệ % 14.02 22.39
+ Trên cơ sở cơ cấu nguồn vốn, Công ty thấy rằng nợ phải trả trên tổng nguồn vốn đã
giảm 15% so với năm 2007 còn chiếm 59.96% tổng nguồn vốn, tuy nhiên nguồn vốn đầu tư
của chủ sở hữu chỉ chiếm 40.04% tổng nguồn vốn vì thế công ty cần phải tiếp tục bổ sung
thêm vốn điều lệ để đảm bảo an toàn và chủ động nguồn vốn hơn cho việc ổn định và mở
rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty
+ Khả năng thanh toán hiện hành cũng như khả năng thanh thanh toán nhanh của công ty
là chưa đảm bảo Tuy nhiên khả năng thanh toán hiện hành của công ty có tăng so với năm
2007
+ Năm 2008 là một năm rất khó khăn do ảnh hưởng của nền kinh tế Công ty cũng bị ảnh
hưởng rất nhiều, tuy nhiên tỷ suất lợi nhuận có mức giảm không nhiều so với năm 2007
- Giá trị sổ sách tại thời điểm 31/12 của năm báo cáo: Theo Báo cáo tài chính đã được
kiểm toán tại 31/12/2008 như sau:
Trang 5BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Đã được kiểm toán)
1 Tiền và các khoản tương đương tiền 883,227,049 2,491,300,165
- Tài sản cố định thuê tài chính 847,456,094 649,709,754
4 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 16,220,000,000 14,658,000,000
1 Vốn chủ sở hữu 81,389,711,411 129,611,907,772
- Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 10,464,036,211 12,768,232,920
2 Nguồn kinh phí và các quỹ khác - -
Trang 6- Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ
- Những thay đổi về vốn cổ đông:
+ Vốn cổ đông của Công ty đầu năm là 46.000.000.000 đồng, trong năm Công ty tăng
thêm 22.897.490.000 đồng từ việc phát hành 2.289.749 cổ phiếu ra công chúng Vốn cổ đông
sau khi tăng là 68.897.490.000 đồng
- Tổng số cổ phiếu theo từng loại:
+ Cổ phiếu phổ thông: 6.889.749 cổ phiếu (mệnh giá 10.000 đồng/cổ phiếu)
- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành theo từng loại:
+ Cổ phiếu phổ thông: 6.889.749 cổ phiếu (mệnh giá 10.000 đồng/cổ phiếu)
- Cổ tức:
+ Cổ tức được chia bằng việc phát hành cổ phiếu: Dự kiến 12 % vốn cổ phần và 5% cổ
phiếu thưởng cho cổ đông hiện hữu (Đã thông qua Đại hồi đồng cổ đông thường niên năm
2009)
2 Báo cáo cáo kết quả hoạt động SXKD
- Các chỉ tiêu kế hoạch về kinh doanh như doanh thu, lợi nhuận, nộp ngân sách đều chưa
đạt kế hoạch đề ra cho cả năm 2008 chi tiết như sau:
Đơn vị tính: đồng
Chỉ tiêu Kế hoạch 2008 Thực hiện 2008 (%)TH/KH So sánh
1 Doanh thu bán hàng 200.000.000.000 147.456.035.403 70 %
2 Lợi nhuận thực hiện 16.100.000.000 9.661.880.927 60 %
3 Nộp ngân sách 2.254.000.000 1.572.864.337 70 %
4 Vốn Điều lệ 98.000.000.000 68.897.490.000 70 %
5 Lãi cơ bản/cổ phiếu 1.642 1.672 102%
- Nguyên nhân:
+ Do ảnh hưởng rất lớn từ sự suy thoái tác động đến toàn bộ nền kinh tế và Công ty không
phải là một ngoại lệ
+ Việc phát hành tăng vốn bị chậm, do ảnh hưởng của sự giảm sút của thị trường chứng
khoán, nên không kịp cho bổ sung năng lực công nghệ, cũng như đảm bảo các tiến độ đầu tư
khác, như đã trình với Đại Hội đồng cổ đông
Trang 7+ Thời tiết khí hậu trong năm rất khắc nhiệt, đã ảnh hưởng lớn đến các dự án mà công ty
đảm nhận, cụ thể nhất là dự án Núi Béo, dự án Cửa Đạt
+ Các dự án triển khai trong năm 2008 đều là các dự án cũ, Chỉ có một dự án mới là dự
án Hồ chứa nước Tả trạch thì đến cuối năm 2008 mới bắt đầu triển khai Còn đối với các dự
án mới do công ty tự tìm kiếm trong năm đều mới chỉ triển khai giai đoạn hình thành và củng
cố, tạo tiền đề cho 2009
- Biện pháp khắc phục:
Triển khai tiếp quá trình tăng vốn để đảm bảo bổ sung kịp thời năng lực công nghệ, kịp
tiến độ đầu tư vào các dự án tiềm năng
Cơ cấu lại tổ chức, lựa chọn những công việc tốt, đảm bảo lợi nhuận, không chạy theo
doanh thu
Phân cấp, phân quyền, trách nhiệm rõ ràng trong công tác quản lý sản xuất kinh doanh
3 Những tiến bộ công ty đã đạt được:
+ Củng cố bộ máy điều hành quản lý, phân cấp, phân quyền đến từng cán bộ quản lý
+ Triển khai được hàng loạt các dự án mới, tạo tiền đề công việc cho các năm tiếp theo
+ Thực hiện nghiêm các quy định của UBCKNN, sở giao dịch Chứng khoán TP HCM
4 Kế hoạch phát triển trong tương lai
- Căn cứ vào kết quả thực hiện SXKD năm 2008, máy móc thiết bị và năng suất khai
thác hiện tại, xu hướng phát triển sản phẩm của ngành khai thá mỏ, xây dựng và những
chuyển biến của thị trường, Công ty dự kiến một số chỉ tiêu kế hoạch thực hiện cho năm
2009 như sau:
Stt Chỉ tiêu Kế hoạch 2009
1 Vốn điều lệ 80,61tỷ
2 Doanh thu bán hàng 220 tỷ
5 Lợi nhuận sau thuế 16,61 tỷ
6 Thu nhập trên mỗi cổ phiếu 2,060 đ
- Đầu tư phát triển sản xuất: Tiếp tục đầu tư xe máy thiết bị mới, đồng bộ, phù hợp với
công nghệ tiên tiến và các dự án trọng điểm về giao thông, thủy lợi, khai thác mỏ mà Công ty
đang dự kiến triển khai
Trang 8- Triển khai mục tiêu mở rộng sản xuất kinh doanh của Công ty hướng tới kinh doanh
đa ngành đặc biệt là hoạt động sản xuất công nghiệp mỏ, xây dựng thủy lợi, giao thông và hợp tác kinh doanh với các đối tác cùng ngành nghề đảm bảo các bên cùng có lợi
IV Báo cáo tài chính
Các báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo qui định của pháp luật về kế toán (đính kèm)
V Bản giải trình báo cáo tài chính và báo cáo kiểm toán
BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP
Số: 08-01-190-2
Kính gửi: Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc
Công ty Cổ phần Cavico Việt Nam Khai thác Mỏ và Xây dựng
Phạm vi kiểm toán
Chúng tôi đã kiểm toán bảng cân đối kế toán kèm theo của Công ty Cổ phần Cavico Việt Nam Khai thác Mỏ và Xây dựng (“Công ty”) tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, và các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ cho năm kết thúc cùng ngày, như được trình bày từ trang 5 đến trang 28 Các báo cáo tài chính này thuộc trách nhiệm của Ban Giám đốc Công ty Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về các báo cáo tài chính dựa vào quá trình kiểm toán của chúng tôi Báo cáo tài chính của Công ty cho năm kết thúc tại ngày
31 tháng 12 năm 2007, được trình bày cho mục đích so sánh, đã được kiểm toán bởi kiểm toán viên khác
Cơ sở ý kiến
Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán theo các Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam và các Chuẩn mực Kiểm toán Quốc tế được chấp nhận tại Việt Nam Các chuẩn mực này đòi hỏi chúng tôi phải hoạch định và tiến hành kiểm toán nhằm có được cơ sở hợp lý để kết luận rằng các báo cáo tài chính không chứa đựng các sai phạm và sai sót trọng yếu Quá trình kiểm toán bao gồm việc kiểm tra, trên cơ sở chọn mẫu, các bằng chứng hỗ trợ cho các số liệu và giải trình trong các báo cáo tài chính Quá trình kiểm toán cũng bao gồm việc xem xét các nguyên tắc
kế toán được sử dụng và các ước tính quan trọng do bộ phận quản lý thực hiện, cũng như cách trình bày báo cáo tài chính nói chung Chúng tôi tin rằng quá trình kiểm toán đã cung cấp các cơ sở hợp lý cho ý kiến của chúng tôi
Trang 9Hạn chế kiểm toán
Đến ngày lập báo này, chúng tôi chưa nhận được xác nhận cho khoản phải thu khách hàng trị giá là 18 tỷ đồng từ Công ty TNHH Khánh Long Không có thủ tục nào khác mà chúng tôi có thể thực hiện để xác định được tính hiện hữa, đầy đủ và chính xác của khoản phải thu này cũng như các ảnh hưởng liên quan đến các khoản mục khác trong báo cáo tài chính kèm theo của Công ty
Công ty không thực hiện trích lập dự phòng giảm giá các khoản đầu tư tại 31 tháng 12 năm
2008 khi giá giao dịch cổ phiếu trên thị trường đang bị sụt giảm
Trong năm, Công ty điều chỉnh giảm doanh thu và giá vốn của dự án Cửa Đạt lần lượt là 2 tỷ đồng và 1,7 tỷ đồng Do khoản doanh thu và giá vốn này liên quan đến hoạt động kinh doanh của năm trước theo đúng quy định
Ý kiến kiểm toán
Theo ý kiến của chúng tôi, ngoại trừ ảnh hưởng đến báo cáo tài chính của các vấn đề nêu trên, các báo cáo tài chính đính kèm đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên mọi khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty Cổ phần Cavico Việt Nam Khai thác Mỏ và Xây dựng tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, và kết quả kinh doanh cũng như lưu chuyển tiền tệ cho cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, phù hợp với các Chuẩn mực và Chế độ Kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan
Như được trình bày tại Thuyết minh 2, các báo cáo tài chính kèm theo không nhằm mục đích trình bày tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ của Công ty theo các nguyên lý và thông lệ kế toán được chấp nhận chung tại các quốc gia và thể chế khác ngoài Việt Nam
VII Tổ chức và nhân sự
1 Cơ cấu tổ chức của tổ chức phát hành/niêm yết:
- Ban giám đốc: 01 Giám đốc, 02 Phó giám đốc, 01 Kế toán trưởng
- Phòng Tổ chức hành chính
- Phòng Tài chính
- Phòng Kế toán
- Phòng Thiết bị - Vật tư
- Phòng Kế hoạch –Kỹ thuật
Trang 10- Ban thư ký công ty
- Ban quản lý Dự án Núi Béo
- Ban quản lý Dự án Tả Trạch
- Ban quản lý Dự án Cửa Đạt
2 Các cá nhân trong Ban điều hành:
Họ và tên Chức vụ Ngày bổ nhiệm Ngày miễn nhiệm
1 Ông Hứa Thanh Bình Giám đốc 11/07/2006 15/07/2008
2 Ông Tô Tiến Dũng Phó Giám đốc 11/07/2006 01/06/2008
3 Ông Nguyễn Thanh Bình Phó Giám đốc 02/02/2007 17/07/2008
4 Ông Lê Sỹ Tiến Phó Giám đốc 11/07/2006 -
5 Ông Trần Văn Lưu Kế toán trưởng 09/10/2006 -
3 Thay đổi Giám đốc điều hành trong năm:
Họ và tên Chức vụ Ngày bổ nhiệm Ngày miễn nhiệm
1 Ông Phạm Đình Sơn Giám đốc 02/07/2008 -
2 Ông Nguyễn Lương Đức Phó Giám đốc 02/07/2008 -
4 Số lượng cán bộ, nhân viên và chính sách đối với người lao động:
- Số lượng lao động tại 31/12/2008: 265 lao động
- Số lượng lao động bình quân năm: 269 lao động
- Thu nhập bình quân người lao động: 3.257.000 đồng/người/tháng
+ Mục tiêu chung:
* Công ty xác định nhân sự là yếu tố quyết định mang lại hiệu quả trong hoạt động sản
xúât kinh doanh Mọi thành viên trong tổ chức được tạo điều kiện phát huy tối đa năng lực
đóng góp của mình cho Công ty
* Thực hiện việc sử dụng, quy hoạch, phát triển nguồn nhân lực lâu dài, phù hợp với
chiến lược phát triển kinh doanh của Công ty
+ Chính sách cụ thể:
* Cố gắng bố trí đúng người, đúng việc, khuyến khích mọi thành viên tham gia công tác
đào tạo và tự đào tạo theo kế hoạch hàng năm Tập trung đào tạo cho cán bộ chủ chốt về
Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Anh văn , Vi tính để tạo nguồn bổ sung đội ngũ cán bộ quản
lý nhằm đáp ứng với yêu cầu phát triển lâu dài của Công ty
