DOANH NGHIEP: rdNC CONG TY DAU TUPUAT TNTfW NTTA VA OO NTT NAM TTA NOI.r2 QUf r NAM 2oL6 Gdm c6c biCu: 1.. TONG cONG Ty DAU ru pHAr rRrEN NHA vn sO rH!. NAM nA nQrDla chi: Cr;m CN Cau Gi
Trang 1DOANH NGHIEP: rdNC CONG TY DAU TUPUAT TNTfW NTTA VA OO NTT NAM TTA NOI
.r2
QUf r NAM 2oL6
Gdm c6c biCu:
1 Bing cdn ddi kdto6n
3 86o c6o luu chuydn tidn t0
4 Thuydt minh b6o c6o tdi chinh
( MAu sd B01 - DN) ( MaU so 802 - DN) ( MAu sd B04 - DN) ( Mau sd B09 - DN)
Trang 2TONG cONG Ty DAU ru pHAr rRrEN NHA vn sO rH! NAM nA nQr
Dla chi: Cr;m CN Cau Giat, xi Chuy6n Ngoqi, Duy Ti6n, Hi Nam
DN BANG CAN D6I xE rOAn
Quf 01 nim tii chinh 2016
Miu s6 BO1-DN
Chi ti6u Mi chi ti6u lhuytit minl Sii cuOi *y 56 ttiu nim
TAISAN
A- TAI SAN NGAN HAN 100 59.907.519.759 44.614.258.132
Ti6n vir cic khoin tuonq duonq ti6n 110 644.378.832 435.603.003
2 C6c kho6n tuonq duons tibn 112
ll G6c khoin dAu tu tii chinh nqin han 120
1 Chuno kho6n kinh doanh 121
2 Du phdno oidm qid ch0nq khodn kinh doanh 122
3 DAu tu n5m qiO d6n nqery d6o han 123
lll Cic khoin ohii thu noin han 130 3,t.851.037.904 23.587.141.64X
1 Phdi thu nsSn han crla kh6ch hing 131 28.067.690.797 18.1 1 3.040.665
2 Trd trudc cho noudi b6n nqSn han 132 3.783.347.107 5.474.100.978
3 Phdi thu nOi b0 nqin han 133
4 Phai thu theo ti6n d0 k6 hoach hEp dbns xdy duns 134
5 Phdi thu vb cho vay ngdn han 135
6 Phai thu nodn han kh6c 136
7 Du phdnq phdi thu nqSn han kh6 ddi 137
8 Tdi sdn Thi6u chd xrl lV 139
lV Hdno t6n kho 140 25.655.721.873 17.422.551.093
1 Hdno tdn kho 141 5,2 25.655.721.873 17.422.551.093
2 Du ohdno oi6m oi5 hdnq tdn kho 149
'l Chi phi trd trudc ngen han 151
2 Thu6 GTGT dugc khdu trir 152
3 Thu6 vd c6c khodn kh6c oh6i thu Nhd nudc 153 1.756.381.15C 3.168.962.39
4 Giao dich mua b6n lai trSi phi6u Chinh ohrl 154
B TAI SAN DAI HAN 200 124.844.656.768 138.572.095.913
1 Phdi thu ddi han crla kh6ch hdnq 211
2 Trd trudc cho nqudi b5n dii han 212
3 V6n kinh doanh 6 dqn v! truc thu6c 213
4 Phai thu nOi b0 diri han 214
5 Phai thu vd cho vay ddi han 215
6 Phai thu ddi han kh6c 216
7 Du ohdno ohdi thu ddi han kh6 ddi 219
LTiri sdn cO Ointr 220 90.062.005.617 90.929.090.12C
Trang 3- Nguy6n si6 222 5,3 103.307.239.32€ 103.307.239.328
- Gi5 tri hao mdn lily k6 223 -13.245.233.711 -12.378.149.208
2 Tiri sin ci' olntr thu6 tiri chinh 224
- Gi6 tri hao mdn l0y k6 226
3 Tiri sdn cii Ointr v6 hinh 227
- Gi6 tri hao mdn lOy k6 229
ll Bit d6no sin ttiu tu 230
- Gi5 tri hao mdn lOy k6 232
V Tiri sin dd danq diri han 240 34.782.651.152 47.643.005.793
1 Chi phi sdn xu5t, kinh doanh dd dano ddi han 241
2 Chi ohi x6v duno co bin dd dano 242 5,4 34.782.651.152 47.643.005.79:
r' DAu tu tiri chinh dii han 250
1 DAu tu vdo cOnq tv con 251
2 Dhu tu vdo c6ng ty li€n k6t, li€n doanh 252
3 DAu tu g6p v6n vdo Clon vi kh6c 253
4 Du phdng dAu tu tii chlnh ddi hqn 254
5 DAu tu n5m qi0 d6n nqdv d6o han 255
1 Chi phi tri tru0c ddi han 261
2 Tdi sin thu6 thu nhip hodn lai 262
3 Thi6t bi, vgt tu, phu tirng thay th6 ddi han 263
4 Tdi sdn ddi han kh6c 268
5 Lei th6 thuong mai 269
TONG CONG TAI SAN 270 184.752.176.528 183.186.354.045
NGUON VON
C Nq PHAI TRA 300 56.797.655.765 59.350.836.825
't Phdi tri ngudi b5n ngSn han 311 31.31 1.146.851 21.544.491.296
2 Nguoi mua tri tidn tru0c ngSn han 312 23.835.737.300 22.576.837.300
3 Thu6 vi c6c khodn phdi n6p nhi nudc 313 5,5 1 .650.771 .614 621.020.729
5 Chi phi phrii trd ngdn han 315
3 Phdi trri nQi bQ ngin han 316
0
7 Phai tra theo ti6n d0 k6 hoach hop dbno xAv duno 317
0
8 Doanh thu chua thwc hiOn nqin han 318
0
10 Vay vir nE thu€ tii chinh ns5n han 320 5,6 14.000.000.00c
1 1 DLr phdng phdi tri ngdn h4n 321
12 Qu! khen thudng phric toi 322
c
c
14 Giao dich mua b6n laitr6i phi6u Chinh ohtl 324
c
t
3C
I
)(
J1\
IA
NA
P't
{
Trang 41 Phai tra ngudi b6n ddi hqn c
1 Phdi trd nOi b0 vd v6n kinh doanh 334 c
) Doanh thu chua thqrc hiQn ddi han 336 c
1 1 Thu6 thu nhip hoSn lai phdi trd 341 c
D.VON CHO SO HLIU 400 127.954.520.76i 123.835.517.22e
Vlin chrl sd hiiu 410 5,7 127.954.520.76i 123.835.517.22C,
l V6n orip cria chri sd hipu 411 { {6.000.000-00r 116.000.000.00c
C6 phi6u oh6 thono c6 ouvdn bi6u ouv6t 411a 116.000.000 00c 116.000.000.00c
4 V6n kh6c cia chrl sd hiru 414
/ Ch€nh lCch t'i qia h6i doai 417
c
3 QuV dAu tu ph6t tri6n 418
c
- LNST chua ohdn Dh6i lUv 16 e6n cu6i kV tru6c 421a 7.835.517.22( 1.173.361.418
LNST chua phan ph6i kV ndy 421b 4.119.003.54: 6.662.155.802
2 Nsubn kinh phi d6 hinh thdnh TSCD 432 c rONG GONG NGUON VON 440 184.752.176.52t 183.186.354.04€
t
3
JI
M
,3
31 thing 3 nim 2016
KE ToAN TRI/ONG
a Nguy6n Hoing Dao
Trang 5o
$t
E
x!
c)
o
ctl
tr
\ '/r L <- ,/ \ '\ '>-r / 3/
-p\?i
r\ 6' "< -/^.J
Qs)ffieZ
(]-:>
o
.t
N
'l(
H
\
H;
:
z
oI
ol
o
o
\o
ah
J
(o r{U
F
-c)
,ZE
IC
oE
-o
t- ,(!
Oc
'6'E
O-.<o
m.>
o
o
(s.
o
ct
tr
,(E
o
tr
t((1, ct z
\
Z \:, bJ
\\) E,N
F\
3q
r-i\
.t f-P YV
(0
(:,
$t
I
f
o
I
I
z
o
o
I
z
Y
f,
o
9fi
=Y
=z
<L
='.iv
!L.1
l-:9 :l
,O F lll
o>
,s""
=
.s'E
=Et
-Z
z-'ut ,b
E}
FO
'S ,o
IX
o +r'
\ (!
Fo
i< ro
>z
FO
otr
23.
,Oo
o
o+
zu
o .9.
FO
s +.E
,ooF
I E,E
,i'8
= E,E,E
s
(f)
F-c;
o
(o
q
(t
C9
\
o q
(Y)
q
oil
(o
o
c.)
(o
oi
(o
<cj
c!
o
C\
a t
(9
oq c.,
t
oq
t
t-rO ry
s
lr)
q o
o
@ oi
o
o)
o q
O)
@
q
o,
o)
o o N
@ 6l
F.
@
q
O) N
F-(r)
N
oq u?
F (o
oq
(Y)
o o o (9
N
oq
ro
t-CO
oq
(q
c{
o
(o
c.i
tr)
oq
o
rO
@
o N
ct!
(t,
lo ao
<t
q
c)
o o o o
;d 1€
,\{O C
F=-s:6
E'8 :
,o E'F
(/,,E
o)
@
q v
tr) oq
(o
()
ci
$
ot
€
t
rO oq
(o rO
I o t
o)
f.-q
O)
N
c;
$
\
(f)
o t t
ro
u?
(o
a
(o
o
n{
rO
$ n
c\
o ri
$
c!
O)
@ c!
€
6t
t
{
to
\
@
t
ut
o
N
a t
rO
\
@
r+
d
rO
o
0q
o
rO
f.-oi
N
q
ct
:f tq c)
o q
o,
t
o c o o
.e$
=F
O,F
$
(.)
\
o q
cr)
q
(r)
o $
a(,
\
o q
(v)
q
6(l
(I)
o
c?
(o
oi
@
(o N
o
(\t
a t
(9
oq
C9
\t
oq
tf
f.-tr,
q
if tr)
q
C'
o q
O)
@
q
O)
o q
(')
6 q
o)
O)
o o N(o
c!
F-o
O)
F-F.
(r)
N
oq q?
F
@ oq (r)
c o o (9
N
oq u?
N
@
o
c"t
N
o
N rO 0q
o
lr)
@
O (\l
crl
o)
l{)
I
(o
q
(v,
'(!(lctr >tr
E,E
o)
o s
l'r)
@
(o
(r) c;
s
o,
€
lf
rO
@
ro
o
st
o,
f.-q
o)
O) nl
o s
f.-c"j (r)
o
!+
t
ro
q
@
a
@
o
o{
rO
$ n
N
@
ri s
N
oi
(o
c!
@
ol ll
t
1()
\
o
\f
d
o
N
a
:t
ro
\
c,
rt d
tr) co
o
rO F-o'j
N
q
c)
t
u?
(Y)
o
q o
t
o o o o
*O -c
-ctr
o)
U)
c)
u) rf)
N
r.aJ
,- 19
=^:'c(t o N
o o oN c{ N
c{ (r,N \fe! NLr) @N e(9 (r) N(o o { oro lr) NrO o(o (o c\l
(o oF-
f.-(O
o -c.9, xt
o.
Y(tr
o
o c
f,
o
,o
(t c
,o
c c
.(!
-o
f,
-c -cc
(l'
o
o
-f
.E,
.c c
(I'
o E
g
E
iq
o
c
.(g
o c
L
o
.(E
o
ni
N
o o
il
o
J
.9
!t
o .r(!
.J
It
tr
o
,t!
c'
tr .G C
.(!
.o ,(O tr
(!
g (!
o o
c.t
c
.(!
-o
o
.(I' -c
\o
.(s
o s
o
il
o
(\
.9
!t
\o(,
c'
J
o
,(!
c' tr
,(U (U
.o ,<o
o
.O,
o
(a!|,
'5
J d
c
.g
E.()
;6
o c
.o
b
o E 5
-cc o o
ta
-c
.=
.c,
C)
:6
Eo E
O
r-(l'
i6
-c
o
c
O d
ro
o
c
o
L
F
\o
-:<
:E
-cc
(E
o
lJ
C :!u
o
.o
()
o
c o
t.o
i6
c
r(U
E
(L
tri
oc
,(!
-c
c
.o _o
c
o
c
()
^i
o
:E.
-E o)
c
-c
C (!
o c
^(sf,
o
c
o.
E
O c;
tD
N
+ rO
(\t
t
N +
(\t
N N +
o
6t
I o
(9
tr (!
tr
! o
c
(O
E
(!
o
,c ,5
{O
tr
(o
J
E
'5
;
()
.(E
-c
L o
.(E
-c
c 5
_c
F
c.i
o
.(!
-E
:
c
o
.E
o
c"j
N
c) (9 il
o
$ o
\(!
l
tr .(g -c '5
.+
o
rt
+
o
(D
il
o
ro
(O
(.t b 3
L
.(!
o
<(,
.Y ((!
E
o
(O
F
ut F
c
,(E
c
:!u
E
z o z
F
{0)
f E -co
=
o
(o
-q
c
r(!
o c
z o z
F
\0)
= -c.
E
o.
E
o
N
N tO rO
o
{)
u
o
(o
o.
:9'
E'
o t
o
r(!.
!
{O
c
(U
o
c
((!1.
'5,
J
qt
o
E c'
c
.o
o o o
"g
-c
f dt
o
.(E
:J
-c
'6
J
ct
.o
o
E
.p
Y o c
to -:a
o c
(o
b
(O
o o
^fo
\q)
f -c f
o
c
(o, f c.
c
'6
J
c!
co
f ':!D -c
o.
eO
o
C
<c) L
c
^o
o
b
ito
J
oi
=
t0t
E
o
&o
o
c
.E
E
:q
o 3
i<o
J
o
Trang 6TONG CONG TY DAU TI"I PHAT TRIEN NHA VA DO THI NAM HA NQI 86O CAO tii ChiNh
Dia chi: Cr,rm CN Giu Gidt, xd Chuy6n Ngogi, huyQn Duy Ti6n, tinh Hl Nam Quf I nim tAi chinh 2016
Miu sti Bo4 - DN
DN - BAo cAo Luu cHUyEN T|EN TF - ppcr - auv I NAM 2016
A D
\l
l
Chi ti6u
MA
chi
ti6u
ThuyiSt
minh
Liiy kii tir diu nim
-t t.
oen cuor quy
niy(Nim nay)
LUy kO tD ttiu nim
tftin cutii qu1?
ndy(Nim tru6c)
l Luu chuy6n ti6n tir hoat d6nq kinh doanh
1 Loi nhu6n trudc thu6 0'1 5.148.754.428 3.867.511.823
2 Di6u chinh cho cfc khoin
- Kh6u hao TSCD vd BDSDT 02 867.084.503 785.501.943
- l6i, 16 ch6nh lgch t! gi6 h6i dodi do d6nh gid lqi c6c khodn muc c6
- Lei, l0 tU hoat dOnq ddu tu 05 1.445.200 (3.054.257
- C6c khodn di6u chinh kh6c 07
l Loi nhudn tir hoat d6nq kinh doanh tru6c thav d6i v6n luu d6nq 08 6.014.393.731 4.849.649.109 Tdno, oi6m c6c khodn phdi thu 09 (6.851.315.018 (19.436.647.797 Tdns, qidm hdnq t6n kho 10 (8.233.'170.780 2.935.367.033
.Tdng, gidm c6c khodn phdi trd (KhOng t<6 tai vay phdi trd, thu6 thu nhap
- Tdnq, qiSm chi phi trd trudc 12
Tdnq, qidm chfnq kho6n kinh doanh 13
ThuO thu nhOo doanh nqhi€p dd n6o 15 1.100.000.000 Ti6n thu kh6c tu hoat dOno kinh doanh 16
- Ti6n chi kh6c cho hoat dOnq kinh doanh 17
-uu chuyGn ti6n thuin tD hoat d6nq kinh doanh 20 1.955.463.488 (1 9.851 614.6851
l Luu chuv6n ti6n tD hoat d6nq iliu tu
1.Ti6n chi d6 mua s6m, x6v dunq TSCD vd c6c tdi sdn ddi han khSc 21 1.395.758.206 G.529.067.962 2.Ti6n thu tu thanh lV, nhuEns b6n TSCD vd c6c tdi sdn ddi han kh5c 22 14.256.112.847
3.Ti6n chi cho vay, mua c6c c0ng cu nq cia clon vi khac 23
4.Ti6n thu h6i cho vay, bdn lAi c6c cOng cu nE c0a don vi kh6c 24
5.Ti6n chi diu tu q6p v6n vdo don vi kh6c 25
j.Ti0n thu h6i tl6u tu o6o v6n vdo don vi kh5c zo
Ti6n thu lei cho vav, c6 t0c vd loi nhudn Cluoc chia 27 1.445.200 3.054.257
luu chuy6n ti6n thuin tir hoat dOnq dAu tu 30 12.861.799.841 (4.526.013.7051
ll Luu chuv6n ti6n tir hoat tl6no tAi chinh
Ti6n thu tu phat hdnh c6 phi6u, nhAn v6n q6p crla chO sd h0u 31 25.000.000.000 2.Ti6n trd lqi v6n g6p cho c6c chi s0 h0u, mua lai c6 phi6u crla
4.TiCn chi trd nE goc vay 34 (14.000.000.000
i C6 tOc, lqi nhuin d6 trd cho chrl sd hCru 36 (608.487.500
[uu chuv6n ti6n thuAn t* hoat d6nq tAi chinh 40 (14.608.487.500t 25.000.000.000
[uu chuvGn ti6n thuin tronq kV (50 = 20+30+40) 50 208.775.829 622.371.610
Ii6n vd tuong cluong ti6n dAu kV 60 43s.603.003 2.510.993.927 qnh hudng cua thay dOi w Si6 hOi do6i quv d6i nsoai tC 61
KE TOAN TRI.PONG
lt
( ) t/
'1,-r(utt*'
Nguy6n Holng Dgo
/t'
//ilv)
l>
\*
\
< ()
(# tN::'m2016
/'^t:'?il'H'ffi$\
W
\4f|Ygu@j|l1trns rhai
Trang 7T6NG cONG TY DAU TTI PHAT TRIfN NHA VA DO THI NAM HA NQI B6o c6o tdri chinh
Cum C6ng nghi€p Cdu Gi6t, Duy Ti€n, Hd Nam Cho giai doan tir 01/01/2016 d6n 3ll03/2016
Cdc Thuyilt minh nay td mQt b0 ph,in hqp thdnh vd cdn dugc dpc dong thdi vdi Bdo ctio tdi chfnh kdm theo
1
1.1
DAc DrnM Ho4.T DqNG ctA DoANH NGHrrFp
Hinh thrfrc s& hiiu v6n
Q6ng ty") thanh lQp
theo gi6y chimg nhQn Dane ky kinh doanh s6 OIOO.ZZZ.A89 do Sd K6 hoach vd DAu tu Tinh Hd Nam
ThanhMy.
TiAn thdn ld C6ng ty TNHH Thanh My dugc thdnh lflp theo Gi6y chring nhQn ddng k)t.kinh doanh s6
0602000342 ngiry 26 th6ng 03 ndm 2004 Dtin ngdy 27 thing I I ndm 2007, theo Gi6y chrmg nhfln
dang kli kinh doanh sO OOO:OOO:46 Cdng ty d6i tCn thdnh C6ng ty C6 phAn Thanh My.
I I 6.000.000.000 tl6ng
Xdy dgng c6ng trinh:.Ddn dung (7<ay dpng nhd d, c6ng trinh vdn h6a, th6 thao, si6u thi .), C6ng
nghi6p, Giao th6ng (cAu, dudng, ciing .), Thriy lgi, xdy dpg c6c cdng trinh di6n lqc (duong d6y vd
tr4m bii5n 6p c6 tliQn 5p tir 35Kv trO xu6ng), LAp ttflt trang thi6t bf cho c6c c6ng trinh xdy dpg DAu
tu xdy dpg ha tdng c6c khu c6ng nghiQp, dO thi va ddn cu (4100,42102,4290), San 6p vd chuAn bi
m[t bang (431); Khai thdc d6, ddt, cflt, s6i (0810), Ctr6 Ul6n d6; Mua ban: VQt liQu xdy dpg (gpch,
ban sat thdp (46622); Mua ban vQt liQu, thi6t bi 6p dpt kh6c trong xdy dlmg @6639); Kinh doanh:
xdng, dAu, gas, khi h6a 16ng $6613); Mua bdn il6 m! nghQ; San xu6t s6n phAm ft bd t6ng, sdn xu6t
hang h6a bdng duong thriy (5022) vd tludrng b0 (a933); Sdn xu6t kinh doanh ctr6 Ui6n hang l6m s6n
doanh si€u thi vd cho thu6 vdn phdng (68100); Kinh doanh du lich vd c6c dich ru du lich (7911,
7912,7920); Kinh doanh kh6ch spn, nhd kh6ch, nhd nghi, dich vU luu tni ng6n ngdy (5510); Mua biin
hdng kim khi, diQn m6y, m6y m6c, thi6t bi dipn, vQt liQu diQn (m6y ph6t diQn, dQng co dign, ddy diQn
vd thii5t bi kh6c ding trong mpch dipn) @6592); Kinh doanh xuAt nhap khAu hdng h6a; D4i lyi mua
ban bi gli hdng h6a (46101)
co sd LAp BAo cAo r.c.r cHiNH v,4, rV xf roAN
Co s& l$p 86o c6o thi chinh
B6o c6o tdi chinh kdm theo dugc trinh bdy bdng Ddng Vi6t Nam (VND), theo nguy6n tlc gi6g6c vd
phn hqp vdi c6c Chu6n mgc kt5 toan Viet Nam, HQ th6ng k6 toAn ViCt Nam vd c6c quy tlinh hiQn hanh
kh6c vA k6 to6n tai Vict Nam
86o c6o tdi chinh kdm theo khdng nhdm phdn anh tinh hinh tdi chinh, k6t qui hoat d6ng kinh doanh
nu6c khiic ngodi Vi6t Nam
K) k6 todn
N[m tdi chinh cria T6ng C6ng ty b6t dAu tu ngdy 0l th6ng 01 vd k6t thric vdo ngdy 3l thfng 12
An oqNc cAc crruAN M[lc xE roAn nnor
T6ng C6ng E 6p dung ChC dO ki5 to6n Doanh nghiQp ban hdnh theo Quy6t dinl s6 15/2006/QD-BTC
ngiry 20/0J12006 cria 86 truong BQ Tdi chinh
T6ng C6ng ty d6 thgc hiQn c6c ChuAn mqc k6 brin Vi6t Nam vd c6c vdn bin huong dAn ChuAn muc
do Nhd nudc ban hanh B6o c6o tdi chinh tlunc lQp vd trinh bdy theo thing mqi quy ilinh cria tirng
chuAn mqc, th6ng tu hu6ng ddn thuc hiQn chuAn mpc vd Ch6 dO k6 toan hiQn hdnh dang 6p dung
(
rI
l
i( 4
tt' I
1.2
.'
2.1
3
Trang 8CUm CQng nghiOp CAu Gi6t, Duy Ti€n, Hd Nam Cho giai ttoantu 01/01/2016 d6n 3ll03/2016
THUyfT MINH nAo cAo rAr cniNn 1ri6p theo) MTu B 09 - DN
Cdc Thuy& minh nay td m\t b0 phdn hqp thdnh ia cdn dtrqc dpc ddng thdi vdi Bdo ctio tdi chlnh kdm theo
r6vr rAr cAc cniNs sAcH KE roAN cHU yfu
chinh:
tl6c tintr t<6 to6n
ViQc l{p B6o c6o tdi chinh tuan tht theo c6c ChuAn muc K6 torin Viet Nam, HQ th6ng K6 todn Viet
Nam vd c6c quy ttinh hi€n hdnh kh6c vd tci5 torln tAi ViCt Nam y6u cAu Ban Gi6m d6c phdi c6 nhirng
c6ng ng vd tdi sdn ti€m tang t4i ngdy lQp 86o c6o tdi chinh cfing nhu c6c s6 tigu b6o c6o vA doanh thu
tinh, gi6 dinh tl{t ra
kho6n dAu tu ng6n han ho{c c6c khodn ttdu tu c6 khd ndng thanh khoin cao d6 dang chuy6n e6i tnanl
ti6n vd it c6 nii ro li6n quan d6n viQc bi6n dQng gi6 tri chuy6n d6i cria c6c khodn ndy
Hing t6n kho
Hdng tdn kho ilugc xdc ttrnh tr6n co sd gi6 th6p hon gita gi6 g6c va gi6 tri thudn c6 th6 thgc hiQn
tlu-o c Gi6 g6c.hang tdn kho bao g6m chi phi nguy6n vdt liQu tryc ti6p, chi phi lao ttgng truc ti6p vd
chi phi san xu6t chung, n6u c6, d6 c6 tlugc hang t6n kho 0 dia diAmvd tr4nglnai nign tai GiA g6Ccria
hdng t6n kho tlugc x6c clfnh theo phuong ph6p binh qudn gia quyCn Gi6 tri thuAn c6 th6 thuc hipn
hdng vd ph6n ph6i ph6t sinh
Tdi s6n c6 einn htu hinh duo c trinh bdy theo nguy€n gi6 tn) gi6 tri hao mon lfiy k6
Nguy6n gi6 tdi sAn c6 einl hifu hinh bao gdm gi6 mua vdr todn bQ c6c chi phi kh6c 1i6n quan trgc ti6p
d€n vi6c dua tdi sdn viro trqng thdi sdn sang sri dtng.
Tdi sdn c6 einn huu hinh tlugc kh6u hao theo phuong ph6p ttuong thdng dga tr6n thbi gian htu dgng
Nhd cta, vdt ki6n tnic
M6y m6c thi6t bi
Phuong ti6n vdn tdi
Thi6t bi qudn ly
Ndm 6-4s
8-10 8-10
8
dem lpi lqi ich kinh t6 trong tuong lai cho T6ng Cdng ty vdi thdi han tL m6t nf,m trfi l6n C6c chi phi
ndy dugc v6n h6a dudi hinh thrlc c6c khodn trl truOi dai hqn vd tlugc phdn b6 vdo B6o c6o K6t qua
hopt tl$ng kinh doanh, srl dung phuong ph6p ttuong th5ng trong vdng hai nam theo c6c quy dinh k6
to6n hiQn hdnh
{
?ti
II
,l
l/
\ I
4.3
Trang 9CUm CQng nghigp CAu Gi6t, Duy Ti6n, Hd Nam Cho giai <loan Q 0l/01/2016 d6n 31/03/2016
Cdc Thuyiit minh ndy ld mQt bA phdn hqp thdnh ia
"an &rqc dpc d6ng thdi vdi Bdo cdo tiri chlnh kdm theo
Doanh thu b6n hdng h6a cluqc ghi nhQn khi k6t qu6 giao dich dugc x6c dinh mQt c6ch dring tin c6y vd
C6ng ty c6 khi ndng thu tluo.c c6c loi ich kinh t6 tu giao dich ndy Doanh thu b6n hdng tluqc ghi nhfln
khi giao hang vd chuy6n quyAn sd htu cho ngudi mua
Doanh thu cung.c6p dich vu tlu-oc ghi nhan khi c6 bing chimg v0 tl lQ dich W cung c6p dugc hodn
thdnh tai ngdy k6t thric ni6n tt6 k6 to6n
L6i tidn grii tlugc ghi nhan ff6n co sd d6n tich, dugc x6c dinh tr€n s6 du c6c tdi khodn tiAn grii vd l6i
sudt 6p dpng
Chi phi tli vay
Chi phi tli vay li6n quan tr.uc tii5p dt5n viQc mua, ttAu tu xdy drmg hoic sdn xu6t nhftng tdi s6n cAn mQt
sAn cho d6n khi tdi san d6 tlugc dua vdo srl dqng ho{c kinh doanh C6c kho6n thu nhflp ph6t sinh tu
vi6c dAu fi t?m thdi c6c kho6n vay dugc ghi gi6m nguy6n gi6 tdi san c6 li€n quan
Thu6
Thu6 thu nhflp doanh nghiCp tfr6 nien t6ng gi6 tri cria sti thu6 ph6i tri hiQn tpi vd s6 thuti hoan Qi.
thuAn du-o c trinh bdy tr6n 86o c6o K6t qu6 ho4t ilQng kinh doanh vi khOng bao gOm c6c khodn thu
nhflp hay chi phi tinh thutS hopc tlugc khAu trir trong c6c ndm kh6c vd ngodi ra kh6ng bao g6m c6c chl
ti6u khdng chiu thu6 hodc kh6ng ilugc kh6u trir
Vi6c xdc ttfnh thu6 thu nhdp
-cria T6ng Cdng ry c5n crl viro c6c quy tlinh hi6n hdnh vd thu,5 Tuy nhi6n,
nghiQp tui thuQc vdo k6t qu6 ki6m tra cria co quan thu6 c6 thAm quyAn
Thui5 thu nh6p hodn l4i duoc tfnh trCn c6c khodn ch6nh l€ch gita gi6 tri ghi s6 cin cdc khoan mqc tdi
san hoflc c6ng ng tr€n Bang Can d6,i k6 torin vir co sd tinh thu6 thu nhdp fn t6 thu nhflp hoan Qi ttugc
k6 toan theo phuong ph6p dya tr6n Bang Cdn d6i k6 toAn Thu6 thu trhap noan lai phai trA phdi dugc
ghi nh$n cho t6t cA c6c kho6n ch6nh lQch tpm thdi cdn tdi san thu6 thu nhap hodn lqi chictuqc ehi
nhfln khi chic chan c6 thi loi nhufln tinh thu6 trong tuong lai d6 sft dpng cai khoan chenh lgch tam
Thu6 thu nhflp ho6n lai ilugc x6c dinhtheo thu6 su6t dU tinh sE 6p dgng cho nf,m tdi sdn ituo c thu h6i
hay.ng phdi tri ilugc thanh torln Thu6 thu nhQp ho6n lai du-o c ghi nhan lai, t5 trtr truong hqp khoin
thui5 d6 c6 li6n quan d6n c6c kho6n rnqc dugc ghi thing vdo v5n chri sd htu Trong tru"orgiqp d6,
thu6 thu nhQp ho6n lgi cflng tluo c ghi thing vdo v6n cfrriiO trcru
Tdi san thu6 thu SOp hoan lai vd no thu6 thu nhdp hodn lai ph6i tr6.dugc bn td khi C6ng ty c6
quyAn hqp ph6p tl6 bi trir gita tdi san thu6 thu nfr6p nign hdnh-vdi thu6 thu nhQp hi€n hann piai-n6p
vd khi c6c tdi s6n thui5 thu nhdp hodn lai vd no thui5 thu nhQp hodn lai ph6i tra ji6n quan tdi thu6 thu
thud thu nidp hi6n hanh ffCn co sd thu6n
C6c lo4i thu6 kh6c tlugc 6p dgng theo cdc luflt rhu6 hi6n hanh tai ViQt Nam
\
,)
ii
!l
s
'4
I
llo
t2
$
\
4.7
4.8
Trang 10ToNG CoNG TY EAU TtI PHAr rRrEN NHA VA DO rHI NAM HA NQr B6o c6o tii chinh
CumCQngnghiQpCAIGi6!DutTicn,tldNam- -Cnogiaieoantr:OVOVzOtoACn:VO:tZOto
Cdc Thuy1t minh ndy td mQt b0 phln hqp thinh ia
"dr'duq" dpc ddng thdi v6i Bdo cdo tdi ch{nh kdm theo
s THONG TIN Bo suNG cHo cHi rr0u rniNH BAy rRtN BANG cAN o6r rf roAN,
BAo cAo xfr euA HoAT DqNG rflNH DoANH.
3t/03/2016
VND
uOt/2016
\rIYD
- I len t mat
Ti6n grii ng6n hang
Ti€n tlang chuy6n
c0ng
HANG r6N xrro
Hdng mua ilang di cluong
Nguy6n liQu, vQt liQu
Thdnh phAm
Hang h6a
493.570.282
150.868.550
24.063.663
411.539.340
644.378.832 435.603.003
3u03/2016
VND
0l/01/2016
VIID
;-s
fr
/
,l
t
/or
\ ni,
r- \l (ej
\
r38.723.491 2s.s16.998.382
75r.187.470
16.671.363.623