Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà và Đô thị Nam Hà Nội

Trang 1

T NG CÔNG TY U T PHÁT TRI N NHÀ

VÀ Ô TH NAM HÀ N I

CHO N M TÀI CHÍNH K T THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 N M 2010

Hà Nam - Tháng 01 n m 2011

Trang 2

T NG CÔNG TY U T PHÁT TRI N NHÀ VÀ Ô TH NAM HÀ N I

C m Công nghi p C u Giát, Duy Tiên, Hà Nam

M C L C

Trang 3

T NG CÔNG TY U T PHÁT TRI N NHÀ VÀ Ô TH NAM HÀ N I

C m Công nghi p C u Giát, Duy Tiên, Hà Nam

1

BÁO CÁO C A BAN GIÁM C

Ban Giám đ c T ng Công ty u t Phát tri n Nhà và ô th Nam Hà N i (g i t t là “T ng Công ty”) đ trình Báo cáo này cùng v i Báo cáo tài chính đã đ c ki m toán c a T ng Công ty cho n m tài chính k t thúc ngày

31 tháng 12 n m 2010

H I NG QU N TR VÀ BAN GIÁM C

Các thành viên c a H i đ ng Qu n tr và Ban Giám đ c c a T ng Công ty đã đi u hành T ng Công ty trong

su t giai đo n và đ n ngày l p Báo cáo này g m:

H i đ ng Qu n tr

Ông Nguy n Minh Hoàn Ch t ch

Ông Nguy n H ng Thái Thành viên

Ban Giám đ c

Ông Nguy n Minh Hoàn T ng Giám đ c

Ông Nguy n H ng Thái Phó T ng Giám đ c

KI M TOÁN VIÊN

Báo cáo tài chính kèm theo đ c ki m toán b i Công ty TNHH Ki m toán và T v n tài chính - Thành viên

Hãng Ki m toán Qu c t Kreston International

TRÁCH NHI M C A BAN GIÁM C

Ban Giám đ c T ng Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài chính t trang 3 đ n trang 18, ph n ánh m t cách trung th c và h p lý tình hình tài chính c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t

c a T ng Công ty trong n m Trong vi c l p các Báo cáo tài chính này, Ban Giám đ c đ c yêu c u ph i:

• L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;

• a ra các xét đoán và c tính m t cách h p lý và th n tr ng;

• Nêu rõ các nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng y u

c n đ c công b và gi i thích trong Báo cáo tài chính hay không; và

• L p Báo cáo tài chính trên c s ho t đ ng liên t c tr tr ng h p không th cho r ng T ng Công ty s

ti p t c ho t đ ng kinh doanh

Ban Giám đ c T ng Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c ghi chép m t cách phù h p

đ ph n ánh m t cách h p lý tình hình tài chính c a Công ty b t k th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính tuân th các Chu n m c k toán Vi t Nam, H th ng k toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam Ban Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a T ng Công ty và th c hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và sai ph m khác

Ban Giám đ c xác nh n r ng T ng Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên trong vi c l p Báo cáo tài chính Thay m t và đ i di n Ban Giám đ c,

Nguy n Minh Hoàn

T ng Giám đ c

Hà Nam, ngày 10 tháng 01 n m 2011

Trang 4

S /BCKT 2011

BÁO CÁO KI M TOÁN

V Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010 c a

T ng Công ty u t Phát tri n Nhà và ô th Nam Hà N i

Kính g i: Ban Giám đ c

T ng Công ty u t Phát tri n Nhà và ô th Nam Hà N i

Chúng tôi đã ti n hành ki m toán B ng Cân đ i k toán t i ngày 31 tháng 12 n m 2010 cùng v i các Báo cáo

K t qu ho t đ ng kinh doanh và L u chuy n ti n t c a T ng Công ty u t Phát tri n Nhà và ô th Nam

Hà N i (g i t t là “T ng Công ty”) cho n m tài chính k t thúc cùng ngày Các Báo cáo tài chính kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t theo các nguyên t c và thông l k toán đ c ch p nh n chung t i các n c khác ngoài Vi t Nam

Trách nhi m c a Ban Giám đ c và Ki m toán viên

Nh đã trình bày trong Báo cáo c a Ban Giám đ c t i trang 1, Ban Giám đ c T ng Công ty có trách nhi m l p các Báo cáo tài chính t trang 3 đ n trang 18 Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra ý ki n v các Báo cáo tài chính này d a trên k t qu c a cu c ki m toán

C s c a ý ki n

Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các Chu n m c Ki m toán Vi t Nam Các Chu n m c này yêu c u chúng tôi ph i l p k ho ch và th c hi n công vi c ki m toán đ đ t đ c s đ m b o h p lý r ng các Báo cáo tài chính không có các sai sót tr ng y u Công vi c ki m toán bao g m vi c ki m tra, trên c s ch n

m u, các b ng ch ng xác minh cho các s li u và các Thuy t minh trên Báo cáo tài chính Chúng tôi c ng

đ ng th i ti n hành đánh giá các nguyên t c k toán đ c áp d ng và nh ng c tính quan tr ng c a Ban Giám đ c c ng nh đánh giá v vi c trình bày các thông tin trên Báo cáo tài chính Chúng tôi tin t ng r ng công vi c ki m toán đã cung c p nh ng c s h p lý cho ý ki n c a chúng tôi

Ý ki n

Theo ý ki n c a chúng tôi, Báo cáo tài chính kèm theo đã ph n ánh trung th c và h p lý, trên các khía c nh

tr ng y u, tình hình tài chính c a T ng Công ty t i ngày 31 tháng 12 n m 2010 c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t cho n m tài chính k t thúc cùng ngày, phù h p v i các Chu n m c

k toán Vi t Nam, H th ng k toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam

Chu Quang Tùng

Ch ng ch Ki m toán viên s 1022/KTV

Thay m t và đ i di n cho

CÔNG TY TNHH KI M TOÁN VÀ T V N TÀI CHÍNH

Thành viên Hãng Ki m toán Qu c t Kreston International

Hà N i, ngày 15 tháng 01 n m 2011

Nguy n Hoàng D ng

Ki m toán viên

Ch ng ch Ki m toán viên s 1106/KTV

Trang 5

T NG CÔNG TY U T PHÁT TRI N NHÀ VÀ Ô TH NAM HÀ N I Báo cáo tài chính

C m Công nghi p C u Giát, Duy Tiên, Hà Nam Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010

B NG CÂN I K TOÁN

T i ngày 31 tháng 12 n m 2010

M U B 01-DN

n v : VND

s

Thuy t minh 31/12/2010 31/12/2009

I Ti n và các kho n t ng đ ng ti n 110 5.1 1.406.691.288 11.208.907.267

1 Ph i thu khách hàng 131 38.791.098.711 3.936.594.468

(200 = 210+220+240+250+260)

1 Tài s n c đ nh h u hình 221 5.3 6.665.304.585 11.181.159.026

- Giá tr hao mòn l y k 223 (1.924.291.244) (1.591.718.987)

4 Chi phí xây d ng c b n d dang 230 5.4 16.350.600.113 15.479.532.722

III B t đ ng s n đ u t 240 5.5 21.312.210.500 17.875.327.000

-IV Các kho n đ u t tài chính dài h n 250 22.400.000.000 10.500.000.000

3 u t tài chính dài h n khác 258 5.6 22.400.000.000 10.500.000.000

4 D phòng gi m giá ch ng khoán đ u t dài h n 259

T NG C NG TÀI S N (270 = 100 + 200) 270 111.702.680.799 74.022.584.215

Trang 6

B NG CÂN I K TOÁN (ti p theo)

T i ngày 31 tháng 12 n m 2010

M U B 01-DN

n v : VND

s

Thuy t

A N PH I TR (300=310+330) 300 21.985.626.752 26.531.924.080

3 Ng i mua tr ti n tr c 313 3.232.804.516 5.664.857.368

4 Thu và các kho n ph i n p Nhà n c 314 5.8 9.586.417.930 2.400.876.625

9 Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 319 2.684.601 (457.227)

B NGU N V N (400=410+430) 400 89.717.054.047 47.490.660.135

I Ngu n v n ch s h u 410 5.10 89.717.054.047 47.490.660.135

1 V n đ u t c a ch s h u 411 58.900.000.000 39.100.000.000

10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 420 5.11 30.817.054.047 8.390.660.135

T NG C NG NGU N V N (440 = 300+ 400) 440 111.702.680.799 74.022.584.215

T ng Giám đ c

ng Ki u Anh

K toán tr ng

Trang 7

BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH

Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010

M U B 02-DN

n v : VND

s

Thuy t

1 Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v 01 5.12 68.549.841.483 20.164.871.626

-3 Doanh thu thu n t bán hàng và cung c p d ch

v (10=01-02)

10 68.549.841.483 20.164.871.626

5 L i nhu n g p t bán hàng và cung c p d ch v 20 28.899.640.373 6.490.354.509

6 Doanh thu ho t đ ng tài chính 21 5.14 9.033.235 12.043.704

10 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh 30 25.187.449.711 5.227.771.878

(30 = 20+(21-22)-(24+25))

-14 T ng l i nhu n k toán tr c thu 50 29.901.858.549 5.227.771.878

(50=30+40)

-17 L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p

(60=50-51-52)

60 5.16 22.426.393.912 4.312.911.799

T ng Giám đ c

ng Ki u Anh

K toán tr ng

Trang 8

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T (Theo ph ng pháp gián ti p)

Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010

M U B 03-DN

n v : VND

I L U CHUY N TI N T HO T NG KINH DOANH

1 L i nhu n tr c thu 01 29.901.858.549 5.227.771.878

3 L i nhu n t H kinh doanh tr c thay đ i v n l u đ ng 08 31.095.102.099 5.918.569.004

- (T ng)/Gi m các kho n ph i thu 09 (19.631.279.845) 8.584.472.812

- (T ng)/Gi m hàng t n kho 10 3.841.063.732 1.370.133.227

- T ng/(Gi m) các kho n ph i tr 11 (30.247.956.463) 17.479.846.438

- Thu thu nh p doanh nghi p đã n p 14 (3.743.259.363) (1.762.724)

- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh 15 6.064.752 12.043.704

- Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh 16 (14.000.000)

-L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh 20 (18.694.265.088) 33.363.302.461

II L U CHUY N TI N T HO T NG U T

1 Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các TS dài h n khác 21 (8.307.950.891) (39.759.797.116)

7 Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia 27

-L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t 30 (8.307.950.891) (39.759.797.116)

III L U CHUY N TI N T HO T NG TÀI CHÍNH

1 Ti n thu t phát hành c phi u và nh n v n góp c a ch s

h u

31 19.800.000.000 20.600.000.000

4 Ti n chi tr n g c vay 34 (2.600.000.000) (4.564.000.000)

L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính 40 17.200.000.000 16.636.000.000

T ng/gi m l u chuy n ti n thu n trong n m 50 (9.802.215.979) 10.239.505.345

Ti n và các kho n t ng đ ng ti n t n đ u n m 60 11.208.907.267 969.401.922

-Ti n và các kho n t ng đ ng ti n t n cu i n m 70 1.406.691.288 11.208.907.267

T ng Giám đ c

ng Ki u Anh

K toán tr ng

Trang 9

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH M U B 09 - DN

Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo

7

1.1 Hình th c s h u v n

T ng Công ty u t Phát tri n Nhà và ô th Nam Hà N i (g i t t là “T ng Công ty”) thành l p theo gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh s 0700.222.689 do S K ho ch và u t T nh Hà Nam

c p đ ng ký l n đ u ngày 25 tháng 01 n m 2010 trên c s chuy n đ i tên g i t Công ty C ph n Thành M

Ti n thân là Công ty TNHH Thành M đ c thành l p theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s

0602000342 ngày 26 tháng 03 n m 2004 n ngày 27 tháng 11 n m 2007, theo Gi y ch ng nh n

đ ng ký kinh doanh s 0603000386 Công ty đ i tên thành Công ty C ph n Thành M

Trong n m tài chính 2010, t ng v n i u l theo Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh là 58.900.000.000 đ ng

1.2 Ngành ngh kinh doanh và ho t đ ng chính

Xây d ng công trình: Dân d ng (xây d ng nhà , công trình v n hóa, th thao, siêu th …), Công nghi p, Giao thông (c u, đ ng, c ng …), Th y l i, xây d ng các công trình đi n l c (đ ng dây và

tr m bi n áp có đi n áp t 35Kv tr xu ng), L p đ t trang thi t b cho các công trình xây d ng u

t xây d ng h t ng các khu công nghi p, đô th và dân c (4100, 42102, 4290), San l p và chu n b

m t b ng (431); Khai thác đá, đ t, cát, s i (0810), Ch bi n đá; Mua bán: V t li u xây d ng (g ch, ngói, xi m ng, đá, cát, s i …) (46632, 46633); Mua bán hàng trang trí n i ngo i th t (46636); Mua bán s t thép (46622); Mua bán v t li u, thi t b l p đ t khác trong xây d ng (46639); Kinh doanh:

x ng, d u, gas, khí hóa l ng (46613); Mua bán đá m ngh ; S n xu t s n ph m t bê tông, s n xu t

bê tông đúc s n, ng, c t bê tông, c c bê tông c t thép và c u ki n bê tông khác (23950); V n t i hàng hóa b ng đ ng th y (5022) và đ ng b (4933); S n xu t kinh doanh ch bi n hàng lâm s n (1610, 162); Cho thuê máy móc, thi t b thi công công trình (77302); Kinh doanh b t đ ng s n, kinh doanh siêu th và cho thuê v n phòng (68100); Kinh doanh du l ch và các d ch v du l ch (7911,

7912, 7920); Kinh doanh khách s n, nhà khách, nhà ngh , d ch v l u trú ng n ngày (5510); Mua bán hàng kim khí, đi n máy, máy móc, thi t b đi n, v t li u đi n (máy phát đi n, đ ng c đi n, dây đi n

và thi t b khác dùng trong m ch đi n) (46592); Kinh doanh xu t nh p kh u hàng hóa; i lý mua bán ký g i hàng hóa (46101)

2 C S L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TOÁN

2.1 C s l p Báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c giá g c và phù h p v i các Chu n m c k toán Vi t Nam, H th ng k toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam

Báo cáo tài chính kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính, k t qu ho t đ ng kinh doanh

và tình hình l u chuy n ti n t theo các nguyên t c và thông l k toán đ c ch p nh n chung t i các

n c khác ngoài Vi t Nam

2.2 K k toán

N m tài chính c a T ng Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12

3 ÁP D NG CÁC CHU N M C K TOÁN M I

T ng Công ty áp d ng Ch đ k toán Doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B tr ng B Tài chính

T ng Công ty đã th c hi n các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c

do Nhà n c ban hành Báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng m i quy đ nh c a t ng chu n m c, thông t h ng d n th c hi n chu n m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp d ng

Trang 10

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo) M U B 09 - DN

Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo

8

4 TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U

Sau đây là các chính sách k toán ch y u đ c T ng Công ty áp d ng trong vi c l p Báo cáo tài

chính:

4.1 c tính k toán

Vi c l p Báo cáo tài chính tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t

Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam yêu c u Ban Giám đ c ph i có nh ng

c tính và gi đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v công n , tài s n và vi c trình bày các kho n

công n và tài s n ti m tàng t i ngày l p Báo cáo tài chính c ng nh các s li u báo cáo v doanh thu

và chi phí trong su t n m tài chính K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th khác v i các c

tính, gi đ nh đ t ra

4.2 Ti n và các kho n t ng đ ng ti n

Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n bao g m ti n m t t i qu , các kho n ký c c, ký qu , các

kho n đ u t ng n h n ho c các kho n đ u t có kh n ng thanh kho n cao d dàng chuy n đ i thành

ti n và ít có r i ro liên quan đ n vi c bi n đ ng giá tr chuy n đ i c a các kho n này

4.3 Hàng t n kho

Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá th p h n gi a giá g c và giá tr thu n có th th c hi n

đ c Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí nguyên v t li u tr c ti p, chi phí lao đ ng tr c ti p và

chi phí s n xu t chung, n u có, đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i Giá g c c a

hàng t n kho đ c xác đ nh theo ph ng pháp bình quân gia quy n Giá tr thu n có th th c hi n

đ c đ c xác đ nh b ng giá bán c tính tr các chi phí đ hoàn thành cùng chi phí ti p th , bán

hàng và phân ph i phát sinh

4.4 Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao

Tài s n c đ nh h u hình đ c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn l y k

Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình bao g m giá mua và toàn b các chi phí khác liên quan tr c ti p

đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng

Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u d ng

c tính Th i gian kh u hao c th nh sau:

N m

Máy móc thi t b 8-10

4.5 Các kho n tr tr c dài h n

Chi phí tr tr c dài h n bao g m công c , d ng c , linh ki n lo i nh , các chi phí khác có kh n ng

đem l i l i ích kinh t trong t ng lai cho T ng Công ty v i th i h n t m t n m tr lên Các chi phí

này đ c v n hóa d i hình th c các kho n tr tr c dài h n và đ c phân b vào Báo cáo K t qu

ho t đ ng kinh doanh, s d ng ph ng pháp đ ng th ng trong vòng hai n m theo các quy đ nh k

toán hi n hành

Định dạng
Số trang	20
Dung lượng	471,06 KB