Báo cáo tài chính quý 3 năm 2011 - Công ty Cổ phần Thức ăn Chăn nuôi Việt Thắng

Thu nh~p Hnh thu€ chenh l~ch so vai lQ'i nhu~n k€ tOlin la do di€u chinh cac khoan chenh I~ch t~m thai giua thu~ va k€ toan, cac chi phi khong dllQ'C trir cling nhu di€u chinh cac khoan

CONG TY CO PRAN THUC AN CHAN NUOI VItT THANG

Ml)C Ll)C

Trang

1 M\lc l\lc

2 Bang din d6i ke'toan

3 Ke't qua ho~t dQng kinh doanh

4 Bao cao ItJu chuyin ti~n t~

5 Ban thuye't minh bao cao tai chinh

6 Ph\ll\lc

1

CONG TV CO PHAN THt1C AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dja chi: Lo 11-1, 11-2, II-3 khu C rna r{>ng, KCN Sa Dec, xli Tan Khanh Dong, TX Sa Dec, tinh D6ng Thap

Bao cao tai chfnh gifra nien dQ eho kY kS toan kSt thuc ngay 30/0912011

T,i ngay 30 thang 09 nam 2011

Don vj tinh: VND

SJ J ·k'

A - TAl sAN NGAN H';N 100 662,848,420,040 711,585,229,677

II Cac kholln dAu t11 tai chinh nglln hli'n 120

2 D\l phong giam gia d~u tu ng~n h~n 129

4 Phili thu thea tiSn dQ k€ ho~ch hQ'P d6ng xay d\fng 134

6 D\l phong phai thu ng~n h~n kh6 doi 139 V.5 (3,494,708,864) (789,178,005)

2 ThuS gia tri gia t~ng duQ'c khAu tnI 152 10,980,633,161 4,453,374,795

3 ThuS va cac khoan khac phai thu Nhil nuae 154 116,249,189

4 Giao dich mua ban l~i trai phiSu Chinh phil 157

ICONG TV CO PHAN THU'C AN CHAN NUOI VIeT THANG

:Dia chi: Lo II-I, II-2, II-3 khu C rna

Bao cao tAi chinh gifra nien dQ cho kY k~ toan k~t thtic ngAy

Bang din dai k~ tOl\n (ti~p

I Cae khoan phai thu dai h~n

I Phai thu dAi h~n cua khach hang

2 V6n kinh doanh acac dan vi ovc thuQc

3 Phai thu dAi h~ nQi bQ

4 Phai thu dAi h~ khac

5 D\l phong phili thu dAi h~n kh6 doi

1 Tai san c6 dinh hfru hinh 221 V.9 200,841,849,727 137,412,447,212

2 Tai san c6 dinh thue tai chinh

Nguyengia

Gici tr; haD mon lily kI

4 Chi phi xay d\II1g ca ban da dang 230 V.ll 567,859,619 20,450, I00,096 III BAt dQng san dau hr

Nguyen gia

Gili tri hao rnon lily k~

IV Cae khoan dau hr tili ehinh dili hl;ln

1 DAu tu vAo cong ty con

2 DAu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh

3 DAu tu dai h~n khac

4 Dv phong giilrn gia dAu tu tAi chinh dili h~n

2 Tai san thu€ thu nh~p hOM l~i 262 V.13 2,688,288,643 2,116,713,706

3 Tai san dAi h~n khac

CONG TV CO PHAN THU'C AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dja chi: Lo II-I, II-2, 11-3 khu C rna r{lng, KCN Sa Dec, xa Tan KMnh Dong, TX Sa Dec, tinh DAng Thap

Bao cao tai chinh gifra nien d{l cho leY k~ toan k~t thuc ngay

Bang can d6i ki toAD (ti~p

4 Thu~ va cac khoan pMi n<)p Nhll nuO'c 3]4 V.17 14,665,643,452 6,384,195,058

5 PMi tra nguoi lao dong

7 Phai tra nQi bQ

8 PMi tra theo ti~n dQ k~ ho~ch hqp d6ng xay d\ll1g

9 Cac khoan phai tra, pMi nop ngAn h~ khac 319 V.19 13,485,219,924 203,300,817

10 Dr,r phOng phili tra ngAn h~n

]2 Giao djch mua ban l\ii trai phj~u Chinh pM

1 Phai tra dai h~n nguoi ban

2 Phai tra dai h~n nOi bO

3 Phai tra dai h~n khac

4 Vay va nO' dai h?n

5 Thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra

6 Dr,r phOng trO' eAp mAt vj~c lam 336 V.22 765,415,320 905,645,320

7 Dr,r ph6ng pMi tra dai h~n

8 Doanh thu chua thr,rc hi~n

9 Quy pMt tri~n khoa hQc va cong ngM

I V6n d~u nr clia cM sO' hilu 41 ] V.23 180,255,090,000 180,255,090,000

3 Vbn khllc clia chli sO' hilu

4 c6 phiSu quy

5 Chenh I~ch danh gia I~i tai san

6 Chenh l~ch tY gia h6i doai

9 Quy kMc thuQc vbn eM sO' hilu

10 LO'i nhu~n sau thu~ chua phan ph6i 420 V.23 156,593,389,410 70,862,258,048

11 Ngu6n v6n d~u nr xay d\ll1g ca ban

12 Quy h3 trq sAp x~p doanh nghi~p

II NguAn kinh phi va quy khac

I Ngu6n kinh phi

2 Ngu6n kinh phi da hinh thanh tAi san cd dinh

I

CONG TV CO PHAN THU'C AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dja chi: Lo II-I, Il-2, 11-3 khu C mer rong, KCN Sa Dec, xiI Tan KMnh Dong, TX Sa Dec, tinh Dbng TMp

Sao cao tai chinh giO'a nien do cho IcY k€ tom k€t thUc ngay 30/09120 II

Bang c1in doi ke toan (tiep theo)

cAc CHi TIED NGOAI BANG CAN DOl IcE ToAN

f "

1 rai san thue ngoai

3 Hang h6a nh~n ban hQ, nh~n IcY giri, IcY cuqc

Nguyen NgQc Thlim Huynh VAn Hoang NgUy~n Quang Hien

Nglfiri I~p bi~u KS toan tmi'mg T6ng Giam d6c

Baa cao niIy pluii au(Yc apc dmg vai Bim thuyit minh BaD caD tt'li chinh 5

I

CONG TV CO PHAN THUC AN CHAN NUOI VI~ THANG • Dia chi: L6 II-I 11-2, 11·3 khu C rna rong, KCN Sa Dec, xii Tan Khanh Dong, TX Sa Dec, tinh D6ng Thap Bao cao tlli chinh giita nien _d~ clIO IcY k~t~an_k~ tlllJ~ ngay 30/09/2011

Quy 3 nam 2011

D<m vi tinh: VND Quy 3 Liiy k@ tir dAu nAm d@n cu6i quy nay

1 Doanb tbu ban Mng va cung dip djch vy 01 Vl.1 596,192,134,524 449,020,262,653 2,077,071,860,696 1,485,283,986,946

2 Clic kboan giam trir doanh thu 02 Vl.1 10,729,928,160 10,992,552,057 37,639,582,838 19,709,620,361

3 Doanb tbu tbuAn v~ ban Mng va cung clip djch vy 10 VI.1 585,462,206,364 438,027,710,596 2,039,432,277,858 1,465,574,366,585

4 Gili vAn Mng ban 11 V1.2 528,269,987,822 399,494,820,514 1,830,503,864,402 1,377,690,039,915

5 LQi nhu,n g~p v~ ban Mng va cung clip djcb vy 20 57,192,218,542 38,532,890,082 208,928,413,456 87,884,326,670

6 Doanh thu ho,t d~ng tai chinh 21 Vl.3 3,200,348,754 543,041,193 8,477,240,820 1,183,730,992

7 Chi phi tai chinh 22 VIA 9,109,821,265 19,988,362,012 57,857,641,972 59,899,762,850 Trang do: chi phi lai vay 23 6,937,348,063 11,424,669,012 20,753,833,029 25,596,261,424

8 Chi phi ban hang 24 VI.5 2,940,611,946 2,466,061,813 9,380,045,406 6,063,553,107

9 Chi phi quiln Iy doanh nghi(p 25 VI.6 (484,538,562) 3,699,605,627 15,649,286,187 11,899,366,023

10 LQi nhu,n thuAn tl'r ho,t d~ng kinh doanh 30 48,826,672,647 12,921,901,823 134,518,680,711 11,205,375,682

11 Thu nh,p kMc 31 VI.7 1,103,173,158 25,573,504 3,852,850,280 1,374,266,996

12 Chi phi khae 32 VI.8 82,416,623 29,405,104 87,230,359 437,095,334

13 LQi nhu,n khac 40 1,020,756,535 (3,831,600) 3,765,619,921 937,171,662

14 T6ng IQi nhu,n k@toan trlf6'c thu@ 50 4'1,847,429,182 12,918,070,223 138,284.300;632 12,142,547,344

15 Chi phi thu@ thu nh,p doanh nghi(p hi(n bllnh 51 V.l7 4,165,'116,320 986,531,321 1l,832,156,422 1,31'1,129,266

16 Chi phi thu@ thu nh,p doanh nghi(p hoAn I,i 52 84,135,661 (571,574,937)

17 LQi nhu,n sau thu@thu nh,p doanh nghi(p 60 45,597,377,201 11,931,538,902 127,023,719,147 10,823,418,078

18 Ui elY bin tren c6 phi@u 70 VI.9 2,530 662 7,047- • : 600

6

I

CONG TV CO PHAN THI1C AN CHAN NUOI VI~T

Dja chi: Lo 11-1, 11-2, 11-3 khu C ma

Sao cao tai chinh giil'a nien dQ cho ky k~ toan k~t thuc ngay

Cho kY k~ toaD k~t thuc ngay 30/09/2011

~

Don vj tinh: VND

MA Thuy@t Lily k@ tir di\u nAm (I@n cu6i quy nay

CHiTJEU

I Llfu chuy~n ti@n tir ho~t dQng kinh doanh

2

Lai, 16 chenh l~ch tY gia h6i doai chua th\Ic hi~n 04 VIA

Lai, 16 til ho~t dQng d~u ill 05 VI.3,7,8 (3,633,539,260)

3

L/l'u chuyln ti€n thuOn tit hO(lt ilpng klnh doanh 20 30,961,877,943 (267,784,664,902)

II LlfU chuy@n ti@n tir ho~t dQng d§u tlf

1 Ti~n ehi d€ mua sam, xay d\l1lg tai san c6 dinh va

cae tai san dai h~n khac 21 V.9, II (56,397,257,940) (16,899,737,376)

2 Ti~n thu ill thanh 19, nhugng ban tai san cb dinh va

3 Ti~n chi cho vay, mua cac cong C\l ng cua

4 Ti~n thu h6i eho vay, ban l~i cac cong C\l ng cua

6 Ti~n thu h6i d~u ill, g6p v6n vao don vi khac 26

7 Ti~n thu Illi cho vay, c6 ruc va 19i nhu~n dugc ehia 27 VI 3 3,518,236,703

Lvu chuyln t;ln thulin tir hO{lt ilpng ildu tv 30 (52,697,203,055) (16,749,737,376)

CONG TV CO PHAN THUC AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dja chi: Lo 11-1,11-2,11-3 khu C rna rQng, KCN Sa Dec, xi! Tan Khanh Dong, TX Sa Dec, tinh D6ng Thap

Bao cao tai chinh gilla nien dQ cho IcY k8 toan k~t thUc ngay 30109/20 II

Bao cao lIru chuy@n ti@n t~ (tiep theo)

CHiTlEU

III LU"U chuy€n ti~n til ho~t clQng tai chinh

I Ti€n thu til phat hanh c6 phi~u, nh~ g6p vbn cua

cM sa hihl

2 Ti~n chi tni g6p v6n cho cac cM So' hihl, mua I~i

c6 phi~u cua doanh nghi~p di! pMt hanh

3 Ti~n yay nglin h~n, dai h~n nh~ dm;rc

4 Ti~n chi tra n9' g6c yay

5 Ti~n chi tra n9' thue tai chfnh

6 C6 nrc, IQi nhu~n di! tra cho cM So' hihl

Luu chuyJn tiJn thudn tir hO(1t dpng tili chfnh

LU"U chuy€n ti~n thuAn trong nlim

Ti~n va ttr011g cltrang ti~n clAu nlim

40

50

60 V.1

Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai guy d6i ngo?i t~ 61

Mii Thuy~t Liiy k~ til dau nlim cl~n cu8i quy nay s8 minh Nlim nay Nlim trtr6'c

31

708,740,559,279 1,047,090,124,078 (798,523,556,945)

(27,038,263,500) (116,821,261,166) (138,556,586,278) 186,441,619,295 (20,289,159) 47,864,743,858

(774,657,102,738) (18,025,509,000)

254,407,512,340

(30,126,889,938) 48,234,894,031 114,546,577 18,222,550,670

Huynh Vlin Hoang

K~ toan trtrOng

Nguy~n NgQc ThAm

Ngum I~p bi~u

•

CONG TV CO PHAN THU'C AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dia chi: La II-I, II-2, II-3 khu C rna rQng, KCN Sa Dec, xii Tan Khllnh Dong, TX Sa Dec, tinh D6ng ThAp

BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN CHO KY KE ToAN KET THUC NGAY 30/09/2011

I D~C DIEM HO~T DONG eVA CONG TY

« I(

1

dm; Mua ban nguyen li~u ch~ bi~n

4

T{li ngay 30 thang 09 nam 20 II Cong ty co 543 nhlin vien dang lam vi~e

5 D~c di~m ho~t dQng cua doanh nghi~p trong quy co anh hUcYng d~n Bao cao titi chinh

II NAM TAl CHINH, DON VI TIEN T~ SUDVNG TRONG KE ToAN

1

Narn tai chinh Clla Cong ty bit dAu tir ngay 0 I thang 01 vit k~t

2 D«n vi ti~n t~ sir dyng trong k~

Dan vi ti~n t~

III CHUAN MVC vA CHE DO KE ToAN AP DVNG

1 Ch~ dQ k~

Cong ty ap d\lng Ch~ d9 K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam duQ'c ban himh theo Quy~t

15/2006/QD-BTC ngity 20 thang 3 nam 2006 ella BQ truang Be> Tai chinh va cae thong tu

d~n th\lc hi~n chu~n m\le va ch~ dQ k~

Ab" l A t A h' h A k"t ' • hI d Ak" ,

2 Tuyen 0 ve VI~C uan t u c uan m'!c e oan va ceQ e toan

Ban T6ng Giam a6c dam bao da tuan thU yeu du cua cac chuAn m\lC k~ toan va Ch~ 09 KS toan

Doanh nghi~p Viet Nam duQ'c ban hitnh theo Quyet ajnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3

narn 2006 eua BQ truang B9 Titi chinh cling nhu cac thOng tu huang d~n th\lc hi~n chuAn m\lc va

ch~ de> k~ toan clla B9 Titi chinh trong vi~c l~p Bao cao titi chfnh

3 Hinh thuc k~ toan ap dyng

C6ng ty sir d\lng hlnh thuc k~ toan nh~t kY chung

Ban thuyit minh nay liJ mQt bQ plujn h(1JJ thanh va phil; dU(1c d(Jc ding v61 Bao cao tiJi chinh 9

CONG TV CO PHAN THtlC AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dja chi: L6 II-I, II-2, II-3 khu C rna rQng, KCN Sa Dec, xiI Tan Khanh Dong, TX Sa Dec, tinh D6ng Thap

BAo cAo TAl CHINH Gn)'A NIEN DO CHO KE ToAN KET THUC NGAY 30109/2011

Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

IV cAc CHINH SACH ICE TOAN Ap DVNG

Bao cao tai chinh duQ'c l~p tren CCY So' kS toan d6n tich (tm cac thOng tin lien quan den cac lu6ng

tiSn)

1

,

TiSn va cac khoan tuang duang tiSn bao g6m tiSn m~t, tiSn gui ngan hang, tiSn dang chuyen va cac

khoan dAu tu ng~n h~n co thai h~n thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3 thang k~ til ngay mua, d~

dang chuyen d6i thanh m9t luc;mg tiSn XclC djnh cling nhu khong co nhiSu rui ro trong vi~c chuy~n

d6i thanh tiSn

3 Hang tAn kho

Hang t6n kho duqc xac djnh tren CCY So' gia g6c Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi

ch~ bi€n va cac chi phi lien quan tIVc th§p khac pMt sinh dS co duqc hang t6n kho adja di~m va

tn,mg thai hi~n t~i

Gia g6c hang t6n kho duQ'c dnh theo phuang phap binh quan gia quySn va duqc

Dl,f phong gh\m gia himg t6n kho duqc ghi nh~n khi gia g6c 100 han gia trj

duqc Gia tri thuAn co th~ thl,fc hi~n duqc la ~ia ban uac tioo

dS hoan thanh san ph§m va chi phi uac tiOO can thi€t cho

4 Cae khoan phai thu thlfO'Dg m~i va phiii thu khac

Cae khoan phai thu thuang m~i va cac khoan phai thu khac duqc ghi nh~n theo hoa dan, chUng tir

Dl,f phong phai thu kho doi duqc

• D6i vai nq phai thu qua h~n

30% gia trj d6i vai khoan nq phai thu qua h~n tir tren 6 tMng d€n duai 1

50% gia trj d6i vai khoan nq phai thu qua h~n tir 1 nam d~n duai 2

70% gia tri d6i vai khoan nq phai thu qua h~n til

100% gia trj d6i vai khoan nq phai thu qua h~n tir 3 nam tra

• D6i vai nQ' phai thu chua qua

ki8n muc t6n thAt de

5 Tai san c& dinh hfru hinh

Tai san c6 dinh hfru hlnh duqc the hi~n theo nguyen gia trir hao mon lliy k~ Nguyen gia tai san c6

djnh hfru hlnh bao g6m toan b9 cac chi phi rna Cong ty phai bo ra dS co duqc tai san c6 djnh Hnh

d~n thai diSm dua tai san do vao tr~ng thai s~n sang su d\lng Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n

ban d~u chi duqc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n€u cac chi phi nay chAc ch~n lam tang Iqi ich

kinh t8 trong tuang lai do su dl,mg tai san do Cac chi phi khong thoa man diSu ki~n tren duqc ghi

nh~n ngay vao chi phi

bfit ky khoan Hii 16 nao phat sinh do

Him Ihu;,J1 minh nily 1£'1 mQI bQ pJujn h(IJJ IhQnh va phai dl41C d(!c dmg wTi Baa cao lai chinh 10

CONG TV CO PHAN THU'C AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dja chi: La II-I, 11-2, 11-3 khu C rna rQng, KCN Sa Dec, xiI Tan Khanh Dong, TX Sa Dec, tinh D6ng Thap

BAa cAo TAl CRrnR GIUA NIEN DO CRO KE ToAN KET TRUC NGAy 30/09/2011

Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh (ti€p theo)

Tili san cB dinh hilu hlnh dugc kh~u hao thea phuong phap duang th~ng d\la tren thai gian hilu

d\lng uac tinh sf> nam kh~u hao cua cac lo~i tili san cB dinh hiiu hinh nhu sau:

6 Tai san e& dinh vo hinh

Tai san c6 di~h vo hinh dugc th~ hi~n thea nguyen gia trir hao mon Iuy k8 Tili san c6 dinh vo hlnh cua Cong ty bao g6m:

QuyJn sir d{lng ddt

Quyen sti d\lng dat cua Cong ty bao g6m:

Quy~n sti dvng dAt khong xac dinh thai h?n khong dugc tinh khfru hao lil toiln bQ cac chi phi thl,Cc t~ Cong ty da chi ra co lien quan tfl,I'C tiSp tai dat sti dVng, bao g6m: tien chi ra de co quy~n sti d\lng

dAt, chi phi cho d~n bu, giai phOng m~t b~ng, san lAp m~t b~ng, I~ phi truac b?

Quyen sti d\lng d~t la ti~n thue d~t Cong ty tra ml)t I~n cho nhi8u nam va duQ'C dp Gi~y ch(mg nh~n quy~n sir d\lng dk Quy~n sti d\!ng dAt nay dugc khAu hao thea thai h?n thue d~t (45 nam)

,l " h

Ph an mem may tm ,l

Gia mua cua ph~n m~m may tinh rna khong phai Ia mQt be;; ph~n gfut kSt vai ph~n c(mg co lien

quan thi duQ'c v6n hoa Nguyen gia cua ph~n m~m may Hnh la tOlin be;; cac chi phi rna Cong ty da

chi ra tinh d~n thai di~m dua ph~n m8m vao sti d\lng PhAn m~m may dnh duQ'c kh~u hao thea

phuong phap duang th~ng trong 4 nam

Ban quyJn chu011g trinh t6 hpp khau phan

Nguyen gia cua ban quy~n la toan bl) chi phi b6 ra d~ co ban quy~n chuong trinh t6 hqp khAu ph~n

Bim quy8n chuang trinh t6 hqp khAu ph~n dugc khAu hao thea phuang phap duemg th~ng trong 5

nam

Thue tai san duQ'c phan lo?i la thue ho?t dQng nSu ph~n Ian rlii ro va IQ'i ich g~n lien vai quy8n sa

hii'u tai san thue;;c ve nguai cho thue Chi phi thue ho?t dQng duQ'c phan anh vao chi phi thea

phuan~ phap duemg thAng cho su6t thai h?n thue tai san, khong ph\! thuQc vao phuang thuc thanh

toan tien thue

8 Chi phi di vay

Chi phi di vay duQ'c ghi nh~n vao chi phi khi phat sinh

9 Chi phi tra tnrcre dai h~n

Cac cong C\l, d\lng C\l da dua vao sir d\lng dugc phan b6 vao chi phi thea phuang phap duemg thing vai thai gian phan b6 2 nam

10 Cae khoin phii tra thlfOlig m,i va phii tra khae

Cac khoan phai tra thuong m~i va cac khoan pMi tra khac duQ'c ghi nh~ theo hOa dan, chfrng tiro

Ban Ihuyil minh nay Iii m61 b6 phQn h(/JJ Ihiinh vii phai dtrrJc d(Jc dmg va; Bao cao liii chlnh 11

CONG TV CO PHAN THUC AN CHAN NUOI VIET THANG

Dja chi: La II-I, II-2, II-3 khu C rna f<Jng, KCN Sa Dec, xlI Tan Khanh Dong, TX Sa Dec, tinh D6ng Thap

BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO CHO KE ToAN KET Hmc NGAY 30109/20 II

Ban tbuy~t minb Bao cao tAi chfnh (ti€p thea)

11 Chi phi phai tra

Chi phi phai tni duqc ghi nh~n d\l'a tren cac uac tinh hQ'P Iy v~ s6 ti~n pMi tni cho cac hang hoa,

djch V\l dii sir d\mg

12

Chi phi pMi tni bao gam ca khoan trich tmac chi~t khAu, hoa hang ban hang se duQ'c giam tm tren

hoa dan cho s6 IUQ11g himg hoa dii tieu th\l ho~c chi bfulg ti~n m~t

Trich I~p quy d., phong tref mAt vi~c lam va bao hi~m thAt nghi~p

Quy d\l' phOng trQ' dp mAt vi~c lam duQ'c dung d~ chi tni trQ' dp thoi vi~c cho nguai lao dQng co

thai gian lam vi~c til 12 thang tra len tinh d~n ngay 31 thang 12 niim 2008 t~i Cong ty Muc trich

quy d\l' phong trq mAt vi~c lam la 3% quy luang lam ca sa dong bao hi~m xii hQi va duO'c h~ch

toan vao chi phi thea huang d~n t~i Thong tu 82/2003/TT-BTC ngay 14 thang 8 niim 2003 cila BQ

Tai chinh TmOng hQ'P qu~ d\l' phong trQ' m~t vi~c lam khong dil d~ chi trQ' cAp cho nguai lao dQng

thoi vi~c trong niim thi phan chenh I~ch thi€u duqc h~ch toan vao chi phi

l

Theo Lu~t bao hi~m xii hQi, k~ til ngay 01 thang 0 I niim 2009 nguai sir d\lng lao dQng pMi dong

quy Bao hi~m th~t nghi~p do ca quan Bao hi~m xii hQi Vi~t Nam quan ly vai tY I~ 1% cua rnuc

thiip han giua luang ca ban cua nguai lao dQng ho~c 20 IAn muc luang t6i thi~u chung duQ'c Chinh

pM qui djnh trong tirng thai kyo Vai vi~c ap d\lng ch€ d(> bao hi~m thAt nghi~p nguai Slr d\lng lao

dQng khong pMi trich I~p d\l' phOng trQ' cAp mAt vi~c him cho thai gian lam vi~c cua nguai lao dQng

til ngay 01 thang 01 niim 2009 Tuy nhien trQ' cAp thoi vi~c tra cho nguO'i lao dong du di~u ki~n cho

thai gian lam vi~c tmac ngay 01 thang 01 nlim 2009 la muc luang binh quan trong vong sau thang

lien ke tmac thai di~m thoi vi~c

Nguan v6n kinh doanh cua Cong ty bao gam:

• V6n dAu ttl cua chu sa hfru: duQ'c ghi nh~n thea s6 th\l'c t~ dii d~u tu cua cac c6 dong

• Thling du v6n c6 phAn: chenh l~ch do phlit hanh c6 phi~u cao han m~nh gia

Cac quy duO'c trich l~p va Slr d\lng thea Dieu l~ Cong ty va Nghi quy~t d~i hOi c6 dong thuOng

nien

14 cA tuc

cb tuc duqc ghi nh~n la nO' phai tra khi dllQ'C cong b6

15 Thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p bao gam thuS thu nh~p hi~n hanh va thu~ thu nh~p hoiin l~i

ThuJ thu nh{ip hiin hanh

Thu~ thu nMp hi~n hfmh la khoan thuS duQ'c tinh d\l'a tren thu nh~p tinh thu~ Thu nh~p Hnh thu€

chenh l~ch so vai lQ'i nhu~n k€ tOlin la do di€u chinh cac khoan chenh I~ch t~m thai giua thu~ va k€

toan, cac chi phi khong dllQ'C trir cling nhu di€u chinh cac khoan thu nh~p khong phai chiu thu~ va

cac khoan 16 duQ'c chuy~n

ThuJ thu nh{ip hoiin l(li

Thu~ thu nh?P hoiin l~i la khoan thu~ thu nh~p doanh nghi~p se pMi nop ho~c se duO'c hoan l~i do

chenh l~ch ~m thai gifra gia tri ghi s6 cua tai san va nQ' pMi tra cho m\lc dich Bao cao tai chinh va

cac gia tri dung cho m\lc dich thuS Thu~ thu nh~p hoiin l~i phai tra duQ'c ghi nh~n cho tAt ca cac

khoan chenh l~ch t~m thai chiu thu~ Tai san thu~ thu nh~p hoiin l~i chi duQ'c ghi nh~n khi ch~c

Him Ihuyil minh nay Iii mljl blj pMn h\fP Ihiinh vii phdi UU\1C U(iC rung vai Bao cao liii chinh 12

CONG TV CO PHAN THI1C AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dja chi: Lo 11-1, 11-2, 11-3 khu C rna f9ng, KCN Sa Dec, xii Tan Khanh Dong, TX Sa Dec, tinh D6ng Thap

BAo CAOTAI CHINH GIUA Nn~N DO CHO KE ToAN KET THDc NGAy 30/09/2011

Ban thuy~t minh Bao clio tili chfnh (tiep theo)

chAn trong wang lai se co I'li nhu~ tioh thu8 d8 sir dt,mg nhfrng cMnh I~ch t~m thai du'lc khAu trir

nay

Ghi tri ghi s6 cita tai san thu8 thu nMp doanh nghi~p hoan l\li du'lc xem xet l\li vao ngay k8t tMc

ky tai chfnh va se du'lc ghi giam d8n mtrc dam bao chAc chin co dit I'li nhu~n doh thu~ cho phep

nMp doanh nghi~p hoan l\li chua dugc ghi nh~n tru6c day du'lc xem xet l\li vao ngay k8t tMc ky

tlii chlnh va du'lc ghi nh~n khi chAc chAn co dit Igi nhu~n tinh thu~ d8 co th8 sir dt,mg cac tai san

thu~ thu nMp hoan I~i chua ghi nMn nay

Tai san thu~ thu nMp hoan l\li va thuS thu nh~p hoan l\li phai tra dugc xac dinh thea thu~ suAt dl,1'

dnh se ap d\lng cho nam tai san dUllC thu hai hay ng phai tra du'lc thanh toan dl,1'a tren cac mtrc

thu~ suAt co hi~u Il!c t\li ngay k~t thuc nam tii chinh Thu8 thu nMp hoan I~i dugc ghi nh~n trong

Bao CflO k~t qua ho~t d(Jng kinh doanh trir khi lien quan d8n cac khoan m\lc du'lc ghi th~ng vao v6n

chit sa hfru khi do thu~ thu nMp doanh nghi~p se du'lc ghi thing vao v6n chit sa hfru

16 Nguyen tic chuy~n d8i ngo~i t~

Cac nghi~p V\l phat sinh brmg ngo~i t~ dugc chuy~n d6i thea 15' gia t\li ngay phat sinh nghi~p V\l s6

du cac khoan ml,lc ti~n t~ co g6c ngo~i t~ cu6i kY du'lc qui d6i thea 15' gia tl,li ngay cu3i kYo

Chenh I~ch 15' gia pMt sinh trong ky va cMnh I~ch 15' gia do danh gia Il,li cac khoan m\lC ti~n t~ co

g6c ngo~i t~ cu6i kY du'lc ghi nh~ vao thu nh~p ho~c chi phi trong kY

Ty gia sir d\mg d8 qui d6i t~i thOi di€m ngay: 31/12/2010: 18.932 VND/USD

17 Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu va thu nh~p

Doanh thu htin thimh phiim

Doanh thu ban thanh ph~m duqc ghi nh~n khi phAn 100 rui ro va I'li fch gin Ii~n vai vi~c sa hfru cling nhu quy~n quan Iy thanh ph~m do du'lC chuy8n giao cho nguai mua, va khong con t6n t~i y8u

t6 khong chAc chin dang k8 lien quan d~n vi~c thanh toan ti~n, chi phi kern thea ho~c kha nang

hang ban bj tra I~i

Doanh thu gia cong

Doanh thu cung cAp djch V\l gia cong du'lc ghi nh~n khi hang hoa da du'lC gia cong xong va du'lc

kMch hang chAp nh~n Doanh thu cung cAp dich V\l gia cong khOng du'lc ghi nMn neu co nhfrng y~u t6 khong chAc chiln dang k8 lien quan d~n vi~c thanh toan ti~n ho~c chi phi kern theo

TiJn liii

Ti~n lai du'lc ghi nMn tren ca sa thai gian va liii suAt thgc t€ tirng kyo

18 Bao cao theo b{) ph~n

BI) ph~n thea lrnh Vl,lC kinh doanh la mQt phAn co th8 xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh san

xuAt ho~c cung cAp san ph~m, djch V\l vi co rui ro va I'li feh kinh tS khac vai cac bo ph~n kinh

doanh khlic

BO ph~n thea khu Vl,J'C dia Iy la mot ph~n co th8 xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh san xuAt ho~c cung cAp san ph~m, djch V\l trong ph~m vi mQt moi truang kinh t~ C\l th8 va co rui ro va I'li

ich kinh t~ khac vai cac bo ph~n kinh doanh trong cac moi truang kinh t~ khac

Him thuyh minh nay la m9t b9 phQn h(lp /hanh va phtii awe ape dmg v6'i Bao eao fai ehinh 13

CONG TV CO PHAN THUC AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dia chi: Lo II-I, II-2, II-3 khu C rna rQng, KCN Sa Dec, xll Tan Khanh Dong, TX Sa Dec, tinh D6ng Thap

BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO CHO KE ToAN KET THUC NGAY 30109/20 I I

Ban thuy@t minh Bao cao tiki chinh (ti~p theo)

19 BeD lieD quaD

Cac ben duQ'c coi la lien quan n~u mQt ben co kha nang ki~m soat ho~c co anh hu6ng dang k~ d6i

vai ben kia trong vi~c ra quy~t dinh cac chinh sach tai chinh va hOl,lt dQng Cac ben ding duQ'c xem

la ben lien quan n8u cimg chiu Sl,l ki~m soat chung hay chiu anh hu6ng dang k~ chung

Trong vi~c xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban chAt cua m6i quan MduQ'c chu trQng

nhi~u hcm hinh thuc phap IY·

Giao dich vai cac ben co lien quan trong ky duQ'c trinh bay athuy8t minh s6 VIII 1

Ti~D va cae khoaD ttrO'ng dUO'ng ti~D

S,( o cuo! ,( kY Sc3 d~u Dam

Cae khoan tucmg ducmg ti€n 23.800.000.000 176.300.000.000

TiJn giti co leY hgn tir 3 thang tro- xu6ng

2 Phai thu khach hilDg

Cong ty c6 ph~n nuoi tr6ng thUy san Hung Vucmg Mi~n

Tay

Cong ty c6 phfrn xuAt nh~p khfru thuy san An Giang

Cong ty c6 phfrn Hung Vucmg

Doanh nghi~p tu nhan Vi~t Ti8n

Cong ty TNHH Cao Tri

Cac khach hang khac

CQDg

S,( o CuO! ,(.kY

12.983.606.467

281.299.989 4.836.139.493 144.148.348.622 162.249.394.571

Sc3 d~u Dam

52.081.290.610 20.776.339.548 9.147.709.905 200.790.030

155.735.965.457 237.942.095.550

3 Tra trlfCYC cho nguOi ban

Tnl truac nhit cung cAp tcli san c6 dinh

Tra truac nha cung cAp nguyen li~u

Tra truac cac nha cung cAp dich VI) khac

CQDg

S,( o CUOI ,( kY

5.159.364.743 16.068.852.563 289.459.000 21.517.676.306

Sc3 d~u Dam

18.836.495.155

88.201.265 18.924.696.420

4 Cae khoaD phai thu khac

Thu8 gia tri gia tang chua ke khai

Phai thu ti€n b6i thuemg bao hi~m

Phai thu Hii cho vay v6n

Phai thu khac

CqDg

S,( o CUO! ,( kY

11.239.552.851 213.373.000 3.906.877.705 1.613.435.171 16.973.238.727

Sa d~u Dam

7.537.802.717 183.768.000 887.061.667 178.371.020 8.787.003.404

Bim thuyit minh nay ta mc5t bc5 pMn h(1JJ thiJnh va phai dtrr/c d(Jc cUng vtri Bao cao tai chinh 14

CONG TV CO PHAN THU'C AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dja chi: Lo II-I, 11-2, 11-3 khu C rna rQng, KeN Sa Dec, xa Tan KMnh Dong, TX Sa Dec, tinh Dang Thap

BAo cAo TAl CHINH merA NIl~N DO CHO KE ToAN KET THUC NGAY 30109/2011

Ban thuy~t Minh Bao cao tili chinh (ti€p theo)

5 DV phOng phai thu ng~n h~n khO doi

Dl,l' phOng cha cae kha{m nQ' phai thu qua h~n tu 6 thang dSn du6'i 2 nam

Tinh hinh bien d9ng d\l' phong phai thu kho doi nhu sau:

S" o CUO! " IcY sa diu narn

7 Chi phi tra trtr6'c ngin h~n

S,{ o CUOI ,{ kY sa dAu narn

8 Tai san ng~n h~n khac

S,{ o CUOI ,{ kY sa dAu narn

ki~n truc

May m6c va

thi~t bi

v,n tai, truy@n dAn

Blm Ihuyil minh nay fa m(51 b(5 pMn h(fp IhGnh va pluii uU'/C U(iC dmg vai Baa cao lai chinh 15

•

CONG TV CO PHAN THU'C AN CHAN NUOI VI~T THANG

Dia chi: Lo II-I, 11-2, 11-3 khu C rna r9ng, KCN Sa Dec, xlI Tan KMnh Dong, TX Sa Dec, tinh Dbng Thap

BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO CHO KE ToAN KET THUC NGAy 30109/2011

Ban thuy@t minh Bao cao tM chfnh (tiep theo)

Phuong ti~n Nha cfra, v~t May moc va v~n tai, truy~n Thi@t bj, d\mg

M(>t sf> ali san cf> djnh hfru hinh co nguyen gia va gia trj con I~i thea sf:> sach IAn luqt la

191.711.890.333 VND va 142.905.823.465 VND dii dUQ"C thS chfrp dS dam bao cho cae khoan

vay cua Ngan him~ D~u tu va Phlit tri~n Vi~t Nam, chi nhanh Sa Dec, D6ng Thap va Ngan

hang thuong m~i co phan Ngo~i thuong Vi~t Nam, chi nhanh Long An

10 Tang, giam tai san cc3 djnh vo hinh

QuySn Slr d\lng dAt ~i nha may khu C rna r(>ng co nguyen gia va gia tri con I~i thea sf:> sach Ifrn

cua Ngan hang thuong m~i cf:> phfrn Ngo~i thuong Vi~t Nam chi nhanh Long An

11 Chi phi xiiy dlfng CO' ban deY dang

Chi phi pMt K@t chuy~n vao K@t chuy~n

Sa dAu niim sinh trong ky TSCD trong ky giam kMc Sa cuAi ky Mua sAm TSCD 11.134.435.492 28.638.872.876 (39.760.788.368) (3.120.000) 9.400.000